2019 年年度报告
公司代码：603886 公司简称：元祖股份
上海元祖梦果子股份有限公司
2019 年年度报告
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2019 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人（会计主管人员）邬
岚明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度合并报表实现净利润
247,883,634.18元，其中归属于上市公司股东的净利润247,768,136.84元。2019年度母公司
实现净利润184,980,849.58元，截止2019年12月31日母公司可供股东分配的利润为
444,756,886.71元。
根据公司利润实现情况和公司发展需要，经公司第三届董事会第七次会议通过，公司2019
年度利润分配方案为：派发现金股利，以利润分配方案实施股权登记日的股本为基数，按每
10股派发现金股利12元（含税），共计派发现金股利28,800万元。
该方案尚需提交公司2019年年度股东大会予以审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................6
第三节 公司业务概要 .................................................................................................10
第四节 经营情况讨论与分析 .....................................................................................19
第五节 重要事项 .........................................................................................................36
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................63
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................68
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................69
第九节 公司治理 .........................................................................................................77
第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................81
第十一节 财务报告 .........................................................................................................82
第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................204
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本集团、母公司、 指 上海元祖梦果子股份有限公司
元祖股份
控股股东、元祖国际 指 元祖国际有限公司
上海元祖 指 上海元祖食品有限公司
上海元虹 指 上海元虹食品贸易有限公司
启蒙乐园 指 上海元祖启蒙乐园有限公司
江苏元祖 指 江苏元祖食品有限公司
浙江元祖 指 浙江元祖食品有限公司
四川元祖 指 四川元祖食品有限公司
湖北元祖 指 湖北元祖食品有限公司
山东元祖 指 山东元祖食品有限公司
湖南元祖 指 湖南元祖食品有限公司
广州元祖 指 广州元祖食品有限公司
福建元祖 指 福建元祖食品有限公司
元祖咨询 指 元祖企业管理咨询（上海）有限公司
辽宁元祖 指 辽宁元祖食品有限公司
元祖电商 指 上海元祖电子商务有限公司
梦果子国际 指 梦果子国际有限公司
元祖实业 指 元祖实业股份有限公司
保荐人、主承销商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
元祖投资 指 元祖投资有限公司
元祖梦世界 指 上海元祖梦世界置业有限公司
梦世界商管 指 上海梦世界商业管理有限公司
律师 指 国浩律师（上海）事务所
毕马威华振 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《单用途商业预付卡管理办法（试行）》
公司章程、章程 指 公司过往及现行有效的章程
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海元祖梦果子股份有限公司
公司的中文简称 元祖股份
公司的外文名称 Ganso Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Ganso
公司的法定代表人 张秀琬
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈慧 施益丹
联系地址 上海市青浦区嘉松中路6088号 上海市青浦区嘉松中路6088号
电话 021-59755678 021-59755678
传真 021-59755155 021-59755155
电子信箱 gansoinfo@ganso.net gansoinfo@ganso.net
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号
公司注册地址的邮政编码 201703
公司办公地址 上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号
公司办公地址的邮政编码 201703
公司网址 www.ganso.com.cn
电子信箱 gansoinfo@ganso.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 元祖股份 603886 不适用
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六、 其他相关资料
名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8
办公地址
所（境内） 层
签字会计师姓名 汪浩、黄锋
名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
报告期内履行持续督导 办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号
职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 黄学圣、王鹏
持续督导的期间 2016 年 12 月 28 日至 2019 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2018年 本期比
上年同
主要会计数据 2019年 2017年
调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 2,222,668,088.36 1,972,521,572.28 1,958,215,894.56 12.68 1,792,568,551.38
归属于上市公
司股东的净利 247,768,136.84 253,818,072.43 241,646,659.81 -2.38 216,783,947.24
润
归属于上市公
司股东的扣除
211,493,882.35 225,548,952.81 213,377,540.19 -6.23 195,986,700.38
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净 341,199,524.52 365,296,419.61 365,296,419.61 -6.60 324,748,214.93
额
2018年末 本期末
比上年
2019年末 同期末 2017年末
调整后 调整前 增减
（%）
归属于上市公
司股东的净资 1,491,835,545.73 1,398,517,364.78 1,351,632,515.23 6.67 1,253,741,779.14
产
总资产 2,392,749,966.68 2,204,174,819.14 2,204,174,819.14 8.56 1,970,288,947.07
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(二) 主要财务指标
2018年 本期比上年
主要财务指标 2019年 同期增减 2017年
调整后 调整前 (%)
基本每股收益（元／股） 1.03 1.06 1.01 -2.83 0.90
稀释每股收益（元／股） 1.03 1.06 1.01 -2.83 0.90
扣除非经常性损益后的基本每
0.88 0.94 0.89 -6.38 0.82
股收益（元／股）
减少1.98个
加权平均净资产收益率（%） 17.17 19.15 19.78 19.38
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少2.37个
14.65 17.02 17.47 17.52
均净资产收益率（%） 百分点
2017 年的数据为追溯调整后的数据。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照资产会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 340,679,302.54 492,142,054.22 956,177,507.38 433,669,224.22
归属于上市公司
-6,824,027.35 42,368,289.47 239,783,300.01 -27,559,425.29
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-15,339,206.29 41,486,878.42 238,767,443.13 -53,421,232.91
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
-54,461,576.56 133,027,600.32 554,896,910.53 -292,263,409.77
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额
非流动资产处置损益
主要为门店关
闭、门店装修而
报废的固定资产
非流动资产报废损益 -6,886,855.94 -6,813,144.91 -5,781,287.75
损失以及报废不
再适用的无形资
产损失。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
2019 年台湾元祖
投资性房地产处置利得 15,866,080.24 处置投资性房地
产利得
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 2019 年政府补助
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 主要为获得的税
4,793,423.93 5,636,133.89 5,078,947.48
一定标准定额或定量持续享受的政府补助 收补贴及企业扶
除外 持基金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
处置子公司的投资收益 3,013,378.31
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
理财产品投资收
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融
37,544,280.46 益及公允价值变 36,205,974.40 27,315,259.48
资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
动损益
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
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资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
主要为公益性捐
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,523,793.98 -40,842.37 1,151,373.13
赠
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 93,148.17 -249.89 1,012.41
所得税影响额 -5,612,028.39 -9,732,129.81 -6,968,057.89
合计 36,274,254.49 28,269,119.62 20,797,246.86
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 1,176,651,533.48 1,176,651,533.48 16,651,533.48
合计 1,176,651,533.48 1,176,651,533.48 16,651,533.48
由于 2019 年采用新金融工具准则对以前年度财务报表数据追溯调整，交易性金融资
产 2019 年 1 月 1 日金额为人民币 850,000,000.00 元，2019 年 12 月 31 日金额为人民
币 1,176,651,533.48 元，当期变动为人民币 326,651,533.48 元。
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务及产品
报告期内，公司主营业务未发生变化。
公司自设立以来，以“不断创新、引导市场、打造需求、创造流行”为经营理念，以“尊
重个人、成就客户、健康企业”为核心价值，致力于各类烘焙食品的研发、生产与销售。经过三
十余年行业内的深耕，旗下拥有蛋糕、月饼、水果及其他中西式糕点的四大产品系列，共计 100
多种产品类别。
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公司主要产品：
1、元祖圆梦蛋糕系列有专款蛋糕，鲜奶蛋糕、慕思蛋糕、冰淇淋蛋糕、巧克力蛋糕，目标
市场主要是生日、婚庆、寿诞市场及休闲消费市场。
2、春节期间有年糕、兔元宵、坚果酥礼盒系列等。
3、元祖踏青季有草莓大福和艾草大福系列，含有多种口味。
4、元祖端午龙粽系列计有台湾风味肉粽、紫米八宝粽、菌菇粽、雪冰粽、雪龙粽、鳗鱼粽
及白玉粿粽等。
5、元祖中秋月饼礼盒系列有元祖雪月饼、苏式月饼、广式月饼、台式月饼等系列，目标市
场主要是中秋节日的伴手礼市场。
6、补冬季系列有核枣糕、芝麻糕、贵圆糕、猪肉脯等。
7、中西式糕点有台式纳福饼、凤梨酥、蛋黄酥、绿豆糕、核桃酥、蛋生报喜、小西点系列
等商品。
8、水果礼盒系列有台湾柚、台湾凤梨、台湾爱文芒果、新西兰苹果、新西兰樱桃等。水果
产品以礼盒形式包装，目标市场主要是伴手礼市场及日常消费。
报告期内，除生产过往常规及节令产品外，新增了猪肉脯、三明治、藤椒牛肉粽等多种口味
产品。
产品
部分产品展示
系列
鲜
奶
蛋
糕
慕
斯
蛋
元 糕
祖
梦
蛋 巧
糕 克
力
蛋
糕
冰
淇
淋
蛋
糕
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专
款
蛋
糕
春
节
八宝年糕 旺归糕 兔元宵 猪肉脯
端
午
节
肉粽 端阳糕 玉子 雪龙粽
令
产
品
中
秋
雪月饼 广式月饼 台式月饼 苏式月饼
其
他
艾草大福 桂花酥 补冬产品 女王果
精
致
西
点
糕 西点卷 蜂蜜蛋糕 元气三明治 三角慕斯
点
糕
点
礼
盒
麻薯 如意饼 核桃酥 纳福饼
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旺来凤梨酥 蛋黄酥/红蛋 绿豆糕 幸福御果子
幸福结果子 坚果酥 冷泡乌龙茶 牛轧糖
冰
品
点
心
铜锣烧冰淇淋 雪麻薯 雪贝烧冰淇淋 冰品福袋
春柑 台湾莲雾 台湾木瓜 台湾柚
水果
台湾凤梨 台湾芒果 翡翠枣 新西兰樱桃
报告期内，公司产品主要以境内市场销售为主，利用全国 600 多家连锁经营的线下实体店及
线上各大电子商务平台和外卖平台实现 B 端和 C 端多种类客户的销售覆盖。其中，线下实体店以
直营为主，加盟为辅，开展销售活动。
自公司成立以来，一直致力于以“健康好吃有故事”的产品成就“元祖—使人与人之间的
联结更紧密”的使命。期许作为“精致礼品名家”的公司能够成为在以人为本的社会中，促进人
与人之间友好共处的重要桥梁之一。
（二）公司经营模式
报告期内，公司采用“中央工厂+零售”的全链条运营模式，从原料采购、生产加工、包装物
流、市场营销、研发设计、终端零售等方面进行统一标准、统一管理、统一协调，环环紧扣，严
格把关消费者舌尖上的安全，为消费者提供中高档烘焙食品。
采购模式
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公司建立供应链中心，整合计划、采购、仓储及物流的一体化管理。在采购方面，公司基于
全球范围内采购优质原料的原则，严格按照公司内部的检验流程筛选供应商，通过公平、公开的
招标方式，对主要原辅材料进行统一采购、集中管理，以严格管控产品质量、优化资金使用效能、
提升公司市场议价能力。公司在供应商的管理方面，采用 SRM 供应商资源管理体系，将线上寻源
体系、询报价体系一体化，将企业招投标公开透明化，优化外部供应商资源并进行供应商全生命
周期管理。
生产模式
公司根据不同产品线特性，采取自主生产为主，OEM 供应为辅的生产加工模式。
（1） 自主生产
公司大部分产品系列均采用中央烘焙工厂统一生产，以确保产品品质的稳定性及安全性。公
司目前分别在上海、成都自设两家中央烘焙工厂，按照各门店及时的需求反馈及其物流距离，灵
活调节生产计划，由生产中心按计划生产并根据要求严格执行质量检测，确保市场供需平衡、产
品安全健康。
（2） OEM 生产
由于公司部分节令性产品的季节性较强，产品生产在市场周期中集中度较高，在经营策略优
化的基础上，公司将部分节令性产品采取 OEM 供应商生产加工模式。为了确保 OEM 厂商产品质量
符合公司及法律法规对食品安全的标准，公司严格执行 OEM 厂商管理制度，以贯彻公司 “健康
好吃有故事”的产品理念。
公司的生产模式从自身业务特点出发，以产品为核心，建立职责分明、结构完善的内部生产
组织体系，负责产品生产的各个环节，并从流程与制度设计、供应商选择、打样、生产流程跟踪
以及产品质量检测等方面，对产品质量、生产进度和生产成本进行严格控制，秉承“保质、保量、
如期、合理成本”的方针，坚持以“提升产品品质、确保生产安全、合理控制成本、提高生产效
率、达成生产计划、以人为本建设团队”6 大核心竞争力，服务各分司，保证产销协调。
营销模式
报告期内，公司对于终端零售的销售模式采用“线上线下一体化”的全渠道布局销售策略。
线上方面，公司在 2001 年成立电子商务部，通过自建官网及微商城，并结合各大关键电商平
台的资源建立公司旗舰店自主经营，如天猫、京东等；公司还积极加入美团、饿了么等外卖平台，
为消费者提供“随时随地”、“想买就买”的消费场景。
线下方面，坚持“直营为主，加盟为辅”的连锁经营模式，以标准化、精细化的门店管理制
度满足消费者线下门店体验需求。另外，公司建立庞大且稳定终端渠道以不断强化公司品牌的影
响力，扩大市场占有率。公司还设立营销部门，负责各子公司及加盟商的日常管理，有效的管理
各区域门店的经营情况。截至报告期末，公司在全国共开设 648 家门店，相比 2018 年末净增家
17 家门店。
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2019 年年度报告
为了解决消费者从线上或线下购买公司产品的“最后一公里”问题，公司严格挑选符合冷链
配送要求的快递物流供应商，为消费者提供“就近门店配送”或“快递配送”的宅配服务，以实
现“上午下单、下午送达”的承诺。除此之外，公司打通内部系统，为卡券客户提供了“一卡在
手，全国通提”的便利性。
（三）行业发展现状与行业周期性特点
1、 行业发展现状
烘焙食品是以小麦等谷物粉料为基本原料，辅以油脂、乳品、蛋品、添加剂等，通过高温焙
烤过程而熟化的一大类食品，又称烘烤食品。虽然焙烤食品范围广泛，品种繁多，形态不一，风
味各异，但主要包括面包、蛋糕、月饼和其他点心糕点等四大类产品。根据国家统计局发布的《国
民经济行业分类》，公司属于“制造业”中的“食品制造业”其中“烘焙食品制造”的“糕点、
面包制造”子行业。
从行业容量角度来说，我国的烘焙行业起步晚，但规模在不断扩大，市场处于快速成长的黄
金期。根据 Euromonitor 统计，2018 年全球烘焙行业规模，我国以 326.35 亿美元位居全球第二，
仅次于美国。同时，增长速度也领先于其他主要烘焙国家。2011-2017 年，我国烘焙食品消费额
的年复合增长率 11.9%，美国 2.2%，日本 0.11%。可以看出，我国烘焙行业起步较晚但已初具规
模，消费额增速明显高于其他主要烘焙国家。根据中投产业研究所出品的《2020-2024 年中国烘
焙行业市场投资分析及前景预测报告》数据显示，中国的烘焙行业还有很大的发展潜力。2018 年
烘焙行业的市场规模进一步扩大，国家统计局数据全国规模以上烘焙企业 1800 家，主营业收入
3800 亿元，同比增长 9%，利润 360 亿元。在烘焙食品中，面包和糕点的销售额合计占 60%左右。
从消费趋势角度来说，随着饮食习惯的改变，我国烘焙食品年人均烘焙产品消费量逐年上升。
根据中国食品工业协会烘焙专业委员会统计数据显示，2018 年，我国烘焙食品忍俊消费量约 7.4
千克。
图表：2013-2018 年我国烘焙食品人均消费量（单位：千克）
资料来源：中国食品工业协会烘焙专业委员会 前瞻产业研究院整理
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2019 年年度报告
近几年，我国居民食品消费也呈现出健康、绿色、方便、美味和个性化发展的特点，而随着
国家公众营养计划的进一步深入，消费者更加注重膳食营养均衡，烘焙食品也从原来的高糖、高
脂肪、高热量向清淡、营养平衡的方向发展。未来，随着中国经济实力增强，人民收入不断提高，
消费能力提升，消费将倾向于对烘焙食品口味、质感的追求，品牌意识增强。烘焙食品行业准入
制度的设立以及法律法规体系的建立，使得行业进入门槛提高，品牌壁垒形成，行业进入门槛提
高，中高端市场成为竞争焦点。
2、 行业周期性特点
（1）季节性特征
烘焙食品中的蛋糕、面包类别属于日常消费品，没有显著性季节性特征。
对于节令性产品而言，则存在明显的季节性特征。对于春节年糕、踏青艾草麻薯、端午粽子、
中秋月饼等快速消费品而言，由于其与时令节日的关系属于完全依附，导致节令性产品消费呈现
高度集中及规模迅速增长的季节性特征。其中，中秋月饼一般占烘焙企业销售收入比重较大，因
此大部分烘焙企业下半年的收入表现较上半年为佳。
（2）周期性特征
烘焙食品行业依托大众刚性需求，作为防御性行业，一般不容易受到外围经济波动而影响，
年度市场需求大致稳定，一般烘焙食品消费与经济周期相关性不明显。
（四）公司市场定位
1、行业利润水平分析
在目前完全竞争的烘焙行业中，存在大量规模较小的烘焙店、小作坊起家的本土品牌及陆续进
入我国市场的外资企业成熟品牌；对于行业内较成熟的烘焙食品企业而言，一般因其自动化、规
模化的生产模式及连锁经营模式以塑造品牌口碑、获得消费者青睐。因此，较成熟的烘焙食品企
业能够有效地维持行业整体利润水平。
公司名称 上市地区 2019 年度 2018 年度 2017 年度
85 度 C 台湾 59.66% 58.74% 59.33%
克里斯汀 香港 43.53% 44.56% 45.29%
面包新语 新加坡 55.57% 56.27% 55.57%
桃李面包 上海 39.57% 39.68% 37.70%
可比上市公司平均 49.59% 49.81% 49.47%
元祖股份 上海 64.54% 64.81% 66.33%
备注：同行业上市公司数据根据其公开财务报告计算。
本集团 2019 年度利润率已经扣除台湾元祖出售房产的影响。
从上可见，公司的毛利率高于可比上市公司平均毛利率，同时也属可比上市公司中最高者。
2、公司竞争优势
（1）品牌竞争优势
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2019 年年度报告
公司自成立以来一直秉承“健康好吃有故事”的产品理念，以优质的产品反馈消费者对公
司的支持并持续争取消费者对公司品牌的信任。
多年来，公司屡获殊荣：
2019 年，公司被上海市青浦区人民政府颁发 2019 年度“青浦区百强优秀企业”。
2019 年，公司入选 2019 金鼎杯上海市预付卡“诚信经营、优质服务”五星级示范企业。
2019 年，公司元祖花礼月、结果子和脱兔戏月被评为“上海特色旅游产品”，御果子和龙粽
分别荣获“上海名特优食品”称号，花皓月和花弄月被中国食品工业协会面包糕饼专业委员会评
为“中华名饼”。
2018 年，公司绿豆糕礼盒和蛋黄酥礼盒荣获“上海名特优食品”称号，蛋黄酥礼盒被评为“上
海优选伴手礼”。
2008～2017 年，元祖连续被评为“中国烘培行业十大品牌”。
2009 年，雪月饼（月饼冰激凌）研究课题经产品成果鉴定，产品技术达到国内领先水平；该
研究课题还成功入围国家科技部中国食品工业科学技术成果奖。
2015～2016 年元祖被陆续评为中国月饼十强企业。
2015～2016 年上海市食品安全示范企业。
2016 年被评为上海市认定企业技术中心。
2011～2019 年“GANSO 元祖”被认定为 “上海市著名商标”。
2014～2018 年元祖食品 ganso 糕点、蛋糕、月饼被推荐为上海名牌。
2010 年上海世博会指定糕点面包供应商，2017 年元祖作为阿斯塔纳世博会中国美食与文化馆
的全球合作伙伴，在阿斯塔纳精彩绽放中华习俗文化风采，元祖凤梨酥被评为 2017 阿斯塔纳世
博会指定伴手礼。
2018 年，公司被纳入首批《上海市重点商标保护名录》，以公司用心经营的品牌优势，强化
消费者的支持和信任。
（2）技术竞争优势
公司坚持“不断创新引导市场打造需求创造流行”的经营理念，不断推动内部革新、
引进外部创新。除了从成立于 2009 年的烘焙研究所吸取并交流烘焙食品及其技术的新食品、新技
术外，公司更鼓励生产部及产品研发部等联动协作，形成良性的产品与技术协同效应。报告期内，
公司申报多个专利项目，如“一种抹茶奶油的制备工艺”、“含有明日叶及不可溶性膳食纤维的
蛋糕及其制备工艺”、“一种低钠盐焗果仁月饼的配方及其制作方法”“一种低温烘烤的蛋黄酥
及其制作方法”等，以公司的力求卓越的技术优势，留住人才，推动公司持续发展。
（3）营销网络优势
公司致力成为“精致礼品名家”，目前在国内主要城市及台湾地区布局门店销售网络，凭借
线上线下渠道的联动发展。
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2019 年年度报告
线下方面，截至报告期末共开设超过 600 家门店，为消费者提供“一卡在手，全国通提”的
便利，公司更是打造崭新的门店设计并优化流水线提升顾客体验好感度。公司在上海、江苏、浙
江、湖北、四川、重庆等东部及长江流域地区多地耕耘多年，并形成相对竞争优势。
线上方面，公司建立了电子商务营销平台，并从线上拓展关键的电商平台、外卖平台和与时
并进的客户管理系统，为消费者提供宅配服务，增加公司产品的曝光率及引流转化率。除此之外，
通过线下实体门店与线上电子商务的结合，搭配快速运输，实现线上线下的联动和融合。以稳健
的渠道网络强化公司营销优势，作为公司经营发展的强心针。
3、报告企业及驱动因素
（1）战略驱动因素
公司为发挥资源优势，提升运营效率，降低管理成本，作出资源整合的战略布局，由江苏元
祖、浙江元祖、上海元虹分别吸收合并山东元祖、福建元祖、广州元祖。通过改善组织方式，为
公司创造集中资源的有利条件，进一步扩大业务增量，并节省管理成本，以提升公司业绩表现。
（2）营销驱动因素
公司为进一步推动市场需求，拉动业绩增长，除了执行一贯的营销策略外，一方面扩展线下
门店渠道；另一方面，加强建设线上电商平台，打造线上线下一体化的零售布局，完成新零售闭
环设计，为消费者带来更人性化的消费体验，满足其消费需求，实现交易闭环，以刺激业绩表现。
（3）品牌驱动因素
公司借助“健康好吃有故事”的产品理念，积累产品质量的口碑及品牌价值，凭借“精
致礼品名家”的品牌定位，获取细分市场，实现精准营销，深挖市场，以拉动业绩表现。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
元祖实业股份有限公司出售位于台北市内湖区行爱路 139 号整栋建筑。出售时净值为
8,103.31 万元。
其中：境外资产 81,033,144.55（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.39%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1．品牌积淀 提升价值
公司成立至今，以“健康好吃有故事”的产品，作为公司使命“元祖—使人与人之间的联
结更紧密”的载体，成就公司“精致礼品名家”的品牌定位。
通过丰富的产品线、人性化的服务，深化公司品牌建设工作，提高品牌知名度和美誉度，为
客户带来“品质保证”的升值体验。
2.服务优化 做透体验
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2019 年年度报告
公司力求做透顾客体验，为消费者带来人性化的服务。公司对现有门店作出分批重装翻新的
策略，以耳目一新的门店渠道为客户带来新鲜感并在重装策略中，实现统一、规范的服务流水线
制定计划，使得线下门店渠道实现无差异化的服务体验。
另外，从线上渠道，公司加强自建的微商城电商平台，扩展顾客关系管理部门，以巩固客服
可载能力，让顾客从产品交互过程中获得人性化体验。
3．技术领先 产能革新
公司搭建“烘焙研究所”的外部平台，集结多方专家的研究资源，在平台上实现烘焙技术新
探知、新研发，共同分享、交流烘焙食品的发展潜力；于内，公司推动跨部门的协作机制，鼓励
内部革新，发挥“高手在民间”的创新力量，通过奖金激励等措施，为公司争取技术和产品谋新
意、相结合的协同能力。
同时，公司利用信息化管理系统，实现“按量生产，就近供货”的生产计划，进一步使公司
的产出能力合理化、低耗化。
4.O2O 一体化 实现闭环
抓准线下线上零售网点及销售终端的运营模式，实现线上线下一体化。利用线上成熟平台（天
猫、京东、微信、外卖等平台）进行顾客引流、在线成交。包括节令纸质礼券手机轻松扫码，预
约宅配到府服务；同时我们也实现礼卡由实转虚，消费者在手机随时随地用卡下单，最后通过线
下门店配送实现解决“最后一公里”的服务，让顾客足不出户，轻松方便实现交易闭环。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019 年元祖股份实现营业收入 222,266.81 万元,比上年增长 12.68%；实现净利 24,783.36
万元,比去年减少 2.35%；实现归属于母公司股东的净利润 24,776.81 万元，比上年减少 2.38%。
2019 年末，公司总资产为 239,275.00 万元，净资产为 149,245.74 万元，归属于上市公司股
东的净资产为 149,183.55 万元。
报告期内公司经营情况分析如下：
（一）产品推陈出新
报告期内，公司从原产品口味、配料等方面和新产品多样化开发方面，对产品线的纵向及横
向结构推陈出新。公司增加投入研发资源，对于标杆产品，如雪月饼，开发新口味推出市场，迎
合消费者尝鲜尝新的需求；对原 MUCH 蛋糕进行全面升级，采用纯动物奶油等更健康的配方，打造
全新圆梦蛋糕，满足现代消费者对食品健康好吃的追求；针对日常和节令性产品推出像猪肉脯、
藤椒牛肉粽等火爆的咸鲜味产品以及三明治等快捷餐点类产品等。
另外，公司根据消费功能需求和场景需求，推出多组合型的产品礼盒，让消费者能够根据自
身的消费场景，购选不同组合的产品。
（二）结合精准营销
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2019 年年度报告
报告期内，公司对标杆产品，包括雪月饼、其他常温中式月饼等，作出多渠道的推广策略，
增加各大社交平台的产品曝光率。
1、 实现网络广告全网覆盖。选择优质的门户网站进行合作，如微博手机端、今日头条 APP、
符合公司品牌的 KOL（KEY OPINION LEADER）社交网络等进行全面的社交平台广告投放。考虑到
公司所属的行业和领域，慎重选择和公司品牌形象相近的网站合作，投放精准广告。投放的广告
不但覆盖 PC 端，还包括移动端的各种信息渠道，同步展现较佳的广告效果，全方位定位精准用户。
报告期内，公司增加网络页面广告投入、尝试小红书、抖音等多平台投放，进行流量导入，并精
准营销以实现流量转换。
2、用网络广告精准覆盖目标人群。公司借助优质门户网站、电台广播、电视台放映等所积累
的海量数据和用户资源，将产品广告通过不同维度的定位进行投放，锁定精准的目标用户，其中
定位的维度主要有时间、地域、用户、行为、频次等，让广告效果最大化。
（三）系统化平台的升级及大数据支持中心建立
公司为加强现代化生产，构建信息化硬件平台和软件平台，实现扩展性和灵活应变，满足公司
业务扩展和流程重组需求。公司基于多层次架构，建立个性、可定制的应用系统，满足公司协同
供应链、扩张管理边界的需求；构建企业级大负载、性能优越的系统，建立大数据支持中心，满
足公司大数据量存储、挖掘、处理、分析的需求。
（四）人才开发计划
公司启动全系统共同为门店“减负加油”的管理计划，降低门店不必要的行政压力，专心营
销，又为门店管理员放权，增加人员配置的灵活性。同时，对于公司后勤人员的才能培养作出资
源增拨，鼓励不断学习，持续进修，以为公司成长发展作好准备，让公司和员工成为成长共同体，
携手前进。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实行直营为主，加盟为辅的经营策略，并积极拓展电子商务等多网络多渠道
的销售策略，强化对销售终端的控制能力，为公司后续的业务发展奠定了良好的市场基础。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,222,668,088.36 1,972,521,572.28 12.68
营业成本 810,000,681.48 689,087,460.26 17.55
销售费用 942,861,355.47 849,527,682.06 10.99
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2019 年年度报告
管理费用 111,187,368.64 110,028,397.72 1.05
研发费用 14,875,079.90 13,520,543.63 10.02
财务费用 -523,754.05 -214,722.58 143.92
经营活动产生的现金流量净额 341,199,524.52 365,296,419.61 -6.60
投资活动产生的现金流量净额 -101,055,694.20 -252,105,918.22 59.92
筹资活动产生的现金流量净额 -158,400,000.00 -110,400,000.00 -43.48
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2019年，公司实现营业收入22.23 亿元，同比增加12.68%，营业成本8.1 亿元，同比增加17.55%。
驱动本期业务收入增长的主要因素是粽子、月饼等品项销量稳定，销售价格略有上升，销售折
扣控制得当。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
增加 0.44 个
食品行业 2,039,711,765.38 723,261,728.33 64.54 6.82 5.53
百分点
主营业务分产品情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
减少 2.11 个
蛋糕 588,457,673.33 89,619,333.92 84.77 -4.95 10.37
百分点
增加 1.87 个
月饼礼盒 828,869,945.90 283,032,996.77 65.85 19.24 13.05
百分点
增加 4.62 个
中西糕点 515,884,323.69 281,198,467.25 45.49 4.14 -4.01
百分点
减少 2.58 个
水果 63,915,385.80 36,740,694.37 42.52 -13.56 -9.50
百分点
增加 1.77 个
其他 42,584,436.66 32,670,236.02 23.28 64.66 60.94
百分点
主营业务分地区情况
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2019 年年度报告
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
增加 0.48 个
大陆地区 2,020,881,895.77 713,291,105.85 64.70 6.84 5.42
百分点
减少 3.96 个
台湾地区 18,829,869.61 9,970,622.48 47.05 5.43 13.95
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
1、报告期内，公司营业收入主要来自于主营业务收入，即各类烘焙食品及相关礼盒的商品销售收
入。
2、蛋糕、月饼礼盒及中西式糕点为公司的主要产品。最近三年公司业务收入产品结构中，月饼、
中西式糕点的收入金额呈现稳定上涨趋势。
3、公司的各类产品通过两种方式销售给客户，即自行开设直营连锁店和采取加盟形式由加盟
连锁店间接销售给客户。报告期内，公司主营业务收入主要通过直营店销售的形式实现，直营店
销售实现的主营业务收入占营业收入总额的比例保持在 83%以上。
4、报告期内，公司 99%以上的主营业务收入均来源于中国大陆地区。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量 销售量 库存量
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 比上年 比上年 比上年
增减（%） 增减（%） 增减（%）
蛋糕 个 3,792,476 3,741,918 167,458 -1.09 -2.69 33.24
月饼礼盒 盒 3,307,946 3,307,946 0.58 0.58
中西糕点 盒 28,555,255 28,314,624 1,158,519 -12.90 -13.23 23.39
水果 盒 476,322 456,987 2,202 -12.19 -15.66 -18.66
其他 盒 6,432,629 6,450,292 68,326 12.84 13.88 -20.54
产销量情况说明
备注：
1、以上表中，蛋糕的“生产量”、“销售量”、“库存量”的单位是个。
2、以上表中，月饼礼盒的“生产量”、“销售量”、“库存量”的单位是盒。
3、以上表中，水果的“生产量”、“销售量”、“库存量”的单位是盒。
4、以上表中，中西糕点的“生产量”、“销售量”、“库存量”的单位是盒、只、
条等。
5、以上表中，其他的“生产量”、“销售量”、“库存量”的单位是盒、只、条等。
(3). 成本分析表
单位：万元
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2019 年年度报告
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成项 上年同期 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 年同期
目 金额 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
食品行业 原材料 63,523.12 87.83 59,678.85 87.07 6.44
食品行业 人工费用 4,931.12 6.82 5,169.46 7.54 -4.61
食品行业 燃料动力 759.54 1.05 758.07 1.11 0.19
食品行业 制造费用 3,112.39 4.30 2,932.51 4.28 6.13
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成项 上年同期 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 年同期
目 金额 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
蛋糕 原材料 7,390.01 10.22 6,596.83 9.62 12.02
蛋糕 人工费用 801.23 1.11 809.99 1.18 -1.08
蛋糕 燃料动力 145.12 0.20 140.44 0.20 3.33
蛋糕 制造费用 625.56 0.86 572.41 0.84 9.29
月饼 原材料 26,694.66 36.91 23,614.90 34.45 13.04
月饼 人工费用 1,072.82 1.48 997.84 1.46 7.51
月饼 燃料动力 153.98 0.21 135.08 0.20 13.99
月饼 制造费用 381.84 0.53 287.82 0.42 32.67
