财通证券股份有限公司
关于杭州福斯特应用材料股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”）作为杭州福斯特应用材料
股份有限公司（以下简称“福斯特”、“公司”）2019 年度和 2020 年度公开发行
可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等有关规定，公司 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体
情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 2019 年公开发行可转债“福特转债”
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1493 号文核准，并经上海证
券交易所同意，公司由主承销商财通证券采用余额包销方式，向社会公众公开发
行可转换公司债券 1,100 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，共计募
集资金 110,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 6,226,415.09 元（不含税）后的募
集资金为 1,093,773,584.91 元，已由主承销商财通证券于 2019 年 11 月 22 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与
发行可转换公司债券直接相关的外部费用 1,999,056.60 元（不含税）后，公司本
次募集资金净额为 1,091,774,528.31 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师
事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2019〕403
号）。
2、募集资金使用和结余情况
1
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 109,177.45
项目投入 B1 59,292.58
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,276.53
项目投入 C1 13,834.35
本期发生额
利息收入净额 C2 1,743.74
项目投入 D1=B1+C1 73,126.93
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3,020.27
应结余募集资金 E=A-D1+D2 39,070.79
实际结余募集资金 F 39,070.79
差异 G=E-F 0.00
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为提高资金使用效率，降低资金使用成本，经 2020 年 12 月 11 日召开的第
四届董事会第十九次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并
以募集资金等额置换的议案》，公司可根据实际情况使用银行承兑汇票支付（或
背书转让支付）募投项目资金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用银行承兑汇
票支付募投项目的投资金额为 10,184.47 万元，公司已完成以募集资金监管账户
中的募集资金对其进行的等额置换。
4、本期对“福特转债”闲置募集资金进行现金管理的情况
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金
安全的前提下，经 2019 年 12 月 26 日召开的第四届董事会第八次会议审议通
过，公司可使用总额度不超过 8 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于
购买安全性高、流动性好、产品发行主体能够提供保本承诺的投资产品，授权公
司董事长自董事会审议通过之日起一年内行使该项投资决策权并签署相关合同
文件。上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。为统一管理公司闲置自有资金
和暂时闲置募集资金进行现金管理的授权有效期，提高董事会工作效率，公司于
2020 年 3 月 19 日召开第四届董事会第十次会议，重新审议并通过了《关于公司
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，除延长董事会授权有效期至 2021
2
年 3 月 18 日以外，关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的其他事项不
变。
公 司 2021 年度使用闲置募集资金进行现金管理总体情况：期初余额
49,000.00 万元，本年购买现金管理类产品金额 20,000.00 万元，累计收回金额
69,000.00 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，全部理财产品均已到期赎回。
5. 募集资金结余及结余募集资金使用情况
截至 2021 年 3 月 31 日，2019 年公开发行可转债“福特转债”对应的 3 个
募投项目均已完成设计产能目标，达到预定可使用状态，尚节余募集资金
39,070.79 万元。公司分别于 2021 年 4 月 9 日、2021 年 4 月 26 日召开第四届董
事会第二十一次会议及 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司“福
特转债”全部募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，决定
将“福特转债”全部募投项目结项，并将全部募投项目节余募集资金（含利息等
收入）39,070.79 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动
资金。截至 2021 年 12 月 31 日，“福特转债”募集资金账户转出用于永久补充流
动资金的金额共计 36,245.59 万元。
公司已于 2021 年 4 月 10 日披露了《福斯特关于“福特转债”全部募投项目
结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》，对募投项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金情况予以详细说明。
(二) 2020 年公开发行可转债“福 20 转债”
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1719 号文核准，并经上海证
券交易所同意，公司由联席主承销商财通证券股份有限公司、中信证券股份有限
公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 1,700 万张，每张
面值为人民币 100 元，按面值发行，共计募集资金 170,000.00 万元，坐扣承销和
保荐费用 2,830,188.69 元（不含税）后的募集资金为 1,697,169,811.31 元，已由
主承销商财通证券于 2020 年 12 月 7 日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师
费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部
费用 1,668,867.92 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 1,695,500,943.39
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
3
其出具《验证报告》（天健验〔2020〕577 号）。
2、募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 169,550.09
项目投入 B1 46,476.96
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 94.41
项目投入 C1 53,019.89
本期发生额
利息收入净额 C2 2,679.06
项目投入 D1=B1+C1 99,496.85
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,773.47
应结余募集资金 E=A-D1+D2 72,826.71
实际结余募集资金 F 32,826.71
差异[注 1] [注 2] G=E-F 40,000.00
[注 1]截至 2021 年 12 月 31 日，公司持有使用暂时闲置募集资金购入的理财产品份额共
计 10,000.00 万元
[注 2] 截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金用于临时补充流动资金共计
