上海元祖梦果子股份有限公司
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于上海元祖梦果子股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐公司”
或“保荐机构”）作为上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称“元祖股份”、
“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法》等有关法规和规范性文件的要求，对元祖股份 2020 年度募集资金存放
与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海元祖
梦果子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】2867 号）核
准，上海元祖梦果子股份有限公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）
6,000 万股，每股发行价格为 10.16 元，募集资金总额为 60,960 万元，扣除发行
费用 4,027.33 万元，实际募集资金净额为 56,932.67 万元。上述募集资金已于 2016
年 12 月 21 日全部到账，经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
出具了《验资报告》（毕马威华振验字第 1601045 号）。
二、募集资金存放和管理情况
根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法》以及中国证监会相关文件的规定，结合公司实际情况，公司在上市时
制定了《募集资金管理制度》。公司根据《募集资金管理制度》的规定，对募集
资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使
用进行监督，保证专款专用。
1
上海元祖梦果子股份有限公司
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金在开户行的存储情况如下：
开户银行 银行账号 余额（万元）
上海银行股份有限公司赵巷支行 03003078409 4,008.30
合计 4,008.30
注：公司于 2020 年 7 月 1 日，办理完成中国工商银行上海市赵巷支行（账号为：
1001801029000000585）与中国银行上海市国贸中心支行（账号：441672746713）的募集资
金专用账户的注销手续（详见公告 2020-029）。
三、募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金实际使用情况与承诺一致，公司未将募集
资金用于其他用途，详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目先期投入及置换情况
公司于 2017 年 3 月 20 日召开第二届董事会第七次会议、2017 年 5 月 26 日
召开 2016 年年度股东大会，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 5,752.43 万元置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金，并由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了毕马威华振专字第 1700311 号《对上海元祖梦果子股份有限公司截至 2016
年 12 月 31 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况专项说明的鉴证报告》。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年度,公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，根据 2020 年 5 月 8 日元祖
股份 2019 年年度股东大会审议通过的《关于审议公司使用部分闲置募集资金进
行现金管理的议案》，公司可对最高额度不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金
进行现金管理，投资相关产品。上述额度内的资金在审议通过之日起 12 个月内
2
上海元祖梦果子股份有限公司
可循环进行投资，滚动使用。2020 年度，公司利用闲置募集资金购买了上海银行
股份有限公司赵巷支行“赢家”货币及债权系列（点滴成金）理财产品、上海银行
结构性存款产品（“稳进”3 号），具体情况如下：
单位：万元
受托方 产品名称 认购金额 起息日 到期日 到期收益
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 14,000.00 03/04/2020 01/04/2020 502.62
有限公司
（WG19M12013A）
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 2,100.00 08/04/2020 13/05/2020 6.50
有限公司
（WG20M01015A）
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 10,000.00 08/04/2020 08/07/2020 83.02
有限公司
（WG20M03015A）
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 3,500.00 15/04/2020 20/05/2020 11.01
有限公司
（WG20006S）
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 2,000.00 13/07/2020 12/10/2020 16.03
有限公司
（WG20010S）
上海银行“赢家”货币及
上海银行股份
债券系列（点滴成金） 8,000.00 13/07/2020 25/12/2020 115.70
有限公司
（WG20011S）
上海银行结构性存款产品
上海银行股份
（“稳进”3 号） 2,000.00 15/10/2020 14/04/2021 30.75
有限公司
（SDG22006M091A）
上海银行结构性存款产品
上海银行股份
（“稳进”3 号） 4,000.00 29/12/2020 01/03/2021 21.06
有限公司
（SDG22002M168A）
截至 2020 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金购买的尚未到期的理财产
品的余额合计为人民币 6,000 万元，到期日分别为 2021 年 3 月 1 日及 2021 年 4
月 14 日。截至 2021 年 4 月 15 日，该理财产品的本金及收益已归还至公司的募
集资金账户。
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2020 年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
3
上海元祖梦果子股份有限公司
2020 年度公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
7、节余募集资金使用情况
2020年度公司不存在节余募集资金使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