中西礼盒 原材料 22,998.55 31.80 23,823.23 34.76 -3.46
中西礼盒 人工费用 2,758.08 3.81 3,083.38 4.50 -10.55
中西礼盒 燃料动力 420.73 0.58 448.07 0.65 -6.10
中西礼盒 制造费用 1,942.49 2.69 1,939.14 2.83 0.17
水果 原材料 3,584.45 4.96 3,890.34 5.68 -7.86
水果 人工费用 68.17 0.09 116.75 0.17 -41.61
水果 燃料动力 3.5 0.00 10.13 0.01 -65.49
水果 制造费用 17.96 0.02 42.61 0.06 -57.86
其他 原材料 2,855.45 3.95 1,753.55 2.56 62.84
其他 人工费用 230.82 0.32 161.49 0.24 42.93
其他 燃料动力 36.21 0.05 24.35 0.04 48.76
其他 制造费用 144.54 0.20 90.53 0.13 59.66
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 4,857.58 万元，占年度销售总额 2.19%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
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2019 年年度报告
前五名供应商采购额 20,367.69 万元，占年度采购总额 30%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
2019 年度销售费用比同期增加 9,333.37 万元，上升 10.99%是由于人工成本增加 3,669.07
万元（门店增加），广告费用增加 2,863.97 万元（为了扩大销售，加大广告费用的投入），销售
佣金增加 1,385.84 万元（线上业务增加所致）。
2019 年度管理费用比同期增加 115.90 万元，上升 1.05%，较同期基本持平。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 14,875,079.90
本期资本化研发投入 不适用
研发投入合计 14,875,079.90
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.67
公司研发人员的数量 74
研发人员数量占公司总人数的比 1.63
例（%）
研发投入资本化的比重（%） 0
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
1、本期公司经营活动产生的现金流量净额比去年下降 6.6%，是由于支付的购买原物料、用人费
用及广告的其他与经营活动有关的支出的增加所致；
2、本期公司投资活动产生的现金流量净额比去年增加 15,105.02 万元，是由于 2019 年度处置台
湾元祖的投资投资性房地产，产生的投资收益导致现金流量净额增加；
3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额比去年下降 43.48%，是由于本年度分配的利润比同期
增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期
本期期末
末数占 末数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期期末变
的比例 的比例
动比例（%）
（%） （%）
收入的增加导致银行存
货币资金 228,971,842.95 9.57 145,825,819.79 6.62 57.02
款的增加
由于执行金融准则将购
买的理财产品从其他流
动资产重分类至交易性
金融资产(由于 2019 年
交易性 采用新金融工具准则对
1,176,651,533.48 49.18 - - -
金融资产 以前年度财务报表数据
追溯调整，交易性金融
资产 2019 年 1 月 1 日金
额 为 人 民 币
850,000,000.00 元。)
收入增长及信用期增加
应收账款 54,828,001.72 2.29 30,480,954.71 1.38 79.88
导致应收账款的增加
由于执行金融准则将购
其他流动 买的理财产品从其他流
69,899,374.04 2.92 1,120,833,447.66 50.85 -93.76
资产 动资产重分类至交易性
金融资产
投资性 台湾元祖出售房产导致
17,348,469.31 0.73 98,941,543.61 4.49 -82.47
房地产 投资性房地产减少
卡券销售增加导致预收
预收款项 645,399,836.52 26.97 551,125,303.49 25.00 17.11
账款的增加
由于今年中秋比同期提
应交税费 12,711,017.61 0.53 23,444,851.27 1.06 -45.78 前，故税金发生在第三季
度。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
我国烘焙行业起步晚但已初具规模，增长速度高于其他主要烘焙国家。
2011～2018年，我国烘焙食品消费额的年复合增长率11.93%，巴西增速为11.24%，美国2.2%，
日本0.11%。美国、日本烘焙行业已进入成熟期，市场规模保持稳定。可以看出，我国烘焙行业起
步较晚但已初具规模，消费额增速明显高于其他主要烘焙国家。
2019年烘焙行业增长整体放缓，仍处快速发展期。国家统计局数据显示，全国规模以上烘焙企
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2019 年年度报告
业（糕点、面包制造、饼干及其他烘焙食品制造）共计1551家，主营业收入4100亿元，同比增长
9%，利润400亿元，增长7.5%。在烘焙食品中，面包和糕点的销售额合计占60%左右。
我国烘焙企业分为三大类型：外资成熟烘焙品牌、内资跨区域连锁品牌、规模较小但数量巨大
的地方烘焙品牌。
1、外资品牌拥有良好的品牌形象，占据了中高端市场。内资跨区域连锁品牌多呈区域性布局，
在价格上更有优势，且更善于传统渠道的推广，以二三线城市为主。地方中小烘焙企业为主流，
占据了75%的市场份额。
2、烘焙企业分布地区：华东地区企业分布最多占40.4%；其次为华中和华南地区分别为23%和
10.6%。西北和东北地区烘焙企业则较少，分别仅占3.9%和5.5%。
3、烘焙行业的销售区域分布也印证了这一分布。华东、华中地区销售额分别占37.1%、32.6%；
西北、东北地区销售份额较少。
我国烘焙行业存在的问题主要表现在三个方面：
1、食品安全形势依然严峻，行业规范和管理工作依然任重道远。
2、企业抗风险能力较差，经营成本持续增加，影响产品创新和市场拓展。
3、品牌集中度提升，品牌消费和品牌培育的矛盾凸显。
2019年烘焙行业发展现状主要表现在六个方面：
1、重视食品安全卫士：2019年烘焙行业未发生重特大质量安全事故，但网购食品安全的监督
和治理有待加强。例如微生物超标（沙门氏菌、霉菌超标）、食品添加剂超量超范围使用等、网
购食品质量无法保证，缺乏完善的食品安全溯源系统。
2、市场继续扩大：我国烘焙食品从一、二线城市逐渐向三、四线城市及农村市场渗透。烘焙
食品的消费群体逐渐扩大，有较大的发展空间。2018年我国烘焙食品人均消费量约7.4千克（14
斤）。据Euromonitor统计数据显示，2018年，德国的烘焙食品人均消费量约为中 国的9.3倍，美
国7.6倍，日本7.0倍，远低于其他主要烘焙国家，还有较大的发展空间。
3、在消费升级的驱动下，烘焙产品越来越丰富。以脏脏包、甜甜圈、菠萝包等为代表的创新
面包产品占据了2019年烘焙食品店最受青睐的十大面包类产品排行榜。
4、烘焙企业同质化现象严重，品牌集中度提高：国内很多烘焙食品在种类、配料、口味、营
销、管理等方面都趋于同质化。烘焙企业品牌集中度逐年提高，骨干品牌的发展速度明显高于行
业平均发展速度。
5.烘焙食品的包装创新明显：烘焙包装更加创意、趣味、时尚、实用。包装与产品结合更紧密，
具有低成本、节省资源、环保无污染、便于回收、再生利用等优点。注重体现民族文化及地域文
化与企业品牌文化之间的融合。
6.原料及功能性配料发展迅速：烘焙食品原料多样化，可用五谷杂粮等，形成一系列全新产品。
功能食品配料多元化，包括膳食纤维、功能性低聚糖、糖醇、甜味蛋白、二甲双胍性脂类（不饱
和脂肪酸）维生素、矿物质等。
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2019 年年度报告
2020年烘焙行业的发展方向：
1.更加重视安全卫生是最基本的发展趋势：随着国人生活水平的提高，日趋关注自身健康，烘
焙食品行业也将以安全卫生作为基本发展目标。
2.重视科研和新技术在烘焙食品中的应用：消费者对烘焙产品的口感和工艺要求越来越高，过
分依赖添加剂和改良剂的产品将逐渐被市场淘汰，工艺和技术地道纯熟的烘焙产品将越来越受青
睐。
3. 烘焙食品迎来文化、个性化时代：消费者对于品质、身份的追求也日益强烈，如何打造出
个性鲜明、文化深刻的品牌形象将是企业未来努力的方向。
3.烘焙食品的品质稳定、口感多元化和品种多样化成为趋势：在品质方面，烘焙食品原料的稳
定性和营养指标等参数越来越好；在口味方面，烘焙食品原料生产企业不断推陈出新，调制出更
多更有特色口味的产品。
4.品牌化、高档化是未来发展趋势：品牌消费意识日渐成熟，将倾向于名牌和高质量的中高档
产品，将促使中高档产品容量不断增长。烘焙市场的品牌集中度也将越来越高。
2020年烘焙行业的思考与冲击
1、“线上购物”冲击“线下购物”。之前消费者习惯去烘焙店买面包，以后可能会更多的线上下
单，物流配送。烘焙店更多的并非销售，而是提供“体验”，让消费者体验到产品的特点，加深对
产品和品牌的认知，然后线上下单。因此搭建人民足不出户便可享受烘焙产品的便捷平台已显露
优势。
2、产品安全化。2020年将会有更多的目光关注到食品安全上，和谐有序的市场环境，让烘焙
行业进入黄金发展阶段。食品安全、营养健康一直是烘焙行业企业工作的重点，且将作为发展的
趋势长期存在。
3、大蛋糕业务将迎来机遇。婚庆、公司大蛋糕这方面业务可能出现一波高增长，这部分需求
在2020年第一季度是被压抑的，企业应争取到与婚庆公司全面合作的机会。
4、品牌化、高档化趋势。特殊情况将催生人民对于烘焙大品牌的认知，品牌集中度将进一步
提高。烘焙龙头企业在寒冬之后蓄势待发。
食品行业经营性信息分析
1 报告期内细分产品情况
√适用 □不适用
库存量
库存量 产量比上 销量比上
产品类别 产量（吨） 销量（吨） 比上年
（吨） 年增减（%） 年增减（%）
增减（%）
蛋糕 2,087.98 2,060.14 92.20 -1.09 -2.69 33.24
月饼礼盒 1,677.60 1,677.60 0.58 0.58 -
中西糕点 4,334.85 4,298.32 175.87 -12.90 -13.23 23.39
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水果 977.43 937.76 4.51 -12.19 -15.66 -18.66
其他 220.00 220.60 2.34 12.84 13.88 -20.54
合计 9,297.86 9,194.42 274.92 -7.61 -8.46 24.84
说明：产销量（吨）是根据每项产品的重量及单位（例：盒、个、条等）换算得来。
2 报告期内主营业务构成情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期内主营业务按产品分项分
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
产品分项 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
蛋糕 588,457,673.33 89,619,333.92 84.77 -4.95 10.37 -2.11
月饼礼盒 828,869,945.90 283,032,996.77 65.85 19.24 13.05 1.87
中西糕点 515,884,323.69 281,198,467.25 45.49 4.14 -4.01 4.62
水果 63,915,385.80 36,740,694.37 42.52 -13.56 -9.50 -2.58
其他 42,584,436.66 32,670,236.02 23.28 64.66 60.94 1.77
小计 2,039,711,765.38 723,261,728.33 64.54 6.82 5.53 0.44
报告期内主营业务按销售模式分
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
销售模式 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
直营 1,702,710,860.63 498,416,997.76 70.73 1.24 -11.91 4.37
加盟 337,000,904.75 224,844,730.57 33.28 48.13 87.98 -14.14
小计 2,039,711,765.38 723,261,728.33 64.54 6.82 5.53 0.44
报告期内主营业务按地区分部分
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
地区分部 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
大陆地区 2,020,881,895.77 498,416,997.76 64.70 6.84 5.42 0.48
台湾地区 18,829,869.61 224,844,730.57 47.05 5.43 13.95 -3.96
小计 2,039,711,765.38 723,261,728.33 64.54 6.82 5.53 0.44
合计 2,039,711,765.38 723,261,728.33 64.54 6.82 5.53 0.44
3 研发费用情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
研发投入费用 研发投入 本期金额较
研发投 研发投入占营
化金额 占营业成 上年同期变 情况说
研发投入金额 入资本 业收入比例
本比例 动比例（%） 明
化金额 （%）
（%）
14,875,079.90 14,875,079.90 0 0.67 1.84 10.02
4 报告期内线上销售渠道的盈利情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本年度 上年度
营业
销售渠道 营业收入 收入 毛利
营业收入 毛利率（%） 营业收入
占比（%） 占比 率（%）
（%）
线上销售 438,277,573.66 19.72 71.75 289,912,160.81 14.80 72.59
上表的毛利率为电商集团层面还原的毛利率
上述线上销售毛利中包含元祖电商单体的毛利，其 2019 年毛利率为 9.57%，2018 年为 9.64%
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止到 2019 年 12 月 31 日，公司拟对外投资元祖梦世界人民币 2.8 亿元。该议案已经经董
事会审议通过，经第一次临时股东大会（2020 年 1 月 13 日召开）核准。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
在被投资
注册资本/ 报告期
被投资单 投资 单位的持 投资 资金
主要业务 认缴出资 内实际
位 单位 股比例 期限 来源
总额 投资额
（%）
上海元祖 在上海市青浦区赵巷镇嘉松公
美元
梦世界置 路西侧地块内进行商业办公楼 元祖 自有
14,450 万 30.45% 0 长期
业有限公 开发、建造、出租和出售，物业 股份 资金
元
司 管理，商业信息咨询。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
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公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 1,176,651,533.48 元（公司购买的
理财产品及定存的本金 1,160,000,000.元，公允价值变动 16,651,533.48 元）
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
净利
公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润
润
辽宁元祖 批发和零售 500 4,054 -2,852 2,350 -522 -586
元祖电商 批发和零售 100 4,501 652 43,828 724 550
上海元祖 批发和零售 940 5,194 1,620 15,188 142 177
上海元虹 批发和零售 342 3,913 -1,196 6,333 1,391 1,357
生产加工和
四川元祖 5,862 48,518 20,044 74,459 10,342 8,788
销售食品
浙江元祖 批发和零售 805 12,267 1,809 24,544 252 284
湖北元祖 批发和零售 627 4,759 -1,954 17,997 595 498
江苏元祖 批发和零售 1,197 38,624 8,933 69,362 7,846 5,666
福建元祖 批发和零售 502 100 -1,563 0 -93 -93
管理咨询服
元祖咨询 务、零售和 290 2,748 479 1,466 154 44
批发
湖南元祖 批发和零售 362 742 -975 3,122 135 132
山东元祖 批发和零售 489 96 -1,591 4,401 323 373
中西式糕点 5,000 万新
元祖实业 11,435 10,607 11,661 1,509 1,171
的销售 台币
梦果子国 投资和进出 12,902.25
11,211 11,211 0 0 0
际 口贸易 万港元
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着居民可支配收入的不断增长，烘焙食品逐渐成为居民日常生活的必需消费品，消费者对
烘焙食品的数量和品质的需求不断增长，也促使烘培食品品种和口味的不断改进和创新，市场容
量不断扩大。尽管目前行业整体增速逐渐放缓，但相比食品行业其他子行业，烘焙行业增速仍相
对较高，领先食品饮料行业内大部分子行业。
中国的烘焙行业竞争激烈而高度分散，而且准入门槛相对较低。烘焙食品连锁企业经营者一
般都拥有自己的连锁品牌，主要通过自有门店和特许经营模式发展门店网络。
随着“十三五”时期我国进入中等收入阶段，人均可支配收入和消费支出进一步增加，城乡
居民对食品的消费也将从生存型消费加速向健康型、享受型消费转变，从“吃饱、吃好”向“吃
得安全，吃得健康”转变。
（1）生产制造
烘焙食品地生产加工越趋专业化和标准化。随着老百姓对食品安全越来越重视，国家与行
业团体对于食品生产的原料、工艺、产品质量检测等各个生产环节均制定更严格的要求，于烘焙
食品企业而言必须加强对各标准规范的敏感度，积极参与行业协会之间的合作及实际经营上的交
流，与供应链全链条参与者加强沟通。通过主辅食材的供应、生产工艺及产品包装等技术设计建
立专业化协作机制，为行业的产品创新及质量提供合规、标准的支持。
（2）消费体验
消费者对品牌的识别度逐渐提升。随着国家经济发展水平的提高，从东向西、从一线城市
与二三线城市的联动发展，人均可支配收入的稳定上升，带动个人消费需求持续上涨，消费者不
满足于无个性、单调的产品供应。因此，烘焙食品行业也顺应迈向品牌消费及高端消费的发展方
向。品牌将形成消费者发生消费行为的重要参考指向，品牌将成为食品质量与安全的载体，形成
消费者偏好，产生品牌效应。
（3）行业竞争
同行业竞争越趋品牌化，催生互联网品牌。烘焙食品行业发展至今，在外国、台港澳品牌
进入及技术普及情况下，市场发展已经相对成熟。其中采用“中央工厂+零售”经营模式的烘焙
食品企业，有新加坡品牌“面包新语”、台湾品牌“85 度C”、国内品牌“杏花楼”“稻香村”
等。然而前者主要经营面包、蛋糕类等西式产品，后者主要经营月饼等中式产品。目前市场上，
以中西式产品融合创新的厂商仍以“元祖食品”为主要市场领导者。
另一方面，随着互联网零售的火热化发展，催生多个互联网烘焙食品企业，即只通过线上
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渠道进行销售，不设置线下渠道，如“幸福西饼”“诺心LE CAKE”等。目前市场份额的竞争，
已经不能局限于线下实体店的市场占有率，总体竞争越趋白热化，各个企业必须加强核心竞争
力，才可以在完全竞争、汰劣留强的市场上持续发展，扩大品牌影响力。
（4）行业发展
烘焙食品市场处于成长期。按照人均消费量估计，中国烘培市场潜力巨大。据前瞻产业研
究院发布的《烘焙食品行业品牌竞争与消费需求投资预测分析报告》统计数据显示，2017 年我
国人均烘焙食品消费量仅6.9 公斤，远低于西方发达国家的人均消费量，也低于18.7 公斤/人的
世界平均水平。与饮食习惯相近的日本(18.6 公斤/人)、中国香港(12.4 公斤/人)和新加坡(10.1
公斤/人)相比，我国的人均消费量仍具有翻倍甚至三倍的增长空间。近年来随着年轻消费者受国
外饮食习惯影响及城市生活节奏的加快，我国人均烘焙食品的消费量保持高个位数的增长，从2009
年的4 公斤/人增长至2018 年的6.6 公斤/人，中国烘焙食品行业还有巨大的发展潜力。
（5）政策扶持
从上海市落实国家战略、着眼未来发展作出的重大部署而落实“上海四大品牌”，包括
“上海服务”“上海制造”“上海购物”“上海文化”，而坐落于上海的烘焙食品企业将有机会
实现“对标国际，辐射全国”的发展策略，进一步推动品牌发展，加强全国知名度及其影响力，
以谋求突破性业务发展的市场路径。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续秉承“让人与人之间的联结更紧密”的愿景，不断演绎民俗、创新传统，在每个
与亲友共喜、共聚、团圆的日子，为消费者准备“忠于原味、崇尚自然”的传统美食，推动和发
展“健康、好吃、有故事”的企业产品文化。
公司将抓住我国食品行业发展的历史机遇，加强品牌建设、提升技术创新、优化产品结构、
完善营销体系建设、扩大市场占有率，全面提升公司的核心竞争力，以 “正规、开拓、升格”的
宗旨，将公司打造成为全国领先的烘焙食品企业。
1、定位品牌，加强品牌建设
元祖，致力于发扬并传承传统文化、二十四节气，在温馨的送往迎来之间展现精致风范，积
极导入新的时尚潮流，是文化的代言人、是礼的代言人、更是传统美食的新诠释。
作为文化代言人，元祖为全年规划了“三节四季”，其中中国传统节日就占据了六项，从年
初的春节、元宵，到年中的端午、中秋，元祖为每个节庆打造蕴含文化意义的特色产品：春节年
糕、踏青艾草麻糬、端午龙粽、中秋月饼等，做到有节有礼，有节就有元祖的企业印象；更有梦
蛋糕、精致礼盒、报喜礼盒、高端水果等。
作为礼的代言人，元祖为每个与亲友共喜、共聚、团圆的日子都准备了时尚的传统美食，让
人与人之间的联结更紧密。
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让人与人之间的连结更紧密，也是元祖的企业愿景，靠的就是全年 20 个大大小小的节庆，串
连起文化与元祖、元祖与顾客乃至于顾客与顾客之间的关系，建立起文化与顾客之间沟通认识的
桥梁，让逐渐被人们遗忘的传统文化，模糊的记忆再次从浅意识里被挑起；在国际化的潮流中，
推广西洋的传统文化，元祖也是当仁不让，发扬文化不论古今中外，是多元文化的梦想实行家。
点点滴滴打造而成的元祖，是企业品牌文化的中心。以其对品牌建立的细心、文化推广的用
心与产品研发的专心，来换得消费者心目中最优秀的企业品牌文化的形象；以传统文化为基础，
不断创新、引导市场、打造需求、创造流行，是元祖引以为傲的经营理念，无时无刻激励自己；
对于品牌文化的重要性，是元祖一直处于领先同业文化品牌的重要根基。
公司也一直致力于“元祖”品牌形象的建设。公司通过连锁店进行统一标准化的装修设计，
极大的吸引消费者的注意，直接提升品牌形象；此外公司持续通过门店、社区宣传活动、报纸、
电视、电台等传统媒体，以及互联网、电商平台、微博、小红书、抖音等新兴媒体持续进行营销
和品牌建设投入，品牌知名度、市场影响力持续提高。
2、加强创新，优化产品结构
公司目前产品覆盖了三大类烘焙产品：蛋糕（西点卷、慕思蛋糕、鲜奶蛋糕等）、月饼（广
式月饼、苏式月饼、台式月饼、雪月饼等）和其它中式糕点点心等，此外还有水果类产品，共计
100 多个品种，兼顾各个市场层次，满足多方面的市场需求。
公司着力研究和推广天然健康的新原料、新工艺，加强创新，优化产品结构，从口味、原料、
配方、工艺等个方面加强联动效能，实现“健康好吃有故事”的产品理念。比如，在原 MUCH 蛋糕
基础上进行升级，打造元祖圆梦蛋糕，严格选用动物奶油，香芋泥、布丁、燕麦、杂果四种夹馅
选择两两搭配，干冰配送，升级口感、提升品质；在月饼、龙粽等节令性产品方面，推出藤椒牛
肉粽等新口味产品，升级礼节性产品包装，满足多地区客户的多种口味需求以及礼尚往来多场景
需求；更对日常常规产品推出了多种口味多种场景产品，包括咸鲜口味的三明治、巧克力味和榴
莲味的雪贝烧等。
元祖通过优质产品的输出，让更多消费者享受健康美味的产品，致力中华传统美食推广，打
开消费者对节令食品的美好记忆，在销售宣传推广过程中体现中华民俗，唤起消费者的怀旧情感，
进而加强公司品牌建设，助力销售。
3、精准营销，扩大市场占有率
精准细分市场，运用信息技术收集、处理、储存分析大量的消费者信息，定位和分析目标消
费者需求和购物行为特征，对目标消费者进行针对性的产品和服务信息宣传，使其精准地传播给
目标消费者；其次要以消费者的需求为始点和终点，分析和了解消费者的需求变化趋势，充分满
足消费者的需求；最终实现精准营销。
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线上营销策略主要集中在包括电视、网络、广播电台在内的大众媒体以及官方网站、微商城、
微博、微信等品牌渠道，另外在电商平台以及《今日头条》、《腾讯新闻》等主流 app 进行广告
投放。除此之外，也利用小红书、抖音都当下流行 app 进行宣传和精准营销。
线下方面统一门店设计标准，并升级门店，实现“以门店为单位、辐射门店 3 公里以内的楼
宇”，加强客户的体验与黏着度。建立会员数据库，针对会员画像进行精准营销，通过线上线下
结合，加大营销，拉升业绩，拓展市场占有率。
4、管控食安，保障食品质量
公司自成立之初，始终把产品质量和食品安全问题作为企业工作的重中之重，组建了直接由
总经理负责的品控团队。公司 ISO 22000 食品安全管理体系通过 SGS 专业认证,从采购源头、生
产过程、仓库储存、冷链运输和门店销售等环节严格控制产品质量与食品安全。公司有专业团队
每日关注食品行业最新食安动态，并与上海质检院、营养检测站等专业第三方检测机构建立合作
关系，原物料投入使用及产品上市前均会进行合规检测，确保符合食品安全标准后再投入市场。
公司在业内率先研发并投入使用“食品履历管理系统”，具有食品安全的可追溯性，并于 2011
年研发上线 SAP 管理系统，增强履历系统的追溯性能，并能起到管控物料货架期的作用。利用专
业的团队、国际通用的体系和先进的系统来管控公司产品质量和食品安全。
5、回馈社会，承担企业社会责任
公司一直相信儿童是人类的未来，是和平的希望，呵护儿童就是善待未来。贫困儿童需要的
不仅是物质上的支持和帮助，他们更需要精神上的慰藉和鼓励。为了促进公司与社会的联结更紧
密，公司在 2012 年设立「星星许愿」社会公益计划——用爱陪伴孩子快乐成长。除了给予金钱上
的资助外，公司更注重的是陪伴孩子成长、与孩子建立关系，以细水长流的爱心付出联结公司与
社会之间的关系。「星星许愿」社会公益计划实行一对一资助，公司出资，员工认养。由公司拨
出专款，员工自主性参与，鼓励员工定期将关爱金以及公司礼品，面对面送到儿童家庭并进行拜
访，陪伴孩子读书，帮助孩子快乐健康成长。让人与人之间的联结更紧密，一直都是元祖人的理
念，未来除了“星星许愿”计划，公司也会承担更多的企业社会责任。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、 稳步拓展门店网络
公司将继续实行直营与加盟共同发展的营销体系，“主营为主，加盟为辅”的大方针，稳健拓
展直营与加盟网络，同时对终端店面投入和管理，优化现有网络结构，大力拓展公司在全国范围
的营销网络体系，扩大公司的市场份额。另外，公司营运部门将带领各子公司加强区域分析，根
据地区特征拟制辅导方案，为门店网络的拓展架桥铺路，使资源和销售终端互通互联，形成有效
的渠道网络，提升单店业绩增长，深化市场耕耘。
2、 优化电商全线经营
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公司将利用微商城、天猫、京东等各电商平台、美团、饿了么等外卖平台以及包括口碑在内
的其他线上渠道作出精准的用户分析，根据用户习惯及其市场定位，作出资源调配，优化平台经
营模式及用户体验流畅度，以实现线上线下渠道的对接和产生循环作用。
3、 提升客户服务体验
公司将建立元祖服务承诺，规范服务、赔付标准和流程，通过透析客户体验流水线的人性化
设置，针对性的增加客户体验项目，提升线上线下双向的服务质量，让客户从产品销售通路的始
端至终端增加获得感，体验有温度的服务。根据 NPS 体系，充分了解不同客户群体的客户体验值
与品牌推荐值，细项追寻缺失点和可提升点，细化顾客诉求，有针对性的提升服务与优化产品结
构。另外，通过社群运营，维护客户关系，增加客户的忠诚度与回购率。
4、 严守食品安全
公司除了优化食品履历追踪系统外，更会严格落实各子公司对所有门店的例行自检，公司品
控部定期检验、随机抽检的管理制度，并引进二方专业机构辅助门店提升，让公司密切把关消费
者舌尖上的安全。
5、 选才育才、精英成长
随着公司业务的快速发展，公司不仅仅需要引进一系列优秀的复合型管理人才及科技研发
人才，同时公司也需要引进年轻、有激情、有冲劲、有创新精神的人才，建立有效的招聘途径
及合理的录用制度，同时，公司将营造良好的人才成长环境，调动员工积极性，吸引和寻找最
适合公司发展的优秀人才。
进一步挖掘内部优秀人才。通过建立完善的人才评估机制及后备人才储备体系，充分挖掘
内部人才潜能，选拔优秀人才，并提前进行各项有针对性的管理、技能等方面培训，提升人才
核心竞争力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品安全风险控制
公司对任何危及食品安全的潜在风险一直抱以零容忍的态度，除了严格遵守法律法规的指引
及规范以外，公司更以高规格的食品质量控制管理制度严以律己，务求给予消费者一份舌尖上的
安心，建立“元祖是品质保证”的品牌价值。但是仍不能排除公司的质量管理工作在实际执行时
由于偶发性的纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，从而产生赔偿风险，也可能让公司信誉及
销售情况因而受压。由此，公司存在因产品质量管理失误而带来的潜在经营风险，但是食品安全
一直是公司追求核心价值之一，也是促进公司持续发展的永动力量。
2、原料成本价格控制
公司主要采购原料为面粉、油脂、糖和鸡蛋等，相关粮油价格容易受当年的收成质量、天气
变化、市场供求等而产生一定浮动。若采购价格上涨幅度较大，对于公司产品的毛利率将形成一
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定压力，但这正是公司需要优化信息化生产计划的重点之一，通过生产计划的科学管理，合理采
购、高效产出有助于公司取得价格与利润间的平衡，从中发挥议价优势。
3、生产环境卫生控制
公司所属行业不属于高危重污的制造行业。公司在生产、加工食品过程中，无法避免地产生
一定噪音、废水及其他固态废弃物，公司对此一向重视。因为公司意识到必须妥善处理相关废置
处理方能减轻对生产环境及周边环境的生态影响。因此，公司将进一步优化生产基地的环境管理
体系，严格按照现行法律法规的规定对水源、空气等重要指标进行监控，确保生产过程及产品质
量符合人体健康要求。公司也继续严格按照环保部门等要求对厂区进行环保设施的建设，主动采
取必要措施以减低可能存在的环保风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、股利分配方式：按照股东持有的股份比例分配利润；可以采取现金、股票或二者结合的方
式分配股利。公司可以进行中期现金分红。
公司主要采取现金分红的股利分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、任
意公积金后进行现金分红；若公司营业收入增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本
规模不匹配时，在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值
的考虑，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配预案。
2、股利分配政策：公司可以采取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配
利润的范围，不得损害公司的可持续发展能力。公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求
独立董事和监事会的意见，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案
提出审核意见。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过
后提请股东大会审议。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当
充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。
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2019 年年度报告
在公司当年盈利且满足公司正常生产经营资金需求的情况下，公司应当采取现金方式分配股
利。公司单一年度分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的 40%。
公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大
资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、股利分配政策的变更：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资
者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
公司将严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。
如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策尤其现金分红政策的，
应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策不
得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事
会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时
应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。股东大会进行审议时，应当通过多种渠
道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中
小股东关心的问题。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股 每 10 股
分红 派息数 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
送红股数 转增数
年度 (元)（含 （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股） （股）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2019 年 0 11.3 0 288,000,000.00 247,768,136.84 116.24
2018 年 0 6.6 0 158,400,000.00 253,818,072.43 62.41
2017 年 0 4.6 0 110,400,000.00 216,783,947.24 50.93
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类型 内容 及期 行期 严格
成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
其他 元祖国际 ①承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 长期 否 是
有效
断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
发行人将在中国证监会认定有关违法事实后 30 天内依法回购首次
公开发行的全部新股。元祖国际将利用发行人的控股股东地位促
成发行人在中国证监会认定有关违法事实后 30 天内启动依法回购
发行人首次公开发行的全部新股工作，并在前述期限内启动依法
与首次公开发 购回本公司已转让的原限售股份工作。回购及购回价格以本公司
行相关的承诺
股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前 20 个交易
日公司股票交易均价的孰高者确定；公司上市后发生除权除息事
项的，上述发行价格及回购股份数量将予以相应调整。
②承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
投资者在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监
会认定后 30 天内依法赔偿投资者损失。
与首次公开发 股份限 元祖国际 ①自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 约定 否 是
行相关的承诺 售 股份
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理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回 锁定
期内
购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
有效
②公司上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，元祖
国际持有的公司股票的锁定期限自动延长至少六个月。
③如在上述锁定期满后两年内减持的，则减持价格不低于发行价。
④如遇除权除息事项，上述发行价予以相应调整。
⑤锁定期届满后两年内减持股份总数不超过发行人上市时其所持
发行人股份总数的 5%。
解决同 元祖国际 ①本公司目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份 长期 否 是
业竞争 有效
公司相同、相似业务的情形；在直接或间接持有股份公司股份的
相关期间内，本公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作
或者其他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范
围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表
任何第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业
与首次公开发
行相关的承诺 务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本公司控制
的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。
②如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司或本公司控制的
其他企业（如有）将来从事的业务与股份公司之间的同业竞争可
能构成或不可避免时，则本公司将在股份公司提出异议后及时转
让或终止上述业务或促使本公司控制的其他企业及时转让或终止
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上述业务；如股份公司进一步要求，其享有上述业务在同等条件
下的优先受让权；如因本公司违反本承诺而导致公司遭受损失、
损害和开支，将由本公司予以全额赔偿。
解决关 元祖国际 ①股东大会审议与本公司控制或参股的其他企业有关的关联交易 长期 否 是
联交易 有效
事项时，本公司所代表的股份数将不参与投票表决，所代表的有
表决权的股份数不计入有效表决总数。董事会会议审议与本公司
控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时，本公司委派的董
事将对该项决议回避表决权，也不委托其他董事代理行使表决权。
②不利用发行人控股股东地位与身份，损害发行人及其他股东的
与首次公开发 合法利益。本公司将尽可能避免由本公司控制或参股的企业与发
行相关的承诺
行人发生关联交易，以确保发行人及非关联股东的利益得到有效
