证券代码：603863 证券简称：ST 松炀 公告编号：2021-054
广东松炀再生资源股份有限公司
关于 2020 年第三季度报告的更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10 月 28
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司 2020 年第三季度报告
全文，经公司自查，并与控股股东、实际控制人确认，2019 年度至 2020 年度公
司存在非经营性占用事项。根据《企业会计准则》的规定，公司对上述前期会计
差错采用追溯重述法进行处理，现对 2020 年第三季度报告的部分内容进行更正，
形成《广东松炀再生资源股份有限公司 2020 年第三季度报告（更正版）》。具体
更正情况如下（更正部分以加粗文字表示）：
1、“二、公司基本情况”之“2.1 主要财务数据”
更正前：
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 1,494,672,825.81 1,309,687,966.62 14.12
归属于上市公
司股东的净资 1,168,436,338.40 1,117,714,155.69 4.54
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生
的现金流量净 32,333,791.26 52,719,243.20 -38.67
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 341,174,164.70 440,888,319.24 -22.62
归属于上市公 50,820,882.71 63,290,530.39 -19.70
1
司股东的净利
润
归属于上市公
司股东的扣除
47,455,258.40 63,003,781.24 -24.68
非经常性损益
的净利润
加权平均净资
4.45 7.61 减少 3.16 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益
0.25 0.37 -32.43
（元/股）
稀释每股收益
0.23 0.37 -37.84
（元/股）
更正后：
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 1,494,672,825.81 1,310,744,174.48 14.03
归属于上市公
司股东的净资 1,168,436,338.40 1,118,608,135.87 4.45
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生
的现金流量净 32,333,791.26 52,719,243.20 -38.67
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 341,174,164.70 440,888,319.24 -22.62
归属于上市公
司股东的净利 50,820,882.71 63,290,530.39 -19.70
润
归属于上市公
司股东的扣除
47,455,258.40 63,003,781.24 -24.68
非经常性损益
的净利润
加权平均净资
4.45 7.61 减少 3.16 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益
0.25 0.37 -32.43
（元/股）
稀释每股收益
0.23 0.37 -37.84
（元/股）
2
2、“三、重要事项”之“3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动
的情况及原因”之“1、资产负债表项目重大变动情况及原因”
更正前：
单位：元 币种:人民币
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动比率% 分析
主要系当期建设 项目
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61 -44.40
投入增加所致；
交易性金融资 主要系当期银行 理财
2,000,000.00 131,175,624.80 -98.48
产 产品到期赎回所致
主要系信用期内 应收
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99 59.38
账款大幅增加所致
主要系当期收到 的银
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03 -68.97
行承兑汇票减少所致
主要系当期预付原材
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90 36.99
料款增加所致
主要系当期应收 增值
其他应收款 1,941,269.18 62,320.00 3,015.00 税退税款大幅增 加所
致
主要系当期库存 产成
存货 41,605,192.74 27,056,703.63 53.77
品增加所致
主要系当期暂估 的待
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91 2,351.71 抵扣进项税额和 期末
留抵税额增加所致
主要系本期新增 IPO 募
集项目及年产 5 万吨环
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05 2,697.06
保新材料特种纸 项目
在建工程所致；
主要系上年末及 今年
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93 146.90 初新购买 2 块厂房用地
转入所致；
主要系当期计提 的应
递延所得税资
868,254.25 577,783.08 50.27 收账款坏账准备 增加
产
导致所致
主要系当期设备 到货
其他非流动资 转入工程物资和 2 块厂
88,259,368.95 304,171,039.80 -70.98
产 房用地转入无形 资产
所致
主要系当期新增 国内
应付票据 31,958,276.80 - 不适用
信用证所致；
主要系期末收到 的客
合同负债 10,113,536.22 3,874,588.48 161.02
户预付货款增加所致；
3
主要系当期提前 结清
一年内到期的
3,793,333.32 7,587,341.36 -50.00 广发融资租赁借 款所
非流动负债
致
主要系当期增加年产 5
长期借款 71,554,667.22 - 不适用 万吨环保新材料 特种
纸项目贷款所致
主要系当期提前 结清
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86 -93.57 广发融资租赁借 款所
致
更正后：
单位：元 币种:人民币
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动比率% 分析
主要系当期建设项 目
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61 -44.40
投入增加所致；
交易性金融资 主要系当期银行理 财
2,000,000.00 131,175,624.80 -98.48
产 产品到期赎回所致
主要系信用期内应 收
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99 59.38
账款大幅增加所致
主要系当期收到的 银
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03 -68.97
行承兑汇票减少所致
主要系当期预付原材
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90 36.99
料款增加所致
主要系上期控股股东、
其他应收款 1,941,269.18 207,502,927.86 -99.06 实际控制人资金占用
所致
主要系当期库存产 成
存货 41,605,192.74 27,056,703.63 53.77
品增加所致
主要系当期暂估的 待
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91 2,351.71 抵扣进项税额和期 末
留抵税额增加所致
主要系本期新增 IPO 募
集项目及年产 5 万吨环
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05 2,697.06
保新材料特种纸项 目
在建工程所致；
主要系上年末及今 年
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93 146.90 初新购买 2 块厂房用地
转入所致；
主要系当期计提的 应
递延所得税资
868,254.25 577,783.08 50.27 收账款坏账准备增 加
产
导致所致
其他非流动资 主要系当期设备到 货
88,259,368.95 106,622,039.80 -17.22
产 转入工程物资和 2 块厂
4
房用地转入无形资 产
所致
主要系当期新增国 内
应付票据 31,958,276.80 - 不适用
信用证所致；
主要系期末收到的 客
合同负债 10,113,536.22 3,874,588.48 161.02
户预付货款增加所致；
主要系当期提前结 清
一年内到期的
3,793,333.32 7,587,341.36 -50.00 广发融资租赁借款 所
非流动负债
致
主要系当期增加年产 5
