证券代码：603863        证券简称：ST 松炀       公告编号：2022-026


                 广东松炀再生资源股份有限公司

          关于收到中国证券监督管理委员会广东监管局

                     行政监管措施决定书的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 2 日

收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书（[2022]38 号）

《关于对广东松炀再生资源股份有限公司、王壮鹏、蔡建涛、陈剑丰、林指南采

取出具警示函措施的决定》，行政监管措施决定书全文内容如下：

广东松炀再生资源股份有限公司、王壮鹏、蔡建涛、陈剑丰、林指南：

    根据《上市公司现场检查办法》(证监会公告[2010]12 号)等规定，我局对

广东松炀再生资源股份有限公司(以下简称松炀资源或公司)进行了现场检查，发

现公司存在以下违规问题:

    一、2019 年未审议且未披露关联方资金往来有关情况。经查，松炀资源 2019

年向汕头市正生源再生资源回收有限公司(以下简称正生源)预付材料款 1.85 亿

元，其中有 1.53 亿元预付款项无采购合同、采购发票等相关依据。上述无采购

合同、采购发票等相关依据的 1.53 亿元预付款项均为公司控股股东、实际控制

人、董事长王壮鹏借用正生源相关银行账户，安排松炀资源相关人员转入资金所

形成；正生源相关银行账户收到资金后，转入王壮鹏实际控制的汕头市晶立泰纸

塑贸易商行(以下简称晶立泰)；王壮鹏和晶立泰于 2019 年底前将 1.53 亿元归还

至上市公司。松炀资源未按规定对上述交易及时履行审批程序和信息披露义务，

违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 40 号)第二条、第四十八条

等相关规定。

    二、未披露违规使用募集资金情况。经查，2019 年 9 月至 2020 年 11 月，


                                   1
松炀资源使用募集资金向深圳市福祥机械设备有限公司(以下简称福祥机械)等

15 家设备供应商累计支付 2.39 亿元，相关募集资金通过若干次转账后支付至王

壮鹏指定的银行账户，形成关联方资金占用。截至 2021 年 4 月 30 日，该部分被

占用的募集资金已全部归还公司，并在 2020 年度募集资金专项报告中披露了相

关情况。松炀资源未按照首次公开发行股票募集文件所列用途使用募集资金，未

经股东大会批准擅自改变募集资金用途，违反了《上市公司信息披露管理办法》

第二条和《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

第五条、第十一条等相关规定。

    三、2019 年度内部控制自我评价报告披露不准确。经查，松炀资源未严格

执行《财务付款审批管理规定》等内部控制相关规定，于 2019 年向正生源预付

货款 1.85 亿元，其中 1.53 亿元预付货款未附有合同、发票等材料；于 2019 年

向福祥机械等 15 家设备供应商预付设备采购款 2.06 亿元，虚构了全部合同、申

请单等材料，上述情形反映出公司内部控制存在严重缺陷。松炀资源在 2019 年

度内部控制自我评价报告中披露不存在内部控制重大缺陷，与实际情况不符，违

反了《上市公司信息披露管理办法》第二条和《企业内部控制评价指引》(财会

[2010]11 号)第五条、第二十四条等相关规定。

    松炀资源董事长王壮鹏、总经理蔡建涛、财务总监陈剑丰、董事会秘书林指

南未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务，对上

述问题负有主要责任。

    根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，我局决定对松炀资

源、王壮鹏、蔡建涛、陈剑丰、林指南采取出具警示函的行政监管措施。你们应

认真吸取教训，切实加强证券法律法规的学习，依法依规履行职责，真实、准确、

完整、及时、公平地履行信息披露义务，切实规范关联交易、募集资金使用等行

为，有效提升公司治理水平。同时公司应对相关责任人进行内部问责，于收到本

决定书 30 日内向我局报送整改报告、内部问责情况报告，并抄报上海证券交易

所。


                                    2
    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证

券监督管理委员会提出行政复议申请；也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向

有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

    公司指定的披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券

日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司相关信息均以上

述法定媒体和网站刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

   特此公告。


                                             广东松炀再生资源股份有限公司

                                                           董事会

                                                       2022 年 4 月 6 日




                                     3