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公司公告

新日股份:2020年第三季度报告2020-10-24  

                                               2020 年第三季度报告



公司代码:603787                             公司简称:新日股份




              江苏新日电动车股份有限公司
                  2020 年第三季度报告




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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9




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           一、 重要提示


           1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

               不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



           1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



           1.3 公司负责人张崇舜、主管会计工作负责人赵学忠及会计机构负责人(会计主管人员)李港保

               证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



           1.4 本公司第三季度报告未经审计。




           二、 公司基本情况


           2.1 主要财务数据
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                      本报告期末比上年度
                                       本报告期末                   上年度末
                                                                                          末增减(%)
总资产                                4,102,488,835.63          1,820,345,697.31                 125.37%
归属于上市公司股东的净资产            1,063,886,407.65              963,515,329.68                10.42%
                                     年初至报告期末          上年初至上年报告期
                                                                                      比上年同期增减(%)
                                       (1-9 月)                末(1-9 月)
经营活动产生的现金流量净额              956,596,124.58               88,697,599.15               978.49%
                                     年初至报告期末          上年初至上年报告期         比上年同期增减
                                       (1-9 月)                末(1-9 月)               (%)
营业收入                              4,355,862,373.09          2,439,748,227.61                  78.54%
归属于上市公司股东的净利润              124,486,977.97               89,921,936.40                38.44%
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        112,788,651.78               78,839,369.29                43.06%
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%)                           12.23                      9.31    增加 2.92 个百分点
基本每股收益(元/股)                                0.61                      0.44               38.64%
稀释每股收益(元/股)                                0.60                      0.44               36.36%


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       非经常性损益项目和金额
       √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                     本期金额          年初至报告期末
                     项目                                                                 说明
                                                   (7-9 月)         金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                       -26,138.36          14,067.8
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额            2,366,604.21    12,742,601.88
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    1,255,338.15     1,074,638.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目

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少数股东权益影响额(税后)                                      12.60               -270.45
所得税影响额                                              -542,520.98          -2,132,711.34
                      合计                               3,053,295.62          11,698,326.19



         2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
股东总数(户)                                                                                        8,523
                                       前十名股东持股情况
                                                         持有有限       质押或冻结情况
           股东名称                            比例
                                期末持股数量             售条件股      股份                     股东性质
           (全称)                            (%)                                 数量
                                                         份数量        状态
张崇舜                            92,820,100   45.50             0      质押    29,019,000     境内自然人
永州舜德企业管理有限公司                                                                       境内非国有
                                  20,368,100    9.98             0       无               0
                                                                                               法人
陈玉英                            19,890,000    9.75             0       无               0    境内自然人
赵学忠                            19,690,000    9.65             0       无               0    境内自然人
中国农业银行股份有限公司-
长盛国企改革主题灵活配置混         1,423,161    0.70             0       无               0    其他
合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-
中欧消费主题股票型证券投资           998,400    0.49             0       无               0    其他
基金
中国农业银行股份有限公司-
                                     900,000    0.44             0       无               0    其他
长盛动态精选证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-
中欧品质消费股票型发起式证           889,400    0.44             0       无               0    其他
券投资基金
江苏省壹号职业年金计划-交
                                     682,400    0.33             0       无               0    其他
通银行
中国光大银行股份有限公司-
长信企业精选两年定期开放灵           629,922    0.31             0       无               0    其他
活配置混合型证券投资基金
                                  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                               持有无限售条件流通                      股份种类及数量
                                           股的数量                    种类                    数量
张崇舜                                         92,820,100            人民币普通股               92,820,100
永州舜德企业管理有限公司                       20,368,100            人民币普通股               20,368,100
陈玉英                                         19,890,000            人民币普通股               19,890,000
赵学忠                                         19,690,000            人民币普通股               19,690,000
中国农业银行股份有限公司-长盛国企
                                                 1,423,161           人民币普通股                1,423,161
改革主题灵活配置混合型证券投资基金