长期借款 71,554,667.22 - 不适用 万吨环保新材料特 种
纸项目贷款所致
主要系当期提前结 清
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86 -93.57 广发融资租赁借款 所
致
3、“四、附录”之“4.1 财务报表”之“合并资产负债表”
更正前：
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,000,000.00 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,941,269.18 62,320.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
5
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91
流动资产合计 407,364,986.22 684,531,080.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 197,459,737.68 210,626,879.24
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 868,254.25 577,783.08
其他非流动资产 88,259,368.95 304,171,039.80
非流动资产合计 1,087,307,839.59 625,156,885.75
资产总计 1,494,672,825.81 1,309,687,966.62
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
应付账款 26,519,272.58 21,197,031.72
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,981,494.07 2,372,645.44
6
应交税费 9,258,647.15 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,820,685.14 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 71,554,667.22 -
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 190,499.28
其他非流动负债
非流动负债合计 82,415,802.27 14,246,418.95
负债合计 326,236,487.41 191,973,810.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备 -98,700.00 -
盈余公积 33,263,603.81 33,263,603.81
一般风险准备
未分配利润 354,936,893.48 304,116,010.77
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,168,436,338.40 1,117,714,155.69
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,168,436,338.40 1,117,714,155.69
负债和所有者权益（或股东权 1,494,672,825.81 1,309,687,966.62
7
益）总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
更正后：
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,000,000.00 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,941,269.18 207,502,927.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91
流动资产合计 407,364,986.22 891,971,688.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
8
投资性房地产
固定资产 197,459,737.68 201,791,479.24
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 868,254.25 577,783.08
其他非流动资产 88,259,368.95 106,622,039.80
非流动资产合计 1,087,307,839.59 418,772,485.75
资产总计 1,494,672,825.81 1,310,744,174.48
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
应付账款 26,519,272.58 21,197,031.72
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,981,494.07 2,372,645.44
应交税费 9,258,647.15 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,820,685.14 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 71,554,667.22 -
9
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 352,726.96
其他非流动负债
非流动负债合计 82,415,802.27 14,408,646.63
负债合计 326,236,487.41 192,136,038.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备 -98,700.00 -
盈余公积 33,263,603.81 33,350,154.45
一般风险准备
未分配利润 354,936,893.48 304,923,440.31
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,168,436,338.40 1,118,608,135.87
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,168,436,338.40 1,118,608,135.87
负债和所有者权益（或股东权
1,494,672,825.81 1,310,744,174.48
益）总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
4、“四、附录”之“4.1 财务报表”之“母公司资产负债表”
更正前：
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
10
货币资金 220,645,121.48 324,530,285.24
交易性金融资产 2,000,000.00 101,034,069.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 86,200,829.96 53,945,660.91
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,169,956.17 3,656,125.73
其他应收款 59,573,960.49 21,052,570.00
其中：应收利息
应收股利
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,456,849.60 -
流动资产合计 421,901,910.44 541,749,836.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 245,281,406.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 197,455,384.32 210,620,385.68
在建工程 383,338,870.81 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 84,674,179.59 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 1,323,192.16 741,463.10
其他非流动资产 74,601,745.57 259,048,739.80
非流动资产合计 995,288,285.38 762,661,337.12
资产总计 1,417,190,195.82 1,304,411,173.91
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
11
应付账款 26,274,982.83 21,139,246.12
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
应付职工薪酬 1,966,172.45 2,343,026.76
应交税费 9,258,647.15 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,561,073.77 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 155,110.39
其他非流动负债
非流动负债合计 10,861,135.05 14,211,030.06
