2019 年第一季度报告
公司代码：603787 公司简称：新日股份
江苏新日电动车股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张崇舜、主管会计工作负责人赵学忠及会计机构负责人（会计主管人员）范来生
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,635,045,778.93 1,899,656,126.52 -13.93%
归属于上市公司股东的净
960,090,166.33 943,658,111.37 1.74%
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量
-135,680,760.56 59,170,543.01 -329.30%
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 618,043,840.63 580,857,313.20 6.40%
归属于上市公司股东的净
16,432,054.96 16,027,253.29 2.53%
利润
归属于上市公司股东的扣
6,107,093.66 4,573,876.53 33.52%
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率
1.73 1.81 减少 0.08 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.00%
稀释每股收益（元/股） - - -
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 181,807.37
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
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收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 4,660,710.51
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 5,001,170.40
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,324,945.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -1,843,672.01
合计 10,324,961.30
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 11,964
前十名股东持股情况
期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质
数量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
张崇舜 92,820,100 45.50 92,820,100 无 - 境内自然人
境内非国有
江苏舜德投资有限公司 20,399,900 10.00 20,399,900 无 -
法人
赵学忠 19,890,000 9.75 0 无 - 境内自然人
陈玉英 19,890,000 9.75 19,890,000 无 - 境内自然人
中粮信托有限责任公司－中
粮信托通合 11 号集合资金 911,400 0.45 0 未知 - 其他
信托计划
桑志岳 791,500 0.39 0 未知 - 境内自然人
万亿 716,800 0.35 0 未知 - 境内自然人
上海浦东发展银行股份有限
公司－太平改革红利精选灵 673,000 0.33 0 未知 - 其他
活配置混合型证券投资基金
刘寸领 650,000 0.32 0 未知 - 境内自然人
法国兴业银行 445,100 0.22 0 未知 - 境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类及数量
件流通股的数
种类 数量
量
赵学忠 19,890,000 人民币普通股 19,890,000
中粮信托有限责任公司－中粮信托通合 11 号
911,400 人民币普通股 911,400
集合资金信托计划
桑志岳 791,500 人民币普通股 791,500
万亿 716,800 人民币普通股 716,800
上海浦东发展银行股份有限公司－太平改革红
673,000 人民币普通股 673,000
利精选灵活配置混合型证券投资基金
刘寸领 650,000 人民币普通股 650,000
法国兴业银行 445,100 人民币普通股 445,100
张晓华 434,000 人民币普通股 434,000
夏佳伟 427,100 人民币普通股 427,100
项小秋 423,100 人民币普通股 423,100
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、张崇舜为江苏舜德投资有限公司控股股东；2、张
崇舜与陈玉英系夫妻关系；3、除上述外，公司未知其
他关联关系或一致行动安排。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 变动比例 变动主要原因
本期末预付部分供应商货
预付账款 16,775,638.40 12,586,494.48 33.28%
款增加所致
其他应收款 8,911,797.35 5,914,707.66 50.67% 本期末业务借款增加所致
本期购买银行理财业务减
其他流动资产 90,360,997.20 303,655,489.65 -70.24%
少所致
长期待摊费用 1,730,447.98 1,284,174.56 34.75% 门店装修费用增加所致
上期末预收经销商货款本
预收账款 39,331,382.05 237,854,630.58 -83.46%
期已实现发货所致
上期末应付职工奖金已发
应付职工薪酬 19,984,843.01 31,598,747.12 -36.75%
放所致
报告期内公司销售规模增
应交税费 14,778,568.42 5,586,745.29 164.53% 长导致的企业所得税增加
所致
报告期内应收票据贴现产
财务费用 330,924.14 -1,386,364.87 123.87%
生的利息费用增加所致
报告期内报表数列示于“信
资产减值损失 - 1,342,573.35 -100.00%
用减值损失”科目所致
报告期内应收账款余额增
加，计提坏账准备金额增
信用减值损失 4,904,357.22 - 100.00%
加，上年同期列示在“资产
减值损失”科目所致
报告期内处置资产产生收
资产处置收益 195,675.74 -123,995.52 257.81%
益所致
报告期内取得的政府补助
营业外收入 2,530,326.18 4,389,279.43 -42.35%
较上年同期减少所致
上年同期支付购销合同纠
营业外支出 219,249.52 638,508.19 -65.66%
纷相关费用
上期末预收经销商货款本
经营活动产生的 期实现发货，导致销售商
-135,680,760.56 59,170,543.01 -329.30%
现金流量净额 品、提供劳务收到的现金较
上年同期减少
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报告期内购买银行理财产
投资活动产生的
404,943,319.50 -104,955,650.02 485.82% 品支出较上年同期减少所
现金流量净额
致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 江苏新日电动车股份有限公司
法定代表人 张崇舜
日期 2019 年 4 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 595,608,157.79 590,487,855.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 187,022,810.82 251,706,031.60
其中：应收票据 45,352,445.44 192,018,489.59
应收账款 141,670,365.38 59,687,542.01
预付款项 16,775,638.40 12,586,494.48
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,911,797.35 5,914,707.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,193,139.79 171,559,201.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,360,997.20 303,655,489.65
流动资产合计 1,057,872,541.35 1,335,909,780.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,309,720.42 20,214,051.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 355,260,454.65 352,784,524.01
在建工程 10,745,898.45 8,741,890.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 161,815,355.64 158,523,043.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,730,447.98 1,284,174.56
递延所得税资产 7,325,716.56 8,142,451.19
其他非流动资产 19,985,643.88 14,056,210.13
非流动资产合计 577,173,237.58 563,746,346.31
资产总计 1,635,045,778.93 1,899,656,126.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 429,484,142.44 502,389,169.02
