2020 年第三季度报告
公司代码：603863 公司简称：松炀资源
广东松炀再生资源股份有限公司
2020 年第三季度报告
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王壮鹏、主管会计工作负责人陈剑丰及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕玲
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,494,672,825.81 1,310,744,174.48 14.03
归属于上市公司
1,168,436,338.40 1,118,608,135.87 4.45
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
32,333,791.26 52,719,243.20 -38.67
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 341,174,164.70 440,888,319.24 -22.62
归属于上市公司
50,820,882.71 63,290,530.39 -19.70
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
47,455,258.40 63,003,781.24 -24.68
常性损益的净利
润
加权平均净资产
4.45 7.61 减少 3.16 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.25 0.37 -32.43
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（元/股）
稀释每股收益
0.23 0.37 -37.84
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 1,491,101.20 3,323,189.14 -
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
- 740,694.37 -
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其
- -96,273.21 -
他营业外收入和支出
所得税影响额 -223,665.18 -601,985.99 -
合计 1,267,436.02 3,365,624.31 -
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,432
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
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境内自然
王壮鹏 61,064,000 29.66 61,064,000 无 0
人
境内自然
王壮加 19,470,000 9.46 19,470,000 无 0
人
深圳市前海金
境内非国
兴阳投资有限 10,366,000 5.03 10,366,000 无 0
有法人
公司
境内自然
林文根 6,590,000 3.20 0 无 0
人
汕头市新联新
境内非国
投资合伙企业 5,000,000 2.43 5,000,000 无 0
有法人
（有限合伙）
境内自然
林裕藩 3,788,992 1.84 0 无 0
人
上海宜业投资 境内非国
2,000,000 0.97 0 质押 2,000,000
有限公司 有法人
中州蓝海投资
管理有限公司
－青岛中州蓝 境内非国
1,350,000 0.66 0 无 0
海贝升投资管 有法人
理中心（有限
合伙）
境内自然
蔡丹虹 1,000,000 0.49 1,000,000 无 0
人
境内自然
林秋兰 970,000 0.47 0 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
林文根 6,590,000 人民币普通股 6,590,000
林裕藩 3,788,992 人民币普通股 3,788,992
上海宜业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
中州蓝海投资管理有限公
司－青岛中州蓝海贝升投 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
资管理中心（有限合伙）
林秋兰 970,000 人民币普通股 970,000
汕头市广商投资有限公司 911,000 人民币普通股 911,000
林胜 829,989 人民币普通股 829,989
黄小浩 800,000 人民币普通股 800,000
阮寿国 691,000 人民币普通股 691,000
陈智伟 656,791 人民币普通股 656,791
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王壮鹏、王壮加为公司实际控制人，二人为兄弟关系；同时王壮鹏
上述股东关联关系或一致 先生为深圳市前海金兴阳投资有限公司执行董事兼经理、汕头市新
行动的说明 联新投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；蔡丹虹女士为王
壮鹏先生的配偶。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：元 币种:人民币
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动比率% 分析
主要系当期建设项目投
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61 -44.40
入增加所致；
交易性金融资 主要系当期银行理财产
2,000,000.00 131,175,624.80 -98.48
产 品到期赎回所致
主要系信用期内应收账
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99 59.38
款大幅增加所致
主要系当期收到的银行
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03 -68.97
承兑汇票减少所致
主要系当期预付原材料
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90 36.99
款增加所致
主要系上期控股股东、实
其他应收款 1,941,269.18 207,502,927.86 -99.06
际控制人资金占用所致
主要系当期库存产成品
存货 41,605,192.74 27,056,703.63 53.77
增加所致
主要系当期暂估的待抵
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91 2,351.71 扣进项税额和期末留抵
税额增加所致
主要系本期新增 IPO 募
集项目及年产 5 万吨环
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05 2,697.06
保新材料特种纸项目在
建工程所致；
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主要系上年末及今年初
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93 146.90 新购买 2 块厂房用地转
入所致；
主要系当期计提的应收
递延所得税资
868,254.25 577,783.08 50.27 账款坏账准备增加导致
产
所致
主要系当期设备到货转
其他非流动资
88,259,368.95 106,622,039.80 -17.22 入工程物资和 2 块厂房
产
用地转入无形资产所致
主要系当期新增国内信
应付票据 31,958,276.80 - 不适用
用证所致；
主要系期末收到的客户
合同负债 10,113,536.22 3,874,588.48 161.02
预付货款增加所致；
一年内到期的 主要系当期提前结清广
3,793,333.32 7,587,341.36 -50.00
非流动负债 发融资租赁借款所致
主要系当期增加年产 5
长期借款 71,554,667.22 - 不适用 万吨环保新材料特种纸
项目贷款所致
主要系当期提前结清广
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86 -93.57
发融资租赁借款所致
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元 币种:人民币
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比率% 分析
主要系当期根据新的收入
