证券代码：603866           证券简称：桃李面包       公告编号：2022-038



                    桃李面包股份有限公司
            关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    桃李面包股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 11 日召开第
六届董事会第一次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同
意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务。公司及控股子公司因研发、生产需
要，预计 2022-2023 年度期间将采购金额较大的进口设备，主要采用日元、欧元
等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑风险将对公司的财务状况和
经营业绩造成一定影响。为有效规避外汇市场的风险，防范汇率波动对公司财务
状况和经营业绩造成不利影响，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务。公
司及控股子公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率
风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。具体情况如下：
    一、外汇套期保值业务概述
    （一）外汇套期保值业务方式
     公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务方式包括远期结售汇、外
 汇期权、外汇掉期、外汇互换及其他外汇衍生产品业务等。
    （二）币种及业务品种
    公司及控股子公司外汇套期保值业务仅限于实际业务发生的结算币种，主要
币种为日元、欧元等。
   （三）业务规模、资金来源及期限
    公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过 1.5 亿元人
民币或等值外币（额度范围内资金可滚动使用）。资金来源为自有资金。本次开
展外汇套期保值业务期限及决议有效期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月
内有效。
    （四）流动性安排
   公司及控股子公司开展外汇套期保值业务对应正常合理的经营背景，与收付款时
间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
   （五）业务流程
   根据公司《外汇套期保值业务管理办法》的流程进行套期保值业务。
   二、开展外汇套期保值业务的风险分析
    公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投
机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险。
    （一） 市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，可能会造成汇
率的大幅波动，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。
    （二） 操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，存在因信
息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失的风险。
    （三） 银行违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则
公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
     三、公司采取的风险控制措施
     （一）为保障有效的控制外汇套期保值风险，公司制定了《外汇套期保
 值业务管理办法》，对外汇套期保值业务的管理及内部操作流程、内部报告
 制度及风险处理程序、保密制度等方面做出了明确规定。公司将严格按照《外
 汇套期保值业务管理办法》进行业务操作和风险管理。
     （二）公司的外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营
 业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得影响公司的正常生产经营，
 不得进行以投机为目的的外汇交易。
     （三）为控制履约风险，公司开展外汇套期保值业务只允许与经国家外汇
 管理局和中国人民银行批准、具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构
 进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
     （四）公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支预算，外汇套
 期保值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支的预算金额，外汇套期保
 值业务的金额、交割期间需与公司预算的外汇收支款项时间相匹配。
     (五)为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注
国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
    （六）公司审计部定期或不定期地对外汇套期保值业务的实际操作情况、
资金使用情况及盈亏情况进行审查，稽查交易是否根据相关内部控制制度执
行。
    四、外汇套期保值业务的会计核算原则
     公司将根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的相关规定及其指南，对外汇套期
保值业务进行相应会计核算。
    五、独立董事意见
    公司根据法律法规制定了相关管理办法，设置了相应的组织机构和业务流
程。公司本次拟开展的外汇套期保值业务有助于公司规避外汇市场的风险，防范
汇率大幅波动对公司财务状况和经营业绩造成不利影响，不存在损害公司及中小
股东权益的情形，符合公司和全体股东的利益。我们一致同意公司在不影响正常
经营资金需求和资金安全的前提下，按照相关制度的规定适时开展外汇套期保值
业务。


    特此公告。


                                           桃李面包股份有限公司董事会
                                                      2022 年 4 月 12 日