预收款项 39,331,382.05 237,854,630.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,984,843.01 31,598,747.12
应交税费 14,778,568.42 5,586,745.29
其他应付款 125,265,182.37 136,331,361.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,972,826.76 16,145,543.13
流动负债合计 649,816,945.05 929,906,196.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 25,138,667.55 26,091,818.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,138,667.55 26,091,818.20
负债合计 674,955,612.60 955,998,015.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,000,000.00 204,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,298,700.00 222,298,700.00
减：库存股
其他综合收益
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盈余公积 55,899,486.54 55,899,486.54
一般风险准备
未分配利润 477,891,979.79 461,459,924.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
960,090,166.33 943,658,111.37
合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 960,090,166.33 943,658,111.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,635,045,778.93 1,899,656,126.52
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 562,753,854.98 584,635,432.92
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 220,041,014.79 268,629,345.24
其中：应收票据 45,352,445.44 192,018,489.59
应收账款 174,688,569.35 76,610,855.65
预付款项 11,603,376.14 5,872,287.57
其他应收款 7,053,187.49 4,870,076.67
其中：应收利息
应收股利
存货 81,748,652.05 80,659,830.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,815,142.46 288,583,030.06
流动资产合计 963,015,227.91 1,233,250,002.61
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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2019 年第一季度报告
长期股权投资 212,785,331.73 212,689,663.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 135,058,655.59 137,564,074.99
在建工程 522,589.25 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 106,802,365.29 107,934,695.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,137,249.27 641,542.63
递延所得税资产 4,223,647.55 5,151,136.67
其他非流动资产 9,708,863.18 7,398,067.31
非流动资产合计 470,238,701.86 471,379,180.03
资产总计 1,433,253,929.77 1,704,629,182.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 510,712,706.80 588,678,738.61
预收款项 29,144,908.96 229,453,820.19
合同负债 - -
应付职工薪酬 9,399,123.40 17,610,002.77
应交税费 8,155,176.48 950,752.30
其他应付款 80,073,938.23 82,001,967.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,972,826.76 16,145,543.13
流动负债合计 658,458,680.63 934,840,824.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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2019 年第一季度报告
预计负债
递延收益 14,377,900.57 14,649,181.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,377,900.57 14,649,181.72
负债合计 672,836,581.20 949,490,005.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,000,000.00 204,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,174,311.31 229,174,311.31
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 55,899,486.54 55,899,486.54
未分配利润 271,343,550.72 266,065,378.81
所有者权益（或股东权益）合计 760,417,348.57 755,139,176.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,433,253,929.77 1,704,629,182.64
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏新日电动车股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 618,043,840.63 580,857,313.20
其中：营业收入 618,043,840.63 580,857,313.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 610,327,402.83 575,248,069.83
其中：营业成本 518,933,191.75 496,788,542.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,503,246.61 3,325,230.08
销售费用 50,592,061.03 46,265,091.66
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2019 年第一季度报告
管理费用 21,165,780.74 18,686,408.96
研发费用 11,897,841.34 10,226,588.27
财务费用 330,924.14 -1,386,364.87
其中：利息费用 1,065,812.48 -
利息收入 971,919.59 1,773,335.87
资产减值损失 - 1,342,573.35
信用减值损失 4,904,357.22 -
加：其他收益 4,660,710.51 3,691,538.78
投资收益（损失以“－”号填列） 5,001,170.40 6,156,620.07
其中：对联营企业和合营企业的投资
95,668.64 -
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 195,675.74 -123,995.52
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,573,994.45 15,333,406.70
加：营业外收入 2,530,326.18 4,389,279.43
减：营业外支出 219,249.52 638,508.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,885,071.11 19,084,177.94
减：所得税费用 3,453,016.15 3,056,924.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,432,054.96 16,027,253.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
16,432,054.96 16,027,253.29
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
16,432,054.96 16,027,253.29
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
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2019 年第一季度报告
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 16,432,054.96 16,027,253.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 16,432,054.96 16,027,253.29