的保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本承诺
人及控制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海
元祖梦果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公
司关联交易规则》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进
行。
其他 元祖国际 承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。若本公司 长期 否 是
有效
违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和上
与首次公开发
行相关的承诺 海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规
则，对本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。
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其他 元祖国际 ①当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人已采 长期 否 是
有效
取股价稳定措施并实施完毕后，股票价格仍低于最近一期经审计
的每股净资产。在符合相关法律、法规及规范性文件规定的情况
下，公司控股股东将在有关股价稳定措施满足启动条件后 3 个交
易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价
格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后
的 3 个交易日内通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持股
份的计划。在发行人披露增持股份计划的 3 个交易日后，公司控
股股东将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。但如果增持
发行人股份计划实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价
与首次公开发 措施条件的，公司控股股东可不再继续实施该方案。
行相关的承诺
②若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措
施条件的（不包括前次触发公司满足股价稳定措施的第一个交易
日至发行人公告股价稳定措施实施完毕期间的交易日），控股股
东将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）
单次用于增持股份的资金金额不超过其自发行人上市后累计从发
行人所获得现金分红金额的 20%，和（2）单一会计年度其用以稳
定股价的增持资金不超过自发行人上市后累计从发行人所获得现
金分红金额的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度
不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情
形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发
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股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再
计入累计现金分红金额。
其他 元祖国际 为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履 长期 否 是
有效
行，控股股东元祖国际承诺如下：本公司承诺不越权干预公司经
营管理活动，不侵占公司利益。本公司承诺若本公司违反上述承
与首次公开发
行相关的承诺 诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和上海证券交易
所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公
司作出相关处罚或采取相关监管措施。
其他 张秀琬 招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 长期 否 是
与首次公开发 有效
在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监会认定
行相关的承诺
后 30 天内依法赔偿投资者损失。
其他 张秀琬 当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司、控股股东、 长期 否 是
有效
董事、高管均已采取股价稳定措施并实施完毕后，股票价格仍低
于最近一期经审计的每股净资产，实际控制人张秀琬将在控股股
东元祖国际公开发售股份所得资金净额 50%的范围内，依据法律、
与首次公开发 法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施股
行相关的承诺
价稳定措施。公司应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。
在公司披露其买入公司股份计划的 3 个交易日后，实际控制人张
秀琬将按照方案开始实施买入公司股份的计划；通过二级市场以
竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司最近一期经
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审计的每股净资产。但如果公司披露其买入计划后 3 个交易日内
其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实
施上述买入公司股份计划。
解决同 张秀琬 本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公司 长期 否 是
业竞争 有效
相同、相似业务的情形；在直接或间接持有股份公司股份的相关
期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其
他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相
同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何
第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范
围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他
与首次公开发 企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。如因国家政策调
行相关的承诺
整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来
从事的业务与股份公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，
则本人将在股份公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使
本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如股份公司进一
步要求，其享有上述业务在同等条件下的优先受让权；如因本人
违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全
额赔偿。
解决关 张秀琬 ①股东大会审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易事 长期 否 是
与首次公开发 联交易 有效
项时，本人所代表的股份数将不参与投票表决，所代表的有表决
行相关的承诺
权的股份数不计入有效表决总数。
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②董事会会议审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易
事项时，本人将对该项决议回避表决权，也不委托其他董事代理
行使表决权。
③不利用发行人实际控制人地位与身份，损害发行人及其他股东
的合法利益。本人将尽可能避免由本人控制或参股的企业与发行
人发生关联交易，以确保发行人及非关联股东的利益得到有效的
保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及控
制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海元祖梦
果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公司关联
交易规则》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。
其他 张秀琬 ①本人、近亲属及所控制的关联企业与发行人及其子公司现时不 长期 否 是
有效
存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未
披露的资金占用。
②本人、近亲属及所控制的关联企业在与发行人及其子公司发生
的经营性资金往来中，将严格限制占用发行人及其子公司资金。
与首次公开发 ③本人、近亲属及所控制的关联企业不得要求发行人及其子公司
行相关的承诺
垫支工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求发行人及其子
公司代为承担成本和其他支出。
④本人、近亲属及所控制的关联企业不谋求以下列方式将发行人
及其子公司资金直接或间接地提供给本人、近亲属及所控制的关
联企业使用等。
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其他 张秀琬 为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履 长期 否 是
有效
行，实际控制人张秀琬承诺如下：本人承诺不越权干预公司经营
管理活动，不侵占公司利益。本人承诺若本人违反上述承诺或拒
与首次公开发
行相关的承诺 不履行上述承诺，本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券
监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关
处罚或采取相关监管措施。
其他 全体董事 招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 长期 否 是
（独立董 有效
与首次公开发 在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监会认定
事除外）、
行相关的承诺
高级管理 后 30 天内依法赔偿投资者损失。
人员
其他 全体董事 公司董事（不包括独立董事）和高级管理人员将依据法律、法规 长期 否 是
（独立董 有效
及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施股价
事除外）、
高级管理 稳定措施。当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发
人员
行人、控股股东均已采取股价稳定措施并实施完毕后，如股票价
格仍低于最近一期经审计的每股净资产，发行人董事（不包括独
与首次公开发 立董事）和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发
行相关的承诺
行人股份以稳定发行人股价。发行人应按照相关规定披露其买入
公司股份的计划。在发行人披露其买入发行人股份计划的 3 个交
易日后，发行人董事（不包括独立董事）和高级管理人员将按照
方案开始实施买入发行人股份的计划；通过二级市场以竞价交易
方式买入发行人股份的，买入价格不高于发行人最近一期经审计
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的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后 3 个交易日内其
股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施
上述买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触
发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括前次触发公司满足股
价稳定措施的第一个交易日至发行人公告股价稳定措施实施完毕
期间的交易日），发行人董事（不包括独立董事）和高级管理人
员将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）
单次用于购买股份的资金金额不超过其在担任董事或高级管理人
员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的
20%，和（2）单一年度用以稳定股价所动用的资金不超过其在担
任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的
税后薪酬累计额的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当
年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施
的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
若公司新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，
公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时
董事（不包括独立董事）、高级管理人员已作出的相应承诺。
其他 全体董事 为保护公司及其投资者的权益，公司董事和高级管理人员就摊薄 长期 否 是
（独立董 有效
即期回报采取填补措施的事宜，承诺如下：
与首次公开发 事除外）、
行相关的承诺 高级管理 （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，
人员
也不采用其他方式损害公司利益；
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2019 年年度报告
（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束；
（3）承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费
活动；
（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报
措施的执行情况相挂钩；
（5）承诺未来如公布的公司股权激励的行权条件，将与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺如果未能履行相关承诺并
给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投
资者的补偿责任。
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2019 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
经公司 2019 年 4 月第三届董事会第三次会议决议审议批准，自 2019 年 1 月 1 日，本集团将
预付储值卡的会计政策变更为：对于预付储值卡，在消费者未来行使提领权利的可能性极低时，
公司将极可能最终不会被提领的相关预收账款部分由预收账款转入营业收入。具体详见第十一节
财务报告中重要会计政策和会计估计的变更。
本集团于 2019 年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订： 《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》
(统称“新金融工具准则”) 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
[2019]6 号)。具体详见第十一节 财务报告中重要会计政策和会计估计的变更。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
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2019 年年度报告
境内会计师事务所报酬 730,000.00
境内会计师事务所审计年限 10 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 450,000.00
殊普通合伙）
保荐人 申万宏源证券承销保荐有限 -
责任公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 4 月 16 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘 2019 年度财
务审计机构和内控审计机构的议案》。同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2019 年度审计会计师事务所及内部控制审计机构，聘期均为一年。本议案已获得公司 2018 年
年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、公司实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判
决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
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2019 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2019 年 4 月 16 日召开第三届董事会 ①2019 年 4 月 18 日披露的《元祖股份第三届董
第二次会议，审议通过了《关于审议公司 2018 事会第二次会议决议公告》（2019-019）
年度关联交易执行情况及 2019 年度日常关联 ②2019 年 4 月 18 日披露的《元祖股份 2018 年
交易预计报告的议案》，公司对 2018 年度关 度关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易
联交易的执行情况以及 2019 年度可能发生的 预计报告的公告》（2019-022）
日常关联交易进行了预计。上述议案经 2018
年年度股东大会审议批准。报告期内公司日 ③2019 年 5 月 17 日披露的《元祖股份 2017 年
常关联交易实施情况详见本报告第十一节财 年度股东大会决议公告》（2019-035）
务报告第十二点“关联方及关联交易”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
①2019 年 12 月 28 日披露的《元祖股份第三届董
事会第六次会议决议公告》（2019-055）
公司于 2019 年 12 月 27 日召开第三届董
②2019 年 12 月 28 日披露的《元祖股份关于向参
事会第六次会议，审议通过了《关于审议公
股公司增资暨关联交易的公告》（2019-056）
司向参股公司增资暨关联交易的议案》，元
③2020 年 1 月 14 日披露的《元祖股份 2020 年第
祖股份拟向元祖梦世界增资 4,000.00 万美
一次临时股东大会决议公告》（2020-001）
元，元祖国际拟向元祖梦世界投资 600.00 万
④2020 年 1 月 18 日披露的《元祖股份关于向参
美元，元祖投资在本次增资事宜中放弃优先
股公司增资暨关联交易进展公告》（2020-002）
认购权。
⑤2020 年 3 月 20 日披露的《元祖股份关于向参
股公司增资暨关联交易进展公告》（2020-004）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁资 租赁收 是否
租赁资产 租赁收益 关联
出租方名称 租赁方名称 产涉及 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 益对公 关联
情况 确定依据 关系
金额 司影响 交易
上海元祖梦果子 上海三品香大酒店有限 房屋租赁 2016/7/23 2020/3/22 753,164.85 协议定价 否
股份有限公司 公司
上海元祖梦果子 上海人言投资管理有限 房屋租赁 2009/12/1 2019/11/30 1,875,728.58 协议定价 否
股份有限公司 公司
上海元祖梦果子 上海元祖梦世界置业有 房屋租赁 2019/1/1 2019/12/31 521,428.57 协议定价 是 联营
股份有限公司 限公司 公司
元祖实业股份有 晨辉生物科技股份有限 房屋租赁 2016/4/1 2019/8/31 1,367,104.20 协议定价 否
限公司 公司
浙江元祖食品有 扬州市勘测设计研究院 房屋租赁 2017/8/1 2020/8/31 255,987.62 协议定价 否
限公司 有限公司杭州分公司
浙江元祖食品有 浙江中冶勘测设计有限 房屋租赁 2019/9/16 2020/8/31 65,778.10 协议定价 否
限公司 公司
浙江元祖食品有 四川汇金商贸有限公司 房屋租赁 2019/7/26 2020/8/25 311,466.66 协议定价 否
限公司
浙江元祖食品有 浙江人地律师事务所 房屋租赁 2019/9/15 2022/10/31 282,536.19 协议定价 否
限公司
浙江元祖食品有 杭州同硕国际旅行社有 房屋租赁 2019/7/5 2022/8/19 157,388.10 协议定价 否
限公司 限公司
浙江元祖食品有 杭州廓宇环保科技有限 房屋租赁 2019/7/5 2022/8/19 56,251.90 协议定价 否
限公司 公司
江苏元祖食品有 王介勇 房屋租赁 2017/2/1 2022/1/31 161,904.76 协议定价 否
限公司
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2019 年年度报告
租赁情况说明
本表为公司自有房产出租情况
1、公司与上海三品香大酒店有限公司于 2015 年 11 月 16 日签订了的房屋租赁合同，上海三品香大酒店有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路
318 和 322 号商铺，面积为 734.9 平方米，租赁期为 6 年，年租金 753,165 元，租金每两年递增 5%，每四个月支付一次。因三品香的原因提出提前终止，
经协商租赁于 2020 年 3 月 22 日结束。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
2、公司与上海人言投资管理有限公司于 2009 年 11 月 27 日签订了的房屋租赁合同，上海人言投资管理有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路
418 商铺，面积为 2504.57 平方米，租赁期为 10 年，月租金 198,080 元，第三年起租金每年递增 3%，每三个月支付一次。因此项租赁金额较小，对公司
经营不构成实质影响。未续约。
3、公司与上海元祖梦世界置业有限公司于 2019 年 12 月 29 日签订了的房屋租赁合同，上海元祖梦世界置业有限公司租赁了公司位于上海市青浦区嘉松
中路 6088 号五楼办公区，租赁期为 1 年，年租金 547,500 元，一次性支付。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
4、元祖实业股份有限公司与晨辉生物科技股份有限公司于 2015 年 12 月 23 日签订了的房屋租赁合同，晨辉生物科技股份有限公司租赁了元祖实业股份
有限公司位于台北市内湖区行爱路 139 号整栋建筑，租赁期为 5 年，月租金新台币 750，000 元，第三期每年上涨 3%，按月支付。由于台元出售该套房
产，租赁期于 2019 年 8 月 31 日结束，因金额较小，对公司经营不构成实质影响。
5、浙江元祖食品有限公司与扬州市勘测设计研究院有限公司杭州分公司于 2017 年 8 月 27 日签订了的房屋租赁合同，扬州市勘测设计研究院有限公司杭
州分公司租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙江省杭州市泰清街 507，509 号富春大厦 15 楼（1501 室--1507 室）房屋，房屋面积共 528.53 平方米，租
赁期为 3 年，年租金 250,787 元、按每半年支付 1 次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
6、浙江元祖食品有限公司与浙江中冶勘测设计有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同，浙江中冶勘测设计有限公司租赁了浙江元祖食品有
限公司位于浙江省杭州市泰清街 507，509 号富春大厦 15 楼（1508 室）房屋，房屋面积共 165.51 平方米，租赁期为 351 天，年租金 69,067 元、一次性
支付。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
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2019 年年度报告
7、浙江元祖食品有限公司与四川汇金商贸有限公司于 2019 年 7 月 27 日签订了的房屋租赁合同，浙四川汇金商贸有限公司租赁了浙江元祖食品有限公司
位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 801 室及 802 室部分房屋，面积为 280 平方米，租赁期为 3 年，年租金 327,040 元、按年支付。因此项
租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
8、浙江元祖食品有限公司与浙江人地律师事务所于 2019 年 7 月 27 日签订了的房屋租赁合同，浙江人地律师事务所租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙
江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 801、803、805 室，面积为 524.37 平方米，租赁期为 3 年，年租金 593,325 元、每半年支付 1 次。因此项租赁
金额较小，对公司经营不构成实质影响。
9、浙江元祖食品有限公司与杭州同硕国际旅行社有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同，杭州同硕国际旅行社有限公司租赁了浙江元祖食
品有限公司位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 806 室，面积为 301.84 平方米，租赁期为 3 年，年租金 330,515 元、每半年支付 1 次。因此
项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
10、浙江元祖食品有限公司与杭州廓宇环保科技有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同，杭州廓宇环保科技有限公司租赁了浙江元祖食品
有限公司位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 804 室，面积为 107.884 平方米，租赁期为 3 年，年租金 118,129 元、每半年支付 1 次。因此
项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
11、江苏元祖食品有限公司与王介勇（个人）于 2017 年 1 月 7 日签订了房屋租赁合同王介勇租赁了江苏元祖食品有限公司位于无锡市长江北路 265-30
号内第二层的商铺，该商铺建筑面积 500 平方米，租赁期 5 年。第一年至第三年的年租金为 170,000 元，第四、五年的年租金为 180,000 元，每半年支
付 1 次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
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2019 年年度报告
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
理财 自有资金 128,000 102,000 -
理财 募集资金 14,000 14,000 -
其他情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
未来 减值
是否 是否 准备
报酬 预期收 实际
委托理财 委托理财金 委托理财起 委托理财 资金 资金 年化 实际收回情 经过 有委 计提
受托人 确定 益 收益或
类型 额 始日期 终止日期 来源 投向 收益率 况 法定 托理 金额
方式 (如有) 损失
程序 财计 (如
划 有)
保本保收 自有 现金
上海 4,000.00 2019/1/9 2019/4/10 理财 4.00% 39.89 39.89 4,000.00 是
益型 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 6,000.00 2019/1/9 2019/4/19 理财 4.00% 65.75 65.75 6,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 3,000.00 2019/1/28 2019/5/2 理财 4.03% 31.14 31.14 3,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 1,200.00 2019/2/3 2019/8/5 理财 4.10% 24.67 24.67 1,200.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 4,000.00 2019/2/12 2019/2/20 理财 2.80% 2.45 2.45 4,000.00 是
财 资金 分红
辽宁锦 保本保收 自有 现金
3,000.00 2019/2/15 2020/2/14 理财 4.60% 137.62 137.62 3,000.00 是
州银行 益型 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 3,000.00 2019/2/27 2019/8/27 理财 4.05% 60.25 60.25 3,000.00 是
财 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 4,000.00 2019/3/12 2019/6/12 理财 3.10% 31.25 31.25 4,000.00 是
款 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 9,000.00 2019/3/12 2019/9/20 理财 4.08% 193.16 193.16 9,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 10,000.00 2019/3/15 2019/9/20 理财 4.08% 211.27 211.27 10,000.00 是
财 资金 分红
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2019 年年度报告
结构性理 自有 现金
华一 6,000.00 2019/3/15 2019/6/20 理财 3.98% 63.46 63.46 6,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 2,000.00 2019/3/22 2019/4/1 理财 2.83% 1.55 1.55 2,000.00 是
财 资金 分红
保本保收 募集 现金
上海 7,000.00 2019/4/3 2019/7/3 理财 3.55% 61.95 61.95 7,000.00 是
益型 资金 分红
保本保收 募集 现金
上海 14,000.00 2019/4/3 2020/4/1 理财 3.60% 502.62 502.62 14,000.00 是
益型 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 3,000.00 2019/4/2 2020/4/1 理财 4.10% 123.00 123.00 3,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/4/11 2020/4/10 理财 4.08% 204.00 204.00 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/4/23 2019/7/23 理财 3.83% 47.74 47.74 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 4,000.00 2019/5/24 2019/11/25 理财 3.93% 79.68 79.68 4,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 4,000.00 2019/5/30 2020/5/29 理财 3.95% 158.00 158.00 4,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/6/6 2019/6/20 理财 2.65% 5.08 5.08 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 4,000.00 2019/6/13 2019/12/13 理财 3.92% 78.61 78.61 4,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/7/26 2020/2/3 理财 3.85% 101.26 101.26 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 4,000.00 2019/8/12 2020/8/11 理财 3.60% 144.00 144.00 4,000.00 是
款 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 6,000.00 2019/8/23 2020/2/24 理财 3.30% 101.75 101.75 6,000.00 是
款 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 15,000.00 2019/8/29 2020/9/1 理财 3.80% 584.25 584.25 15,000.00 是
款 资金 分红
信托 结构性存 10,000.00 2019/9/6 2020/9/8 自有 理财 现金 3.70% 373.04 373.04 10,000.00 是
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2019 年年度报告
款 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 10,000.00 2019/9/12 2020/9/15 理财 3.65% 374.13 374.13 10,000.00 是
款 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 10,000.00 2019/9/20 2019/10/21 理财 3.80% 32.27 32.27 10,000.00 是
财 资金 分红
结构性存 自有 现金
信托 10,000.00 2019/9/20 2020/9/19 理财 3.70% 375.14 375.14 10,000.00 是
款 资金 分红
结构性存 自有 现金
上海 5,000.00 2019/9/24 2019/11/1 理财 3.60% 17.26 17.26 5,000.00 是
款 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/9/27 2019/10/8 理财 2.70% 4.07 4.07 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 5,000.00 2019/9/27 2020/4/1 理财 3.85% 98.62 98.62 5,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 15,000.00 2019/12/9 2020/1/10 理财 3.65% 48.00 48.00 15,000.00 是
财 资金 分红
结构性理 自有 现金
华一 7,000.00 2019/12/12 2020/3/20 理财 3.70% 70.25 70.25 7,000.00 是
财 资金 分红
60 / 205
2019 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
让人与人之间的联结更紧密，一直都是元祖人的理念。为了促进公司与社会的联结更紧密，
公司在 2012 年设立「星星许愿」社会公益计划，这是一个用爱陪伴孩子快乐成长的计划。除了
给予金钱上的资助之外，公司更注重的是陪伴孩子成长、与孩子建立关系，以细水长流的爱心付
出联结公司与社会之间的关系。我们实行一对一资助，公司出钱，员工认养。由公司拨出专款，
员工自主性参与，鼓励员工定期将关爱金以及公司礼品，面对面送到儿童家庭并进行拜访，陪伴
孩子读书，帮助孩子快乐健康成长。
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2019 年年度报告
公司一直相信儿童是人类的未来，是和平的希望，呵护儿童就是善待未来。贫困儿童需要的不
仅是物质上的支持和帮助，他们更需要精神上的慰藉和鼓励。
2019 年公司通过星星许愿计划资助的小星星，走访探望 100 多次，月月送关爱，次次暖人心。
2019 年星星许愿计划不断壮大，地区也从上海周边辐射至全系统，涵盖四川、江苏、浙江、广西、
湖北。2019 年不仅在上海举办了星星闪耀梦世界的大型公益活动，邀请小星星们共同探索游览梦
世界，让孩子们第一次体会童真的梦幻世界，畅玩冰雪乐园、享受第一次骑马的乐趣、更是第一
次体验了心与心互联的烘焙时光；同时在四川进行了大凉山慰问捐赠活动；在河南举行了电台爱
心公益亲子烘焙活动等，一年多次举办大型公益活动。
2020 年公司预计小星星目标全系统再增加，区域继续扩大，更要举办有温度的大型公益活动，
元祖也始终对小星星持续不断地进行长情的陪伴与关爱，希望通过星星许愿计划，不仅让孩子们
感受到社会的温暖，也能帮助这些孩子快乐成长，元祖始终是他们成长道路的明灯和铺路砖。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，公司及公司不属于环境保护部门公布的的重点排污单位。
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民
共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，报告
期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 股数 期
元祖国际 首次公开 2019 年 12 月
118,791,000 118,791,000 0 0
有限公司 发行 30 日
合计 118,791,000 118,791,000 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 17,020
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
19,362
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
不适用
股股东总数（户）
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2019 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 售条件股 股份 股东性质
（全称） 数量
份数量 状态
元祖国际有限公司 0 118,791,000 49.50 / 无 0 境外法人
卓傲国际有限公司 -4,419,200 24,830,480 10.35 / 无 0 境外法人
元祖联合国际有限公司 -4,747,022 20,457,825 8.52 / 无 0 境外法人
中信证券股份有限公司 1,146,969 1,280,001 0.53 / 无 0 国有法人
民生通惠资产－工商银行－民生通惠
712,300 1,112,300 0.46 / 无 0 境内非国有法人
通汇 6 号资产管理产品