30,000.00 万元
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为提高资金使用效率，降低资金使用成本，经 2020 年 12 月 11 日召开的第
四届董事会第十九次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并
以募集资金等额置换的议案》，公司可根据实际情况使用银行承兑汇票支付（或
背书转让支付）募投项目资金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用银行承兑汇
票支付募投项目的投资金额为 27,777.22 万元，公司已完成以募集资金监管账户
中的募集资金对其进行的等额置换。
4、本期对“福 20 转债”闲置募集资金进行现金管理的情况
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金
安全的前提下，经 2021 年 3 月 24 日召开的第四届董事会第二十次会议审议通
过，公司可使用总额度不超过 12 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于
4
购买安全性高、流动性好、产品发行主体能够提供保本承诺的投资产品，上述资
金额度在有效期内可循环滚动使用。
公 司 2021 年度使用闲置募集资金进行现金管理总体情况：期初余额
110,000.00 万元，本年购买现金管理类产品金额 75,000.00 万元，累计收回金额
175,000.00 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，尚未到期赎回的产品余额为 10,000.00
万元，明细情况如下：
金额 现金管理 现金管理 预期年化
序号 发行机构 产品类型
（万元） 起始日 终止日 收益率
民享 181 天
民生证券股份有
1 201223 专享固定 10,000.00 2021/7/16 2022/1/12 3.75%
限公司
收益凭证 SMY256
合计 10,000.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交
易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》（上证发〔2022〕1 号）及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州福斯特应
用材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理
办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
为管理好 2019 年公开发行可转债“福特转债”募集资金，公司连同保荐机
构财通证券于 2019 年 12 月 3 日分别与浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王
支行、中国银行股份有限公司临安支行和上海浦东发展银行有限公司杭州临安支
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议
与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行。
为管理好 2020 年公开发行可转债“福 20 转债”募集资金，公司连同保荐机
构财通证券于 2020 年 12 月 11 日分别与上海浦东发展银行有限公司杭州临安支
5
行、中国银行股份有限公司临安支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务；同时，公司连同全资子公司福斯特(滁州)新材料有限公司（以
下简称滁州福斯特公司）、保荐机构财通证券于 2020 年 12 月 11 日与中国银行股
份有限公司滁州分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。另外，公司连同全资子公司福斯特(嘉兴)新材料有限公司（以下简称嘉兴福
斯特公司）、保荐机构财通证券于 2021 年 6 月 17 日与中国银行股份有限公司嘉
兴分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方（四
方）监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、2019 年公开发行可转债“福特转债”募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2019 年公开发行可转债募集资金共有 3 个募
集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
浙江临安农村商业银行股份有限公
201000234192422 已注销
司钱王支行
中国银行股份有限公司临安支行 398777242861 已注销 【注】
上海浦东发展银行有限公司杭州临
95080078801700001865 已注销
安支行
[注]经公司 2021 年 4 月召开的第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十一
次会议审议通过，同意公司将 2019 年公开发行可转换债券募投项目“年产 2.5 亿平方米白
色 EVA 胶膜技改项目”、“年产 2 亿平方米 POE 封装胶膜项目（一期）”以及“年产 2.6
亿平方米感光干膜项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。随后公司于
2021 年 9 月将浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王支行 201000234192422、中国银行股
份 有 限 公 司 临 安 支 行 398777242861 以 及 上 海 浦 东 发 展 银 行 有 限 公 司 杭 州 临 安 支 行
95080078801700001865 账户予以注销。
2、2020 年公开发行可转债“福 20 转债”募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司有 4 个募集资金专户、募集资金存放情况如
下：
6
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
上海浦东发展银行有限公 杭州福斯特公司
95080078801500002872 325,341,922.07
司杭州临安支行 募集资金专户
中国银行股份有限公司临 杭州福斯特公司
355878808093 204.10
安支行 募集资金专户
子公司滁州福斯
中国银行股份有限公司滁
185759638176 201,437.18 特公司募集资金
州上海路支行
专户
子公司嘉兴福斯
中国银行嘉兴经济开发区
403979796975 2,723,488.43 特公司募集资金
支行
专户
合计 - 328,267,051.78 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司的募集资金的使用情况如下表所示：
7
2019 年度公开发行可转债“福特转债”募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：杭州福斯特应用材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 109,177.45 本年度投入募集资金总额 13,834.35
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 73,126.93
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 截至期末累计 是否
是否已变 截至期末 截至期末投入 项目达到 本年度实 项目可行性
承诺投资 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 投入金额与承诺 达到
更项目（含 累计投入金额 进度(%) 预定可使用 现的效益 是否发生
项目 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 投入金额的差额 预计
部分变更） (2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 【注 1】 重大变化
(1) (3)＝(2)-(1) 效益
年产 2.5 亿平
方米白色 EVA 否 44,000.00 44,000.00 未做分期承诺 7,921.54 24,807.24 不适用 不适用 2021 年 28,264.44 是 否
胶膜技改项目
年产 2 亿平方
米 POE 封装胶 否 36,000.00 36,000.00 未做分期承诺 3,605.42 25,920.70 不适用 不适用 2021 年 23,288.70 是 否
膜项目（一期）
年产 2.16 亿
否【注