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   中国工商银行股份有限公司-中欧消费
                                                             998,400          人民币普通股               998,400
   主题股票型证券投资基金
   中国农业银行股份有限公司-长盛动态
                                                             900,000          人民币普通股               900,000
   精选证券投资基金
   中国工商银行股份有限公司-中欧品质
                                                             889,400          人民币普通股               889,400
   消费股票型发起式证券投资基金
   江苏省壹号职业年金计划-交通银行                          682,400          人民币普通股               682,400
   中国光大银行股份有限公司-长信企业
   精选两年定期开放灵活配置混合型证券                        629,922          人民币普通股               629,922
   投资基金
   上述股东关联关系或一致行动的说明            1、张崇舜为永州舜德企业管理有限公司控股股东;2、张崇舜与
                                               陈玉英系夫妻关系;3、除上述外,公司未知其他关联关系或一
                                               致行动安排。
   表决权恢复的优先股股东及持股数量的          无
   说明



              2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

                  况表
              □适用 √不适用



              三、 重要事项


              3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
              √适用 □不适用
                                                                                              单位:人民币元
       项目              期末余额/本期金额     期初余额/上期金额          变动比例            变动原因
                                                                                     主要系本期公司销售收入增
货币资金                   2,078,144,801.04         866,047,834.38         139.96%
                                                                                     长,收到的货款增加所致
                                                                                     主要系公司购销规模增加,未
应收款项融资                  607,841,773.86          5,450,235.14     11052.58%
                                                                                     背书票据存量同比增加所致
                                                                                     主要系部分原材料价格呈上涨
                                                                                     趋势,公司为了降低原材料采
预付款项                      126,121,268.79         31,144,763.31         304.95%
                                                                                     购成本,提前预付供应商货款
                                                                                     所致
                                                                                     主要系本期公司根据订单量增
存货                          387,348,724.26        135,403,713.46         186.07%
                                                                                     加备货所致
                                                                                     主要系本期预付一年以内的待
其他流动资产                   50,192,197.30         16,070,575.21         212.32%
                                                                                     摊费用增加所致
在建工程                       70,653,159.75         25,704,647.25         174.87%   主要系本期浙江新日厂房、新

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                                                                       入所致
                                                                       主要系本期正常摊销且无大额
长期待摊费用           922,783.52       1,492,992.29         -38.19%
                                                                       新增,所以期末余额减少所致
                                                                       主要系本期下属子公司可弥补
递延所得税资产      33,746,865.40      11,218,123.33         200.82%
                                                                       亏损增加所致
                                                                       主要系本期预付基建工程款增
其他非流动资产       2,399,566.04          54,716.00        4285.49%
                                                                       加所致
                                                                       主要系生产销售规模大幅增
应付票据         1,192,988,802.35     251,193,526.36         374.93%
                                                                       加,期末未到期票据增加所致
                                                                       主要系生产销售规模大幅增
                                                                       加,从而采购金额相应增加,
应付账款         1,133,437,693.34     302,508,438.69         274.68%
                                                                       导致应付未到期的款项增加所
                                                                       致
                                                                       主要系本期实施新收入会计准
预收款项             4,000,750.93      64,947,932.21         -93.84%
                                                                       则所致
                                                                       主要系本期实施新收入会计准
合同负债           309,255,071.91                    -            -
                                                                       则所致
                                                                       主要系本期人员较去年同期增
应付职工薪酬        49,087,597.80      25,543,430.36         92.17%
                                                                       加所致
                                                                       主要系本期末应交增值税和所
应交税费            44,353,777.82       8,506,535.08         421.41%
                                                                       得税增加所致
                                                                       主要系本期实施新收入会计准
其他流动负债        74,430,800.02      27,066,048.56         175.00%
                                                                       则所致
                                                                       主要系本期对附有质量保证条
预计负债            23,085,480.41         944,307.70        2344.70%   款的销售业务实施新收入会计
                                                                       准则所致
                                                                       主要系本期母公司可抵扣暂时
递延所得税负债         968,553.37         357,414.90         170.99%
                                                                       性差异减少所致
                                                                       主要系报告期内产品销量大幅
营业收入         4,355,862,373.09   2,439,748,227.61         78.54%    上升,使得销售收入同比有所
                                                                       增长
                                                                       主要系报告期内公司产品收入
营业成本         3,900,763,506.00   2,053,731,922.65         89.94%
                                                                       增加
                                                                       主要系报告期内定期存款到期
财务费用           -20,490,772.10     -13,589,539.75         50.78%
                                                                       结算利息同比增加所致
                                                                       主要系去年同期银行理财产品
投资收益             1,787,320.64       3,189,860.67         -43.97%
                                                                       取得收益所致
                                                                       主要系去年同期核销无需支付
营业外收入           3,132,351.62       7,342,870.40         -57.34%
                                                                       的往来款项所致
                                                                       主要系新冠肺炎疫情期间公益
营业外支出           2,183,340.44       1,454,408.39         50.12%
                                                                       性捐赠增加所致
经营活动产生的     956,596,124.58      88,697,599.15         978.49%   主要系报告期内公司收入增长

