福建海峡环保集团股份有限公司独立董事
  关于公司第二届董事会第二十二次会议相关议案的独立意见


福建海峡环保集团股份有限公司：
    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和
国证券法》（以下简称“证券法”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、
法规、规范性文件的相关规定，作为福建海峡环保集团股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，我们认真审阅了公司提交的《2018年度利润分配预案》、
《关于会计政策变更的议案》、《2018年度内部控制评价报告》、《关于2018
年度日常关联交易确认及2019年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司董事
变更的议案》及其相关材料，听取了公司经营管理层对有关情况的说明，基于独
立、客观判断的原则，发表独立意见如下：
    一、关于《2018年度利润分配预案》的独立意见
    公司《2018年度利润分配预案》符合《上市公司监管指引第3号——上市公
司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等中国证监会和上海
证券交易所有关上市公司现金分红的规定，也符合《公司章程》及《公司未来三
年（2017—2019年度）股东分红回报规划》的相关规定。公司董事会综合考虑公
司未来发展和财务状况提出2018年度利润分配预案，有利于维护股东的长远利
益。我们同意公司2018年度利润分配预案，并同意公司董事会将《公司2018年度
利润分配预案》提交公司股东大会审议。
    二、关于《会计政策变更的议案》的独立意见
    本次会计政策变更是依据财政部2017年颁发的《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产
转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9
号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）以及2018
年颁发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 财会[2018]15
号）的规定进行相应变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规
定，本次变更会计政策后，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、
经营成果和现金流量，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程
序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及全体股东特别是
广大中小股东的合法权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。
    三、关于《2018年度内部控制评价报告》的独立意见
    公司已建立较为完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行。公司出具
的《2018年度内部控制评价报告》真实、完整地反映了公司目前内部控制体系建
设和执行的实际情况，内部控制体系符合中国证监会、上海证券交易所等相关要
求，不存在重大缺陷。
    四、关于《关于2018年度日常关联交易确认及2019年度日常关联交易预计
的议案》的独立意见
    公司2018年度实际发生的日常关联交易及对2019年度日常关联交易的预计
遵循公开、公平、公正的原则，定价公允合理，相关日常关联交易系公司日常生
产经营所需业务，不会对公司的独立性构成影响，公司主营业务也不对因上述交
易而对关联方形成依赖，不存在损害公司和中小股东利益的情形。关联董事回避
本次关联交易事项的表决，关联交易决策程序合法有效，符合中国证监会、上海
证券交易所及《公司章程》的有关规定。
    五、关于《关于公司董事变更的议案》的独立意见
    公司此次董事会董事变更属于正常工作变动，不会对公司的经营管理工作产
生影响。公司董事会提名的非独立董事候选人任职资格和选任程序符合《公司
法》、《上海证券交易所上市规则》和《公司章程》的相关规定。上述候选人任
职资格符合相关法律、法规、规范性文件对董事任职资格的要求；不存在《公司
法》、《公司章程》规定的不得担任公司董事的情形；未受过中国证监会及其他
有关部门的处罚和证券交易所的惩戒；也不存在其他上海证券交易所认定不适合
担任上市公司董事的情形。因此，我们同意将上述非独立董事候选人提交公司股
东大会审议。


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