关于福建海峡环保集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位:福建海峡环保集团股份有限公司 审计单位:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:0592-5835295 关于福建海峡环保集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 XYZH/2022XMAA10034 福建海峡环保集团股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了福建海峡环保集团股份有限公司(以下 简称海峡环保公司)2021 年度财务报表,包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 , 并 于 2022 年 4 月 25 日 出 具 了 XYZH/2022XMAA10023 号无保留意见的审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 (中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号),以及上海证券交易所相关披露的要求, 海峡环保编制了本专项说明所附的海峡环保 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合 法性及完整性是海峡环保的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海峡环保 2021 年 度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有 重大方面没有发现不一致。 除对海峡环保 2021 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计海峡环保 2021 年度财务报表时海峡环保提供的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附 加程序。 为了更好地理解海峡环保 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供海峡环保公司为 2021 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书 面同意,不得用于其他任何目的。 信永中和会计师事务所(特殊普通合 中国注册会计师: 伙) 中国注册会计师: 中国 北京 二○二二年四月二十五日 附表 上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 金额单位:人民币万元 2021 年度 2021 年度 占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期 资金占用方 占用资金 占用形 非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质 名称 的利息 成原因 系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额 (如有) 息) 非经营性 现控股股东及其他 占用 关联方 非经营性 占用 小计 / / / / / 非经营性 前控股股东及其他 占用 关联方 非经营性 占用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 2021 年度 2021 年度 上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形 其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质 名称 公司的关系 的利息 成原因 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额 (如有) 息) 福州市国有资 控股股东的附 房屋租 经营性往 产投资发展集 其他应收款 - 57.40 57.40 - 属企业 赁 来 团有限公司 大股东及其附属企 福州市水务投 业 控股股东的附 提供劳 经营性往 资发展有限公 应收账款 15.99 161.22 24.41 152.80 属企业 务 来 司 福州市自来水 控股股东的附 其他应收款 8.53 2.09 2.09 8.53 采购自 经营性往 公司 属企业 来水 来 福州水务平潭 控股股东的附 提供劳 经营性往 引水开发有限 应收账款 - 0.40 0.40 - 属企业 务 来 公司 闽侯县水务投 控股股东的附 提供劳 经营性往 资发展有限公 合同资产 - 9.25 - 9.25 属企业 务 来 司 福州市城市排 控股股东的附 提供劳 经营性往 预付账款 - 119.40 119.40 水有限公司 属企业 务 来 福建海峡源脉 提供劳 经营性往 温泉股份有限 其他关联方 应收账款 - 113.69 102.21 11.48 务 来 公司 资金往 福建青口海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 4,129.98 111.08 510.37 3,730.69 环保有限公司 代付款 往来 项 资金往 福建永泰海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 1,621.88 607.61 1,813.31 416.18 环保有限公司 代付款 往来 项 资金往 福建琅岐海峡 来,代收 非经营性 上市公司的子公司 子公司 其他应收款 1,813.65 1,467.27 755.03 2,525.89 环保有限公司 代付款 往来 及其附属企业 项 资金往 福建榕北海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 5,411.53 7,600.09 1,219.15 11,792.46 环保有限公司 代付款 往来 项 资金往 福建金溪海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 3,106.46 60.25 178.10 2,988.61 环保有限公司 代付款 往来 项 福建侯官海峡 子公司 其他应收款 2,410.10 396.95 1,306.94 1,500.11 资金往 非经营性 环保有限公司 来,代收 往来 代付款 项 福建海环能源 代收代 非经营性 子公司 其他应收款 102.35 - 38.00 64.35 有限公司 付款项 往来 资金往 福建榕东海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 7.74 1,602.70 360.65 1,249.79 环保有限公司 代付款 往来 项 资金往 福建蓝园海峡 来,代收 非经营性 子公司 其他应收款 3,873.57 53.10 0.48 3,926.19 环保有限公司 代付款 往来 项 资金往 福建海峡环保 来,代收 非经营性 资源开发有限 子公司 其他应收款 4,934.30 714.07 77.54 280.00 5,445.92 代付款 往来 公司 项 资金往 福建海峡生态 来,采购 非经营性 环境科技有限 子公司 其他应收款 2,312.43 1,379.45 97.21 1,387.55 2,401.54 劳务,代 往来 公司 收代付 款项 江苏泗阳海峡 资金往 非经营性 子公司 其他应收款 6,694.47 280.74 302.19 - 7,277.40 环保有限公司 来 往来 资金往 福建海环洗涤 来,代收 非经营性 服务有限责任 子公司 其他应收款 336.63 87.12 13.08 90.28 346.56 代付款 往来 公司 项 资金往 福建海环海滨 来,代收 非经营性 资源开发有限 子公司 其他应收款 458.27 603.90 10.26 1,051.90 代付款 往来 公司 项 福建北峰海峡 子公司 其他应收款 888.16 1.23 38.59 2.19 925.79 资金往 非经营性 环保科技有限 来,代收 往来 公司 代付款 项 福建福源海峡 资金往 非经营性 环保科技有限 子公司 其他应收款 14.44 -6.11 8.34 -0.00 来 往来 公司 福清黎阳水务 资金往 非经营性 子公司 其他应收款 - 0.87 0.87 - 有限公司 来 往来 福建榕樟海峡 资金往 非经营性 环保科技有限 子公司 其他应收款 17.95 - 17.95 - 来 往来 公司 福州滨海海峡 资金往 非经营性 环保科技有限 子公司 其他应收款 - 127.38 - 127.38 来 往来 公司 福建柘荣海峡 资金往 非经营性 环保科技有限 子公司 其他应收款 - 90.18 - 90.18 来 往来 公司 江苏海峡环保 资金往 非经营性 科技发展有限 子公司 其他应收款 - 660.11 5.65 200.68 465.07 来 往来 公司 非经营性 往来 关联自然人 非经营性 往来 福州沪榕海环 提供劳 非经营性 再生能源有限 其他关联方 应收账款 80.88 - 80.88 -0.00 务 往来 公司 福州市大件废 其他关联方及其附 提供劳 非经营性 弃物处置服务 其他关联方 应收账款 15.38 0.38 15.75 - 属企业 务 往来 有限公司 福州市洋里生 提供劳 非经营性 活废弃物收运 其他关联方 应收账款 15.00 0.75 15.75 - 务 往来 有限公司 中信环境技术 代垫税 非经营性 投资(中国) 其他关联方 其他应收款 45.49 - - 45.49 费 往来 有限公司 福建深投海峡 资金往 非经营性 环保科技有限 其他关联方 其他应收款 2.67 - - 2.67 来 往来 公司 福建省长希园 提供劳 非经营性 林建设工程有 其他关联方 应收账款 - 42.30 - 42.30 务 往来 限公司 总计 / / / 38,317.85 16,344.87 534.26 8,479.04 46,717.93 / /