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现金流量净额                                                                     导致经营活动产生的现金净流
                                                                                 量增加
  投资活动产生的                                                                 主要系去年同期银行理财产品
                           -100,118,691.96       64,971,941.63        -254.10%
现金流量净额                                                                     到期收回所致
                                                                                 主要系上市公司本期股利分配
  筹资活动产生的
                            -23,480,000.00      -50,000,000.00         53.04%    支付现金较去年同期减少所
现金流量净额
                                                                                 致




           3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
           √适用 □不适用

                   公司于2020年8月19日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第六次会议,于2020年9
           月7日召开2020年第一次临时股东大会,审议通过公司非公开发行股票相关事项,并在上海证券交
           易所网站进行了披露。



           3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
           □适用 √不适用



           3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

                   示及原因说明
           √适用 □不适用
                   公司前三季度净利润较去年全年净利润相比,变动幅度为76.51%,鉴于此,公司预测年初至

           下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能发生较大幅度上升,此仅为基于目前情势下初

           步判断而做出的提示,存在较大不确定性,敬请广大投资者注意风险。具体请以届时实际发布的

           定期报告数据为准。

                   变动原因说明:受新国标换购需求迅速增长和外卖物流、同城配送、线上购物、共享出行等

           消费业态快速成长等因素综合影响,国内电动两轮车消费市场需求旺盛。



                                                          公司名称           江苏新日电动车股份有限公司
                                                          法定代表人         张崇舜
                                                          日期               2020 年 10 月 22 日




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四、 附录


4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                     项目                          2020 年 9 月 30 日   2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         2,078,144,801.04          866,047,834.38
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           169,106,501.03          155,145,569.21
  应收款项融资                                       607,841,773.86            5,450,235.14
  预付款项                                           126,121,268.79           31,144,763.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                            8,299,980.12           7,269,996.56
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                               387,348,724.26          135,403,713.46
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        50,192,197.30           16,070,575.21
    流动资产合计                                   3,427,055,246.40        1,216,532,687.27
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        23,699,632.06           21,912,311.42
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产

                                          9 / 27
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 投资性房地产
 固定资产                                  330,442,910.99     322,059,925.02
 在建工程                                   70,653,159.75      25,704,647.25
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                  213,568,671.47     221,370,294.73
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                   922,783.52      1,492,992.29
 递延所得税资产                             33,746,865.40      11,218,123.33
 其他非流动资产                              2,399,566.04          54,716.00
   非流动资产合计                          675,433,589.23     603,813,010.04
     资产总计                             4,102,488,835.63   1,820,345,697.31
流动负债:
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                 1,192,988,802.35    251,193,526.36
 应付账款                                 1,133,437,693.34    302,508,438.69
 预收款项                                    4,000,750.93      64,947,932.21
 合同负债                                  309,255,071.91                  -
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                               49,087,597.80      25,543,430.36
 应交税费                                   44,353,777.82       8,506,535.08
 其他应付款                                183,033,517.06     152,334,541.28
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                               74,430,800.02      27,066,048.56
   流动负债合计                           2,990,588,011.23    832,100,452.54
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款
                                10 / 27
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  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                           23,085,480.41              944,307.70
  递延收益                                           19,419,763.71          22,279,215.63
  递延所得税负债                                         968,553.37             357,414.90
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   43,473,797.49          23,580,938.23
      负债合计                                     3,034,061,808.72        855,681,390.77
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                204,000,000.00         204,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          222,992,900.00         222,628,800.00
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           62,358,431.33          62,358,431.33
  一般风险准备
  未分配利润                                        574,535,076.32         474,528,098.35
  归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计         1,063,886,407.65        963,515,329.68
  少数股东权益                                        4,540,619.26           1,148,976.86
    所有者权益(或股东权益)合计                   1,068,427,026.91        964,664,306.54
      负债和所有者权益(或股东权益)总计           4,102,488,835.63      1,820,345,697.31