吴卫东 650,300 905,900 0.38 / 无 0 境内自然人
南京泰中荣达投资管理有限公司 137,479 744,413 0.31 / 无 0 境内非国有法人
雷伟锋 651,200 651,200 0.27 / 无 0 境内自然人
牛晓敏 104,407 603,335 0.25 / 无 0 境内自然人
四川海之翼股权投资基金管理有限公
567,600 567,600 0.24 / 无 0 境内非国有法人
司－海之翼一期管理基金
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2019 年年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
元祖国际有限公司 118,791,000 人民币普通股 118,791,000
卓傲国际有限公司 24,830,480 人民币普通股 24,830,480
元祖联合国际有限公司 20,457,825 人民币普通股 20,457,825
中信证券股份有限公司 1,280,001 人民币普通股 1,280,001
民生通惠资产－工商银行－民生通惠通汇 6 号资产管理
1,112,300 人民币普通股 1,112,300
产品
吴卫东 905,900 人民币普通股 905,900
南京泰中荣达投资管理有限公司 744,413 人民币普通股 744,413
雷伟锋 651,200 人民币普通股 651,200
牛晓敏 603,335 人民币普通股 603,335
四川海之翼股权投资基金管理有限公司－海之翼一期
567,600 人民币普通股 567,600
管理基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 元祖国际有限公司
单位负责人或法定代表人 张秀琬
成立日期 2009-3-23
主要经营业务 Investment Holding
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 张秀琬
国籍 中国台湾
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2019 年年度报告
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 元祖股份董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：港元
单位负责人 主要经营业务
组织机构
法人股东名称 或法定代表 成立日期 注册资本 或管理活动等
代码
人 情况
卓傲国际有限 李基培 2007 年 9 38530679-000-09-19-1 100 投资管理
公司 月
14 日
情况说明 无
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2019 年年度报告
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在
公司获得的 公司关
性 年 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 税前报酬总
联方获
别 龄 增减变动量 动原因 额
（万元） 取报酬
张秀琬 董事长 女 67 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 105,603,827 105,603,827 0 84.8 否
郑慧明 董事 男 65 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 3.3 否
苏嬉萤 董事 女 60 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 3.3 否
董事、副
陈兴梅 女 47 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 68.4 否
总经理
董事、副
肖淼 女 46 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 67.2 否
总经理
董事、副
沈慧 总经理、 女 42 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 54.1 否
董秘
王名扬 独立董事 男 60 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 8.8 否
黄彦达 独立董事 男 49 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 8.8 否
王世铭 独立董事 男 50 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 8.8 否
杨子旗 监事 男 62 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 3.3 否
李彦 监事 男 60 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 3.3 否
职工代表
葛爱峰 男 42 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 35.4 否
监事
张乙涛 总经理 男 44 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 6,408,965 6,408,965 24.5 否
朱蓓芹 财务总监 女 39 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 39.1 否
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2019 年年度报告
张汉明 副总经理 男 38 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 - - - 55.1 否
王松男 2019 年
董事 男 82 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 7,515,002 1,415,358 6,099,644 0 否
（换届） 减持
林煜心 2019 年
董事 男 69 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 4,772,865 1,027,922 3,744,943 0 否
（换届） 减持
王福涨 2019 年
董事 男 66 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 6,600,218 1,243,070 5,357,148 0 否
（换届） 减持
王珏
董事 女 39 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 1,200 1,200 0 0 否
（换届）
刁维仁
独立董事 男 66 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 0 0 0.8 否
（换届）
徐钲鉴
独立董事 男 63 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 0 0 0.8 否
（换届）
吴传铨
独立董事 男 65 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 0 0 0.8 否
（换届）
罗春华 监事会主
男 65 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 0 0 0 否
（换届） 席
黄素清 2019 年
监事 女 62 2015 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 31 日 175,200 175,200 0 0 否
（换届） 减持
黄嘉慧 职工代表
女 66 2017 年 4 月 24 日 2019 年 1 月 31 日 0 0 0 2.3 否
（换届） 监事
合计 / / / / / 131,077,277 115,875,542 15,201,735 / 472.9 /
姓名 主要工作经历
曾任台湾如意堂实业有限公司副总经理，台湾元祖实业有限公司副董事长；在大陆创办上海元祖食品有限公司，设立上海元祖梦果子股份
有限公司并任董事长。
张秀琬
现任公司董事长、上海元祖梦世界置业有限公司董事长、上海梦世界商业管理有限公司董事长、上海市台湾同胞投资企业协会常务副会长、
青浦区外商投资企业协会副会长、全国台湾同胞投资企业联谊会副会长。
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2019 年年度报告
曾服务于华邦电子，台湾大哥大，富邦金控、宏达电子财务长。2011 年到 2019 年起任华新丽华总经理。
郑慧明
现任公司董事、华新丽华股份有限公司董事、睿能股份有限公司。
曾任元祖实业股份有限公司总经理，旺旺集团餐饮事业部总经理、台湾吉野家董事总经理。
苏嬉萤
现任公司董事、和億生活股份有限公司执行长。
曾任成都华联商厦有限公司部门经理，成都庆玲实业有限公司副总经理、苏宁电器培训部储备干部。2002 年 8 月进入公司，历任营销经
陈兴梅 理、四川元祖食品有限公司副总经理。
现任公司董事、四川元祖食品有限公司总经理。
曾任香港真维斯服饰有限公司门店区域主管。1994 年 8 月进入公司，历任门店科长、营销经理、江苏元祖食品有限公司副总经理。
肖淼
现任公司董事、江苏元祖食品有限公司总经理。
曾任上海金田企业发展总公司人事经理。2006 年 1 月起历任管理部、人事部、法制部、产品技术部主管。
沈慧
现任公司董事、副总经理、董事会秘书。
筹建上海华汇机电有限公司,并任职总经理, 参加上海市台商协会,曾担任闵行区主委, 市协会副会长。
王名扬
现任公司独立董事、上海华汇机电有限公司总经理。
曾任台湾大华证券承销部经理，2000 年至今担任 Diplomat 外交官箱包中国市场部 CEO。
黄彦达
现任公司独立董事、Diplomat 外交官箱包中国市场部 CEO。
曾任众信联合会计师事务所（Deloitte 德勤台湾）中国大陆服务部副理及审计部副理，安侯建业会计师事务所（KPMG 毕马威台湾）审计
王世铭 员、审计部经理，大叶大学会计系兼任讲师，厦门同台竹木制品有限公司董事长特别助理。
现任公司独立董事、上海诚汇会计师事务所有限公司注册会计师。
曾任台湾地球综合工业（股）公司厂长，台湾成瑀工业（股）公司总经理，中国生产力中心管理顾问。
杨子旗
现任公司监事长、台湾宝厨（股）公司董事长、总经理，上海士商家居建材有限公司董事长。
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2019 年年度报告
曾任台湾安侯（KPMG）会计事务所高级查帐员。
李彦
现任公司监事、丽婴房股份有限公司董事，上海丽婴房婴童用品有限公司副董事长。
曾任上海统一精工机械有限公司财务课长。2005 年 7 月加入本公司。历任本公司财务部科长、经理。
葛爱峰
现任公司职工代表监事、稽核部协理。
张乙涛 曾历任总部各部门主管等职务，现任公司总经理。
2008 年 1 月起历任公司财务部主管、稽核部经理、财务部协理。
朱蓓芹
现任公司财务总监。
2013 年 8 月进入元祖，历任资讯服务部、工程部、人力资源部、电子商务部、生产中心主管。
张汉明
现任公司资讯服务部、工程部、电子商务部、生产中心副总经理职务。
其它情况说明
√适用 □不适用
①第三届董事会、监事会于2019年1月31日完成换届。具体内容详见刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/的公告
（公告编号：2019-012）。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张秀琬 元祖国际有限公司 唯一董事 2009 年 3 月 23 日
王松男（换届） 元祖联合国际有限公司 董事长 2012 年 2 月 22 日
林煜心（换届） 元祖联合国际有限公司 董事 2012 年 2 月 22 日
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2019 年年度报告
王福涨（换届） 元祖联合国际有限公司 董事 2012 年 2 月 22 日
黄素清（换届） 太仓德丰五金制品有限公司 总经理
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张秀琬 元祖投资有限公司 董事 2012 年 5 月 11 日
张秀琬 上海元祖梦世界置业有限公司 董事长 2013 年 2 月 25 日
张秀琬 上海梦世界商业管理有限公司 董事长
张秀琬 上海市台湾同胞投资企业协会 副会长
张秀琬 上海市青浦区外商投资企业协会 副会长
张秀琬 全国台湾同胞投资企业联谊会 副会长
郑慧明 华新丽华股份有限公司 董事
郑慧明 睿能股份有限公司 董事
苏嬉萤 和億生活股份有限公司 执行长
王名扬 上海华汇机电有限公司 总经理
黄彦达 Diplomat 外交官箱包中国市场部 总经理
王世铭 大亚联合会计师事务所上海所 注册会计师
杨子旗 台湾宝厨（股）公司 董事长/总经理
杨子旗 上海士商家居建材有限公司 董事长
李彦 丽婴房股份有限公司 董事
李彦 上海丽婴房婴童用品有限公司 副董事长
王松男（换届） 二十一世纪不动产股份有限公司 董事
王福涨（换届） 二十一世纪不动产股份有限公司 董事长
王福涨（换届） 泛太建设开发股份有限公司 董事长
王珏（换届） 兰馨投资咨询（上海）有限公司 投资经理
刁维仁（换届） 万向信托有限公司 独立董事
刁维仁（换届） 上海市台湾同胞投资企业协会 副秘书长
刁维仁（换届） 浦东台湾同胞投资协会工委会 副主任
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2019 年年度报告
刁维仁（换届） 清华大学台湾研究所 咨询委员
徐钲鉴（换届） 新加坡奂鑫控股有限公司 总经理
吴传铨（换届） 广州海鸥住宅工业股份有限公司 独立董事
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
经董事会、薪酬与考核委员会考核和董事会、股东大会审议批准；高级管理人员报酬的决策程序经董事
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
会、薪酬与考核委员会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《关于第三届董事会董事、监事会监事薪酬的议案》和管理层业绩考核方案确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
董事、监事、和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬已支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
合计 472.90 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张秀琬 董事长/总经理 离任 个人原因
张乙涛 总经理 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 549
主要子公司在职员工的数量 3,979
在职员工的数量合计 4,528
母公司及主要子公司需承担费用的离退
休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 545
销售人员 3,542
技术人员 74
财务人员 96
行政人员 271
合计 4,528
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生学历 10
本科学历 402
专科学历 976
其他 3,140
合计 4,528
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司倡导“企业为员工提供发展平台，员工为企业创造竞争优势”的双赢发展观，并围绕此
理念建立了一整套的人力资源业务流程体系和科学化、系统化的人力资源管理制度，形成标准化、
制度化的人力资源服务体系。
1、薪酬体系建设遵循“为岗位价值付薪，为业绩贡献付薪和为个人能力付薪”的薪酬理念，建立
兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬体系，构建有效的薪酬激励机制。
2、全面实施员工绩效管理制度，通过对组织、个人工作绩效的管理和评估，促进员工绩效改善和
提高个人的工作能力，从而提高公司整体的工作绩效和人才竞争力，促进公司实现战略目标。
3、为加强公司对工资报酬及奖金的管理，完善公司的薪酬及奖金管理体系，便于工资报酬趋于合
理分配，增强公司的凝聚力，建立稳定的员工队伍，激发员工的工作积极性，从而建立奖金制度。
4、构建富有竞争力的双通道人才成长机制和多岗位成长路径，实现多工作、多技能、多岗位能力
的复合型人才培养目标，积淀了一批符合战略发展要求的高适应性人才。
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2019 年年度报告
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司搭建有完整培训体系，匹配部门及员工个人的发展规划和学习地图。充分贯彻企业文化、
经营理念及管理方针，提升员工工作效率及胜任力。同步根据员工需求，提供各类内训和外训课
程，从而使员工对市场及行业的最新发展有所了解。培训类别如下：
1、董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、辖区证监局以及各类专业机构的管理类
培训及机构组织的各类企业活动。
2、高阶主管培训：提升主管管理效能、识人、领导力、决策力的培训；
3、专业知识技能培训：为提升各岗位业务能力而要求参加的各项培训；
4、岗位强制性培训：针对部分特殊工种岗位必须具备的资质而设定的培训；
5、通用管理培训：为各职能部门中高层设立的领导力、团队协作、管理能力的培训；
6、营销管理培训：针对营销部门所设立的各项服务礼仪、店务管理、导购技巧、团购开发的培训；
7、质量体系相关培训：完善质量体系整体运行而进行的各项体系、质量意识、内审员资格等一系
列与质量体系相关的培训；
8、食品安全相关培训：为提升食品安全所制定的安全生产、5S 管理基础、品质控制的品控类培
训；
9、GPS 精细化管理培训：为提升车间生产进度、管理深度、生产流程等的培训
10、新员工培训：为新员工了解公司企业文化及各项规章制度，高效的融入到岗位工作进行的培
训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 246,661
劳务外包支付的报酬总额 6,555,469
说明：
2019 年度公司开始聘用小时工来降低劳务外包的单价。
受公司所处行业特征的影响，公司生产经营存在较为明显的季节性特征，相关节令性产品的
生产和销售，均集中在对应节日前一段时间。尤其在中秋节前夕，月饼类产品作为公司主要产品
之一，其生产往往需要公司增加部分生产人员以满足生产经营的人力需要。因此在公司月饼类产
品密集生产期间（主要是中秋节前 3 个月），通常采用劳务派遣的方式招募部分人员从事临时性
工作。
七、其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》和
《公司章程》等有关法律法规之规定，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，建立健全内
部管理和控制制度，深入加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理，逐步形成了较为完善的
法人治理结构和运作机制。
1、股东及股东大会
公司高度重视股东在公司发展中的地位和作用，严格按照《公司法》《公司章程》以及《公司
股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，公司严格遵守股东大会议事和表决程序，律师
现场出席并见证股东大会，充分保障了公司股东尤其是中小股东的利益。
报告期内共计召开两次股东大会，并由律师出席见证。
2、控股股东与上市公司
公司及其子公司与控股股东在资产、人员、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东一直严格按照法律法规和《公司章程》的相关规
定行使股东权利，促进上市公司规范运作，不存在直接或间接干预上市公司的决策和经营活动的
情形，报告期内未发现控股股东及其关联方违规占用公司资金和资产的情况，公司不存在违规对
外担保的情况。
3、董事及董事会
公司按照《公司法》《公司章程》以及《公司董事会议事规则》的规定规范运作董事会。公司
董事认真履行股东大会所赋予的职责和权力，有效发挥董事会职能。各位董事充分了解董事的权
利和义务，在履职过程中忠实诚信、勤勉尽责，认真审阅各项议案，保障公司重大事项决策的科
学性和合理性，积极维护公司股东的利益。董事和董事会对公司的健康发展和治理水平的不断提
高发挥了重要作用。
公司董事会成员法定9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公
司章程》的要求。公司于2019年1月31日完成董事会的换届工作。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会四个专门委员会。
各专门委员会中独立董事占多数，除战略委员会委员由董事长担任主任委员以外，其他专门委员
会均由独立董事担任主任委员。报告期内，董事会共召开七次会议。
报告期内，独立董事积极出席各次董事会会议，对公司经营管理、发展方向及战略提出了积极
的建议，并对公司将部分预收账款转为收入的会计政策变更的议案、公司向参股公司增资暨关联
交易的议案等重大事项进行了审核，发表了独立意见。
4、监事及监事会
公司按照《公司法》《公司章程》以及《公司监事会议事规则》的规定推进监事会规范运作。
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2019 年年度报告
公司监事勤勉尽职，督促公司董事和高级管理人员勤勉地履行职责，对公司财务状况、关
联交易情况、募集资金使用、内部控制等重大事项进行有效监督，对董事会提出合理化建议和意
见，切实维护了公司及全体股东的合法权益。
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。
报告期内，监事会共召开七次会议。
5、投资者关系
报告期内，公司注重投资者关系管理，通过电话、邮件及e互动平台、接待投资者调研等
多种方式与投资者保持沟通，回复与解答投资者反馈的信息与问题，加强与投资者及潜在投资者
之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化
和保护投资者合法权益。
6、内部控制建设情况
报告期内，公司切实按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引，以及中国证监会、上海证
券交易所等相关监管机构的要求，全面推进内控规范实施工作，加强内部控制监督机制职能，积
极开展内部控制的评价与审计工作，通过对内部控制设计和运行有效性的检查与评价，不断完善、
优化公司经营管理过程中的薄弱环节与管理弱项，从而合理保证内部控制制度充分发挥作用，为
公司持续、健康发展提供保障。
公司完成并披露2019年度内部控制评价报告及中介机构审计报告。毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年第一次临时股 上海证券交易所网站
2019-1-31 2019-2-1
东大会 （www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
2018 年年度股东大会 2019-5-16 2019-5-17
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2019年第一次临时股东大会
公司2019年第一次临时股东大会于2019年1月31日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的
股东及股东代理人共13名，代表股份170,997,349股，占公司有表决权股份总数的71.2488％。
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2019 年年度报告
会议由董事王珏女士主持，公司部分董监高列席了会议，国浩律师（上海）事务所律师
出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议程序符合《公司法》等有关法律法
规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
2、2018年度股东大会
公司2018年年度股东大会于2019年5月16日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的股东
及股东代理人共23名，代表股份181,085,766股，占公司有表决权股份总数的75.4524％。
会议由董事、副总经理、董事会秘书沈慧女士主持，公司部分董监高列席了会议，国浩律师（上
海）事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议程序符合《公司法》
等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
张秀琬 否 7 6 1 否 0
郑慧明 否 6 3 3 否 0
苏嬉萤 否 6 1 3 2 否 0
陈兴梅 否 6 0 6 否 0
肖淼 否 6 0 6 否 0
沈慧 否 6 6 0 否 2
王名扬 是 6 4 2 否 1
黄彦达 是 6 3 3 否 0
王世铭 是 6 3 3 否 0
王松男 否 1 1 否 0
林煜心 否 1 1 否 0
王福涨 否 1 1 否 0
王珏 否 1 1 否 1
刁维仁 是 1 1 否 0
徐钲鉴 是 1 1 否 0
吴传铨 是 1 1 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 -
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2019 年年度报告
通讯方式召开会议次数 -
现场结合通讯方式召开会议次数 7
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司未实施股权激励。
公司建立并逐步完善高级管理人员绩效评价考核体系，按照公司年度工作目标对高级管理人
员进行考核，设定年度及月度 KPI 考核，使考核结果与薪酬挂钩，将高管的薪酬收入与公司发
展相挂钩，促进、实现公司与高级管理人员共同发展。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告详见2020年4 月17 日披露于上海证券交易所网站
（www.see.com.cn）的《上海元祖梦果子股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务报告内部控制实施
情况进行审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，详见公司于2020年4月17日在
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2019 年年度报告
上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上披露的《内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
上海元祖梦果子股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的上海元祖梦果子股份有限公司 (以下简称“元祖公司”) 财务报表，包
括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了元祖公司 2019 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于元祖公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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2019 年年度报告
审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2001742 号
三、关键审计事项 (续)
收入确认：来自加盟商的商品销售收入确认
请参阅财务报表附注“五、公司重要会计政策、会计估计”36 所述的会计政策及“七、合并财务报
表项目注释”59。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
元祖公司及其子公司 (以下简称“元祖集 与评价来自加盟商的商品销售收入确认相关的审计程
团”) 的商品销售收入包括向加盟商销售各 序中包括以下程序：
类烘培食品及相关礼盒的收入。
了解和评价与加盟商的商品销售收入确认相关的关
元祖集团来自加盟商的商品销售收入，是根 键财务报告内部控制的设计和运行有效性；
据与加盟商签订的特许经营合同的相关约
选取样本，检查与加盟商签订的特许经营合同，了解
定，于元祖集团将货物发往加盟商指定地点
与商品销售交易相关的条款，以评价元祖集团的相关
且对方验收后确认收入。
商品销售收入确认的会计政策是否符合企业会计准
由于收入是元祖集团的关键业绩指标之一， 则的要求；
存在管理层通过操纵收入以达到特定目标
在抽样的基础上，检查销售发票、经确认的结算单等
或预期的固有风险，我们将来自加盟商的商
支持性文件，以评价接近资产负债表日前后的相关销
品销售收入确认识别为关键审计事项。
售是否已按照特许经营合同所列的销售交易条款记
录于恰当的会计期间；
根据客户的交易特点和性质，选取样本，就于资产负
债表日的应收账款余额实施函证程序；
选取样本，检查资产负债表日后的收入会计分录，以
识别是否存在重大的销售收入冲回，并与相关支持性
文件进行核对，以评价相关收入是否按照企业会计准
则的要求记录于恰当的会计期间；
选取符合特定风险标准的与销售收入相关的会计分
录，检查相关支持性文件。
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2019 年年度报告
审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2001742 号
四、其他信息
元祖公司管理层对其他信息负责。其他信息包括元祖公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估元祖公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非元祖公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督元祖公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
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2019 年年度报告
审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2001742 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对元祖公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致元祖公司不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
(6) 就元祖公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责
任。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2001742 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
汪浩 (项目合伙人)
中国 北京 黄锋
日期：
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二、 财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位: 上海元祖梦果子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 附注七、1 228,971,842.95 145,825,819.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 附注七、2 1,176,651,533.48 -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 附注七、4 83,773.73
应收账款 附注七、5 54,828,001.72 30,480,954.71
应收款项融资
预付款项 附注七、7 9,090,064.76 6,706,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 附注七、8 34,946,950.66 40,273,791.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 附注七、9 62,662,580.73 49,923,139.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 附注七、12 69,899,374.04 1,120,833,447.66
流动资产合计 1,637,134,122.07 1,394,043,646.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注七、16 232,581,755.86 242,957,909.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 附注七、19 17,348,469.31 98,941,543.61
固定资产 附注七、20 345,818,517.16 307,487,310.23
在建工程 附注七、21 27,527,854.55 20,327,454.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 附注七、25 24,744,779.14 28,341,693.22
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开发支出
商誉
长期待摊费用 附注七、28 93,812,041.75 98,635,131.92
递延所得税资产 附注七、29 8,774,378.25 7,939,982.81
其他非流动资产 附注七、30 5,008,048.59 5,500,146.00
非流动资产合计 755,615,844.61 810,131,172.27
资产总计 2,392,749,966.68 2,204,174,819.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 - 1,641.98
应付账款 附注七、35 89,780,568.13 77,788,393.43
预收款项 附注七、36 645,399,836.52 551,125,303.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 附注七、37 68,280,933.66 63,005,297.03
应交税费 附注七、38 12,711,017.61 23,444,851.27
其他应付款 附注七、39 69,232,133.43 76,846,334.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 885,404,489.35 792,211,821.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 附注七、49 11,026,707.10 12,912,550.62
递延所得税负债 附注七、29 3,861,362.83 -
其他非流动负债
非流动负债合计 14,888,069.93 12,912,550.62
负债合计 900,292,559.28 805,124,372.05
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2019 年年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 附注七、51 240,000,000.00 240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 附注七、53 514,882,508.86 514,882,508.86
减：库存股
其他综合收益 附注七、55 2,819,112.40 -1,130,931.71
专项储备
盈余公积 附注七、57 148,636,837.27 130,303,336.94
一般风险准备
未分配利润 附注七、58 585,497,087.20 514,462,450.69
归属于母公司所有者权益 1,491,835,545.73 1,398,517,364.78
（或股东权益）合计
少数股东权益 621,861.67 533,082.31
所有者权益（或股东权 1,492,457,407.40 1,399,050,447.09
益）合计
负债和所有者权益 2,392,749,966.68 2,204,174,819.14
（或股东权益）总计
法定代表人: 张秀琬 主管会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 129,234,760.04 82,320,432.24
交易性金融资产 1,145,445,451.29 -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 附注十七、1 73,425,005.60 58,231,329.20
应收款项融资
预付款项 3,822,243.16 2,616,308.78
其他应收款 附注十七、2 8,323,166.16 15,156,848.62
其中：应收利息
应收股利
存货 15,394,627.44 12,500,634.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,959,737.97 1,027,433,505.41
流动资产合计 1,382,604,991.66 1,198,259,059.13
非流动资产：
债权投资
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2019 年年度报告
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注十七、3 523,604,335.22 533,980,488.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,348,469.31 19,031,878.71
固定资产 120,252,908.88 122,044,927.46
在建工程 309,521.14 5,748,662.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 16,852,216.68 20,160,490.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,471,842.88 4,589,378.13
递延所得税资产 2,972,061.92 2,847,766.84
其他非流动资产 4,761,719.50 5,500,146.00
非流动资产合计 689,573,075.53 713,903,738.63
资产总计 2,072,178,067.19 1,912,162,797.76
流动负债：
短期借款 481,621,790.15 374,849,646.01
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 87,208,048.06 77,689,463.23
预收款项 968,503.18 1,067,605.31
应付职工薪酬 7,534,380.88 8,700,482.22
应交税费 1,080,749.13 3,167,151.13
其他应付款 28,804,881.21 10,428,404.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 607,218,352.61 475,902,752.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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2019 年年度报告
递延收益 1,696,217.87 3,438,761.39
递延所得税负债 3,861,362.83 -
其他非流动负债
非流动负债合计 5,557,580.70 3,438,761.39
