上海雅运纺织化工股份有限公司
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2022 年度财务决算报告
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年财务报表已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕。现将公司 2022 年度财务决算情况
报告如下：
一、财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 162,169.57 万元,比年初减少 5,885.78 万元，
减幅 3.50%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 19,712.16 23,285.14 -3,572.98 -15.34%
交易性金融资产 500.00 - 500.00
应收票据 345.48 1,188.61 -843.13 -70.93%
应收账款 19,386.42 24,869.54 -5,483.12 -22.05%
应收款项融资 7,548.16 3,925.66 3,622.50 92.28%
预付款项 977.94 1,276.31 -298.37 -23.38%
其他应收款 496.56 654.88 -158.32 -24.18%
存货 38,177.47 44,882.28 -6,704.81 -14.94%
其他流动资产 324.03 4,449.09 -4,125.06 -92.72%
流动资产合计 87,468.21 104,531.51 -17,063.30 -16.32%
非流动资产：
长期股权投资 3,826.27 4,017.38 -191.11 -4.76%
其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00 - 0.00%
固定资产 14,631.82 9,822.97 4,808.85 48.96%
在建工程 32,636.39 21,882.19 10,754.20 49.15%
使用权资产 772.59 4,201.27 -3,428.68 -81.61%
无形资产 12,080.48 12,563.33 -482.85 -3.84%
长期待摊费用 3.70 32.00 -28.30 -88.44%
递延所得税资产 2,518.36 1,906.27 612.09 32.11%
其他非流动资产 231.74 1,098.43 -866.69 -78.90%
非流动资产合计 74,701.36 63,523.84 11,177.52 17.60%
资产总计 162,169.57 168,055.35 -5,885.78 -3.50%
1） 应收票据 345.48 万元，同比减少 843.13 万元，减幅 70.93%，主要系本期期末无已贴现
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未到期银行承兑汇票。
2） 交易性金融资产 500 万元，主要系本期子公司美保林购买银行理财产品所致。
3） 应收款项融资 7,548.16 万元，同比增加 3,622.50 万元，增幅 92.28%，主要系本期期末
银行承兑汇票增加所致。
4） 其他流动资产 324.03 万元，同比减少 4,125.06 万元，减幅 92.72%，主要系本期留抵进
项税减少所致。
5） 固定资产 14,631.82 万元，同比增加 4,808.85 万元，增幅 48.96%，主要系本期子公司在
建工程转固所致。
6） 在建工程 32,636.39 万元，同比增加 10,754.20 万元，增幅 49.15%，主要系本期子公司
在建工程持续投入增加所致。
7） 使用权资产 772.59 万元，同比减少 3,428.68 万元，减幅 81.61%，主要系本期子公司租
赁房屋减少所致。
8） 长期待摊费用 3.70 万元，同比减少 28.30 万元，减幅 88.44%，主要系本期摊销装修费减
少所致。
9） 递延所得税资产 2,518.36 万元，同比增加 612.09 万元，增幅 32.11%，主要系本期可抵
扣暂时性差异增加所致。
10) 其他非流动资产 231.74 万元，同比减少 866.69 万元，减幅 78.90%，主要系未结算的长
期资产采购减少所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日，公司负债总额 36,410.71 万元，比年初减少 7,425.70 万元，
减幅 16.94%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 7,291.25 11,511.43 -4,220.18 -36.66%
应付票据 1,848.66 3,460.49 -1,611.83 -46.58%
应付账款 4,980.88 7,073.10 -2,092.22 -29.58%
预收款项 58.70 62.23 -3.53 -5.67%
合同负债 498.86 707.55 -208.69 -29.49%
应付职工薪酬 1,044.61 1,762.89 -718.28 -40.74%
应交税金 1,471.13 1,276.12 195.01 15.28%
其他应付款 2,694.64 786.95 1,907.69 242.42%
一年内到期的非流动负债 2,762.57 2,398.49 364.08 15.18%
其他流动负债 907.61 1,615.18 -707.57 -43.81%
流动负债合计 23,558.91 30,654.43 -7,095.52 -23.15%
长期借款 9,467.45 7,117.00 2,350.45 33.03%
租赁负债 266.98 2,925.16 -2,658.18 -90.87%
递延收益 117.36 139.82 -22.46 -16.06%
其他非流动负债 3,000.00 3,000.00 - 0.00%
负债合计 36,410.71 43,836.41 -7,425.70 -16.94%
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1） 短期借款 7,291.25 万元，同比减少 4,220.18 万元，减幅 36.66%，主要为本期末银行借
款减少所致。
2） 应付票据 1,848.66 万元，同比减少 1,611.83 万元，减幅 46.58%，主要系本期开出银行
承兑汇票支付货款减少所致。
3） 应付职工薪酬 1,044.61 万元，同比减少 718.28 万元，减幅 40.74%，主要系本期员工奖
金减少所致。
4） 其他应付款 2,694.64 万元，同比增加 1,907.69 万元，增幅 242.42%，主要系本期实施员
工持股计划，潜在回购义务增加所致。
5） 长期借款 9,467.45 万元，同比增加 2,350.45 万元，增幅 33.03%，主要系本期项目借款
增加所致。
6） 租赁负债 266.98 万元，同比减少 2,658.18 万元，减幅 90.87%，主要系本期子公司租赁
房屋减少所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