负债合计 254,422,208.82 191,440,594.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,263,603.81 33,263,603.81
未分配利润 349,169,842.08 299,372,434.36
所有者权益（或股东权益）合计 1,162,767,987.00 1,112,970,579.28
负债和所有者权益（或股东权
1,417,190,195.82 1,304,411,173.91
益）总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
12
更正后：
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 220,645,121.48 324,530,285.24
交易性金融资产 2,000,000.00 101,034,069.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 86,200,829.96 53,945,660.91
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,169,956.17 3,656,125.73
其他应收款 59,573,960.49 203,786,212.85
其中：应收利息
应收股利
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,456,849.60 -
流动资产合计 421,901,910.44 724,483,479.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 245,281,406.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 197,455,384.32 201,784,985.68
在建工程 383,338,870.81 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 84,674,179.59 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 1,323,192.16 741,463.10
其他非流动资产 74,601,745.57 86,168,739.80
13
非流动资产合计 995,288,285.38 580,945,937.12
资产总计 1,417,190,195.82 1,305,429,416.76
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
应付账款 26,274,982.83 21,139,246.12
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
应付职工薪酬 1,966,172.45 2,343,026.76
应交税费 9,258,647.15 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,561,073.77 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 307,846.82
其他非流动负债
非流动负债合计 10,861,135.05 14,363,766.49
负债合计 254,422,208.82 191,593,331.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
14
盈余公积 33,263,603.81 33,350,154.45
未分配利润 349,169,842.08 300,151,390.14
所有者权益（或股东权益）合计 1,162,767,987.00 1,113,836,085.70
负债和所有者权益（或股东权
1,417,190,195.82 1,305,429,416.76
益）总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
5、“四、附录”之“4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整
首次执行当年年初财务报表相关情况”之“合并资产负债表”、“母公司资产负
债表”
更正前：
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 457,067,072.61 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 131,175,624.80 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 54,087,194.99 54,087,194.99
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 4,091,995.90 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,320.00 62,320.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 515,746.91 515,746.91
流动资产合计 684,531,080.87 684,531,080.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
15
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 210,626,879.24 210,626,879.24
在建工程 21,437,667.05 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 77,958,826.93 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 577,783.08 577,783.08
其他非流动资产 304,171,039.80 304,171,039.80
非流动资产合计 625,156,885.75 625,156,885.75
资产总计 1,309,687,966.62 1,309,687,966.62
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,197,031.72 21,197,031.72
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,372,645.44 2,372,645.44
应交税费 11,645,308.81 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
16
其他流动负债
流动负债合计 177,727,391.98 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 190,499.28 190,499.28
其他非流动负债
非流动负债合计 14,246,418.95 14,246,418.95
负债合计 191,973,810.93 191,973,810.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,263,603.81 33,263,603.81
一般风险准备
未分配利润 304,116,010.77 304,116,010.77
归属于母公司所有者权益
1,117,714,155.69 1,117,714,155.69
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
1,117,714,155.69 1,117,714,155.69
益）合计
负债和所有者权益（或
1,309,687,966.62 1,309,687,966.62
股东权益）总计
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 324,530,285.24 324,530,285.24
17
交易性金融资产 101,034,069.25 101,034,069.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,945,660.91 53,945,660.91
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 3,656,125.73 3,656,125.73
其他应收款 21,052,570.00 21,052,570.00
其中：应收利息
应收股利
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 541,749,836.79 541,749,836.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 240,205,806.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 210,620,385.68 210,620,385.68
在建工程 5,108,968.49 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,551,283.62 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 741,463.10 741,463.10