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.08
（二）稀释每股收益(元/股) - -
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏新日电动车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 594,735,842.32 565,785,248.48
减：营业成本 527,917,957.09 518,008,102.11
税金及附加 1,573,443.42 2,104,675.32
销售费用 40,521,123.39 34,809,502.96
管理费用 13,830,970.99 11,569,529.28
研发费用 8,217,131.86 7,383,362.51
财务费用 941,862.52 -1,209,121.55
其中：利息费用 1,878,762.07 500,648.81
利息收入 995,210.07 1,843,275.45
资产减值损失 - 1,188,271.39
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2019 年第一季度报告
信用减值损失 4,713,549.62 -
加：其他收益 2,646,381.15 1,183,081.15
投资收益（损失以“－”号填列） 5,001,170.40 6,139,762.22
其中：对联营企业和合营企业的投资
95,668.64 -
收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 195,675.74 -13,007.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,863,030.72 -759,237.87
加：营业外收入 1,530,876.19 4,346,924.67
减：营业外支出 188,245.88 548,371.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,205,661.03 3,039,315.10
减：所得税费用 927,489.12 529,618.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,278,171.91 2,509,696.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
5,278,171.91 2,509,696.14
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 5,278,171.91 2,509,696.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2019 年第一季度报告
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏新日电动车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 469,313,792.81 692,448,090.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,665,610.26 1,270,976.55
收到其他与经营活动有关的现金 7,434,289.53 9,083,948.16
经营活动现金流入小计 478,413,692.60 702,803,015.17
购买商品、接受劳务支付的现金 485,704,240.76 502,923,045.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,013,980.31 64,766,929.11
支付的各项税费 5,848,433.24 13,425,553.16
支付其他与经营活动有关的现金 53,527,798.85 62,516,943.91
经营活动现金流出小计 614,094,453.16 643,632,472.16
经营活动产生的现金流量净额 -135,680,760.56 59,170,543.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,905,501.76 6,156,620.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,519,578.43 172,311.69
产收回的现金净额
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2019 年第一季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 550,000,000.00 948,500,000.00
投资活动现金流入小计 557,425,080.19 954,828,931.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资
35,481,760.69 19,784,581.78
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 117,000,000.00 1,040,000,000.00
投资活动现金流出小计 152,481,760.69 1,059,784,581.78
投资活动产生的现金流量净额 404,943,319.50 -104,955,650.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,356.85 -213,258.33
五、现金及现金等价物净增加额 269,203,202.09 -45,998,365.34
加：期初现金及现金等价物余额 197,057,855.70 195,063,336.77
六、期末现金及现金等价物余额 466,261,057.79 149,064,971.43
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏新日电动车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
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2019 年第一季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 503,614,725.99 658,729,961.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,158,698.62 7,102,000.12
经营活动现金流入小计 509,773,424.61 665,831,961.93
购买商品、接受劳务支付的现金 623,107,968.07 530,624,503.19
支付给职工以及为职工支付的现金 37,743,326.82 36,538,020.92
支付的各项税费 1,608,607.45 9,298,387.19
支付其他与经营活动有关的现金 34,512,349.67 55,390,614.82
经营活动现金流出小计 696,972,252.01 631,851,526.12
经营活动产生的现金流量净额 -187,198,827.40 33,980,435.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,905,501.76 6,139,762.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资
129,497.94 -13,007.70
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 550,000,000.00 948,500,000.00
投资活动现金流入小计 555,034,999.70 954,626,754.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7,821,900.65 2,804,989.32
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 117,000,000.00 1,040,000,000.00
投资活动现金流出小计 124,821,900.65 1,042,804,989.32
投资活动产生的现金流量净额 430,213,099.05 -88,178,234.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 812,949.59 500,648.81
筹资活动现金流出小计 812,949.59 500,648.81
筹资活动产生的现金流量净额 -812,949.59 -500,648.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 242,201,322.06 -54,698,447.80
加：期初现金及现金等价物余额 191,205,432.92 187,510,770.99
六、期末现金及现金等价物余额 433,406,754.98 132,812,323.19
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2019 年第一季度报告
法定代表人：张崇舜 主管会计工作负责人：赵学忠 会计机构负责人：范来生
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 590,487,855.70 590,487,855.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 251,706,031.60 251,706,031.60
其中：应收票据 192,018,489.59 192,018,489.59
应收账款 59,687,542.01 59,687,542.01