销售费用 2,037,830.00 5,265,507.00 -61.30 会计准则要求将运输费用
调到营业成本所致；
主要系当期利息支出大幅
财务费用 3,403,446.96 6,013,577.29 -43.40
下降所致
主要系当期收到上市财政
营业外收入 2,423,219.73 32,525.00 7,350.33
补贴和疫情补贴所致
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元 币种:人民币
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比率% 分析
经营活动产生的 主要系当期收到的客户
32,333,791.26 52,719,243.20 -38.67
现金流量净额 货款略有下降所致
投资活动产生的 主要系当期建设项目投
-348,349,981.8 -99,448,143.68 250.28
现金流量净额 入增加所致；
筹资活动产生的 主要系上年同期成功上
114,504,963.20 390,427,627.70 -70.67
现金流量净额 市收到募集资金所致；
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
广东松炀再生资源股份有
公司名称
限公司
法定代表人 王壮鹏
日期 2020 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 254,113,266.28 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,000,000.00 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 86,204,801.90 54,087,194.99
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,605,826.34 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,941,269.18 207,502,927.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,644,629.78 515,746.91
流动资产合计 407,364,986.22 891,971,688.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 197,459,737.68 201,791,479.24
在建工程 599,625,293.91 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 192,481,678.65 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 868,254.25 577,783.08
其他非流动资产 88,259,368.95 106,622,039.80
非流动资产合计 1,087,307,839.59 418,772,485.75
资产总计 1,494,672,825.81 1,310,744,174.48
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
应付账款 26,519,272.58 21,197,031.72
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,981,494.07 2,372,645.44
应交税费 9,258,647.15 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,820,685.14 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 71,554,667.22 -
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 352,726.96
其他非流动负债
非流动负债合计 82,415,802.27 14,408,646.63
负债合计 326,236,487.41 192,136,038.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备 -98,700.00 -
盈余公积 33,263,603.81 33,350,154.45
一般风险准备
未分配利润 354,936,893.48 304,923,440.31
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,168,436,338.40 1,118,608,135.87
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,168,436,338.40 1,118,608,135.87
负债和所有者权益（或股东权益）
1,494,672,825.81 1,310,744,174.48
总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 220,645,121.48 324,530,285.24
交易性金融资产 2,000,000.00 101,034,069.25
衍生金融资产
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2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 86,200,829.96 53,945,660.91
应收款项融资 3,250,000.00 10,474,422.03
预付款项 5,169,956.17 3,656,125.73
其他应收款 59,573,960.49 203,786,212.85
其中：应收利息
应收股利
存货 41,605,192.74 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,456,849.60 -
流动资产合计 421,901,910.44 724,483,479.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 245,281,406.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 197,455,384.32 201,784,985.68
在建工程 383,338,870.81 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 84,674,179.59 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,613,506.15 10,384,689.65
递延所得税资产 1,323,192.16 741,463.10
其他非流动资产 74,601,745.57 86,168,739.80
非流动资产合计 995,288,285.38 580,945,937.12
资产总计 1,417,190,195.82 1,305,429,416.76
流动负债：
短期借款 160,196,125.00 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,958,276.80 -
应付账款 26,274,982.83 21,139,246.12
预收款项 - 3,874,588.48
合同负债 10,113,536.22 -
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 1,966,172.45 2,343,026.76
应交税费 9,258,647.15 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,793,333.32 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 243,561,073.77 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 305,034.65 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,556,100.40 9,311,069.81
递延所得税负债 - 307,846.82
其他非流动负债
非流动负债合计 10,861,135.05 14,363,766.49
负债合计 254,422,208.82 191,593,331.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,263,603.81 33,350,154.45
