福建海峡环保集团股份有限公司
     董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


    2019年，福建海峡环保集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》、《公司章程》及《董事会审计
委员会议事规则》等法律法规及相关制度规定，本着恪尽职
守、勤勉尽责的工作态度，认真行使专业委员会职权。各位
委员依托专业知识及执业经验，认真、审慎地发表相关意见
及建议，积极开展工作，充分发挥专业作用。现就2019年度
工作情况向董事会作如下报告：
   一、 董事会审计委员会基本情况

    公司第二届董事会审计委员会委员现由3名董事组成，
分别为潘琰女士、林锋女士、陈建华先生，其中潘琰女士、
陈建华先生为独立董事，占审计委员会成员总数的1/2以上，
符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例的要求。主任
由具有专业会计师资格的独立董事潘琰女士担任，符合相关
法律法规中关于审计委员会人员的专业配置。
   二、董事会审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了3次会议，
主要审议公司定期报告、募集资金使用、会计政策变更、关
联交易和续聘年度审计机构等事项，具体如下：

                                                     1
                                       （一）《2018 年度内部审计工作报告及 2019 年度内部审计工作

                                       计划》

                                       （二）《2018 年度财务报告》

                                       （三）《2018 年度财务决算报告》

                                       （四）《董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告》

2019 年 4 月 23 日    第二届第十一次   （五）《关于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)从事 2018 年

                                       度审计工作的总结报告》

                                       （六）《2018 年度内部控制评价报告》

                                       （七）《2018 年度内部控制审计报告》

                                       （八）《关于 2018 年度日常关联交易确认及 2019 年度日常关联

                                       交易预计的议案》
                                       （一）《2019 年半年度报告及其摘要》

2019 年 8 月 12 日    第二届第十二次   （二）《2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
                                       （三）《关于会计政策变更的议案》
                                       （一）《2019 年第三季度报告全文及正文》
2019 年 10 月 15 日   第二届第十三次
                                       （二）《关于续聘 2019 年度审计机构的议案》

       三、董事会审计委员会履职情况

        2019年，我们按照中国证监会、上海证券交易所相关法
律法规及公司相关规章制度的要求，重点围绕监督指导公司
年度审计、把关公司定期报告编制与披露以及督导公司内部
控制规范实施等方面开展工作。具体情况如下：
        (一)监督及评估外部审计机构工作
        1.评估外部审计机构的独立性和专业性
        报告期内，公司董事会审计委员会和审计部持续关注公
司年报等定期报告的审计工作，并与公司审计机构信永中和
进行沟通和讨论，了解审计计划、解决问题、审核审计结果，
并对信永中和工作进行监督评估，在审计期间未发现在审计
中存在其他的重大事项。委员会认为信永中和在2018年度审
计期间认真履行职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。

                                                                                               2
    2.向董事会提出续聘年度审计机构的建议
    报告期内，我们通过全程督导2018年年度审计工作，对
公司聘请的2018年度审计机构信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）在年审过程中的履职情况、执业表现和工作成果
进行了总结评价，并向公司董事会提议继续聘请信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务及内部控
制审计机构。
    3.与审计机构召开审计交流会
    报告期内，公司董事会审计委员会与信永中和就审计范
围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，
关注相关审计工作的进展情况，确保各项审计工作的顺利完
成。
    (二)指导内部审计和评估内部控制工作
    1.指导内部审计
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅并认可公司
的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计
计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见，并
对公司内部控制的有效性进行了自我评价。未发现内部审计
工作存在重大问题的情况。
    2.评估和指导内部控制建设
    公司董事会审计委员会对公司内部控制建设和维护的
各项工作进行了监督，对公司内控规范实施后续工作的开展

                                                   3
提出建设性意见，指导公司进一步优化内部控制规范实施的
工作方法，我们认为：报告期内，公司严格执行各项法律、
法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作，并结合公司具体经营实际，
不断优化、健全内部控制建设，做到了因地制宜，有效执行，
切实保障了公司和股东的合法权益。
    (三)审议公司定期报告并发表意见
    2019年，我们认真审阅了公司的财务报告，重点关注公
司核心财经指标在各期的变化趋势，对变动比例较大或相对
异常的指标，并与公司经营层、会计师进行充分交流、沟通，
提示可能存在的潜在风险及问题，
    我们认为：公司2018年年度、2019年第一季度、2019年
半年度和2019年第三季度报告的各项支出、收入、费用和利
润的确认真实、准确，符合法律、法规和有关制度规定，公
司的财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊及其他
重大错报情形，能够公允的反应公司的财务状况、经营成果
和现金流量情况。
    四、总体评价

    2019年，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司

董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》以及公司《董事会

审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥了审计委员会的职

能，依托自身专业水平和工作经验，围绕公司定期报告等重点领

                                                       4