法定代表人:张崇舜          主管会计工作负责人:赵学忠           会计机构负责人:李港

                                   母公司资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                     项目                      2020 年 9 月 30 日     2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         2,073,079,477.30        857,006,127.13
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                         1,319,346,338.72         69,335,953.16

                                         11 / 27
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 应收款项融资                              607,167,496.94       5,450,235.14
 预付款项                                   59,808,560.97      27,692,967.78
 其他应收款                                  4,627,923.92       5,482,691.42
 其中:应收利息
        应收股利
 存货                                      139,455,545.15      58,082,096.02
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                3,353,071.45       7,724,246.89
   流动资产合计                           4,206,838,414.45   1,030,774,317.54
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                              284,175,243.37     278,387,922.73
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                  132,171,690.81     138,407,848.44
 在建工程                                   31,037,793.03       7,465,758.30
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                  109,765,897.13     115,614,316.52
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                   256,337.28        702,032.53
 递延所得税资产                                         -       6,126,876.75
 其他非流动资产                              2,307,666.04          54,716.00
   非流动资产合计                          559,714,627.66     546,759,471.27
     资产总计                             4,766,553,042.11   1,577,533,788.81
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                 1,192,988,802.35    251,193,526.36
 应付账款                                 2,272,712,922.41    476,739,032.29
 预收款项                                               -       1,027,610.32
 合同负债                                  264,400,515.88                  -
 应付职工薪酬                               18,108,556.36       9,541,138.12
 应交税费                                   12,273,300.54       3,125,728.32
                                12 / 27
                                   2020 年第三季度报告



  其他应付款                                         56,235,769.20          38,370,902.53
  其中:应付利息
       应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                       34,372,067.06          14,030,061.45
   流动负债合计                                    3,851,091,933.80        794,027,999.39
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                               150,000.00            883,007.70
  递延收益                                           12,750,213.67          13,564,057.12
  递延所得税负债                                         968,553.37                     -
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                    13,868,767.04          14,447,064.82
      负债合计                                     3,864,960,700.84        808,475,064.21
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                204,000,000.00         204,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                                          229,868,511.31         229,504,411.31
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           62,358,431.33          62,358,431.33
  未分配利润                                        405,365,398.63         273,195,881.96
    所有者权益(或股东权益)合计                    901,592,341.27         769,058,724.60
      负债和所有者权益(或股东权益)总计           4,766,553,042.11      1,577,533,788.81