其他非流动资产 259,048,739.80 259,048,739.80
非流动资产合计 762,661,337.12 762,661,337.12
资产总计 1,304,411,173.91 1,304,411,173.91
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,139,246.12 21,139,246.12
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
18
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
应付职工薪酬 2,343,026.76 2,343,026.76
应交税费 11,234,885.68 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 177,229,564.57 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 155,110.39 155,110.39
其他非流动负债
非流动负债合计 14,211,030.06 14,211,030.06
负债合计 191,440,594.63 191,440,594.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,263,603.81 33,263,603.81
未分配利润 299,372,434.36 299,372,434.36
所有者权益（或股东权
1,112,970,579.28 1,112,970,579.28
益）合计
负债和所有者权益
1,304,411,173.91 1,304,411,173.91
（或股东权益）总计
更正后：
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
19
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 457,067,072.61 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 131,175,624.80 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 54,087,194.99 54,087,194.99
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 4,091,995.90 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 207,502,927.86 207,502,927.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 515,746.91 515,746.91
流动资产合计 891,971,688.73 891,971,688.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 201,791,479.24 201,791,479.24
在建工程 21,437,667.05 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 77,958,826.93 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 577,783.08 577,783.08
20
其他非流动资产 106,622,039.80 106,622,039.80
非流动资产合计 418,772,485.75 418,772,485.75
资产总计 1,310,744,174.48 1,310,744,174.48
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,197,031.72 21,197,031.72
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,372,645.44 2,372,645.44
应交税费 11,645,308.81 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 177,727,391.98 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 352,726.96 352,726.96
其他非流动负债
非流动负债合计 14,408,646.63 14,408,646.63
负债合计 192,136,038.61 192,136,038.61
21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,350,154.45 33,350,154.45
一般风险准备
未分配利润 304,923,440.31 304,923,440.31
归属于母公司所有者权益
1,118,608,135.87 1,118,608,135.87
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
1,118,608,135.87 1,118,608,135.87
益）合计
负债和所有者权益（或
1,310,744,174.48 1,310,744,174.48
股东权益）总计
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 324,530,285.24 324,530,285.24
交易性金融资产 101,034,069.25 101,034,069.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,945,660.91 53,945,660.91
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 3,656,125.73 3,656,125.73
其他应收款 203,786,212.85 203,786,212.85
其中：应收利息
应收股利
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 724,483,479.64 724,483,479.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
22
长期应收款
长期股权投资 240,205,806.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 201,784,985.68 201,784,985.68
在建工程 5,108,968.49 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,551,283.62 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 741,463.10 741,463.10
其他非流动资产 86,168,739.80 86,168,739.80
非流动资产合计 580,945,937.12 580,945,937.12
资产总计 1,305,429,416.76 1,305,429,416.76
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,139,246.12 21,139,246.12
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
应付职工薪酬 2,343,026.76 2,343,026.76
应交税费 11,234,885.68 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 177,229,564.57 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
23
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 307,846.82 307,846.82
其他非流动负债
非流动负债合计 14,363,766.49 14,363,766.49
负债合计 191,593,331.06 191,593,331.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,350,154.45 33,350,154.45
未分配利润 300,151,390.14 300,151,390.14
所有者权益（或股东权
1,113,836,085.70 1,113,836,085.70
益）合计
负债和所有者权益
1,305,429,416.76 1,305,429,416.76
（或股东权益）总计
除上述更正内容外，公司 2020 年第三季度报告的其他内容不变。《广东松炀
再生资源股份有限公司 2020 年第三季度报告（更正版）》及《广东松炀再生资源
股份有限公司 2020 年第三季度报告正文（更正版）》于同日在上海证券交易所网
站披露。由此给投资者造成的不便，公司深表歉意，公司将进一步加强定期报告
编制的审核工作，提高定期报告的信息披露质量，敬请广大投资者谅解。
特此公告。
广东松炀再生资源股份有限公司
董事会
2021 年 6 月 21 日
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