江西沃格光电股份有限公司

                    2022 年度董事会审计委员会履职情况报告
        根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
  作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、《公司董事会审计
  委员会工作细则》等有关规定和要求，江西沃格光电股份有限公司（以下简称“公
  司”）董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉负责的原则，认真履行了审计监督
  职责。现对董事会审计委员会 2022 年度（以下简称“报告期”）履职情况报告如
  下：

         一、审计委员会基本情况

        2022 年 11 月 15 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会，选举产生公司
  第四届董事会成员。11 月 17 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关
  于选举公司第四届董事会专门委员会委员及主任委员的议案》，选举李汉国先生、
  虞义华先生、张春姣女士三位董事为公司第四届董事会审计委员会成员。

        截至报告期末，公司第四届董事会审计委员会成员构成情况为：李汉国先生
  （会计专业独立董事，主任委员）、虞义华先生（委员）、张春姣女士（委员），符
  合监管要求及《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定。

         二、会议召开情况

        报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公
  司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。
  2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议，全体委员均亲自出席会议。
  主要就公司财务报告编制及审计工作、公司内部控制评价及内部控制审计工作、
  关联交易、计提资产减值等事项进行审议，并形成决议。

        审计委员会召开情况如下：

   召开日期              会议名称                           会议议案
2022 年 3 月 3 日   第三届董事会审计委   1. 关于江西沃格光电股份有限公司 2021 年度审计报
                    员会第十二次会议     告（初稿）的议案
2022 年 3 月 4 日   第三届董事会审计委   1. 关于公司 2021 年年度报告全文及摘要的议案
                      员会第十三次会议     2. 关于公司 2021 年度董事会审计委员会履职情况报
                                              告的议案
                                           3. 关于公司 2021 年度财务决算报告和 2022 年度财
                                              务预算报告的议案
                                           4. 关于计提资产减值准备的议案
                                           5. 关于修订公司〈内部审计监察制度〉的议案
2022 年 4 月 16 日    第三届董事会审计委   1. 关于公司 2022 年第一季度报告的议案
                      员会第十四次会议     2. 关于计提资产减值准备的议案
2022 年 5 月 11 日    第三届董事会审计委   1. 关于公司与特定对象签署附条件生效的股票认购
                      员会第十五次会议     协议之补充协议暨关联交易的议案
2022 年 5 月 15 日    第三届董事会审计委   1. 关于公司与特定对象签署附条件生效的股票认购
                      员会第十六次会议     协议之补充协议（二）暨关联交易的议案
 2022 年 8 月 6 日    第三届董事会审计委   1. 关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案
                      员会第十七次会议     2. 关于计提资产减值准备的议案
2022 年 10 月 20 日                        1. 关于公司 2022 年第三季度报告的议案
                      第三届董事会审计委
                                           2. 关于续聘公司 2022 年度审计机构及内控审计机构
                      员会第十八次会议
                                              的议案

           三、工作履职情况

         （一）监督及评估外部审计机构工作

         专业性：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）
    为公司聘用的 2022 年度外部审计机构，在公司年度财务报表及与财务报表相关
    的内部控制审计过程中，能严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范开展
    审计工作，恪尽职守，勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的职业准则，能够实事
    求是地对公司年度财务状况和经营成果进行评价，对公司年度财务报表出具了标
    准无保留意见的审计报告，对与财务报表相关的内部控制的有效性发表了审计意
    见。
         独立性：中勤万信作为公司年度财务审计机构及内部控制审计机构的独立性
    能够得到保证。中勤万信与公司相互间不存在任何关联关系，该事务所除了从公
    司取得审计费用外不存在其他利益往来，员工之间没有相互任职情况，始终保持
    形式上和实质上的双重独立。

       （二）指导公司内部审计工作

         报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作总结报告及内部审
    计工作计划，认可了该计划的合理性、可行性，同时督促公司审计部严格按照审
计计划执行，并对内部审计过程中遇到的问题提出了专业性的指导意见，使内部
审计工作有效运行。经审阅公司内部审计各项相关资料，评估内部审计工作的结
果，未发现公司内部审计工作存在重大问题。

    （三）审阅公司的财务报告及相关工作

    1、审阅公司财务报告

    报告期内，审计委员会对财务报告编制及审计工作进行事前沟通、事中监控
及后期核查，认真审阅了公司各期财务会计报告，审计委员会认为公司财务报表、
财务报告的编制符合《会计法》、《企业会计准则》，内容客观、真实、准确，不存
在欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，不存在重大会计差错调整等事项，不存在
关联方非经营性资金占用事项，公司年审会计师事务所出具了标准无保留意见的
审计报告。

    2、审阅公司计提资产减值准备事项

    2022 年 3 月 4 日、2022 年 4 月 16 日、2022 年 8 月 6 日董事会审计委员会分
别审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，以上计提资产减值准备都是
依据《企业会计准则》及公司相关会计政策实施，能更准确反映公司资产的实际
市场价值，符合会计谨慎性原则。因此，我们一致同意以上计提资产减值准备方
案，并提交公司董事会审议。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司严格按照相关规范文件及内部管理制度，保证股东大会、董
事会、监事会和经营层的规范运作，切实保障广大股东的合法权益。审计委员会
认真审阅了公司《内部控制自我评价报告》和外部审计机构出具的《内部控制鉴
证报告》，认为报告能够真实、准确的反映公司内部控制的实际情况。通过客观的
评判，我们认为公司内部控制实际运作情况不存在重大缺陷和重要缺陷。

    四、总结评价

    2022 年，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职
守，勤勉尽责，较好地履行了审计委员会的职责。

   2023 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，恪尽职守，勤勉
履职，充分发挥了监督、指导、审阅、评估、协调的职能，保证公司持续规范运
作，切实维护全体股东的合法权益。




                                               江西沃格光电股份有限公司
                                                         审计委员会委员
                                                 二〇二三年四月二十六日