海峡环保:董事会审计委员会2019年度履职情况报告2020-04-10
福建海峡环保集团股份有限公司
董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告
2019年,福建海峡环保集团股份有限公司(以下简称“公
司”)董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》、《公司章程》及《董事会审计
委员会议事规则》等法律法规及相关制度规定,本着恪尽职
守、勤勉尽责的工作态度,认真行使专业委员会职权。各位
委员依托专业知识及执业经验,认真、审慎地发表相关意见
及建议,积极开展工作,充分发挥专业作用。现就2019年度
工作情况向董事会作如下报告:
一、 董事会审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会委员现由3名董事组成,
分别为潘琰女士、林锋女士、陈建华先生,其中潘琰女士、
陈建华先生为独立董事,占审计委员会成员总数的1/2以上,
符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例的要求。主任
由具有专业会计师资格的独立董事潘琰女士担任,符合相关
法律法规中关于审计委员会人员的专业配置。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内,公司董事会审计委员会共召开了3次会议,
主要审议公司定期报告、募集资金使用、会计政策变更、关
联交易和续聘年度审计机构等事项,具体如下:
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(一)《2018 年度内部审计工作报告及 2019 年度内部审计工作
计划》
(二)《2018 年度财务报告》
(三)《2018 年度财务决算报告》
(四)《董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告》
2019 年 4 月 23 日 第二届第十一次 (五)《关于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)从事 2018 年
度审计工作的总结报告》
(六)《2018 年度内部控制评价报告》
(七)《2018 年度内部控制审计报告》
(八)《关于 2018 年度日常关联交易确认及 2019 年度日常关联
交易预计的议案》
(一)《2019 年半年度报告及其摘要》
2019 年 8 月 12 日 第二届第十二次 (二)《2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
(三)《关于会计政策变更的议案》
(一)《2019 年第三季度报告全文及正文》
2019 年 10 月 15 日 第二届第十三次
(二)《关于续聘 2019 年度审计机构的议案》
三、董事会审计委员会履职情况
2019年,我们按照中国证监会、上海证券交易所相关法
律法规及公司相关规章制度的要求,重点围绕监督指导公司
年度审计、把关公司定期报告编制与披露以及督导公司内部
控制规范实施等方面开展工作。具体情况如下:
(一)监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内,公司董事会审计委员会和审计部持续关注公
司年报等定期报告的审计工作,并与公司审计机构信永中和
进行沟通和讨论,了解审计计划、解决问题、审核审计结果,
并对信永中和工作进行监督评估,在审计期间未发现在审计
中存在其他的重大事项。委员会认为信永中和在2018年度审
计期间认真履行职责,独立、客观、公正地完成了审计工作。
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2.向董事会提出续聘年度审计机构的建议
报告期内,我们通过全程督导2018年年度审计工作,对
公司聘请的2018年度审计机构信永中和会计师事务所(特殊
普通合伙)在年审过程中的履职情况、执业表现和工作成果
进行了总结评价,并向公司董事会提议继续聘请信永中和会
计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务及内部控
制审计机构。
3.与审计机构召开审计交流会
报告期内,公司董事会审计委员会与信永中和就审计范
围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,
关注相关审计工作的进展情况,确保各项审计工作的顺利完
成。
(二)指导内部审计和评估内部控制工作
1.指导内部审计
报告期内,公司董事会审计委员会认真审阅并认可公司
的内部审计工作计划,督促公司内部审计机构严格按照审计
计划执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见,并
对公司内部控制的有效性进行了自我评价。未发现内部审计
工作存在重大问题的情况。
2.评估和指导内部控制建设
公司董事会审计委员会对公司内部控制建设和维护的
各项工作进行了监督,对公司内控规范实施后续工作的开展
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提出建设性意见,指导公司进一步优化内部控制规范实施的
工作方法,我们认为:报告期内,公司严格执行各项法律、
法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作,并结合公司具体经营实际,
不断优化、健全内部控制建设,做到了因地制宜,有效执行,
切实保障了公司和股东的合法权益。
(三)审议公司定期报告并发表意见
2019年,我们认真审阅了公司的财务报告,重点关注公
司核心财经指标在各期的变化趋势,对变动比例较大或相对
异常的指标,并与公司经营层、会计师进行充分交流、沟通,
提示可能存在的潜在风险及问题,
我们认为:公司2018年年度、2019年第一季度、2019年
半年度和2019年第三季度报告的各项支出、收入、费用和利
润的确认真实、准确,符合法律、法规和有关制度规定,公
司的财务报告真实、准确、完整,不存在欺诈、舞弊及其他
重大错报情形,能够公允的反应公司的财务状况、经营成果
和现金流量情况。
四、总体评价
2019年,董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》以及公司《董事会
审计委员会工作细则》等相关规定,充分发挥了审计委员会的职
能,依托自身专业水平和工作经验,围绕公司定期报告等重点领
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