法定代表人:张崇舜         主管会计工作负责人:赵学忠            会计机构负责人:李港

                                      合并利润表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计


                                         13 / 27
                                            2020 年第三季度报告



                        2020 年第三季度    2019 年第三季度        2020 年前三季度    2019 年前三季度
        项目
                          (7-9 月)          (7-9 月)             (1-9 月)         (1-9 月)
一、营业总收入          2,337,452,976.21   1,026,778,012.73       4,355,862,373.09   2,439,748,227.61
其中:营业收入          2,337,452,976.21   1,026,778,012.73       4,355,862,373.09   2,439,748,227.61
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金
收入
二、营业总成本          2,241,081,041.00    985,337,485.56        4,224,510,165.22   2,343,864,844.15
其中:营业成本          2,092,841,170.70    874,232,552.46        3,900,763,506.00   2,053,731,922.65
       利息支出
       手续费及佣金
支出
       退保金
       赔付支出净额
      提取保险责任
准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加          4,603,609.34       4,120,596.20          10,236,931.33       9,615,095.10
       销售费用           97,348,045.54      65,164,016.26         198,380,997.98     176,390,240.12
       管理费用           36,588,167.73      30,235,193.81          87,269,124.28      76,450,491.59
       研发费用           17,966,942.76      16,271,369.61          48,350,377.73      41,266,634.44
       财务费用           -8,266,895.07      -4,686,242.78         -20,490,772.10     -13,589,539.75
       其中:利息费
                                                                                        1,065,812.48
用
               利息收
                           9,040,542.82      11,848,702.51          21,698,724.97      22,045,060.50
入
  加:其他收益             2,366,604.21       1,630,493.81          12,742,601.88      12,510,168.16
      投资收益(损
                           1,483,610.84       1,517,770.55           1,787,320.64       3,189,860.67
失以“-”号填列)
      其中:对联营
企业和合营企业的投         1,483,610.84       1,517,770.55           1,787,320.64       1,898,370.02
资收益
            以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
      汇兑收益(损
失以“-”号填列)
      净敞口套期收
益(损失以“-”号填
列)

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      公允价值变动
收益(损失以“-”
号填列)
      信用减值损失
(损失以“-”号填       -2,267,963.45     1,414,703.15         -4,058,303.40    -6,076,352.13
列)
      资产减值损失
(损失以“-”号填                                                -975,630.16     2,066,034.30
列)
      资产处置收益
(损失以“-”号填           9,246.53       -564,693.32           139,694.92     -7,798,558.29
列)
三、营业利润(亏损
                         97,963,433.34    45,438,801.36        140,987,891.75    99,774,536.17
以“-”号填列)
  加:营业外收入          1,671,419.85     2,756,046.58          3,132,351.62     7,342,870.40
  减:营业外支出           451,466.59      1,144,568.11          2,183,340.44     1,454,408.39
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填         99,183,386.60    47,050,279.83        141,936,902.93   105,662,998.18
列)
  减:所得税费用         13,045,180.12     6,184,272.85         15,058,282.56    15,882,189.93
五、净利润(净亏损
                         86,138,206.48    40,866,006.98        126,878,620.37    89,780,808.25
以“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净
利润(净亏损以           86,138,206.48    40,866,006.98        126,878,620.37    89,780,808.25
“-”号填列)
      2.终止经营净
利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公
司股东的净利润(净       84,390,487.11    41,006,823.24        124,486,977.97    89,921,936.40
亏损以“-”号填列)
      2.少数股东损
益(净亏损以“-”号       1,747,719.37      -140,816.26          2,391,642.40      -141,128.15
填列)
六、其他综合收益的
税后净额
  (一)归属母公司
所有者的其他综合收
益的税后净额
    1.不能重分类进
损益的其他综合收益
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    (1)重新计量设
定受益计划变动额
    (2)权益法下不
能转损益的其他综合
收益
    (3)其他权益工
具投资公允价值变动
    (4)企业自身信
用风险公允价值变动
    2.将重分类进损
益的其他综合收益
    (1)权益法下可
转损益的其他综合收
益
    (2)其他债权投
资公允价值变动
    (3)金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
    (4)其他债权投
资信用减值准备
    (5)现金流量套
期储备
    (6)外币财务报
表折算差额
    (7)其他
  (二)归属于少数
股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额        86,138,206.48     40,866,006.98        126,878,620.37   89,780,808.25
  (一)归属于母公
司所有者的综合收益      84,390,487.11     41,006,823.24        124,486,977.97   89,921,936.40
总额
  (二)归属于少数
                         1,747,719.37       -140,816.26          2,391,642.40     -141,128.15
股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收
                                 0.41               0.20                0.61            0.44
益(元/股)
  (二)稀释每股收
                                 0.41               0.20                0.60            0.44
益(元/股)


       本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
       的净利润为: 0 元。
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       法定代表人:张崇舜           主管会计工作负责人:赵学忠              会计机构负责人:李港