负债合计 612,775,933.31 479,341,513.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 654,645,247.17 654,645,247.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,000,000.00 101,666,499.67
未分配利润 444,756,886.71 436,509,537.46
所有者权益（或股东权 1,459,402,133.88 1,432,821,284.30
益）合计
负债和所有者权益（或 2,072,178,067.19 1,912,162,797.76
股东权益）总计
法定代表人: 张秀琬 会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 2,222,668,088.36 1,972,521,572.28
其中：营业收入 附注七、59 2,222,668,088.36 1,972,521,572.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,897,886,078.38 1,681,249,985.27
其中：营业成本 附注七、59 810,000,681.48 689,087,460.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 附注七、60 19,485,346.94 19,300,624.18
销售费用 附注七、61 942,861,355.47 849,527,682.06
管理费用 附注七、62 111,187,368.64 110,028,397.72
研发费用 附注七、63 14,875,079.90 13,520,543.63
财务费用 附注七、64 -523,754.05 -214,722.58
其中：利息费用
利息收入 1,842,412.19 1,194,759.34
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2019 年年度报告
加：其他收益 附注七、65 4,793,423.93 5,636,133.89
投资收益（损失以“－”号 附注七、66 10,516,593.26 36,221,994.89
填列）
其中：对联营企业和合营企 -10,376,153.72 -2,997,357.82
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 附注七、68 16,651,533.48 -
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 附注七、69 - 1,476,701.99 -
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 附注七、70 - 24,146,902.79 -17,693,135.87
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 331,119,955.87 315,436,579.92
列）
加：营业外收入 附注七、72 4,908,496.93 2,563,649.46
减：营业外支出 附注七、73 21,025,858.29 9,417,636.74
四、利润总额（亏损总额以“－” 315,002,594.51 308,582,592.64
号填列）
减：所得税费用 附注七、74 67,168,960.33 54,785,959.97
五、净利润（净亏损以“－”号填 247,833,634.18 253,796,632.67
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 247,833,634.18 253,796,632.67
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 247,768,136.84 253,818,072.43
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以 65,497.34 -21,439.76
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 附注七、75 3,973,326.13 1,428,898.66
（一）归属母公司所有者的其他 3,950,044.11 1,420,560.61
综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
92 / 205
2019 年年度报告
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合 3,950,044.11 1,420,560.61
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值
变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综 23,282.02 8,338.05
合收益的税后净额
七、综合收益总额 251,806,960.31 255,225,531.33
（一）归属于母公司所有者的综 251,718,180.95 255,238,633.04
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收 88,779.36 -13,101.71
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.03 1.06
（二）稀释每股收益(元/股) 1.03 1.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0 元。
法定代表人: 张秀琬 主管会计工作负责人: 朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 附注十七、4 1,042,240,281.30 959,814,066.08
减：营业成本 附注十七、4 752,543,148.04 701,541,654.89
税金及附加 4,020,332.40 4,314,291.16
销售费用 132,521,176.58 97,364,269.56
管理费用 59,878,466.65 56,914,527.06
研发费用 14,875,079.90 13,520,543.63
财务费用 3,116,116.17 2,937,294.95
其中：利息费用 7,311,434.08 3,735,163.11
利息收入 4,669,688.27 1,323,052.84
加：其他收益 1,842,543.52 2,431,949.10
投资收益（损失以“－”号 附注十七、5 145,659,306.36 153,953,479.77
填列）
93 / 205
2019 年年度报告
其中：对联营企业和合营企 -10,376,153.72 -2,997,357.82
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 15,445,451.29 -
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -42,647.27 -
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -3,847,920.06 -2,408,721.26
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 234,342,695.40 237,198,192.44
列）
加：营业外收入 1,745,925.67 477,493.72
减：营业外支出 29,505,814.97 41,208,867.82
三、利润总额（亏损总额以“－” 206,582,806.10 196,466,818.34
号填列）
减：所得税费用 21,601,956.52 17,039,054.91
四、净利润（净亏损以“－”号填 184,980,849.58 179,427,763.43
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 184,980,849.58 179,427,763.43
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
94 / 205
2019 年年度报告
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 184,980,849.58 179,427,763.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人: 张秀琬 主管会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,733,679,820.54 2,640,567,044.85
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 附注七、76 13,674,886.03 20,823,976.79
现金
经营活动现金流入小计 2,747,354,706.57 2,661,391,021.64
购买商品、接受劳务支付的现 1,109,466,511.60 1,074,367,139.40
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
95 / 205
2019 年年度报告
支付给职工及为职工支付的 486,747,610.77 452,497,417.08
现金
支付的各项税费 243,196,258.09 228,837,355.38
支付其他与经营活动有关的 附注七、76 566,744,801.59 540,392,690.17
现金
经营活动现金流出小计 2,406,155,182.05 2,296,094,602.03
经营活动产生的现金流 341,199,524.52 365,296,419.61
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,023,708,911.38 5,065,000,000.00
取得投资收益收到的现金 29,211,227.12 37,483,221.33
处置固定资产、无形资产和其 102,078,958.78 12,023,125.72
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 2,154,999,097.28 5,114,506,347.05
购建固定资产、无形资产和其 124,054,791.48 114,602,772.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,132,000,000.00 5,004,708,911.38
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
取得联营企业支付的现金净 - 245,955,267.40
额
支付其他与投资活动有关的
现金
处置子公司支付的现金净额 - 1,345,314.21
投资活动现金流出小计 2,256,054,791.48 5,366,612,265.27
投资活动产生的现金流 -101,055,694.20 -252,105,918.22
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 158,400,000.00 110,400,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 158,400,000.00 110,400,000.00
筹资活动产生的现金流 -158,400,000.00 -110,400,000.00
96 / 205
2019 年年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1,402,192.84 199,278.84
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 83,146,023.16 2,989,780.23
加：期初现金及现金等价物余 145,825,819.79 142,836,039.56
额
六、期末现金及现金等价物余额 228,971,842.95 145,825,819.79
法定代表人: 张秀琬 主管会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,169,381,660.81 1,093,931,008.13
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 1,845,800.25 4,953,020.91
现金
经营活动现金流入小计 1,171,227,461.06 1,098,884,029.04
购买商品、接受劳务支付的现 808,514,645.89 748,037,946.10
金
支付给职工及为职工支付的 90,370,702.85 83,426,046.55
现金
支付的各项税费 61,609,551.23 70,400,248.43
支付其他与经营活动有关的 132,261,108.94 111,253,745.98
现金
经营活动现金流出小计 1,092,756,008.91 1,013,117,987.06
经营活动产生的现金流量净 78,471,452.15 85,766,041.98
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,992,000,000.00 5,065,000,000.00
取得投资收益收到的现金 165,643,257.94 161,405,110.16
处置固定资产、无形资产和其 781,709.92 695,114.49
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 - 10,000.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 2,158,424,967.86 5,227,110,224.65
购建固定资产、无形资产和其 15,042,802.27 26,669,171.41
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,102,000,000.00 4,973,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
取得联营企业支付的现金净 - 245,955,267.40
额
投资子公司支付的现金 - 21,000,000.00
97 / 205
2019 年年度报告
购买少数股东权益支付的现 - 1.00
金
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 2,117,042,802.27 5,266,624,439.81
投资活动产生的现金流 41,382,165.59 -39,514,215.16
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,022,628,428.71 2,970,686,616.40
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 3,022,628,428.71 2,970,686,616.40
偿还债务支付的现金 2,929,856,284.57 2,928,288,600.56
分配股利、利润或偿付利息支 165,711,434.08 114,135,163.11
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 3,095,567,718.65 3,042,423,763.67
筹资活动产生的现金流 -72,939,289.94 -71,737,147.27
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,914,327.80 -25,485,320.45
加：期初现金及现金等价物余 82,320,432.24 107,805,752.69
额
六、期末现金及现金等价物余额 129,234,760.04 82,320,432.24
法定代表人:张秀琬 主管会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
98 / 205
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 减 少数股东
具 专 般 所有者权益合计
： 权益
实收资本(或股 项 风 其
优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 240,000,000.00 514,882,508.86 -1,130,931.71 130,303,336.94 467,577,601.14 1,351,632,515.23 533,082.31 1,352,165,597.54
加：会计政策变更 46,884,849.55 46,884,849.55 46,884,849.55
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 240,000,000.00 514,882,508.86 -1,130,931.71 130,303,336.94 514,462,450.69 1,398,517,364.78 533,082.31 1,399,050,447.09
三、本期增减变动金额（减少以 3,950,044.11 18,333,500.33 71,034,636.51 93,318,180.95 88,779.36 93,406,960.31
“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,950,044.11 247,768,136.84 251,718,180.95 88,779.36 251,806,960.31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 18,333,500.33 -176,733,500.33 -158,400,000.00 -158,400,000.00
1．提取盈余公积 18,333,500.33 -18,333,500.33 - -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -158,400,000.00 -158,400,000.00 -158,400,000.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
99 / 205
2019 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 514,882,508.86 2,819,112.40 148,636,837.27 585,497,087.20 1,491,835,545.73 621,861.67 1,492,457,407.40
2018 年度
少数股东权
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
益
其他权益 一
减 小计
项目 工具 专 般
：
实收资本 (或 项 风 其
优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股本) 其 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 240,000,000.00 514,945,556.26 -2,551,492.32 112,351,455.44 354,282,822.83 1,219,028,342.21 483,137.62 1,219,511,479.83
加：会计政策变更 9,105.15 34,704,331.78 34,713,436.93 34,713,436.93
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 240,000,000.00 514,945,556.26 -2,551,492.32 112,360,560.59 388,987,154.61 1,253,741,779.14 483,137.62 1,254,224,916.76
三、本期增减变动金额（减少 -63,047.40 1,420,560.61 17,942,776.35 125,475,296.08 144,775,585.64 49,944.69 144,825,530.33
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,420,560.61 253,818,072.43 255,238,633.04 -13,101.71 255,225,531.33
100 / 205
2019 年年度报告
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 17,942,776.35 -128,342,776.35 -110,400,000.00 -110,400,000.00
1．提取盈余公积 17,942,776.35 -17,942,776.35 - -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -110,400,000.00 -110,400,000.00 -110,400,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -63,047.40 -63,047.40 63,046.40 -1.00
四、本期期末余额 240,000,000.00 514,882,508.86 -1,130,931.71 130,303,336.94 514,462,450.69 1,398,517,364.78 533,082.31 1,399,050,447.09
由于预转收会计政策变更，需对以前年度财务报表数据进行追溯调整，2019 年度由于该会计政策变更对以前年度所有者权益的影响金额为人
民币 46,884,849.55 元，2018 年及以前年度由于采用该会计政策变更对前期所有者权益的影响金额为人民币 34,713,436.93 元。
法定代表人:张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
母公司所有者权益变动表
101 / 205
2019 年年度报告
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
其他权益工
项目 具
实收资本 (或 减：库存 其他综
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 其 股 合收益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 240,000,000.00 654,645,247.17 101,666,499.67 436,509,537.46 1,432,821,284.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 240,000,000.00 654,645,247.17 101,666,499.67 436,509,537.46 1,432,821,284.30
三、本期增减变动金额 18,333,500.33 8,247,349.25 26,580,849.58
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 184,980,849.58 184,980,849.58
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 18,333,500.33 -176,733,500.33 -158,400,000.00
1．提取盈余公积 18,333,500.33 -18,333,500.33 -
2．对所有者（或股东） -158,400,000.00 -158,400,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
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2019 年年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 654,645,247.17 120,000,000.00 444,756,886.71 1,459,402,133.88
2018 年度
其他权益工
项目 具
实收资本 (或 减：库存 其他综
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 其 股 合收益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 240,000,000.00 654,645,247.17 83,714,618.17 385,342,604.00 1,363,702,469.34
加：会计政策变更 9,105.15 81,946.38 91,051.53
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 240,000,000.00 654,645,247.17 83,723,723.32 385,424,550.38 1,363,793,520.87
三、本期增减变动金额 17,942,776.35 51,084,987.08 69,027,763.43
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 179,427,763.43 179,427,763.43
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
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2019 年年度报告
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 17,942,776.35 -128,342,776.35 -110,400,000.00
1．提取盈余公积 17,942,776.35 -17,942,776.35 -
2．对所有者（或股东） -110,400,000.00 -110,400,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 654,645,247.17 101,666,499.67 436,509,537.46 1,432,821,284.30
法定代表人: 张秀琬 主管会计工作负责人:朱蓓芹 会计机构负责人:邬岚明
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2019 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海元祖梦果子股份有限公司是由上海元祖梦果子有限公司(以下简称“原公司”)整体变更
设立的股份有限公司，本公司的注册地址为中华人民共和国上海市青浦区赵巷镇嘉松中路 6088
号。本公司的母公司为元祖国际有限公司，最终控股公司为维尔京元祖有限公司。
原公司是由在英属维尔京群岛注册成立的维尔京元祖有限公司在中国上海成立的外资企业。其原
注册资本为美元 600 万元。经过一系列增资和股权转让后，原公司注册资本变更为美元
14,243,508.00 元，股东变更为元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际有限公司、
太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司。
2012 年 9 月 10 日，原公司全体股东元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际有限
公司、太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司签定
发起人协议，同意原公司整体变更为外商投资股份有限公司。根据公司章程的规定，本公司申请
登记的注册资本为人民币 180,000,000.00 元，股份总数为 180,000,000 股，每股面值人民币 1
元，由全体股东以其拥有的原公司截至 2012 年 6 月 30 日经审计的净资产人民币 319,699,690.91
元以 1:0.5630 的折股比例折为人民币 180,000,000.00 元投入。其中：元祖国际有限公司出资人
民币 118,791,000.00 元，占注册资本的 65.9950%；卓傲国际有限公司出资人民币 32,624,280.00
元，占注册资本的 18.1246%；元祖联合国际有限公司出资人民币 26,964,720.00 元，占注册资本
的 14.9804%；太仓德丰五金制品有限公司出资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.3000%；上
海闽惠实业发展有限公司出资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.3000%；上海稼大禾贸易有
限公司出资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.3000%。
根据公司 2015 年 12 月 1 日召开的董事会第十次会议决议和 2015 年 12 月 16 日召开的第一次
临时股东大会决议，并于 2016 年 11 月 25 日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海元祖梦果
子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2867 号）核准，公司首次发行 A 股
不超过 6,000 万股。根据发行结果，本次实际公开发行每股面值人民币 1 元的人民币普通股
60,000,000.00 股，增加股本人民币 60,000,000.00 元。本次公开发行 A 股后，公司的实收资本
（股本）为人民币 240,000,000.00 元，股份总数为 240,000,000 股。其中，元祖国际有限公司出
资人民币 118,791,000.00 元，占注册资本的 49.49%；卓傲国际有限公司出资人民币 32,624,280.00
元，占注册资本的 13.59%；元祖联合国际有限公司出资人民币 26,964,720.00 元，占注册资本的
11.23%；太仓德丰五金制品有限公司出资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.23%；上海闽惠
实业发展有限公司出资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.23%；上海稼大禾贸易有限公司出
资人民币 540,000.00 元，占注册资本的 0.23%；人民币普通股（A 股）股东出资 60,000,000.00
元，占注册资本 25.00%。
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2019 年年度报告
本公司及子公司主要生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼，销售公司自产产品及以特许经营方式
从事“元祖”“GANSO”品牌的经营活动(涉及行政许可的，凭许可证经营)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
直接持股比例
子公司全称 主要经营地 业务性质
（%）
梦果子国际有限公司 香港 投资和进出口贸易 100.00
辽宁元祖食品有限公司 辽宁 批发和零售 100.00
上海元祖电子商务有限公司 上海 批发和零售 100.00
上海元祖食品有限公司 上海 批发和零售 100.00
上海、北京、广西、
上海元虹食品贸易有限公司 批发和零售 100.00
河北、广东
四川元祖食品有限公司 四川 生产加工和销售食品 100.00
浙江元祖食品有限公司 浙江 批发和零售 100.00
湖北元祖食品有限公司 湖北、江西、河南 批发和零售 100.00
江苏元祖食品有限公司 江苏 批发和零售 100.00
福建元祖食品有限公司 福建 批发和零售 100.00
元祖企业管理咨询(上海) 管理咨询服务、零售和
上海 100.00
有限公司 批发
湖南元祖食品有限公司 湖南 批发和零售 100.00
山东元祖食品有限公司 山东 批发和零售 100.00
元祖实业股份有限公司 台湾 批发和零售 99.4137
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017 年
度修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则 (参见附注五、
41(1)) 。
本集团尚未执行财政部分别于 2017 年度和 2018 年度修订的《企业会计准则第 14 号——收入》
和《企业会计准则第 21 号——租赁》。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
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2019 年年度报告
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见
相关附注。
遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2019 年度的合并经
营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》有关财务报表及
其附注的披露要求。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司及子公司将从购买用于生产的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周
期。本公司及子公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币
以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五 9.外
币业务和外币报表折算进行了折算。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
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2019 年年度报告
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
额)的差额，调整资本公积中的资本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。为
进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并
方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买
方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取
得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则
计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损
益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认
所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本
集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类
进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、20(2)(b)) 于购买日转入当期投资
收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，
是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅
考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合
并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
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2019 年年度报告
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间
或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内
部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则全额确认该损失。
(2)合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司
的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终
控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表
进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定
的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司
合并范围。
(3)处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期
的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此
产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一
揽子交易：
-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失
控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交
易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持
续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4)少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的
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2019 年年度报告
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确
认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与构建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、24) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币报表折算差额自其他综合收
益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注五、20) 以外的股权投资、应
收款项、应付款项、借款、及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入
当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有
重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、36 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
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2019 年年度报告
(a)本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将
金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务
模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分
类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为
目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显着减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流
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2019 年年度报告