2022 年年末股东权益 125,758.87 万元，比年初增加了 1,539.93 万元，增幅 1.24%，股
东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
所有者权益：
股本 19,136.00 19,136.00 - 0.00%
资本公积 29,598.23 30,912.27 -1,314.04 -4.25%
减：库存股 1,500.49 2,999.93 -1,499.44 -49.98%
盈余公积 6,946.07 6,837.45 108.62 1.59%
未分配利润 63,704.03 61,947.00 1,757.03 2.84%
归属于母公司股东权益 117,826.33 115,804.24 2,022.09 1.75%
少数股东权益 7,932.54 8,414.70 -482.16 -5.73%
所有者权益合计 125,758.87 124,218.94 1,539.93 1.24%
1） 库存股 1,500.49 万元，同比减少 1,499.44 万元，减幅 49.98%，主要系本期实施员工持
股计划，潜在回购义务增加所致。
二、损益结构及变动原因分析
2022 年公司经营业绩下降，实现营业收入 76,822.10 万元，比上年减少 16,135.53 万元，
减幅 17.36%，实现净利润 3,929.94 万元，比上年减少 2,645.05 万元，减幅 40.23%，经营情
况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
一、营业收入 76,822.10 92,957.63 -16,135.53 -17.36%
减：营业成本 54,255.31 66,060.20 -11,804.89 -17.87%
税金及附加 534.60 568.06 -33.46 -5.89%
销售费用 5,091.53 5,432.39 -340.86 -6.27%
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管理费用 6,409.90 7,149.82 -739.92 -10.35%
研发费用 4,703.45 4,668.49 34.96 0.75%
财务费用 -41.30 467.20 -508.50 -108.84%
加：其他收益 736.28 736.74 -0.46 -0.06%
投资收益 -81.25 -89.68 8.43 不适用
信用减值损失 -817.53 -669.16 -148.37 22.17%
资产减值损失 -1,152.93 -962.17 -190.76 19.83%
资产处置收益 -55.60 8.71 -64.31 -738.35%
二、营业利润 4,497.60 7,635.92 -3,138.32 -41.10%
加：营业外收入 32.20 36.37 -4.17 -11.47%
减：营业外支出 56.43 304.19 -247.76 -81.45%
三、利润总额 4,473.37 7,368.10 -2,894.73 -39.29%
减：所得税费用 543.44 793.11 -249.67 -31.48%
四、净利润 3,929.94 6,574.99 -2,645.05 -40.23%
1） 财务费用-41.30 万元，同比减少 508.50 万元，减幅 108.84%，主要系本期汇率上升，汇
兑收益增加所致。
2） 资产处置收益-55.56 万元，同比减少 64.31 万元，减幅 738.35%，主要系本期处置固定
资产所致。
3） 营业外支出 56.43 万元，同比减少 247.76 万元，减幅 81.45%，主要系上期子公司宝霓报
废旧仓库所致。
三、现金流量构成及变动原因分析
2022 年公司现金流量简表如下：
单位：万元
项 目 2022 年 2021 年 增减变动额 增减变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 59,490.51 55,658.08 3,832.43 6.89%
经营活动现金流出小计 45,110.95 51,788.79 -6,677.84 -12.89%
经营活动产生的现金流量净额 14,379.56 3,869.29 10,510.27 271.63%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 8,820.01 49,221.23 -40,401.22 -82.08%
投资活动现金流出小计 23,787.79 52,784.91 -28,997.12 -54.93%
投资活动产生的现金流量净额 -14,967.78 -3,563.68 不适用 不适用
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 17,873.63 23,499.75 -5,626.12 -23.94%
筹资活动现金流出小计 20,820.62 11,289.65 9,530.97 84.42%
筹资活动产生的现金流量净额 -2,947.00 12,210.10 -15,157.10 -124.14%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
434.14 -209.02 不适用 不适用
响
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五、现金及现金等价物净增加额 -3,101.08 12,306.69 -15,407.77 -125.20%
加：期初现金及现金等价物余额 22,677.05 10,370.36 12,306.69 118.67%
六、期末现金及现金等价物余额 19,575.97 22,677.05 -3,101.08 -13.67%
1） 经营活动产生的现金流量净额为 14,379.56 万元，比上年增加了 10,510.27 万元，增幅
271.63%，主要系子公司进项留抵退税及出口退税增加所致。
2） 投资活动产生的现金流量净额为-14,967.78 万元，较上年减少 11,404.11 万元，主要是
子公司自有资金购买的理财产品减少所致。
3） 筹资活动产生的现金流量净额为-2,947 万元，比上年减少了 15,157.10 万元，减幅
124.14%，主要系本期归还银行借款增加所致。
四、主要财务指标
财务指标 2022 年 2021 年 增减变动额 增减变动率
流动比率 3.71 3.41 0.30 8.80%
偿债能力 速动比率 2.09 1.95 0.14 7.18%
资产负债率 22.46% 26.08% -3.62%
应收账款周转率 3.47 3.76 -0.29 -7.71%
营运能力 存货周转率 1.31 1.62 -0.31 -19.14%
总资产周转率 0.47 0.60 -0.13 -21.67%
毛利率 29.38% 28.94% 0.44%
盈利能力 净利率 5.12% 7.07% -1.95%
总资产收益率 2.38% 4.25% -1.87%
特此报告。
上海雅运纺织化工股份有限公司董事会
2023 年 4 月 28 日
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