                                            母公司利润表
                                           2020 年 1—9 月
       编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
                                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                       2020 年第三季度   2019 年第三季     2020 年前三季度 2019 年前三季度
         项目
                           (7-9 月)      度(7-9 月)       (1-9 月)       (1-9 月)
一、营业收入              1,323,573,375.55   442,712,909.98        2,315,327,003.30   1,791,931,462.92
  减:营业成本            1,210,941,778.60   385,928,786.64        2,102,106,718.42   1,595,822,787.26
      税金及附加             2,000,215.73      1,521,975.09           4,723,606.61       4,399,302.70
      销售费用              11,885,761.86     15,046,570.05          19,545,076.48      99,616,822.55
      管理费用              25,664,256.01     19,496,151.84          57,284,949.74      49,703,242.49
      研发费用              12,155,256.16     10,756,078.45          33,499,716.90      27,416,647.04
      财务费用              -7,108,032.95     -2,965,886.89         -17,530,018.22      -9,205,824.29
      其中:利息费用         1,375,503.70      1,349,973.76           3,340,524.36       4,159,708.31
               利息收入      8,850,179.72      4,327,078.79          21,529,018.51      13,505,286.30
  加:其他收益               1,448,402.95        700,866.62           6,235,721.25       8,807,228.92
      投资收益(损失
                             1,483,610.84     51,517,770.55          52,787,320.64      53,189,860.67
以“-”号填列)
      其中:对联营企
业和合营企业的投资收         1,483,610.84      1,517,770.55           1,787,320.64       1,898,370.02
益
            以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
      净敞口套期收益
(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收
益(损失以“-”号填
列)
      信用减值损失
                               136,324.99      7,975,843.06             238,874.68       1,309,453.29
(损失以“-”号填列)
      资产减值损失
                                                                       -411,020.51       2,180,415.29
(损失以“-”号填列)
      资产处置收益
                                  -123.83       -560,479.54                -123.81         -329,172.64
(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以
                            71,102,355.09     72,563,235.49         174,547,725.62      89,336,270.70
“-”号填列)
  加:营业外收入               310,206.11      1,059,882.27             875,968.43       3,902,169.52
  减:营业外支出               103,242.57        884,017.49             373,916.60       1,132,280.59
三、利润总额(亏损总额
                            71,309,318.63     72,739,100.27         175,049,777.45      92,106,159.63
以“-”号填列)
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     减:所得税费用      10,527,635.23     3,091,100.31         18,400,260.78    6,036,832.86
四、净利润(净亏损以
                         60,781,683.40    69,647,999.96        156,649,516.67   86,069,326.77
“-”号填列)
  (一)持续经营净利
润(净亏损以“-”号填   60,781,683.40    69,647,999.96        156,649,516.67   86,069,326.77
列)
  (二)终止经营净利
润(净亏损以“-”号填
列)
五、其他综合收益的税后
净额
  (一)不能重分类进
损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受
益计划变动额
    2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投
资公允价值变动
    4.企业自身信用风
险公允价值变动
  (二)将重分类进损
益的其他综合收益
    1.权益法下可转损
益的其他综合收益
    2.其他债权投资公
允价值变动
    3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
    4.其他债权投资信
用减值准备
     5.现金流量套期储
备
    6.外币财务报表折
算差额
     7.其他
六、综合收益总额         60,781,683.40    69,647,999.96        156,649,516.67   86,069,326.77
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
(元/股)
    (二)稀释每股收益
(元/股)
                                               18 / 27
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法定代表人:张崇舜         主管会计工作负责人:赵学忠             会计机构负责人:李港

                                  合并现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2020 年前三季度            2019 年前三季度
                                               (1-9 月)                 (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                3,535,516,893.34            2,048,152,700.34
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                     6,297,558.73             7,579,242.02
  收到其他与经营活动有关的现金                      77,186,007.60            97,828,829.58
    经营活动现金流入小计                      3,619,000,459.67            2,153,560,771.94
  购买商品、接受劳务支付的现金                2,264,131,956.12            1,669,188,547.97
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     221,319,333.03           199,108,235.84
  支付的各项税费                                    56,948,970.76            48,430,507.33
  支付其他与经营活动有关的现金                     120,004,075.18           148,135,881.65
    经营活动现金流出小计                      2,662,404,335.09            2,064,863,172.79
      经营活动产生的现金流量净额                   956,596,124.58            88,697,599.15
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                         -            4,389,665.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         642,514.11          26,343,263.93
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现

