上海雅运纺织化工股份有限公司 上海雅运纺织化工股份有限公司 2022 年度财务决算报告 上海雅运纺织化工股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年财务报表已经 立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计完毕。现将公司 2022 年度财务决算情况 报告如下: 一、财务状况及分析如下: 1、资产构成及变动原因分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额 162,169.57 万元,比年初减少 5,885.78 万元, 减幅 3.50%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率 流动资产: 货币资金 19,712.16 23,285.14 -3,572.98 -15.34% 交易性金融资产 500.00 - 500.00 应收票据 345.48 1,188.61 -843.13 -70.93% 应收账款 19,386.42 24,869.54 -5,483.12 -22.05% 应收款项融资 7,548.16 3,925.66 3,622.50 92.28% 预付款项 977.94 1,276.31 -298.37 -23.38% 其他应收款 496.56 654.88 -158.32 -24.18% 存货 38,177.47 44,882.28 -6,704.81 -14.94% 其他流动资产 324.03 4,449.09 -4,125.06 -92.72% 流动资产合计 87,468.21 104,531.51 -17,063.30 -16.32% 非流动资产: 长期股权投资 3,826.27 4,017.38 -191.11 -4.76% 其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00 - 0.00% 固定资产 14,631.82 9,822.97 4,808.85 48.96% 在建工程 32,636.39 21,882.19 10,754.20 49.15% 使用权资产 772.59 4,201.27 -3,428.68 -81.61% 无形资产 12,080.48 12,563.33 -482.85 -3.84% 长期待摊费用 3.70 32.00 -28.30 -88.44% 递延所得税资产 2,518.36 1,906.27 612.09 32.11% 其他非流动资产 231.74 1,098.43 -866.69 -78.90% 非流动资产合计 74,701.36 63,523.84 11,177.52 17.60% 资产总计 162,169.57 168,055.35 -5,885.78 -3.50% 1) 应收票据 345.48 万元,同比减少 843.13 万元,减幅 70.93%,主要系本期期末无已贴现 1 上海雅运纺织化工股份有限公司 未到期银行承兑汇票。 2) 交易性金融资产 500 万元,主要系本期子公司美保林购买银行理财产品所致。 3) 应收款项融资 7,548.16 万元,同比增加 3,622.50 万元,增幅 92.28%,主要系本期期末 银行承兑汇票增加所致。 4) 其他流动资产 324.03 万元,同比减少 4,125.06 万元,减幅 92.72%,主要系本期留抵进 项税减少所致。 5) 固定资产 14,631.82 万元,同比增加 4,808.85 万元,增幅 48.96%,主要系本期子公司在 建工程转固所致。 6) 在建工程 32,636.39 万元,同比增加 10,754.20 万元,增幅 49.15%,主要系本期子公司 在建工程持续投入增加所致。 7) 使用权资产 772.59 万元,同比减少 3,428.68 万元,减幅 81.61%,主要系本期子公司租 赁房屋减少所致。 8) 长期待摊费用 3.70 万元,同比减少 28.30 万元,减幅 88.44%,主要系本期摊销装修费减 少所致。 9) 递延所得税资产 2,518.36 万元,同比增加 612.09 万元,增幅 32.11%,主要系本期可抵 扣暂时性差异增加所致。 10) 其他非流动资产 231.74 万元,同比减少 866.69 万元,减幅 78.90%,主要系未结算的长 期资产采购减少所致。 2、负债结构及变动原因分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司负债总额 36,410.71 万元,比年初减少 7,425.70 万元, 减幅 16.94%,负债构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率 流动负债: 短期借款 7,291.25 11,511.43 -4,220.18 -36.66% 应付票据 1,848.66 3,460.49 -1,611.83 -46.58% 应付账款 4,980.88 7,073.10 -2,092.22 -29.58% 预收款项 58.70 62.23 -3.53 -5.67% 合同负债 498.86 707.55 -208.69 -29.49% 应付职工薪酬 1,044.61 1,762.89 -718.28 -40.74% 应交税金 1,471.13 1,276.12 195.01 15.28% 其他应付款 2,694.64 786.95 1,907.69 242.42% 一年内到期的非流动负债 2,762.57 2,398.49 364.08 15.18% 其他流动负债 907.61 1,615.18 -707.57 -43.81% 流动负债合计 23,558.91 30,654.43 -7,095.52 -23.15% 长期借款 9,467.45 7,117.00 2,350.45 33.03% 租赁负债 266.98 2,925.16 -2,658.18 -90.87% 递延收益 117.36 139.82 -22.46 -16.06% 其他非流动负债 3,000.00 3,000.00 - 0.00% 负债合计 36,410.71 43,836.41 -7,425.70 -16.94% 2 上海雅运纺织化工股份有限公司 1) 短期借款 7,291.25 万元,同比减少 4,220.18 万元,减幅 36.66%,主要为本期末银行借 款减少所致。 2) 应付票据 1,848.66 万元,同比减少 1,611.83 万元,减幅 46.58%,主要系本期开出银行 承兑汇票支付货款减少所致。 3) 应付职工薪酬 1,044.61 万元,同比减少 718.28 万元,减幅 40.74%,主要系本期员工奖 金减少所致。 4) 其他应付款 2,694.64 万元,同比增加 1,907.69 万元,增幅 242.42%,主要系本期实施员 工持股计划,潜在回购义务增加所致。 5) 长期借款 9,467.45 万元,同比增加 2,350.45 万元,增幅 33.03%,主要系本期项目借款 增加所致。 6) 租赁负债 266.98 万元,同比减少 2,658.18 万元,减幅 90.87%,主要系本期子公司租赁 房屋减少所致。 