未分配利润 349,169,842.08 300,151,390.14
所有者权益（或股东权益）合计 1,162,767,987.00 1,113,836,085.70
负债和所有者权益（或股东权益）
1,417,190,195.82 1,305,429,416.76
总计
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 135,753,788.78 155,595,710.99 341,174,164.70 440,888,319.24
其中：营业收入 135,753,788.78 155,595,710.99 341,174,164.70 440,888,319.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 119,677,221.49 138,458,188.97 300,722,372.96 384,228,029.19
其中：营业成本 106,592,094.55 122,438,500.03 268,387,077.01 341,272,650.85
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,463,602.80 1,422,515.45 3,780,842.19 3,025,116.11
销售费用 786,038.14 2,039,711.20 2,037,830.00 5,265,507.00
管理费用 4,657,476.60 7,275,317.09 12,161,277.97 14,772,119.91
研发费用 4,298,626.05 4,971,124.55 10,951,898.83 13,879,058.03
财务费用 1,879,383.35 311,020.65 3,403,446.96 6,013,577.29
其中：利息费用 2,657,041.22 2,994,191.58 6,869,627.06 10,685,727.94
利息收
790,313.27 2,688,999.97 3,546,203.04 4,762,272.27
入
加：其他收益 4,251,307.28 5,738,487.92 12,713,047.44 10,133,844.45
投资收益（损失
- - 740,694.37 -
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
-715,984.69 484,464.49 -1,941,742.34 -1,131,124.67
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
19,611,889.88 23,360,474.43 51,963,791.21 65,663,009.83
“－”号填列）
加：营业外收入 1,162,319.73 30,000.00 2,423,219.73 32,525.00
减：营业外支出 - 500,000.00 100,000.00 500,000.00
四、利润总额（亏损总
20,774,209.61 22,890,474.43 54,287,010.94 65,195,534.83
额以“－”号填列）
减：所得税费用 883,389.26 1,057,553.35 3,466,128.23 1,905,004.44
五、净利润（净亏损以
19,890,820.35 21,832,921.08 50,820,882.71 63,290,530.39
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利
润（净亏损以“－”号 19,890,820.35 21,832,921.08 50,820,882.71 63,290,530.39
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司
股东的净利润（净亏损 19,890,820.35 21,832,921.08 50,820,882.71 63,290,530.39
以“-”号填列）
2.少数股东损益
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税
后净额
（一）归属母公司所
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
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2020 年第三季度报告
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 19,890,820.35 21,832,921.08 50,820,882.71 63,290,530.39
（一）归属于母公司
所有者的综合收益总 19,890,820.35 21,832,921.08 50,820,882.71 63,290,530.39
额
（二）归属于少数股
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.10 0.11 0.25 0.37
(元/股)
（二）稀释每股收益
0.10 0.11 0.23 0.37
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
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2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 135,720,182.59 153,387,840.76 340,877,604.75 431,173,546.47
减：营业成本 106,559,860.04 120,366,930.25 268,098,309.33 332,147,080.80
税金及附加 1,457,083.00 1,419,925.44 3,774,166.49 3,015,339.05
销售费用 752,637.95 2,013,773.73 1,954,393.74 5,182,855.47
管理费用 3,990,984.85 7,019,632.08 10,995,594.26 14,020,030.17
研发费用 4,298,626.05 4,971,124.55 10,951,898.83 13,879,058.03
财务费用 1,396,766.54 1,032,966.20 3,925,898.50 7,678,193.24
其中：利息费用 2,057,396.11 2,994,191.58 6,269,981.95 10,685,727.94
利息收
670,342.84 1,966,523.37 2,417,139.24 3,091,199.32
入
加：其他收益 4,251,307.28 5,738,487.92 12,713,047.44 10,133,844.45
投资收益（损失
- - 672,249.92 -
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
872,446.06 504,012.81 -3,878,193.74 -1,031,191.84
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
22,387,977.50 22,805,989.24 50,684,447.22 64,353,642.32
“－”号填列）
加：营业外收入 1,162,319.73 - 2,423,219.73 2,525.00
减：营业外支出 - 500,000.00 100,000.00 500,000.00
三、利润总额（亏损总
23,550,297.23 22,305,989.24 53,007,666.95 63,856,167.32
额以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
减：所得税费用 1,289,440.06 896,044.97 3,210,259.23 1,540,679.35
四、净利润（净亏损以
22,260,857.17 21,409,944.27 49,797,407.72 62,315,487.97
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号 22,260,857.17 21,409,944.27 49,797,407.72 62,315,487.97
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 22,260,857.17 21,409,944.27 49,797,407.72 62,315,487.97
七、每股收益：
（一）基本每股收
0.11 0.10 0.24 0.36