                                         19 / 27
                                   2020 年第三季度报告



金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                   -          270,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 642,514.11         300,732,929.76
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   100,761,206.07           125,760,988.13
产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                   -          110,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           100,761,206.07           235,760,988.13
      投资活动产生的现金流量净额                -100,118,691.96              64,971,941.63
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                 1,000,000.00             1,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                     1,000,000.00                        -
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             1,000,000.00             1,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                24,480,000.00            51,000,000.00
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            24,480,000.00            51,000,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                   -23,480,000.00           -50,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  -335,060.28               454,362.29
五、现金及现金等价物净增加额                       832,662,372.34           104,123,903.07
  加:期初现金及现金等价物余额                     711,137,401.61           197,057,855.70
六、期末现金及现金等价物余额                  1,543,799,773.95              301,181,758.77

法定代表人:张崇舜         主管会计工作负责人:赵学忠             会计机构负责人:李港

                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:江苏新日电动车股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2020 年前三季度            2019 年前三季度
                                               (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     843,922,464.19         1,999,559,453.06
  收到的税费返还

                                         20 / 27
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  收到其他与经营活动有关的现金                 1,048,807,494.67            25,200,031.57
    经营活动现金流入小计                       1,892,729,958.86         2,024,759,484.63
  购买商品、接受劳务支付的现金                     557,240,392.20       1,735,811,942.08
  支付给职工及为职工支付的现金                      85,930,940.44          96,088,797.27
  支付的各项税费                                    27,476,071.53          20,376,355.09
  支付其他与经营活动有关的现金                     384,783,767.22         149,483,833.16
    经营活动现金流出小计                       1,055,431,171.39         2,001,760,927.60
  经营活动产生的现金流量净额                       837,298,787.47          22,998,557.03
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                            51,000,000.00          53,448,376.85
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                     7,082,352.79           1,042,547.94
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                 -          270,000,000.00
    投资活动现金流入小计                            58,082,352.79         324,490,924.79
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                    30,262,384.41          22,180,046.37
产支付的现金
  投资支付的现金                                     4,000,000.00          63,058,711.02
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                 -          110,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            34,262,384.41         195,238,757.39
      投资活动产生的现金流量净额                    23,819,968.38         129,252,167.40
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                24,480,000.00          51,000,000.00
  支付其他与筹资活动有关的现金                                 -            3,093,895.83
    筹资活动现金流出小计                            24,480,000.00          54,093,895.83
      筹资活动产生的现金流量净额                   -24,480,000.00         -54,093,895.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       836,638,755.85          98,156,828.60
  加:期初现金及现金等价物余额                     702,095,694.36         191,205,432.92
六、期末现金及现金等价物余额                   1,538,734,450.21           289,362,261.52

法定代表人:张崇舜         主管会计工作负责人:赵学忠           会计机构负责人:李港


                                         21 / 27
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4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                   合并资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目             2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                      866,047,834.38          866,047,834.38
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      155,145,569.21          155,145,569.21
  应收款项融资                    5,450,235.14            5,450,235.14
  预付款项                       31,144,763.31           31,144,763.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                      7,269,996.56            7,269,996.56
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                          135,403,713.46          135,403,713.46
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   16,070,575.21           16,070,575.21
    流动资产合计              1,216,532,687.27      1,216,532,687.27
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                   21,912,311.42           21,912,311.42
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                      322,059,925.02          322,059,925.02
  在建工程                       25,704,647.25           25,704,647.25
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
                                        22 / 27
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 无形资产                  221,370,294.73          221,370,294.73
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                1,492,992.29            1,492,992.29
 递延所得税资产             11,218,123.33           11,218,123.33
 其他非流动资产                 54,716.00              54,716.00
   非流动资产合计          603,813,010.04          603,813,010.04
     资产总计             1,820,345,697.31       1,820,345,697.31
流动负债:
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                  251,193,526.36          251,193,526.36
 应付账款                  302,508,438.69          302,508,438.69
 预收款项                   64,947,932.21                      -    -64,947,932.21
 合同负债                                    -      57,476,046.20    57,476,046.20
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬               25,543,430.36           25,543,430.36
 应交税费                    8,506,535.08            8,506,535.08
 其他应付款                152,334,541.28          152,334,541.28
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债               27,066,048.56           34,537,934.57     7,471,886.01
   流动负债合计            832,100,452.54          832,100,452.54
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬

