能科科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 一、基本情况 2018 年度公司实现营业收入 407,954,215.02 元,同比增长 78.12%;营业利润 58,330,822.02 元,同比增长 43.12%;实现归属 于母公司的净利润 50,711,115.03 元,同比增长 32.93%。 截止 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额 978,093,612.80 元,其 中流动资产 733,405,078.77 元,非流动资产 244,688,534.03 元;负 债总额 185,275,178.92 元;所有者权益总额 792,818,433.88 元, 其中归属于母公司股东权益 709,712,355.17 元,少数股东权益 83,106,078.71 元。 二、财务状况 截止 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额 978,093,612.80 元,同 比增长 22.00%;负债总额 185,275,178.92 元,同比增长 72.26%;所 有者权益总额 792,818,433.88 元,同比增长 14.22%。 (一)2018 年末公司各项资产变动情况如下表所示: (单位:元) 2018 年比 2018 年占 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 增幅 总资产比重 货币资金 138,194,468.13 156,920,704.88 -11.93% 14.13% 应收票据及应收账款 477,321,736.97 411,434,971.37 16.01% 48.80% 预付款项 41,902,783.30 34,711,579.02 20.72% 4.28% 其他应收款 9,851,779.98 7,195,209.83 36.92% 1.01% 存货 50,915,950.00 48,298,241.41 5.42% 5.21% 其他流动资产 15,218,360.39 9,772,598.72 55.72% 1.56% 长期股权投资 0.00 6,932,811.33 -100.00% 0.00% 固定资产 44,871,892.62 40,456,884.94 10.91% 4.59% 在建工程 45,227,345.25 14,104,610.75 220.66% 4.62% 无形资产 55,395,627.48 25,931,922.71 113.62% 5.66% 开发支出 56,122,607.33 13,717,666.18 309.13% 5.74% 长期待摊费用 14,841,520.06 9,322,451.16 59.20% 1.52% 递延所得税资产 12,772,272.29 8,855,606.40 44.23% 1.31% 其他非流动资产 15,457,269.00 14,029,093.48 10.18% 1.58% 1.预付账款相比上年同期变化较大,主要原因系年末在执行项目 增加所致。 2.其他应收款相比上年同期变化较大,主要原因系新办公区房 租押金所致。 3.其他流动资产相比上年同期变化较大,主要原因系公司期末留 抵税额比上年增加所致。 4.长期股权投资相比上年同期变化较大,主要原因系 2018 年并 购博天昊宇,上年度权益法下确认的长期股权投资在本年度合并范围 内抵消所致。 5.在建工程相比上年同期变化较大,主要原因系公司于报告期内 持续进行募投项目建设所致。 6.无形资产相比上年同期变化较大,主要原因系 2018 年度公司 自行研发的软著取得证书转入无形资产所致。 7. 开发支出相比上年同期变化较大,主要原因系募投项目、绿 色制造项目研发投入加大所致。 8.长期待摊费用相比上年同期变化较大,主要原因系办公区装修 所致。 9.递延所得税资产相比上年同期变化较大,主要原因系计提减值 增加、内部采购未实现对外销售形成递延所得税资产所致。 (二)2018 年末公司各项负债变动情况如下表所示: (单位:元) 2018 年比 2018 年占 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年增幅 总资产比重 短期借款 40,250,000.00 4.12% 应付票据及应付账款 95,060,625.65 78,263,198.91 21.46% 9.72% 预收款项 19,456,117.81 4,979,374.47 290.73% 1.99% 应付职工薪酬 2,772,226.82 2,124,439.38 30.49% 0.28% 应交税费 7,985,333.65 6,539,794.95 22.10% 0.82% 其他应付款 11,425,684.28 4,117,388.28 177.50% 1.17% 递延收益 8,325,190.71 11,532,666.52 -27.81% 0.85% 1.短期借款相比上年同期变化较大,主要原因系本年度公司取得 银行授信额度并在该授信额度下取得贷款所致。 2.应付票据及应付账款相比上年同期变化较大,主要原因系本年 度业务增加,导致应付供应商款项加大所致。 3.预收账款相比上年同期变化较大,主要原因系本期末新签单增 加所致。 4.应付职工薪酬相比上年同期变化较大,主要原因系本年度员工 人数增加所致。 5.应交税费相比上年同期变化较大,主要原因系本年度收入增加 所致。 6.其他应付款相比上年同期变化较大,主要原因系 2018 年办公 楼装修、员工报销款未支付所致。 7.递延收益相比上年同期变化较大,主要原因系公司前期政府补 助项目在本期完成验收,相关递延收益结转所致。 (三)2018 年末公司股东权益情况如下表所示: (单位:元) 2018 年比 2018 年占总 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 增幅 资产比重 实收资本(或股本) 113,560,000.00 113,560,000.00 0.00% 11.59% 资本公积 285,246,367.00 274,480,158.74 3.92% 29.12% 盈余公积 31,036,640.10 30,266,949.60 2.54% 3.17% 未分配利润 279,869,348.07 236,741,523.54 18.22% 28.57% 少数股东权益 83,106,078.71 39,078,857.79 112.66% 8.48% 少数股东权益相比上年同期增幅较大,主要原因系(1)非全资 子公司能科瑞元和上海能传本年净利润相比上年同期增长较大;(2) 少数股东对瑞元增资。