杭州福斯特应用材料股份有限公司

              董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告



    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等规定，
杭州福斯特应用材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着
勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现将董事会审计委员会 2019 年度履
职情况报告如下：


    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由独立董事刘晓松先生、独立董事俞竣华先生
及董事张虹女士组成。其中刘晓松先生为会计专业人士，担任召集人暨主任委员。


    二、董事会审计委员会 2019 年度会议召开情况
    1、2019 年 2 月 26 日，召开第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通
过了《关于审议<公司 2018 年度内审部工作报告>的议题》、《关于审议<公司 2019
年度内审部工作计划>的议题》、《关于审议<董事会审计委员会 2018 年度工作报
告>的议题》、《关于审议<公司 2018 年度财务决算报告>的议题》、《关于审议<公
司 2018 年年度报告及其摘要>的议题》、《关于公司 2018 年度利润分配预案的议
题》、《关于公司计提资产减值准备的议题》、《关于审议<公司 2018 年度内部控制
评价报告>的议题》、《关于聘任公司 2019 年度审计机构和内部控制审计机构的议
题》、《关于公司变更会计政策的议题》、《关于审议<前次募集资金使用情况报告>
的议题》。认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定的公司 2018 年度审计报
告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，同意提交董事会审议。
    2、2019 年 4 月 28 日，召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议通
过了《关于审议公司<2019 年第一季度报告>的议题》、《关于公司金融工具会计
政策的具体执行方案》，同意提交董事会审议。
    3、 2019 年 8 月 15 日，召开第四届董事会审计委员会第四次会议，审议通
过了《关于审议<公司 2019 年半年度报告及其摘要>的议题》、《关于公司使用闲
置自有资金进行现金管理的议题》，同意提交董事会审议。
    4、 2019 年 10 月 25 日，召开第四届董事会审计委员会第五次会议，审议
通过了《关于审议公司<2019 年第三季度报告>的议题》，同意提交董事会审议。


    三、董事会审计委员会相关履职情况
    1、审阅定期报告
    报告期内，董事会审计委员会与负责公司年度审计工作的天健会计师事务所
（特殊普通合伙）召开沟通会，就年度审计工作小组的成员构成、审计计划、风
险判断以及审计重点等事项进行沟通。在年度审计过程中，关注公司年度财务会
计报表的编制情况，督促年审会计师在约定时限内提交审计报告。公司年度财务
报告审计完成后，审核公司年度财务报告并提交公司董事会审议。报告期内，董
事会审计委员会对 2019 年第一季度报告、2019 年半年度报告、2019 年第三季度
报告进行审议并发表意见。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    2019 年度公司外部审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。报告期
内，董事会审计委员会对外部审计机构的独立性、专业性及勤勉尽责情况进行全
面的监督及评估，认为外部审计机构在对公司进行审计期间认真负责，遵循了独
立、客观、公正的执业准则，其所执行的财务审计工作符合中国注册会计师审计
准则的要求，能够客观、公正地反映公司的实际经营状况。
    3、评估公司内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。公司严格执
行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监
事会、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。董事会审计委
员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治
理规范的要求。
    4、指导内部审计工作
    董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极督促公司内部审计部门
按照年度工作计划开展工作，报告期内，公司内审工作能够有效开展，能够就内
审中发现的问题及时提出整改意见和建议，促进公司内部控制和各项制度的持续
改进和有效执行。报告期内，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
    5、协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的沟通
    为促进管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，
报告期内，董事会审计委员会充分发挥纽带作用，积极协调各方及时沟通与协同
工作，推动公司各项审计工作高效完成。
    6、关注公司会计估计变更情况
    报告期内，董事会审计委员会关注公司对光伏行业商业承兑汇票组合、光伏
行业应收账款组合的信用期外应收款项的预期信用损失率的会计估计作出了变
更。本次会计估计变更系公司综合光伏行业发展现状、同行业可比公司坏账准备
计提比例情况及公司实际发生坏账损失的情况做出的，能够更加客观公允的反映
公司的财务状况和经营成果，有利于财务报表提供更可靠、更相关的会计信息。


   四、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会成员依据《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，勤勉
尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司
建立健全内部控制制度并提供真实、准确、完整的财务报告。


    （以下无正文）




                                       杭州福斯特应用材料股份有限公司
                                               董事会审计委员会
                                               2020 年 3 月 19 日
（本页无正文，为《杭州福斯特应用材料股份有限公司董事会审计委员会 2019
年度履职情况报告》签署页）




刘晓松：
（本页无正文，为《杭州福斯特应用材料股份有限公司董事会审计委员会 2019
年度履职情况报告》签署页）




俞竣华：
（本页无正文，为《杭州福斯特应用材料股份有限公司董事会审计委员会 2019
年度履职情况报告》签署页）




张 虹：