平方米感光 否 30,000.00 30,000.00 未做分期承诺 2,307.39 22,398.99 不适用 不适用 2021 年 1,789.62 否
2】
干膜项目
合 计 － 110,000.00 110,000.00 － 13,834.35 73,126.93 － － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 无，项目均已达到计划进度
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查报告一（一）3 之说明
8
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本核查报告一（一）4 之说明
募集资金其他使用情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
经公司 2021 年 4 月第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第二十四次会议决议批准，因公司
募投项目已完成投产，公司决定将节余募集资金 39,070.79 万元（截至日期：2021 年 3 月 31 日）用
募集资金其他使用情况
于永久补充公司流资金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际用于永久补充流动资金金额为 36,245.59
万元。
[注 1]本年度实现的效益为募投项目达到预定可使用状态后实现的利润总额
[注 2]年产 2.16 亿平方米感光干膜项目于 2021 年 3 月末达到预定可使用状态并结项，感光干膜产品属于公司近年来新推出的电子材料产品，目前正处于
产能爬坡阶段，因此暂时未达到预计效益
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2020 年度公开发行可转债“福 20 转债”募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：杭州福斯特应用材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 169,550.09 本年度投入募集资金总额 53,019.89
变更用途的募集资金总额 50,000.00
已累计投入募集资金总额 99,496.85
变更用途的募集资金总额比例 29.41%
截至期末 截至期末累计 是否
是否已变 截至期末 截至期末投入 项目达到 本年度 项目可行性
承诺投资 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 投入金额与承诺 达到
更项目（含 累计投入金额 进度(%) 预定可使用 实现的 是否发生
项目 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 投入金额的差额 预计
部分变更） (2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 效益 重大变化
(1) (3)＝(2)-(1) 效益
滁州年产 5 亿平
方米光伏胶膜项 不适
否 140,000.00 90,000.00 未做分期承诺 45,492.90 61,969.86 不适用 不适用 2024 年 未完工 否
目（其中 3 亿平方 用
米）
嘉兴年产 2.5 亿
平方米光伏胶膜 不适
否 50,000.00 未做分期承诺 7,526.99 7,526.99 不适用 不适用 2023 年 未完工 否
项目（其中 2 亿平 用
方米）
不适
补充流动性资金 否 30,000.00 30,000.00 未做分期承诺 30,000.00 不适用 不适用 不适用 不适用 否
用
合 计 － 170,000.00 170,000.00 － 53,019.89 99,496.85 － － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 无，项目均已达到计划进度
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
10
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查报告一（二）3 之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本核查报告一（二）4 之说明
募集资金其他使用情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
11
四、募集资金投资项目的其他情况
（一）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司分别于 2021 年 6 月 7 日、2021 年 6 月 23 日召开第四届董事会第二十
四次会议及 2021 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司部分募投项
目变更实施主体和实施地点的议案》，同意将公司“福 20 转债”募投项目“滁州
年产 5 亿平方米光伏胶膜项目”其中的 2 亿平方米光伏胶膜产能的实施主体由公
司的全资子公司滁州福斯特公司变更为全资子公司嘉兴福斯特公司，实施地点相
应由安徽省滁州市变更为浙江省嘉兴市，并使用“福 20 转债”募集资金 5 亿元
用于嘉兴项目的建设。
公司已于 2021 年 6 月 8 日披露了《关于公司部分募投项目变更实施主体和
实施地点的公告》，对变更募投项目实施主体和地点的情况予以详细说明。
变更募集资金投资项目情况如下表所示：
12
变更募集资金投资项目情况表
2021 年度
编制单位：杭州福斯特应用材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
本年度 投资进度（%） 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 效益 生重大变化
滁州年产 5 亿平
滁州年产 5 亿
方米光伏胶膜项
平方米光伏胶 90,000.00 未做分期承诺 45,492.90 61,969.86 不适用 2024 年 未完工 不适用 否
目（其中 3 亿平
膜项目
方米光伏胶膜）
嘉兴年产 2.5 亿
平方米光伏胶膜 滁州年产 5 亿
项目（其中 2 亿 平方米光伏胶 50,000.00 未做分期承诺 7,526.99 7,526.99 不适用 2023 年 未完工 不适用 否
平方米光伏胶 膜项目
膜）
合 计 － 140,000.00 － 53,019.89 69,496.85 － － － － －
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 有助于加快募投项目实施，提升公司在光伏封装领域的核心竞争力和未来盈利能力，实现公司的可持续发展
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无，项目均已达到计划进度
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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六、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
七、会计师的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度募集资金存放与使用
情况进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，发
表意见为：“杭州福斯特公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》（上证发〔2022〕2 号）及相关格式指引的规定，如实反映了杭州福
斯特公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。”
八、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对福斯特募集
资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括
查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，
并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流。
九、保荐机构核查意见
经核查，财通证券认为，福斯特 2021 年度募集资金的存放与使用符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。
（以下无正文）
14
（本页无正文，为《财通证券股份有限公司关于杭州福斯特应用材料股份有限公
司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：_________________ __________________
许 昶 吴云建
财通证券股份有限公司
年 月 日
15