                                   23 / 27
                                    2020 年第三季度报告



  预计负债                            944,307.70              944,307.70
  递延收益                         22,279,215.63           22,279,215.63
  递延所得税负债                      357,414.90              357,414.90
  其他非流动负债
   非流动负债合计                  23,580,938.23           23,580,938.23
      负债合计                    855,681,390.77          855,681,390.77
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)              204,000,000.00          204,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                        222,628,800.00          222,628,800.00
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         62,358,431.33           62,358,431.33
  一般风险准备
  未分配利润                      474,528,098.35          474,528,098.35
  归属于母公司所有者权益(或
                                  963,515,329.68          963,515,329.68
股东权益)合计
  少数股东权益                      1,148,976.86            1,148,976.86
    所有者权益(或股东权益)
                                  964,664,306.54          964,664,306.54
合计
      负债和所有者权益(或股
                                1,820,345,697.31     1,820,345,697.31
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                    母公司资产负债表
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目              2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日            调整数
流动资产:
  货币资金                        857,006,127.13          857,006,127.13
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         69,335,953.16           69,335,953.16
  应收款项融资                      5,450,235.14            5,450,235.14
  预付款项                         27,692,967.78           27,692,967.78
  其他应收款                        5,482,691.42            5,482,691.42
  其中:应收利息
       应收股利
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 存货                       58,082,096.02            58,082,096.02
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                7,724,246.89             7,724,246.89
   流动资产合计           1,030,774,317.54     1,030,774,317.54
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资              278,387,922.73           278,387,922.73
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                  138,407,848.44           138,407,848.44
 在建工程                    7,465,758.30             7,465,758.30
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                  115,614,316.52           115,614,316.52
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                   702,032.53             702,032.53
 递延所得税资产              6,126,876.75             6,126,876.75
 其他非流动资产                  54,716.00              54,716.00
   非流动资产合计          546,759,471.27           546,759,471.27
     资产总计             1,577,533,788.81     1,577,533,788.81
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                  251,193,526.36           251,193,526.36
 应付账款                  476,739,032.29           476,739,032.29
 预收款项                    1,027,610.32                       -    -1,027,610.32
 合同负债                                  -           909,389.66      909,389.66
 应付职工薪酬                9,541,138.12             9,541,138.12
 应交税费                    3,125,728.32             3,125,728.32
 其他应付款                 38,370,902.53            38,370,902.53
 其中:应付利息
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债

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  其他流动负债                    14,030,061.45           14,148,282.11      118,220.66
    流动负债合计                 794,027,999.39          794,027,999.39
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                           883,007.70             883,007.70
  递延收益                        13,564,057.12           13,564,057.12
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                14,447,064.82           14,447,064.82
      负债合计                   808,475,064.21          808,475,064.21
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             204,000,000.00          204,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                       229,504,411.31          229,504,411.31
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        62,358,431.33           62,358,431.33
  未分配利润                     273,195,881.96          273,195,881.96
    所有者权益(或股东权益)
                                 769,058,724.60          769,058,724.60
合计
      负债和所有者权益(或股
                               1,577,533,788.81    1,577,533,788.81
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日,财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入准
则”),境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定,公司
2020 年 1 月 1 日将原计入“预收款项”的预收商品销售款重分类调增至“合同负债”和“其他流
动负债”列报。

4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



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4.4 审计报告
□适用 √不适用




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