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.11 0.10 0.23 0.36
益(元/股)
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2020 年第三季度报告
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,392,002.94 449,498,073.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 9,765,909.99 6,635,354.23
收到其他与经营活动有关的现金 7,955,829.83 9,254,797.27
经营活动现金流入小计 361,113,742.76 465,388,224.80
购买商品、接受劳务支付的现金 261,455,060.39 348,677,670.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 18,153,374.88 17,541,229.57
支付的各项税费 35,068,103.86 23,354,694.62
支付其他与经营活动有关的现金 14,103,412.37 23,095,386.84
经营活动现金流出小计 328,779,951.50 412,668,981.60
经营活动产生的现金流量净额 32,333,791.26 52,719,243.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 190,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 1,916,319.17 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
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2020 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 191,916,319.17 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资
478,266,300.93 99,448,143.68
产支付的现金
投资支付的现金 62,000,000.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 540,266,300.93 99,448,143.68
投资活动产生的现金流量净额 -348,349,981.76 -99,448,143.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 477,938,854.72
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 231,477,120.00 258,262,455.50
收到其他与筹资活动有关的现金 29,220,508.74 -
筹资活动现金流入小计 260,697,628.74 736,201,310.22
偿还债务支付的现金 130,868,215.50 302,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,327,606.79 10,894,967.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,996,843.28 32,878,715.01
筹资活动现金流出小计 146,192,665.57 345,773,682.51
筹资活动产生的现金流量净额 114,504,963.17 390,427,627.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -98,700.00 -
五、现金及现金等价物净增加额 -201,609,927.33 343,698,727.23
加：期初现金及现金等价物余额 457,067,072.61 434,669,565.89
六、期末现金及现金等价物余额 255,457,145.28 778,368,293.12
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 342,911,426.18 440,809,284.79
收到的税费返还 9,765,909.99 6,635,354.23
收到其他与经营活动有关的现金 6,826,766.03 7,553,724.32
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2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 359,504,102.20 454,998,363.34
购买商品、接受劳务支付的现金 252,642,210.78 338,590,137.65
支付给职工及为职工支付的现金 17,989,114.78 17,363,518.30
支付的各项税费 34,651,005.03 22,750,331.07
支付其他与经营活动有关的现金 14,017,077.93 23,071,649.76
经营活动现金流出小计 319,299,408.52 401,775,636.78
经营活动产生的现金流量净额 40,204,693.68 53,222,726.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 1,706,319.17 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 161,706,319.17 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资
242,355,647.82 87,038,021.04
产支付的现金
投资支付的现金 67,075,600.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 38,570,990.85 -
投资活动现金流出小计 348,002,238.67 87,038,021.04
投资活动产生的现金流量净额 -186,295,919.50 -87,038,021.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 429,044,254.72
取得借款收到的现金 160,010,000.00 258,262,455.50
收到其他与筹资活动有关的现金 29,220,508.74 -
筹资活动现金流入小计 189,230,508.74 687,306,710.22
偿还债务支付的现金 130,868,215.50 302,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,815,508.90 10,894,967.50
支付其他与筹资活动有关的现金 9,996,843.28 33,478,715.01
筹资活动现金流出小计 145,680,567.68 346,373,682.51
筹资活动产生的现金流量净额 43,549,941.06 340,933,027.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -102,541,284.76 307,117,733.23
加：期初现金及现金等价物余额 324,530,285.24 263,382,546.06
六、期末现金及现金等价物余额 221,989,000.48 570,500,279.29
法定代表人：王壮鹏 主管会计工作负责人：陈剑丰 会计机构负责人：陈燕玲
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2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 457,067,072.61 457,067,072.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 131,175,624.80 131,175,624.80
衍生金融资产
应收票据
应收账款 54,087,194.99 54,087,194.99
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 4,091,995.90 4,091,995.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 207,502,927.86 207,502,927.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 515,746.91 515,746.91