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和
股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计
量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利
得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
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满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金
融负债) 。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包
括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验
根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
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除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显着增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显着增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显着增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显着增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力
产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显着
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
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- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品、包装材料以及低值易耗品。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所
发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的
生产制造费用。
(2)发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品和包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
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可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的
可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格
为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照合并日取得的被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；
资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控
制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照购买日取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资
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的初始投资成本。属于通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公
司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金
取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券
取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a)对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被
投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 29、长期资产减值。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注五 6、合并财务报表的编制方法
进行处理。
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。后续计量时，对合营企业和联营企业的长
期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件 。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成
本与初始投资成本的差额计入当期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，本集团
按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的
份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策
或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间
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内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵
销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复
确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 30、长期
资产减值。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报
产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团
采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。
本集团将投资性房地产的成本扣除预计残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折
旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 29、长期资产减值。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
项目 使用寿命（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20 年 10 4.5
土地所有权-台湾 无限
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产或销售商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
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外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、23 在建工程确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供
经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经
济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固
定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
厂房及建筑物 平均年限法 20 - 40 年 10% 2.25%-4.5%
房屋装修 平均年限法 3 - 5年 0 20%-33.3%
机器设备 平均年限法 8-15 年 0-10% 6%-12.5%
电子设备 平均年限法 2-8 年 0-10% 11.25%-50%
运输工具 平均年限法 10 年 0-10% 9%-10%
其他设备 平均年限法 5-8 年 0-10% 11.25%-20%
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4). 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报
废或处置日在损益中确认。
23. 在建工程
√适用 □不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见
24、借款费用) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提
折旧。
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在建工程以成本减减值准备(参见附注五、29 长期资产减值) 在资产负债表内列示。
24. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件资产的购建借款费用，予以资本化并计入相关资
产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价
的摊销) ：
- 对于为购建符合资本化条件资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的
当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得利息收入或进行暂时性投资取得投资收
益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内未来现金流量，
折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务
费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中
断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见 29、长期资
产减值) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除
预计残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年限分别为：
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类
无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用年限不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工
序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能
够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五
29、长期资产减值)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 采用成本模式计量的投资性房地产
- 长期股权投资
- 长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在
减值迹象，本集团至少每年对尚未达到预定可使用状态的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入的相关资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基
本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来
现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
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可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，根据资产组或者资产组组合中的各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产
的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)
和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销，各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销年限
经营租入固定资产改良支出 5年
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖
金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团(除元祖实业股份有限公司及
本集团的台籍职工) 职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养
老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存
的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为其台籍员工及位于台湾的子公司-元祖实业股份有限公司的员工依当地劳工退休金
条例之规定，依劳工每月工资百分之六之提缴率，储存于劳工退休金个人专户，提拨至劳工保险
局，提拨数计入当期损益。定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
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-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且该重组计划已开始实施，或已向
受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利
益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影
响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合
考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况
下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同
时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1)销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
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-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团从收入确认上分为两类销售方式：直营销售及加盟销售。
-直营销售
终端消费者在门店进行提货时或线下配送客户确认收货时确认收入。按客户类型的不同，具
体如下：个人到门店付款并提货的，提货即为销售时点，本集团在客户提货后确认收入；企业客
户到门店提货的，提货时本集团收款或获得收款权利，此时点即为销售时点，本集团在客户提货
后确认收入；本集团与批发贸易商签订销售合同，将卡券或实物销售给批发贸易商，销售卡券并
收款或获得收款权利时，先计入预收款项，待批发贸易商或其终端客户持卡券到门店进行提货时
确认收入；销售实物时，在批发贸易商付款或公司取得收款权利并收货时确认收入；网上消费者
在线上预订并付款，线下配送的，客户收货即为销售时点，本集团在网上消费者从门店提货或本
集团配送至消费者并经其确认收货后确认收入。本集团在将预收款项结转、确认收入时，按照卡
券的实际折扣率进行计量。
-加盟销售
加盟销售业务实质为批发销售，当本集团将货物发往加盟商且对方验收后，即满足销售确认
的条件，故加盟销售在货物发往加盟商，对方验收且本集团获得收款权利时确认收入。
加盟销售收入以已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
对于预付储值卡，在消费者未来行使提领权利的可能性极低时，本集团将极可能最终不会被
提领的相关预收账款部分由预收账款转入营业收入。
(2)提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额，在劳务完成时确
认。本集团向特许经营加盟商提供服务收取费用，包括加盟费和特许权使用费。
-加盟费
加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性的费用。本集团通常在加盟店
开业前，即授予加盟店特许经营权前对加盟店提供相关指导服务，而在加盟店开业后不再提供后
续无偿服务，也不会以低价向加盟商提供服务。不论是特许经营合同期满，或提前解除或其他原
因，加盟费均不退还。因此，本集团在与加盟店签订特许经营合同并授予特许经营权时确认加盟
费收入。本集团根据区域经济发展水平、当地消费习惯及消费能力、市场接受程度等因素综合考
虑，对不同省份的加盟主收取金额不等的加盟费。
-特许权使用费
特许权使用费是指根据特许经营合同约定本集团按照加盟商采购商品总额的一定比例收取的
特许集团在向加盟商销售商品时确认特许使用费收入。
(3)利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
(4)租金收入
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2019 年年度报告
投资性房地产获取的租金收入是按直线法在租赁期内进行分期摊销确认收入。确认的租金收
入期间为包含免租期在内的租赁期间。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身
份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他
收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，
本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；
否则直接计入其他收益或营业外收入。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入股东权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，
本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往
年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清
偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂
时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣
亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣
亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面
金额。
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2019 年年度报告
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表
日的负债，在附注中单独披露。
关联方
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2019 年年度报告
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联
方。
分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经
营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客
户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有
相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报
告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采
用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估
计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期
间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，递延所得税
资产的确认涉及的会计估计参见附注五、38 递延所得税资产/递延所得税负债。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序
目名称和金额)
本集团于 2019 年度执行了财政部于近 统一执行国家会计政策变 本集团于 2019 年 1 月 1 日合并
资产负债表科目重分类如
年颁布的以下企业会计准则修订： 《企业 更
下： 其他流动资产
会计准则第 22 号——金融工具确认和 850,000,000.00 元重分类至交
易性金融资产 850,000,000.00
计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号
元； 本公司于 2019 年 1 月 1
——金融资产转移（修订）》、《企业会计 日资产负债表科目重分类如下：
其他流动资产 820,000,000.00
准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企
元重分类至交易性金融资产
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2019 年年度报告
业会计准则第 37 号——金融工具列报（修 820,000,000.00 元。
订）》(统称“新金融工具准则”) 《关于
修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式
的通知》(财会[2019]6 号)
《企业会计准则第 7 号——非货币性资 统一执行国家会计政策变 采用该准则未对本集团的财务
状况和经营成果产生重大影
产交换（修订）》(“准则 7 号(2019)”)《企 更
响。
业会计准则第 12 号——债务重组（修订）》
(“准则 12 号(2019)”)《关于修订印发合
并财务报表格式 (2019 版) 的通知》(财会
[2019] 16 号)
《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 统一执行国家会计政策 本集团根据财会财会[2019]6
表格式的通知》(财会[2019]6 号)《关于修 号及财会[2019]16 号规定的财
订印发合并财务报表格式 (2019 版) 的通 务报表格式及相应解读编制
知》(财会 [2019] 16 号) 2019 年年度财务报表，并采用追
溯调整法变更了相关财务报表
列报。 本集团于 2018 年 12 月
31 日合并资产负债表科目重分
类如下： （1）应收票据及应
收账款 30,480,954.71 元重分类
至应收账款 30,480,954.71 元；
（2）应付票据及应付账款
77,790,035.41 元重分类至应付
票据 1,641.98 元、应付账款
77,788,393.43 元。 本公司于
2018 年 12 月 31 日资产负债表科
目重分类如下：（1）应收票据
及应收账款 58,231,329.20 元重
分类至应收账款 58,231,329.20
元；（2）应付票据及应付账款
77,689,463.23 元重分类至应付
账款 77,689,463.23 元。
经公司董事会于 2019 年 4 月审议批准， 2019 年 4 月元祖股份第三 详见其他说明。
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2019 年年度报告
自 2019 年 1 月 1 日，本集团将预付储值卡 届董事会第三次会议决议
的会计政策变更为：对于预付储值卡，在消
费者未来行使提领权利的可能性极低时，公
司将极可能最终不会被提领的相关预收账
款部分由预收账款转入营业收入。
其他说明：
预付储值卡余额的处理
以前年度，考虑到消费者可以在预付储值卡到期后选择进行续期，本集团将未消费的预付储值
卡余额列报在预收账款中，不予结转。
于 2019 年，由于本集团已经积累了多年有关预付储值卡使用趋势的经验以及更充足的数据，
本集团已经能够合理估计预付储值卡余额中因消费者行使提领权利的可能性极低而可能不适合继
续列报为负债的金额。为此，本集团于 2019 年 1 月 15 日聘请一家独立精算公司，协助本集团采
用统计方法分析储值卡的使用模式，以可获取的当前信息为基础确定包括预付储值卡未来提领率
等精算假设，用以测算预付储值卡中因消费者行使提领权利的可能性极低而形成的可以从预收账
款转入当期营业收入的金额。
经公司董事会于 2019 年 4 月审议批准，自 2019 年 1 月 1 日，本集团将预付储值卡的会计政
策变更为：对于预付储值卡，在消费者未来行使提领权利的可能性极低时，本集团将极可能最终
不会被提领的相关预收账款部分由预收账款转入营业收入。
本集团对变更后的会计政策采用追述调整法进行会计处理。经本集团根据现有资料初步测算，
变更会计政策对本集团合并财务报表的影响如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
本集团
调整前 调整数 调整后
预收账款 608,909,110.21 (57,783,806.72) 551,125,303.49
应交税费 12,545,894.10 10,898,957.17 23,444,851.27
盈余公积 130,291,318.38 12,018.56 130,303,336.94
未分配利润 467,589,619.70 46,872,830.99 514,462,450.69
合计 -
本公司
调整前 调整数 调整后
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2019 年年度报告
预收账款 1,227,852.79 (160,247.48) 1,067,605.31
应交税费 3,127,089.22 40,061.91 3,167,151.13
盈余公积 101,654,481.11 12,018.56 101,666,499.67
未分配利润 436,401,370.45 108,167.01 436,509,537.46
合计 -
2018 年度受影响的合并利润表和母公司利润表项目：
本集团
调整前 调整数 调整后
营业收入 1,958,215,894.56 14,305,677.72 1,972,521,572.28
所得税费用 52,651,694.87 2,134,265.10 54,785,959.97
净利润 241,625,220.05 12,171,412.62 253,796,632.67
本公司
调整前 调整数 调整后
营业收入 959,775,220.68 38,845.40 959,814,066.08
所得税费用 17,029,343.55 9,711.36 17,039,054.91
净利润 179,398,629.39 29,134.04 179,427,763.43
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初
财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
详见附注五、41(1)。
(4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
详见附注五、41（1）。
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
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2019 年年度报告
增值税 增值税 (一般纳税人)按税法规 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 4 月 30
定计算的销售货物和应税劳务 日：17%、11%
2018 年 5 月 1 日到 2019 年 3 月 31
收入为基础计算销项税额，在扣
日：16%、10%
除当期允许抵扣的进项税额后， 2019 年 4 月 1 日到 2019 年 12 月
差额部分为应交增值税 31 日：13%、9%
增值税 增值税 (小规模纳税人)按税法 3%
规定计算的销售货物收入计征
消费税 无
营业税 无
城市维护建设税 按实际缴纳营业税及应交增值 1%～7%
税计征
企业所得税 见下表
教育附加费 按实际缴纳营业税及应交增值 3%
税计征
地方教育附加费 按实际缴纳营业税及应交增值 1%～2%
税计征
本公司的台湾孙公司元祖实业股份有限公司适用加值型营业税，税率为 5%，按税法规定计算
的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分
为加值型营业税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司及各中国大陆子公司（注册在中国大陆） 25
17
元祖实业股份有限公司（注册在中国台湾）
16.5
梦果子国际有限公司（注册在中国香港）
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司名称 税率 优惠原因
四川元祖食品有限公司 15% 西部大开发
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2019 年年度报告
注：四川元祖食品有限公司按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问
题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定，2013 年度开始四川元祖开始享受 15%的
优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 958,640.43 1,871,670.97
银行存款 228,013,202.52 143,954,148.82
其他货币资金
合计 228,971,842.95 145,825,819.79
其中：存放在境外的 60,134,291.47 10,601,603.69
款项总额
其他说明:
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,176,651,533.48
益的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当
- -
期损益的金融资产
其中：
合计 1,176,651,533.48
其他说明：
√适用 □不适用
于2019年12月31日，本集团的交易性金融资产主要为向上海银行、富邦华一银行及辽宁锦州银
行购买的保本浮动收益型理财产品，本金及利息为人民币 620,087,219.18元，以及向中国信托商
业银行购买的结构性理财产品，本金及利息为人民币 556,564,314.30元。
由于2019年采用新金融工具准则对以前年度财务报表数据追溯调整，交易性金融资产2019年1
月1日金额为人民币850,000,000.00元。
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2019 年年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 - -
商业承兑票据 83,773.73 -
合计 83,773.73 -
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
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2019 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-180 天（含 180 天） 54,839,841.17
181 天-1 年（含 1 年） 201,868.76
1 年以内小计 55,041,709.93
1至2年 885,490.26
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 55,927,200.19
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2019 年年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比例 比例 金
金额 金额 价值 金额 比例 价值
(%) (%) (%) 额
(%)
按单项计提坏账准
备
其中：
按组合计提坏账准
55,927,200.19 100 1,099,198.47 1.97 54,828,001.72 30,480,954.71 100 - - 30,480,954.71
备
其中：
合计 55,927,200.19 100 1,099,198.47 1.97 54,828,001.72 30,480,954.71 100 - - 30,480,954.71
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2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：所有客户组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收账款 55,927,200.19 1,099,198.47 1.97
合计 55,927,200.19 1,099,198.47 1.97
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本集团以预期信用损失的金额计提应收账款的坏账准备，预期信用损失基于应收账款逾期
天数和违约风险。根据集团的历史经验，不同客户群的损失没有显著差异。因此，在根据逾期
天数计算坏账损失时，不同的客户群没有进一步区分。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月 期信用损失 合计
期信用损失(已
预期信用损失 (未发生信用
发生信用减值)
减值)
2019 年 1 月 1 日余
- -
额
2019 年 1 月 1 日余
- -
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,411,064.65 1,411,064.65
本期转回 - -
本期转销 - -
本期核销 311,866.18 311,866.18
其他变动
2019 年 12 月 31 日
1,099,198.47 1,099,198.47
余额
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2019 年年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
期初余
类别 收回或 期末余额
额 计提 转销或核销 其他变动
转回
应收账款坏
- 1,411,064.65 - 311,866.18 - 1,099,198.47
账准备
合计 - 1,411,064.65 - 311,866.18 - 1,099,198.47
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 与本公司 年末余额 账龄 占应收款年末余额合
关系 计数的比例（%）
江苏京东信息技术有限公司 第三方 11,781,185.34 1 年以内 21.49
深圳市顺丰大当家科技有限公
第三方 2,778,827.95 1 年以内 5.07
司
苏州市立医院 第三方 1,596,212.80 1 年以内 2.91
微商城 第三方 1,472,191.48 1 年以内 2.69
天猫旗舰店 第三方 1,233,861.99 1 年以内 2.25
合计 18,862,279.56 1 年以内 34.41
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
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7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,777,960.26 96.57 6,292,091.27 93.82
1至2年 204,860.50 2.25
2至3年 414,403.00 6.18
3 年以上 107,244.00 1.18
合计 9,090,064.76 100.00 6,706,494.27 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项
与 本 公 预 付 时
单位名称 金额 总额的比例 未结算原因
司关系 间
（%）
NZ Cherry Corp 第三方 2,493,064.00 27.43 1 年以内 预付原料采购款
上海元祖启蒙乐
关联方 1,800,000.00 19.80 1 年以内 预付赞助费
园有限公司
JP Exports Ltd 第三方 633,132.00 6.97 1 年以内 预付原料采购款
重庆京东海嘉电
第三方 418,956.71 4.61 1 年以内 预付平台使用费
子商务有限公司
上海拉扎斯信息
第三方 389,032.65 4.28 1 年以内 预付网络服务费
科技有限公司
合计 5,734,185.36 63.09
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 34,946,950.66 40,273,791.35
合计 34,946,950.66 40,273,791.35
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2019 年年度报告
0-180 天（含 180 天） 24,838,219.63
181-1 年（含 1 年） 620,910.96
1 年以内小计 25,459,130.59
1至2年 9,872,741.02
2至3年 542,175.76
3 年以上 3,700,402.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 39,574,449.37
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 21,873,254.64 20,066,652.47
其他 17,701,194.73 24,827,757.39
合计 39,574,449.37 44,894,409.86
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年1月1日余 920,216.51 3,700,402.00 4,620,618.51
额
2019年1月1日余 920,216.51 3,700,402.00 4,620,618.51
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 65,637.34 65,637.34
本期转回 58,757.14 58,757.14
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日 927,096.71 3,700,402.00 4,627,498.71
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显着变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显着增加的采用依据：
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
上海元祖启蒙乐园
关联方 9,170,314.99 1至2年 23.17 861,752.49
有限公司
上海金瑞建设集团
第三方 3,700,402.00 3 年以上 9.35 3,700,402.00
有限公司
天猫旗舰店 第三方 300,000.00 1 年以内 0.76
新崇光时尚广场 第三方 212,550.00 1 年以内 0.54
