公司代码：603790                                                 公司简称：雅运股份




                      上海雅运纺织化工股份有限公司
          关于未披露 2018 年度内部控制评价报告的说明


一. 内部控制制度建设情况
      上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《上海雅运纺织化工股份有限公司章程》的规
定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董
事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议
事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《内
部审计制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《控股子公司管理办
法》、《向控股（参股）子公司外派董事、监事管理办法》、《募集资金管理办法》、《控股股东和实际控制
人行为规范》、《信息披露管理办法》、《内部信息报告制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重
大差错责任追究制度》、《接待特定对象调研采访管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《突发事
件管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《股东大会网络投票实施
细则》、《会计核算制度》等重大规章制度。公司通过制定和执行各项内部控制制度，明确了股东大会、
董事会、监事会及高级管理人员的权责范围和工作程序，保证了公司决策程序和议事程序民主化、透明
化。公司各项制度的制定，确保了各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。
      根据不相容职务必须分离的内部控制原则，公司在经营业务的各个环节均制定了详尽的岗位职责分
工，使公司能够做到资产保管与会计相分离；经营责任与会计责任相分离；授权与执行、保管、审查、
记录相分离。对于公司重大投资、关联交易、对外担保、募集资金使用等重大事项，按金额及权限分别
由总经理、董事会审批或经股东大会批准，有效地控制了经营业务活动风险。
      随着公司的不断发展，特别是公司上市以后，正在不断面临新的管理要求。公司将根据不断发展的
管理要求，及时建立健全和完善内部控制制度，进一步加强内控体系建设工作。
      截至报告期末，公司治理的实际运作情况与中国证监会、上海证券交易所上市公司治理规范性文件
基本相符，公司内部控制不存在重大缺陷情况，不存在尚未解决的治理问题。


二. 未披露年度内部控制评价报告的情况说明
1． 是否存在非强制披露的特殊情形

    √是 □否
    非强制披露特殊情形是：新上市


2． 具体情况说明

    公司于 2018 年 9 月 12 日在上海证券交易所挂牌上市，根据《上市公司定期报告工作备忘录第一
号年度内部控制信息的编制、审议和披露》（2015 年 12 月修订）中第二条第二点规定：“新上市的上市
公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内控评价报告和内
控审计报告”，公司属于新上市公司，目前处于内控体系建设期内，因此未披露 2018 年度内部控制评价
报告，会计师事务所亦未出具公司内部控制审计报告。




                                                   董事长（已经董事会授权）：谢兵
                                                   上海雅运纺织化工股份有限公司
                                                                 2019 年 4 月 19 日