预付款项 12,586,494.48 12,586,494.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,914,707.66 5,914,707.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 171,559,201.12 171,559,201.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 303,655,489.65 303,655,489.65
流动资产合计 1,335,909,780.21 1,335,909,780.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,214,051.78 20,214,051.78
19 / 24
2019 年第一季度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 352,784,524.01 352,784,524.01
在建工程 8,741,890.88 8,741,890.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 158,523,043.76 158,523,043.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,284,174.56 1,284,174.56
递延所得税资产 8,142,451.19 8,142,451.19
其他非流动资产 14,056,210.13 14,056,210.13
非流动资产合计 563,746,346.31 563,746,346.31
资产总计 1,899,656,126.52 1,899,656,126.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 502,389,169.02 502,389,169.02
预收款项 237,854,630.58 237,854,630.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,598,747.12 31,598,747.12
应交税费 5,586,745.29 5,586,745.29
其他应付款 136,331,361.81 136,331,361.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,145,543.13 16,145,543.13
流动负债合计 929,906,196.95 929,906,196.95
非流动负债：
20 / 24
2019 年第一季度报告
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 26,091,818.20 26,091,818.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 26,091,818.20 26,091,818.20
负债合计 955,998,015.15 955,998,015.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,000,000.00 204,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,298,700.00 222,298,700.00
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 55,899,486.54 55,899,486.54
一般风险准备
未分配利润 461,459,924.83 461,459,924.83
归属于母公司所有者权益合计 943,658,111.37 943,658,111.37
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
943,658,111.37 943,658,111.37
合计
负债和所有者权益（或股
1,899,656,126.52 1,899,656,126.52
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 584,635,432.92 584,635,432.92
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
21 / 24
2019 年第一季度报告
应收票据及应收账款 268,629,345.24 268,629,345.24
其中：应收票据 192,018,489.59 192,018,489.59
应收账款 76,610,855.65 76,610,855.65
预付款项 5,872,287.57 5,872,287.57
其他应收款 4,870,076.67 4,870,076.67
其中：应收利息
应收股利
存货 80,659,830.15 80,659,830.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 288,583,030.06 288,583,030.06
流动资产合计 1,233,250,002.61 1,233,250,002.61
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 212,689,663.09 212,689,663.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 137,564,074.99 137,564,074.99
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 107,934,695.34 107,934,695.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 641,542.63 641,542.63
递延所得税资产 5,151,136.67 5,151,136.67
其他非流动资产 7,398,067.31 7,398,067.31
非流动资产合计 471,379,180.03 471,379,180.03
资产总计 1,704,629,182.64 1,704,629,182.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 588,678,738.61 588,678,738.61
22 / 24
2019 年第一季度报告
预收款项 229,453,820.19 229,453,820.19
合同负债
应付职工薪酬 17,610,002.77 17,610,002.77
应交税费 950,752.30 950,752.30
其他应付款 82,001,967.26 82,001,967.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,145,543.13 16,145,543.13
流动负债合计 934,840,824.26 934,840,824.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 14,649,181.72 14,649,181.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,649,181.72 14,649,181.72
负债合计 949,490,005.98 949,490,005.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,000,000.00 204,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,174,311.31 229,174,311.31
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 55,899,486.54 55,899,486.54
未分配利润 266,065,378.81 266,065,378.81
所有者权益（或股东权益）合
755,139,176.66 755,139,176.66
计
负债和所有者权益（或股东权
1,704,629,182.64 1,704,629,182.64
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
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2019 年第一季度报告
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号—金融 资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准
则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在
准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准
则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，
需要调整 2019 年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额，本公司于 2019 年 1 月 1
日起执行上述新金融工具会计准则。
本公司于 2019 年 1 月 1 日之后将应收款项减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预
期信用损失法”；因公司原有的计提方法实质也是根据以往的历史经验以账龄分组、单项认定等
方法，对应收款项未来预期可能发生的减值做出的估计；经测算，公司原方法下的应收款项坏账
准备的计提方式、比例与公司应收款项的信用损失实际情况基本适应，因此此项无调整。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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