3、股东权益结构及变动原因分析 2022 年年末股东权益 125,758.87 万元,比年初增加了 1,539.93 万元,增幅 1.24%,股 东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率 所有者权益: 股本 19,136.00 19,136.00 - 0.00% 资本公积 29,598.23 30,912.27 -1,314.04 -4.25% 减:库存股 1,500.49 2,999.93 -1,499.44 -49.98% 盈余公积 6,946.07 6,837.45 108.62 1.59% 未分配利润 63,704.03 61,947.00 1,757.03 2.84% 归属于母公司股东权益 117,826.33 115,804.24 2,022.09 1.75% 少数股东权益 7,932.54 8,414.70 -482.16 -5.73% 所有者权益合计 125,758.87 124,218.94 1,539.93 1.24% 1) 库存股 1,500.49 万元,同比减少 1,499.44 万元,减幅 49.98%,主要系本期实施员工持 股计划,潜在回购义务增加所致。 二、损益结构及变动原因分析 2022 年公司经营业绩下降,实现营业收入 76,822.10 万元,比上年减少 16,135.53 万元, 减幅 17.36%,实现净利润 3,929.94 万元,比上年减少 2,645.05 万元,减幅 40.23%,经营情 况如下: 单位:万元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率 一、营业收入 76,822.10 92,957.63 -16,135.53 -17.36% 减:营业成本 54,255.31 66,060.20 -11,804.89 -17.87% 税金及附加 534.60 568.06 -33.46 -5.89% 销售费用 5,091.53 5,432.39 -340.86 -6.27% 3 上海雅运纺织化工股份有限公司 管理费用 6,409.90 7,149.82 -739.92 -10.35% 研发费用 4,703.45 4,668.49 34.96 0.75% 财务费用 -41.30 467.20 -508.50 -108.84% 加:其他收益 736.28 736.74 -0.46 -0.06% 投资收益 -81.25 -89.68 8.43 不适用 信用减值损失 -817.53 -669.16 -148.37 22.17% 资产减值损失 -1,152.93 -962.17 -190.76 19.83% 资产处置收益 -55.60 8.71 -64.31 -738.35% 二、营业利润 4,497.60 7,635.92 -3,138.32 -41.10% 加:营业外收入 32.20 36.37 -4.17 -11.47% 减:营业外支出 56.43 304.19 -247.76 -81.45% 三、利润总额 4,473.37 7,368.10 -2,894.73 -39.29% 减:所得税费用 543.44 793.11 -249.67 -31.48% 四、净利润 3,929.94 6,574.99 -2,645.05 -40.23% 1) 财务费用-41.30 万元,同比减少 508.50 万元,减幅 108.84%,主要系本期汇率上升,汇 兑收益增加所致。 2) 资产处置收益-55.56 万元,同比减少 64.31 万元,减幅 738.35%,主要系本期处置固定 资产所致。 3) 营业外支出 56.43 万元,同比减少 247.76 万元,减幅 81.45%,主要系上期子公司宝霓报 废旧仓库所致。 三、现金流量构成及变动原因分析 2022 年公司现金流量简表如下: 单位:万元 项 目 2022 年 2021 年 增减变动额 增减变动率 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 59,490.51 55,658.08 3,832.43 6.89% 经营活动现金流出小计 45,110.95 51,788.79 -6,677.84 -12.89% 经营活动产生的现金流量净额 14,379.56 3,869.29 10,510.27 271.63% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 8,820.01 49,221.23 -40,401.22 -82.08% 投资活动现金流出小计 23,787.79 52,784.91 -28,997.12 -54.93% 投资活动产生的现金流量净额 -14,967.78 -3,563.68 不适用 不适用 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 17,873.63 23,499.75 -5,626.12 -23.94% 筹资活动现金流出小计 20,820.62 11,289.65 9,530.97 84.42% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,947.00 12,210.10 -15,157.10 -124.14% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 434.14 -209.02 不适用 不适用 响 4 上海雅运纺织化工股份有限公司 五、现金及现金等价物净增加额 -3,101.08 12,306.69 -15,407.77 -125.20% 加:期初现金及现金等价物余额 22,677.05 10,370.36 12,306.69 118.67% 六、期末现金及现金等价物余额 19,575.97 22,677.05 -3,101.08 -13.67% 1) 经营活动产生的现金流量净额为 14,379.56 万元,比上年增加了 10,510.27 万元,增幅 271.63%,主要系子公司进项留抵退税及出口退税增加所致。 2) 投资活动产生的现金流量净额为-14,967.78 万元,较上年减少 11,404.11 万元,主要是 子公司自有资金购买的理财产品减少所致。 3) 筹资活动产生的现金流量净额为-2,947 万元,比上年减少了 15,157.10 万元,减幅 124.14%,主要系本期归还银行借款增加所致。 四、主要财务指标 财务指标 2022 年 2021 年 增减变动额 增减变动率 流动比率 3.71 3.41 0.30 8.80% 偿债能力 速动比率 2.09 1.95 0.14 7.18% 资产负债率 22.46% 26.08% -3.62% 应收账款周转率 3.47 3.76 -0.29 -7.71% 营运能力 存货周转率 1.31 1.62 -0.31 -19.14% 总资产周转率 0.47 0.60 -0.13 -21.67% 毛利率 29.38% 28.94% 0.44% 盈利能力 净利率 5.12% 7.07% -1.95% 总资产收益率 2.38% 4.25% -1.87% 特此报告。 上海雅运纺织化工股份有限公司董事会 2023 年 4 月 28 日 5