京东商城 第三方 200,000.00 1 年以内 0.51
合计 / 13,583,266.99 / 34.33 4,562,154.49
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,961,976.81 1,590,506.44 15,371,470.37 13,039,407.40 995,340.99 12,044,066.41
在产品 8,700,254.41 2,286,563.80 6,413,690.61 7,891,781.21 1,331,316.45 6,560,464.76
库存商品 16,409,762.35 2,543,538.74 13,866,223.61 11,880,466.54 2,316,563.31 9,563,903.23
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2019 年年度报告
包装材料 23,322,073.70 7,759,601.38 15,562,472.32 20,776,479.12 7,581,165.04 13,195,314.08
低值易耗品 12,650,967.49 1,202,243.67 11,448,723.82 9,338,852.86 779,462.25 8,559,390.61
周转材料
消耗性生物资产
合计 78,045,034.76 15,382,454.03 62,662,580.73 62,926,987.13 13,003,848.04 49,923,139.09
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 995,340.99 3,438,287.26 0.00 2,843,121.81 0.00 1,590,506.44
在产品 1,331,316.45 5,669,390.32 0.00 4,714,142.97 0.00 2,286,563.80
库存商品 2,316,563.31 9,094,824.23 0.00 8,867,848.80 0.00 2,543,538.74
包装材料 7,581,165.04 2,368,899.84 0.00 2,190,463.50 0.00 7,759,601.38
低值易耗品 779,462.25 2,427,842.64 0.00 2,005,061.22 0.00 1,202,243.67
周转材料
消耗性生物
资产
合计 13,003,848.04 22,999,244.29 0.00 20,620,638.30 0.00 15,382,454.03
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊的房屋租赁费 58,613,263.62 55,688,464.75
待抵扣增值税 5,191,455.20 6,349,786.29
预交所得税 5,909,847.82 7,086,285.24
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2019 年年度报告
待抵扣加值性营业税(台湾) 184,807.40 0.00
定期存款 0.00 201,708,911.38
结构性理财产品 0.00 850,000,000.00
合计 69,899,374.04 1,120,833,447.66
其他说明：
由于 2019 年采用新金融工具准则对以前年度财务报表数据追溯调整，其他流动资产 2019 年 1
月 1 日金额为人民币 270,833,447.66 元。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显着增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显着增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显着增加的采用依据
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 减 综 他 发放 提
期初 期末 备
被投资单位 加 少 权益法下确认的 合 权 现金 减 其
余额 余额 期
投 投 投资损益 收 益 股利 值 他
末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海元祖梦
世 界 置 业 有 242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
限公司
小计 242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
合计 242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
其他说明
请见附注十五 资产负债表日后事项
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
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2019 年年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 53,106,360.00 70,311,522.01 123,417,882.01
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 15,697,260.91 70,311,522.01 86,008,782.92
（1）处置 16,020,439.81 71,759,112.18 87,779,551.99
（2）其他转出
（3）外币报表折算差额转 -323,178.90 -1,447,590.17 -1,770,769.07
出
4.期末余额 37,409,099.09 37,409,099.09
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 24,476,338.40
24,476,338.40
2.本期增加金额 2,205,129.42 2,205,129.42
（1）计提或摊销 2,205,129.42 2,205,129.42
3.本期减少金额 6,620,838.04 6,620,838.04
（1）处置 6,746,408.12 6,746,408.12
（2）其他转出
（3）外币报表折算差 -125,570.08 -125,570.08
额
4.期末余额 20,060,629.78 20,060,629.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,348,469.31 0.00 17,348,469.31
2.期初账面价值 28,630,021.60 70,311,522.01 98,941,543.61
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
固定资产 345,818,517.16 307,487,310.23
固定资产清理
合计 345,818,517.16 307,487,310.23
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋装修 厂房及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 22,017,106.60 316,773,386.88 40,394,612.97 66,497,264.63 7,359,787.26 40,727,655.77 493,769,814.11
2.本期增加金额 46,031,819.87 3,215,529.93 7,937,439.46 9,133,687.10 1,035,601.84 7,231,346.04 74,585,424.24
(1)购置 45,120,839.03 483,324.07 7,000,895.23 9,133,687.10 1,022,232.78 7,166,373.41 69,927,351.62
(2)在建工程转
2,722,539.06 936,544.23 3,659,083.29
入
(3)企业合并增
加
(4)外币报表折
910,980.84 9,666.80 13,369.06 64,972.63 998,989.33
算差额
3.本期减少金额 0.00 117,669.90 592,872.27 7,936,605.73 1,484,045.68 7,635,512.23 17,766,705.81
(1)处置或报废 0.00 117,669.90 592,872.27 7,936,605.73 1,484,045.68 7,635,512.23 17,766,705.81
4.期末余额 68,048,926.47 319,871,246.91 47,739,180.16 67,694,346.00 6,911,343.42 40,323,489.58 550,588,532.54
二、累计折旧
1.期初余额 15,567,906.06 89,061,046.70 18,827,446.36 37,988,986.38 4,529,813.05 20,028,949.52 186,004,148.07
2.本期增加金额 4,410,380.25 12,073,496.45 3,159,150.87 7,122,376.79 620,493.23 5,995,084.72 33,380,982.31
(1)计提 4,410,380.25 12,073,496.45 3,159,150.87 7,122,376.79 616,281.36 5,930,167.28 33,311,853.00
(2)外币报表折 4,211.87 64,917.44 69,129.31
算差额
3.本期减少金额 18,681.55 426,412.25 6,682,184.44 1,336,314.66 6,386,122.18 14,849,715.08
(1)处置或报废 18,681.55 426,412.25 6,682,184.44 1,336,314.66 6,386,122.18 14,849,715.08
4.期末余额 19,978,286.31 101,115,861.60 21,560,184.98 38,429,178.73 3,813,991.62 19,637,912.06 204,535,415.30
三、减值准备
1.期初余额 179,547.28 94,453.5 4,355.03 278,355.81
2.本期增加金额
147 / 205
2019 年年度报告
(1)计提
3.本期减少金额 39,400.70 4,355.03 43,755.73
(1)处置或报废 39,400.70 4,355.03 43,755.73
4.期末余额 140,146.58 94,453.5 234,600.08
四、账面价值
1.期末账面价值 48,070,640.16 218,755,385.31 26,178,995.18 29,125,020.69 3,002,898.30 20,685,577.52 345,818,517.16
2.期初账面价值 6,449,200.54 227,712,340.18 21,567,166.61 28,328,730.97 2,735,520.71 20,694,351.22 307,487,310.23
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 27,527,854.55 20,327,454.90
工程物资
合计 27,527,854.55 20,327,454.90
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
梦果子 POS 专
3,778,519.60 3,778,519.60
案
四川工厂改
3,018,181.81 3,018,181.81 3,018,181.81 3,018,181.81
造工程二期
四川冷库改
1,354,180.76 1,354,180.76
造工程
螺旋式速冻
1,120,689.66 1,120,689.66 1,120,689.66 1,120,689.66
设备工程
梦果子工厂
消防设施改 1,660,621.62 1,660,621.62
造工程
重庆办公室
1,323,636.37 1,323,636.37
装修工程
厂区弱电工
348,252.00 348,252.00
程
门店装修工
19,394,154.24 19,394,154.24 5,314,584.07 5,314,584.07
程款
其他 3,646,576.84 3,646,576.84 2,757,041.01 2,757,041.01
合计 27,527,854.55 27,527,854.55 20,327,454.90 20,327,454.90
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年年度报告
其
本
利 中：
期
息 本
工程 利
资 期
累计 息
本期其 本 利
期初 本期转入固定 本期转入无形 本期转入长期待 本期转入 期末 投入 工程 资
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 化 息 资金来源
余额 资产金额 资产金额 摊费用 研发费用 余额 占预 进度 本
金额 累 资
算比 化
计 本
例(%) 率
金 化
(%
额 金
)
额
梦果子 POS 专案 自有资金/募集
4,800,000.00 3,778,519.60 320,689.66 3,182,228.13 916,981.13 0.00 98 100%
资金
四川工厂改造工
3,700,000.00 3,018,181.81 3,018,181.81 82 82% 自有资金
程二期
四川冷库改造工 自有资金/募集
1,940,000.00 1,354,180.76 349,155.34 1,703,336.10 0.00 88 100%
程 资金
螺旋式速冻设备 自有资金/募集
2,000,000.00 1,120,689.66 1,120,689.66 70 70%
工程 资金
厂区弱电工程 自有资金/募集
494,173.00 348,252.00 348,252.00 70 70%
资金
梦果子工厂消防 自有资金/募集
3,130,000.00 1,660,621.62 1,061,917.44 2,722,539.06 0.00 91 100%
设施改造工程 资金
重庆办公室装修 自有资金/募集
1,900,000.00 1,323,636.37 412,272.73 1,735,909.10 0.00 91 100%
工程 资金
四川工厂电力增 自有资金/募集
474,683.08 435,081.30 435,081.30 0.00 92 100%
容工程款 资金
门店装修工程款 5,314,584.07 43,641,251.49 29,235,993.59 19,719,841.97
合计 18,438,856.08 17,570,413.89 46,568,619.96 2,722,539.06 3,182,228.13 33,110,320.09 916,981.13 24,206,965.44 / / / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 14,383,363.88 31,105,586.26 45,488,950.14
2.本期增加 3,204,297.10 3,204,297.10
金额
(1)购置 22,068.97 22,068.97
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
(4)在建 3,182,228.13 3,182,228.13
工程转入
3.本期减少 5,291,292.82 5,291,292.82
金额
(1)处置 5,291,292.82 5,291,292.82
4.期末余额 14,383,363.88 29,018,590.54 43,401,954.42
二、累计摊销
1.期初余额 3,662,132.80 13,485,124.12 17,147,256.92
2.本期增加 282,632.85 2,884,673.36 3,167,306.21
金额
（1）计提 282,632.85 2,884,673.36 3,167,306.21
3.本期减少 1,657,387.85 1,657,387.85
金额
(1)处置 1,657,387.85 1,657,387.85
4.期末余额 3,944,765.65 14,712,409.63 18,657,175.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 10,438,598.23 14,306,180.91 24,744,779.14
价值
2.期初账面 10,721,231.08 17,620,462.14 28,341,693.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2019 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失
的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租
入固定
108,293,464.02 36,195,345.32 35,553,995.20 4,458,312.69 104,476,501.45
资产改
良支出
减值准
-9,658,332.10 -1,147,658.50 - -141,530.90 -10,664,459.70
备
合计 98,635,131.92 35,047,686.82 35,553,995.20 4,316,781.79 93,812,041.75
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年年度报告
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
存货跌价准备 13,142,506.12 2,776,487.33 10,665,569.83 2,148,468.01
其他应收款坏账准备 4,566,126.72 1,141,531.68 4,562,154.49 1,140,538.62
资产减值准备
内部交易未实现利润 4,915,475.72 1,228,868.93 5,239,096.84 1,309,774.21
可抵扣亏损
应收账款坏账准备 753,277.91 188,319.47 - -
递延收益 8,774,789.23 2,193,697.31 9,473,789.23 2,343,447.31
长期待摊费用减值准备 5,211,315.08 1,245,473.53 4,220,439.63 997,754.66
合计 37,363,490.78 8,774,378.25 34,161,050.02 7,939,982.81
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允价 15,445,451.29 3,861,362.82 - -
值变动
合计 15,445,451.29 3,861,362.82 - -
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 10,352,302.95 11,273,396.09
可抵扣亏损 86,441,531.32 149,372,805.40
合计 96,793,834.27 160,646,201.49
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2019 年年度报告
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 51,903,299.42
2020 年 23,331,194.51 26,938,727.35
2021 年 28,088,318.84 29,574,124.90
2022 年 18,477,729.28 23,092,725.98
2023 年 10,960,175.65 17,863,927.75
2024 年 5,584,113.04
合计 86,441,531.32 149,372,805.40
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 5,008,048.59 5,500,146.00
合计 5,008,048.59 5,500,146.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方 353,451.33 47,931.46
第三方 89,427,116.80 77,740,461.97
合计 89,780,568.13 77,788,393.43
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
卡券预收款项 606,213,106.45 531,324,519.28
其他 39,186,730.07 19,800,784.21
合计 645,399,836.52 551,125,303.49
说明：由于预收账款转收入会计政策的变更，已对期初余额进行了追溯调整。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
卡券预收款项 184,169,649.00 尚未提领的卡券
合计 184,169,649.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 61,539,282.48 447,209,066.60 441,993,646.43 66,754,702.65
二、离职后福利-设定
1,466,014.55 44,814,180.80 44,753,964.34 1,526,231.01
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 63,005,297.03 492,023,247.40 486,747,610.77 68,280,933.66
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 58,180,949.07 387,686,603.99 382,250,697.18 63,616,855.88
贴和补贴
二、职工福利费 148,891.00 15,003,325.21 15,152,216.21 0.00
三、社会保险费 1,032,721.10 25,655,950.11 25,627,882.84 1,060,788.37
其中：医疗保险费 704,079.56 21,341,535.69 21,311,786.20 733,829.05
工伤保险费 208,976.61 1,194,578.02 1,193,366.26 210,188.37
生育保险费 111,769.78 2,142,368.20 2,137,367.03 116,770.95
综合保险费 7,895.15 977,468.20 985,363.35 0.00
四、住房公积金 574,283.06 13,753,158.58 13,725,441.63 602,000.01
五、工会经费和职工 438,809.53 3,716,093.34 3,645,137.70 509,765.17
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
八、职工奖励及福利 1,163,628.72 1,393,935.37 1,592,270.87 965,293.22
基金
合计 61,539,282.48 447,209,066.60 441,993,646.43 66,754,702.65
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,274,648.90 43,269,653.45 43,211,298.82 1,333,003.53
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2019 年年度报告
2、失业保险费 191,365.65 1,544,527.35 1,542,665.52 193,227.48
3、企业年金缴费
合计 1,466,014.55 44,814,180.80 44,753,964.34 1,526,231.01
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,466,641.77 13,691,075.27
企业所得税 1,929,957.59 8,419,657.92
消费税
其他 1,314,418.25 1,334,118.08
营业税
合计 12,711,017.61 23,444,851.27
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 69,232,133.43 76,846,334.23
合计 69,232,133.43 76,846,334.23
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 23,898,617.09 23,486,845.92
应付设备及装修款 8,624,409.19 11,742,152.20
应付广告费 8,314,946.65 10,875,232.57
其他 28,394,160.50 30,742,103.54
合计 69,232,133.43 76,846,334.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
159 / 205
2019 年年度报告
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金
融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 12,912,550.62 555,700.00 2,441,543.52 11,026,707.10
合计 12,912,550.62 555,700.00 2,441,543.52 11,026,707.10 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
161 / 205
2019 年年度报告
本期新增补助金 本期计入营业外收 本期计入其他收 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 入金额 益金额 相关
江苏省无锡新
区江溪街道办 9,223,789.23 - 449,000.00 8,774,789.23 与资产相关
事处购房补助
上海市重点技
术改造项目专
3,438,761.39 - 1,742,543.52 1,696,217.87 与资产相关
项资金计划拨
款
成都高新区重
大项目专项资 250,000.00 - 250,000.00 - 与资产相关
金
上海市青浦区
财政局政府发 - 555,700.00 - 555,700.00 与收益相关
放扶持资金
合计 12,912,550.62 555,700.00 2,441,543.52 11,026,707.10
其他说明：
□适用 √不适用
162 / 205
2019 年年度报告
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 240,000,000.00 240,000,000.00
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
514,882,508.86 514,882,508.86
溢价）
其他资本公积
合计 514,882,508.86 514,882,508.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
163 / 205
2019 年年度报告
本期发生金额
期初 减：前期计入其他综 期末
项目 本期所得税 减：前期计入其他综合收 减：所得 税后归属于母公 税后归属于少数
余额 合收益当期转入损 余额
前发生额 益当期转入留存收益 税费用 司 股东
益
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益
计划变动额
权益法下不能转损益的
其他综合收益
其他权益工具投资公允
价值变动
企业自身信用风险公允
价值变动
二、将重分类进损益的其
-1,130,931.71 3,950,044.11 23,282.02 2,819,112.40
他综合收益
其中：权益法下可转损益
的其他综合收益
其他债权投资公允价值
变动
金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值
准备
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额 -1,130,931.71 3,950,044.11 23,282.02 2,819,112.40
其他综合收益合计 -1,130,931.71 3,950,044.11 23,282.02 2,819,112.40
其他说明：
无
56、 专项储备
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 130,303,336.94 18,333,500.33 148,636,837.27
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 130,303,336.94 18,333,500.33 148,636,837.27
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》第167条，中国大陆各公司分配当年税后利润时，应当提取
利润的10%列入公司法定盈余公积。公司法定公积金累计额为注册资本的50%时，可以不再提取。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 467,577,601.14 354,282,822.83
调整期初未分配利润合计数 46,884,849.55 34,704,331.78
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 514,462,450.69 388,987,154.61
加：本期归属于母公司所有者 247,768,136.84 253,818,072.43
的净利润
减：提取法定盈余公积 18,333,500.33 17,942,776.35
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 158,400,000.00 110,400,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 585,497,087.20 514,462,450.69
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响上期期初未分配利润 34,704,331.78 元，详见附注五、41。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2019 年年度报告
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,039,711,765.38 723,261,728.33 1,909,419,770.98 685,388,871.77
-销售商品 2,039,711,765.38 723,261,728.33 1,909,419,770.98 685,388,871.77
其他业务 182,956,322.98 86,738,953.15 63,101,801.30 3,698,588.49
-处置投资
96,899,224.79 81,033,144.55 - -
性房地产
-其他 86,057,098.19 5,705,808.60 63,101,801.30 3,698,588.49
合计 2,222,668,088.36 810,000,681.48 1,972,521,572.28 689,087,460.26
其他说明：
无
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,628,423.01 9,703,411.93
教育费附加 7,020,329.44 7,259,849.45
其他 2,836,594.49 2,337,362.80
资源税
合计 19,485,346.94 19,300,624.18
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 364,024,117.13 327,333,369.42
广告宣传费 177,682,372.73 149,042,685.12
经营租赁费 172,810,374.62 166,331,743.21
运输费用 78,496,205.62 70,222,881.90
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2019 年年度报告
折旧及摊销费 43,982,876.38 41,495,140.77
水电及办公费 37,233,247.39 36,767,283.67
销售佣金 26,344,677.74 12,486,289.72
差旅及通讯费 15,361,871.96 12,913,252.97
礼券工本费及其他易耗品零用 9,910,978.10 10,629,376.18
修理费 6,814,098.69 6,305,736.00
其他 10,200,535.11 15,999,923.10
合计 942,861,355.47 849,527,682.06
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 63,056,534.65 59,412,923.70
折旧及摊销费 15,411,683.78 15,453,133.76
修理及办公费 9,599,211.58 11,260,117.60
差旅及交通费 4,681,460.60 4,868,879.41
咨询、法务及审计费 3,779,856.64 2,749,947.94
租赁费 1,487,403.26 1,142,268.65
邮件通讯费 1,170,769.42 2,146,312.82
业务宣传及应酬费 806,165.06 1,065,699.70
其他 11,194,283.65 11,929,114.14
合计 111,187,368.64 110,028,397.72
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 10,956,962.46 10,165,717.58
材料费 1,090,575.33 1,280,622.90
折旧及摊销费 108,686.20 109,214.39
修理及办公费 92,092.50 167,583.43
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2019 年年度报告
差旅及交通费 498,095.39 362,536.84
其他 2,128,668.02 1,434,868.49
合计 14,875,079.90 13,520,543.63
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贷款及应付款项的利息支出
减：资本化的利息支出
利息收入 -1,842,412.19 -1,194,759.34
净汇兑（收益）/亏损 34,062.93 -13,638.10
其他财务费用 1,284,595.21 993,674.86
合计 -523,754.05 -214,722.58
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 2,441,543.52 2,991,543.52
与收益相关的政府补助 2,351,880.41 2,644,590.37
合计 4,793,423.93 5,636,133.89
其他说明：
（1）本集团 2019 年度与资产相关的政府补助明细参见附注七、49
（2）本集团 2019 年度与收益相关的政府补助明细如下：
递延收益 本年新增 计入其他收益 计入营业外 其他 递延收益
补助项目
年初余额 补助金额 金额 收入金额 变动 年末余额
税收补贴 1,551,922.00 1,551,922.00
企业扶持资金 910,700.00 355,000.00 555,700.00
技术示范补贴 100,000.00 100,000.00
其他 344,958.41 344,958.41
合计 2,907,580.41 2,351,880.41 555,700.00
168 / 205
2019 年年度报告
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -10,376,153.72 -2,997,357.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置子公司调整收益 3,013,378.31
结构性理财产品收益 20,892,746.98 36,205,974.40
合计 10,516,593.26 36,221,994.89
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 16,651,533.48 -
其中：衍生金融工具产生的公允价 16,651,533.48 -
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2019 年年度报告
值变动收益
交易性金融负债 -
按公允价值计量的投资性房地产 -
合计 16,651,533.48 -
其他说明：
无
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 1,411,064.65
其他应收款坏账损失 65,637.34
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 1,476,701.99
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 - 1,050,154.64
二、存货跌价损失 22,999,244.29 12,959,709.55
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
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2019 年年度报告
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 1,147,658.50 3,683,271.68
合计 24,146,902.79 17,693,135.87
其他说明：
第十四项其他为长期待摊费用的减值损失。
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
固定资产报废利得 302,166.10 102,210.12 302,166.10
接受捐赠
政府补助
赔偿款收入 2,327,351.87 805,728.13 2,327,351.87
其他 2,278,978.96 1,655,711.21 2,278,978.96
合计 4,908,496.93 2,563,649.46 4,908,496.93
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
171 / 205
2019 年年度报告
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
固定资产报废损失 3,555,117.07 6,915,355.03 3,555,117.07
无形资产报废损失 3,633,904.97 3,633,904.97
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 11,396,904.20 315,000.00 11,396,904.20
罚款及赔偿支出 - 482,306.72 -
其他 2,439,932.05 1,704,974.99 2,439,932.05
合计 21,025,858.29 9,417,636.74 21,025,858.29
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 63,555,990.10 58,456,252.28
递延所得税费用 3,026,967.37 -2,093,131.28
汇算清缴差异 586,002.86 -1,577,161.03
合计 67,168,960.33 54,785,959.97
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 315,002,594.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 78,750,648.64
子公司适用不同税率的影响 -10,210,431.48
调整以前期间所得税的影响 586,002.86
172 / 205
2019 年年度报告