导致少数股东权益增加。 三、经营成果 2018 年公司各项经营成果数据见下表: (单位:元) 2018 年比 项 目 本期发生额 上期发生额 2017 年增幅 一、营业总收入 407,954,215.02 229,033,031.79 78.12% 其中:营业收入 407,954,215.02 229,033,031.79 78.12% 二、营业总成本 359,527,038.31 203,082,710.29 77.03% 其中:营业成本 210,987,480.63 109,638,207.22 92.44% 税金及附加 1,640,955.71 1,594,004.13 2.95% 销售费用 37,174,286.94 32,512,175.45 14.34% 管理费用 46,059,382.37 26,289,503.61 75.20% 研发费用 47,070,636.56 21,781,200.71 116.11% 财务费用 -2,743,743.92 1,318,963.59 -308.02% 其中:利息费用 491,153.21 376,000.00 30.63% 利息收入 1,578,695.53 1,354,471.44 16.55% 资产减值损失 19,338,040.02 9,948,655.58 94.38% 加:其他收益 9,636,952.95 14,015,560.65 -31.24% 投资收益(损失以“-”号填列) 97,838.59 724,115.81 -86.49% 其中:对联营企业和合营企业的投资 -681.00 -773.03 -11.91% 收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填 0.00 0.00 0.00 列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) 168,853.77 66,636.41 153.40% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 58,330,822.02 40,756,634.37 43.12% 加:营业外收入 7,023,660.15 8,411,155.42 -16.50% 减:营业外支出 1,011,618.98 167,736.01 503.10% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 64,342,863.19 49,000,053.78 31.31% 减:所得税费用 1,338,318.99 4,843,667.63 -72.37% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 63,004,544.20 44,156,386.15 42.69% 1、归属于母公司所有者的净利润(净亏 50,711,115.03 38,148,178.81 32.93% 损以“-”号填列) 2、少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 12,293,429.17 6,008,207.34 104.61% 1.营业收入相比上年同期变化较大,主要原因系公司遵循“两化 融合及中国制造 2025”的战略思维,专注于成为全球制造业认可的 先进技术提供商,坚持智能制造、智能电气双轮驱动战略,依托先进 的工业软件和电力电子技术,为客户定制专属的,以工业互联网为核 心的,数字化、网络化、智能化系统解决方案,积极拓展市场,智能 制造业务和智能电气业务收入均实现较大增长,其中智能制造业务同 比增长 110.75%,智能电气业务同比增长 51.17%。 2.营业成本相比上年同期变化较大,主要原因系公司遵循“两化 融合及中国制造 2025”的战略思维,专注于成为全球制造业认可的 先进技术提供商,坚持智能制造、智能电气双轮驱动战略,依托先进 的工业软件和电力电子技术,为客户定制专属的,以工业互联网为核 心的,数字化、网络化、智能化系统解决方案,积极开拓市场,智能 制造业务和智能电气业务成本均实现了较高增长,其中智能制造业务 同比增长 91.27%,智能电气业务同比增长 93.66%。 3.管理费用相比上年同期变化较大,主要原因系本期业务量增大、 人力成本上升,以及办公楼搬迁造成相关费用增加所致。 4.研发费用相比上年同期变化较大,主要原因系公司继续加大智 能制造、智能电气投入,募投项目、绿色制造项目持续投入所致。 5.财务费用相比上年同期变化较大,主要原因系汇兑损益所致。 6.资产减值损失相比上年同期变化较大,主要原因系应收账款规 模增大,计提坏账增加所致。 7.其他收益相比上年同期变化较大,主要原因系本期收到的政府 补贴减少所致。 8.投资收益相比上年同期变化较大,主要原因系本期收购博天昊 宇股权,纳入合并范围所致。 9.资产处置收益相比上年同期变化较大,主要原因系本期非流动 资产处置所致。 10.营业外支出相比上年同期变化较大,主要原因系本期增加了 对外捐赠所致。 11.所得税费用相比上年同期变化较大,主要原因系本期税收优 惠、内部采购未实现对外销售所致。 12.营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司净利润、少数 股东损益相比上年同期变化较大,主要原因系报告期内订单量增加, 营业收入呈现较快增长趋势,同时公司不断提升智能制造业务系统整 体解决方案的能力,产品附加值和销售毛利率维持在较高水平所致。 四、现金流量 2018 年度公司现金流量情况如下表所示: (单位:元) 2018 比 2017 增 项目 2018 年度 2017 年度 长金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,469,740.93 -28,478,838.56 14,009,097.63 投资活动产生的现金流量净额 -87,784,855.57 -54,799,372.09 -32,985,483.48 筹资活动产生的现金流量净额 75,515,577.08 -12,662,015.00 88,177,592.08 1.经营活动产生的现金流量净额相比上年同期变化较大,主要原 因系本期加大了催款力度,销售回款比较积极所致。 2.投资活动产生的现金流量净额相比上年同期变化较大,主要原 因系本期募投项目建设、公司在有关软件产品领域的自主研发活动投 入资金增加所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期变化较大,主要原 因系(1)能科瑞元收到少数股东的投资款;(2)2018 年度公司新增 了银行贷款。 能科科技股份有限公司 董事会 2019 年 3 月 28 日