流动资产合计 891,971,688.73 891,971,688.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 201,791,479.24 201,791,479.24
在建工程 21,437,667.05 21,437,667.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
22 / 27
2020 年第三季度报告
无形资产 77,958,826.93 77,958,826.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 577,783.08 577,783.08
其他非流动资产 106,622,039.80 106,622,039.80
非流动资产合计 418,772,485.75 418,772,485.75
资产总计 1,310,744,174.48 1,310,744,174.48
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,197,031.72 21,197,031.72
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,372,645.44 2,372,645.44
应交税费 11,645,308.81 11,645,308.81
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
其他流动负债
流动负债合计 177,727,391.98 177,727,391.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
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2020 年第三季度报告
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 352,726.96 352,726.96
其他非流动负债
非流动负债合计 14,408,646.63 14,408,646.63
负债合计 192,136,038.61 192,136,038.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,350,154.45 33,350,154.45
一般风险准备
未分配利润 304,923,440.31 304,923,440.31
归属于母公司所有者权益（或
1,118,608,135.87 1,118,608,135.87
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
1,118,608,135.87 1,118,608,135.87
合计
负债和所有者权益（或股
1,310,744,174.48 1,310,744,174.48
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 324,530,285.24 324,530,285.24
交易性金融资产 101,034,069.25 101,034,069.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,945,660.91 53,945,660.91
应收款项融资 10,474,422.03 10,474,422.03
预付款项 3,656,125.73 3,656,125.73
其他应收款 203,786,212.85 203,786,212.85
其中：应收利息
应收股利
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2020 年第三季度报告
存货 27,056,703.63 27,056,703.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 724,483,479.64 724,483,479.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 240,205,806.78 240,205,806.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 201,784,985.68 201,784,985.68
在建工程 5,108,968.49 5,108,968.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,551,283.62 36,551,283.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,384,689.65 10,384,689.65
递延所得税资产 741,463.10 741,463.10
其他非流动资产 86,168,739.80 86,168,739.80
非流动资产合计 580,945,937.12 580,945,937.12
资产总计 1,305,429,416.76 1,305,429,416.76
流动负债：
短期借款 131,050,476.17 131,050,476.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,139,246.12 21,139,246.12
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
应付职工薪酬 2,343,026.76 2,343,026.76
应交税费 11,234,885.68 11,234,885.68
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,587,341.36 7,587,341.36
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2020 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 177,229,564.57 177,229,564.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,744,849.86 4,744,849.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,311,069.81 9,311,069.81
递延所得税负债 307,846.82 307,846.82
其他非流动负债
非流动负债合计 14,363,766.49 14,363,766.49
负债合计 191,593,331.06 191,593,331.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,894,000.00 205,894,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 574,440,541.11 574,440,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,350,154.45 33,350,154.45
未分配利润 300,151,390.14 300,151,390.14
所有者权益（或股东权益）
1,113,836,085.70 1,113,836,085.70
合计
负债和所有者权益（或股
1,305,429,416.76 1,305,429,416.76
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入
准则”），境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行
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2020 年第三季度报告
新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体影响项目及金额详见下表：
合并资产负债表：
单位：元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
母公司资产负债表：
单位：元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预收款项 3,874,588.48 - -3,874,588.48
合同负债 - 3,874,588.48 3,874,588.48
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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