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,241,799.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -6,535,361.91
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 1,391,698.59
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -2,289,077.30
其他 -766,318.56
所得税费用 67,168,960.33
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、55
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收加盟店装修款及礼券保证金 1,005,981.17 1,968,957.23
政府补助 2,907,580.41 9,828,590.37
租金收入 5,154,993.58 6,530,448.36
其他 4,606,330.87 2,495,980.83
合计 13,674,886.03 20,823,976.79
其他说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 10,956,962.46 10,165,717.58
水电及办公费 46,832,458.97 42,532,846.62
运输、差旅及交通费 93,858,077.60 88,005,014.28
租赁费 172,810,374.62 167,474,011.86
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2019 年年度报告
礼券工本费及其他易耗品领用 9,910,978.10 10,629,376.18
广告宣传费用 177,682,372.73 149,042,685.12
业务宣传及应酬费 806,165.06 1,065,699.7
其他 53,887,412.05 71,477,338.83
合计 566,744,801.59 540,392,690.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 247,833,634.18 253,796,632.67
加：资产减值准备 25,623,604.78 17,693,135.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生 35,516,982.42 36,671,225.27
产性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 3,167,306.21 3,025,466.02
长期待摊费用摊销 35,553,995.20 32,608,224.15
处置固定资产、无形资产和其他长 6,886,855.94 6,813,144.91
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
处置投资性房地产损失（收益以 -15,866,080.24
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－” -16,651,533.48
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,842,412.19 -1,194,759.34
投资损失（收益以“－”号填列） -10,516,593.26 -36,221,994.89
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2019 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以 -834,395.44 -2,093,131.28
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 3,861,362.83
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -35,738,685.93 -25,830,677.52
经营性应收项目的减少（增加以 -30,215,158.20 -10,063,051.92
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 94,420,641.70 90,092,205.67
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 341,199,524.52 365,296,419.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 228,971,842.95 145,825,819.79
减：现金的期初余额 145,825,819.79 142,836,039.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 83,146,023.16 2,989,780.23
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 228,971,842.95 145,825,819.79
其中：库存现金 958,640.43 1,871,670.97
可随时用于支付的银行存款 228,013,202.52 143,954,148.82
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 228,971,842.95 145,825,819.79
其中：母公司或集团内子公司使用 - -
受限制的现金和现金等价物
175 / 205
2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本集团重要境外经营实体为元祖实业股份有限公司，其境外主要地在台湾，记账本位币为
新台币，选择依据是主要业务收支的计价和结算币种。
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 2,441,543.52 其他收益 2,441,543.52
与资产相关的政府补助 11,026,707.10 递延收益 0.00
与收益相关的政府补助 2,351,880.41 其他收益 2,351,880.41
合计 15,820,131.03 4,793,423.93
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:无
83、 其他
□适用 √不适用
176 / 205
2019 年年度报告
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本集团于 2018 年 4 月 20 日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于审议全资子公
司吸收合并的议案》，根据议案，由上海元虹为主体吸收合并广州元祖。本年该吸收合并已完成，
广州元祖食品有限公司已于 2019 年 1 月 22 日完成工商信息注销登记。
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
梦果子国际有限 投资和进出
香港 香港 100 设立
公司 口贸易
辽宁元祖食品有
辽宁 辽宁 批发和零售 100 设立
限公司
上海元祖电子商
上海 上海 批发和零售 100 设立
务有限公司
上海元祖食品有 同一控制下
上海 上海 批发和零售 100
限公司 企业合并
上海、北京、
上海元虹食品贸 同一控制下
广西、河北、 上海 批发和零售 100
易有限公司 企业合并
广东
四川元祖食品有 生产加工和 同一控制下
四川 四川 100
限公司 销售食品 企业合并
浙江元祖食品有 同一控制下
浙江 浙江 批发和零售 100
限公司 企业合并
湖北元祖食品有 湖北、江西、 同一控制下
湖北 批发和零售 100
限公司 河南 企业合并
江苏元祖食品有 同一控制下
江苏 江苏 批发和零售 100
限公司 企业合并
福建元祖食品有 同一控制下
福建 福建 批发和零售 100
限公司 企业合并
元祖企业管理咨 管理咨询服
同一控制下
询（上海）有限公 上海 上海 务、批发和零 100
企业合并
司 售
湖南元祖食品有 同一控制下
湖南 湖南 批发和零售 100
限公司 企业合并
山东元祖食品有 同一控制下
山东 山东 批发和零售 100
限公司 企业合并
元祖实业股份有 同一控制下
台湾 台湾 批发和零售 99.4137
限公司 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
无
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2019 年年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业 业务
主要经营地 注册地 营企业投资的会
名称 性质 直接 间接
计处理方法
上海元祖梦世界置业
上海 上海 房地产 19.2771 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
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2019 年年度报告
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海元祖梦世界置 上海元祖梦世界置
业有限公司 业有限公司
流动资产 56,085,215.59 1,831,493,353.52
非流动资产 1,760,705,309.43 4,861,264.09
资产合计 1,816,790,525.02 1,836,354,617.61
流动负债 336,372,005.61 181,048,803.00
非流动负债 273,900,133.03 425,332,242.97
负债合计 610,272,138.64 606,381,045.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产 232,581,755.86 242,957,909.58
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 232,581,755.86 242,957,909.58
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入
净利润 -53,826,320.97 -15,174,113.52
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明：
自新型冠状病毒的传染疫情(“新冠疫情”)从 2020 年 1 月起在全国爆发以来，上海元祖梦
世界置业有限公司积极响应并严格执行上海市政府对病毒疫情防控的各项规定和要求。于 2020
年 1 月 25 日起，上海元祖梦世界置业有限公司下属的元祖梦世界商场对外暂停营业，并于 2020
年 3 月 20 日重新营业，目前客流量逐渐稳步提升。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
- 信用风险
- 流动性风险
- 利率风险
- 汇率风险。
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和
程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本
集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本
集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的
风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团
的信用风险主要来自货币资金、应收账款、债券投资和为套期目的签订的衍生金融工具等。管
理层会持续监控这些信用风险的敞口。
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2019 年年度报告
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大
的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。对于结构性理财产品，由于其属于
保本理财产品，且取得自信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不
会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确
定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有
可能) ，对于本集团的加盟店，会考虑签订特许经营合同时收取加盟保证金。有关的应收账款
30-90 天内到期（按合同约定）。应收账款逾期 1 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还
余额，才可以获得进一步的信用额度。
对于其他应收款，本集团管理层根据其他应收款性质进行管理。对于其他应收款的信用风
险本集团已经予以考虑其减值损失后的净额，并用于列示于资产负债表内。
为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有
提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生遇到资
金短缺的风险。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本公司及各子公
司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资。本集团的政策是定期监控短期和长期
的流动资金需求以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的
有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金
需求。
本集团于资产负债表日的金融负债包括附注七、5 应收账款及附注七、8 的其他应收款。本
集团的金融负债全部为实时偿还或需一年以内偿还。
3、利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率
风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维
持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团计息金融工具主要包括附注七、1 货币资金，附注七、2 交易性金融工具。其中货币
资金大部分是活期存款，交易性金融资产主要为结构性存款和浮动收益型理财产品。
4、汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口
维持在可接受的水平。
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2019 年年度报告
本集团主要业务活动以人民币或新台币计价结算，于资产负债表日不存在重大的以外币计
价的金融资产或金融负债。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允价值 第三层次公允价
合计
价值计量 计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（2）其他 1,176,651,533.48 1,176,651,533.48
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产 1,176,651,533.48 1,176,651,533.48
总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融负
债
持续以公允价值计量的负债
总额
二、非持续的公允价值计量
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2019 年年度报告
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可
观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定
转换时点的政策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在
活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。上述交易性金融资产中其
他为银行理财产品，其公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。
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2019 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
元祖国际有限公司 中国香港 投资 38.8 49.9643 49.9643
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司，最终控制方是维尔京元祖有限公司，最终控制人是张秀琬女士。
本企业最终控制方是维尔京元祖有限公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海梦世界商业管理有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上海元祖梦世界置业有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上海元祖启蒙乐园有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上腾煜制衣（上海）有限公司 其他
其他说明：
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
186 / 205
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上腾煜制衣（上海）有限公司 采购商品 11,783,001.57 7,134,992.57
上海元祖启蒙乐园有限公司 接受服务 4,200,000.00 1,342,160.37
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海元祖梦世界置业有限公司 销售商品 667,295.41 112,032.97
上海元祖启蒙乐园有限公司 销售商品 1,205,356.49 1,402,423.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海元祖梦世界置业有限公司 房屋租赁 547,500.00 533,942.86
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 17,258,953.35 16,483,317.55
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
项目 关联方 本期发生额 上期发生额
收到归还的借款 上海元祖启蒙乐园有限公司 1,500,000.00 -
对外投资 上海元祖梦世界置业有限公司 - 245,955,267.40
2018 年 12 月，本公司向上海梦世界商业管理有限公司转让其持有的子公司上海元祖启蒙乐
园有限公司的全部股权，产生投资收益人民币 3,013,378.31 元。
2019 年，本公司收到上海元祖启蒙乐园有限公司归还的借款，金额为人民币 1,500,000.00
元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海元祖启蒙 9,170,314.99
其他应收款 0.00 10,654,282.61 851,752.49
乐园有限公司
上海元祖启蒙
预付账款 1,800,000.00 - - -
乐园有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2019 年年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上腾煜制衣（上海）有限公司 353,451.33 47,931.46
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1） 资本承担
单位：元 币种：人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
已签订的正在或准备履行的
13,040,996.89 8,694,195.64
固定资产采购合同
合计 13,040,996.89 8,694,195.64
（2）经营租赁承担
根据房屋经营租赁协议，本集团于 2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日以后应支付的
最低租赁付款额如下：
单位：元 币种：人民币
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项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 59,466,738.12 43,449,516.26
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 8,960,335.13 9,333,632.50
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 7,062,048.67 5,178,499.27
3 年以上 4,711,010.86 2,085,813.67
合计 80,200,132.78 60,047,461.70
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 288,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 288,000,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、资产负债表日后利润分配
于 2020 年 4 月 15 日，本公司第三届第七次董事会会议决议通过了《关于 2019 年度利润分
配的议案》，以公告实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体
股东每 10 股派发 12 元现金红利(含税)。
2、对上海梦世界置业有限公司增资
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2019 年年度报告
于 2019 年 12 月 27 日，本公司第三届第六次董事会会议决议通过了《关于审计公司向参股
公司增资暨关联交易的议案》。2020 年 1 月 13 日，本公司召开 2020 年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于审议公司向参股公司增资暨关联交易的议案》。
本公司将以自有资金向上海梦世界置业有限公司增资 4,000 万美元（其中 2,000 万美元作为
其注册资本，2,000 万美元作为资本公积，按照人民币兑美元中间价 7.00 折算，折合人民币
28,000 万元）。本公司增资后，持股比例将从 19.2771%增至 30.45%。
本公司已于 2020 年 1 月 16 日支付了首期增资款人民币 15,000 万元。
3、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估
自新型冠状病毒的传染疫情(“新冠疫情”)从 2020年1月起在全国爆发以来，本公司积极响
应并严格执行各级政府对病毒疫情防控的各项规定和要求。本公司及各驻地分（子）公司自2月
3日起陆续开始复工，从供应保障、品牌渠道、社会责任、内部管理等方面多管齐下支持国家战
疫。
本公司预计此次新冠疫情及防控措施将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响
程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本集团财务状况 、经
营成果等方面的影响。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了中国大陆和台湾共两个报告分
部。每个报告分部为单独的业务分部，由于每个分部需要不同的市场策略而需要进行单独的管
理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。大陆分
部主要业务为生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼，销售公司自产产品及以特许经营方式从事“元
祖”“GANSO”品牌的经营活动 (涉及行政许可的，凭许可证经营) 。台湾分部主要业务为在台
湾地区从事烘焙食品的生产、销售业务。
报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息：
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、
负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流
动资产，但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应
付款、银行借款等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ，扣除
各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一部
分的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照于其他
对外交易相似的条款计算。本集团没有将营业外收支及所得税费用分配给各分部。
(2).
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2019 年年度报告
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 大陆分部 台湾分部 分部间抵销 合计
对外交易收入 2,106,938,993.96 115,729,094.40 0.00 2,222,668,088.36
分部间交易收
0.00 885,488.80 885,488.80 0.00
入
资产减值损失 24,146,902.79 0.00 0.00 24,146,902.79
折旧和摊销费
73,883,157.98 355,125.85 0.00 74,238,283.83
用
银行存款利息
1,724,646.57 117,765.62 0.00 1,842,412.19
收入
利润总额 (亏
损总额以“-” 299,887,263.23 15,115,331.28 0.00 315,002,594.51
列示)
所得税费用
(收益以“-” 63,224,930.69 3,944,029.64 0.00 67,168,960.33
列示)
净利润 (净亏
损以“-”列 236,662,332.54 11,171,301.64 0.00 247,833,634.18
示)
资产总额 2,390,405,197.13 114,352,266.47 112,007,496.92 2,392,749,966.68
负债总额 898,349,378.04 8,286,827.09 6,343,645.85 900,292,559.28
主营业务收入 2,020,881,895.77 19,715,358.41 885,488.80 2,039,711,765.38
主营业务成本 713,291,105.85 10,856,111.28 885,488.80 723,261,728.33
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2019 年年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应
说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-180 天（含 180 天） 73,467,652.87
181 天-1 年（含 1 年）
1 年以内小计 73,467,652.87
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 73,467,652.87
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2019 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账
账面余额 坏账准备 账面余额
准备
计
类别 账面 账面
计提 提
比例 价值 比例 金 价值
金额 金额 比例 金额 比
(%) (%) 额
(%) 例
(%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按 组 合 73,467,652.87 100.00 42,647.27 0.06 73,425,005.60 58,231,329.20 100.00 58,231,329.20
计提坏
账准备
其中：
合计 73,467,652.87 / 42,647.27 0.06 73,425,005.60 58,231,329.20 / / 58,231,329.20
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2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款
0.00 42,647.27 42,647.27
坏账准备
合计 0.00 42,647.27 42,647.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收款年末余
单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 额合计数的比例
（%）
江苏元祖食品有限公司 子公司 28,518,924.63 1 年以内 38.84
四川元祖食品有限公司 子公司 16,629,312.69 1 年以内 22.65
浙江元祖食品有限公司 子公司 8,514,586.81 1 年以内 11.60
上海元祖食品有限公司 子公司 6,103,930.91 1 年以内 8.31
湖北元祖食品有限公司 子公司 4,547,386.05 1 年以内 6.19
合计 64,314,141.09 87.59
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 8,323,166.16 15,156,848.62
合计 8,323,166.16 15,156,848.62
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-180 天（含 180 天） 14,603.66
181-1 年（含 1 年）
1 年以内小计 14,603.66
1至2年 9,170,314.99
2至3年
3 年以上 3,700,402.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 12,885,320.65
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方 9,170,314.99 12,831,715.92
其他 3,715,005.66 6,887,287.19
合计 12,885,320.65 19,719,003.11
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余
861,752.49 3,700,402.00 4,562,154.49
额
2019年 1月1 日余
861,752.49 3,700,402.00 4,562,154.49
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
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2019 年年度报告
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日
861,752.49 3,700,402.00 4,562,154.49
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显着变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显着增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
第一阶段 861,752.49 861,752.49
第三阶段 3,700,402.00 3,700,402.00
合计 4,562,154.49 4,562,154.49
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
上海元祖启蒙
关联方 9,170,314.99 1 至 2 年 55.97 861,752.49
乐园有限公司
上海金瑞建设
第三方 3,700,402.00 3 年以上 22.58 3,700,402.00
集团有限公司
上海顺丰速运
第三方 9,129.50 1 年以内 0.06
有限公司
员工借款 第三方 4,000.00 1 年以内 0.02
阿酷尔机械设
备租赁（上海） 第三方 1,000.00 1 年以内 0.01
有限公司
合计 / 12,884,846.49 / 78.64 4,562,154.49
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2019 年年度报告
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
295,081,546.33 4,058,966.97 291,022,579.36 295,081,546.33 4,058,966.97 291,022,579.36
投资
对联营、合
营企业投 232,581,755.86 232,581,755.86 242,957,909.58 242,957,909.58
资
合计 527,663,302.19 4,058,966.97 523,604,335.22 538,039,455.91 4,058,966.97 533,980,488.94
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期增 本期减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值
加 少 余额
准备
上海元祖食品
10,743,448.57 10,743,448.57
有限公司
江苏元祖食品
43,385,928.22 43,385,928.22
有限公司
浙江元祖食品
19,041,802.21 19,041,802.21
有限公司
四川元祖食品
91,272,318.91 91,272,318.91
有限公司
湖北元祖食品
7,058,966.97 7,058,966.97 4,058,966.67
有限公司
福建元祖食品 1,495,533.49
1,495,533.49
有限公司
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2019 年年度报告
元祖企业管理
咨询（上海） 13,734,710.86 13,734,710.86
有限公司
辽宁元祖食品
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
上海元祖电子
1,000,000.00 1,000,000.00
商务有限公司
梦果子国际有
102,348,837.10 102,348,837.10
限公司
合计 295,081,546.33 295,081,546.33 4,058,966.67
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣
告 减
其
发 值
他 其
放 准
追 减 综 他
投资 期初 现 计提 期末 备
加 少 权益法下确认的投 合 权 其
单位 余额 金 减值 余额 期
投 投 资损益 收 益 他
股 准备 末
资 资 益 变
利 余
调 动
或 额
整
利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海元祖梦世界
242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
置业有限公司
小计 242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
合计 242,957,909.58 -10,376,153.72 232,581,755.86
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,035,363,915.53 747,446,086.62 956,027,942.90 699,858,245.47
其他业务 6,876,365.77 5,097,061.42 3,786,123.18 1,683,409.42
合计 1,042,240,281.30 752,543,148.04 959,814,066.08 701,541,654.89
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 135,312,850.08 126,952,288.85
权益法核算的长期股权投资收益 -10,376,153.72 -2,997,357.82
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,990,001.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资
收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
结构性理财产品收益 20,722,610.00 34,988,549.74
合计 145,659,306.36 153,953,479.77
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
主要为门店关闭、门店装
修而报废的固定资产损
非流动资产报废损益 -6,886,855.94
失以及报废不再适用的
无形资产损失。
2019 年台湾元祖处置投
投资性房地产处置利得 15,866,080.24
资性房地产利得
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2019 年政府补助主要为
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,793,423.93 获得的税收补贴及企业
受的政府补助除外） 扶持基金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
理财产品投资收益及公
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 37,544,280.46
允价值变动损益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
203 / 205
2019 年年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,523,793.98 主要为公益性捐赠
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,612,028.39
少数股东权益影响额 93,148.17
合计 36,274,254.49
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
17.17 1.03 1.03
利润
扣除非经常性损益后归属于
14.65 0.88 0.88
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹、会计机构负
备查文件目录
责人（会计主管人员）邬岚明签名并盖章的会计报表。
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2019 年年度报告
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2018年度审计报
备查文件目录
告原件。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披
备查文件目录
露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张秀琬
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 15 日
修订信息
□适用 √不适用
205 / 205