自2020年1月1日至2020年12月31日期间，公司存在变更募集资金投资项目
的情况。经公司2019年年度股东大会审议通过，“营销网络建设项目”部分实
施内容发生变更，公司募投资金将有6,000万元变更投资至“线上业务推广项
目”，拟加大推广线上业务，包括天猫、京东等主流平台的官方旗舰店，并加
大在外卖平台的建设与运营，建立多层次多平台的电子商务架构，提升公司的
核心竞争力、品牌影响力和盈利能力。剩余募集资金仍用于“营销网络建设项
目”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，公司及时、真实、准确、
完整对募集资金使用及管理情况进行了披露，不存在募集资金管理违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对元祖股份《募集资金 2020 年
度存放与实际使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了毕马威华振专字第
2100576 号《对上海元祖梦果子股份有限公司募集资金 2020 年度存放与实际使
用情况专项报告的鉴证报告》。报告认为：公司的专项报告在所有重大方面按照
证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
（2013 年修订）》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了公
司自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间募集资金的存放和实际使用情
4
上海元祖梦果子股份有限公司
况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对元祖股份募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包
括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件
等，并与公司财务负责人等相关人员访谈等。
八、保荐机构核查意见
经核查，申万宏源承销保荐公司认为：元祖股份 2020 年度募集资金存放和
使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、 上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等中国证券监督委员会和上海证
券交易所关于募集资金管理法规的规定，元祖股份对募集资金进行了专户存储和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
用募集资金的情形。
5
上海元祖梦果子股份有限公司
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止期间募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 60,960.00 本年度投入募集资金总额 6,399.74
变更用途的募集资金总额 6,000.00
已累计投入募集资金总额 49,362.32
变更用途的募集资金总额比例 9.89%
承诺投资项目 已变更项 募集资金承 调整后投 截至期末 本年度投入 截至期末累计 截至期末累计投 截至期末投 项目达到预 本年度实现 是否达 项目可行
目，含部 诺投资总额 资总额 承诺投入 金额 投入金额(2) 入金额与承诺投 入进度（%） 定可使用状 的效益 到预计 性是否发
分变更 金额(1) 入金额的差额(3) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 生重大变
（如有） ＝(2)-(1) 化
营销网络建设项目 22,082.67 22,082.67 22,082.67 4,189.82(注) 21,909.91(注) -172.76 99.22% - 注1 注1 否
有
线上业务推广项目 6,000 6,000 6,000 5,158.10(注) 5,158.10 -841.90 85.97 注6 注6
增加设备项目 无 3,250.00 3,250.00 3,250.00 3,277.05 27.05 100.83% - 注2 注2 否
信息化系统建设项目 无 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,782.03 -17.97 99.53% - 不适用 注3 否
物流仓储中心项目 无 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,999.27 -0.73 99.96% - 不适用 注4 否
研发中心项目 无 1,800.00 1,800.00 1,800.00 114.36 1,914.33 114.33 106.35% - 不适用 注5 否
补充流动资金 无 18,000.00 18,000.00 18,000.00 - 18,000.00 - 100.00% - 不适用 不适用 否
合计 — 56,932.67 56,932.67 56,932.67 9,462.28 56,040.68 -891.99 98.43% - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
暂时补充流动资金情况 无
为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，根据 2020 年 4 月 15 日第三届董事会第七次会议审议通过的《关于审议公
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，本公司可对最高额度不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，
投资相关产品。上述额度内的资金在 2019 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内可循环进行投资，滚动使用。截至 2020
6
上海元祖梦果子股份有限公司
年 12 月 31 日本公司使用闲置募集资金购买的滚动理财产品的余额为人民币 31,600 万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户的余额为人民币 4,008.30 万元（包含利息收入及手续费）；形成的原因为未
募集资金结余的金额及形成原因
使用完毕的募投项目余额及利息收入。
募集资金其他使用情况 无
注： 2020 年度本公司新开直营门店 53 家，投资总额人民币 4,189.82 万元，以自有资金垫付。2020 年度线上业务推广项目人民币 2,488.55 万元，以自有资金垫
付。经本公司 2020 年 4 月 15 日的董事会审议并批准，2019 年度使用自有资金先行垫付新开门店的资金为人民币 3,101.55 万元和研发中心项目人民币
514.28 万元，已于 2020 年 5 月 13 日将先行垫付金额自募集资金账户转出至自有资金账户。
注1：营销网络建设项目：截至2020年12月31日，本项目实施过程中的已开业门店2020年度实现营业收入人民币5,811.07万元。由于本项目尚在有序建设中且部
分已开业门店经营尚未达到成熟期，随着项目的实施，效益将逐步体现。
注2：增加设备项目：本项目已于2018年度完成设备的采购和更新。
注3：信息化系统建设项目：由于该项目投入运行后不能直接产生经济效益，公司未单独核算（已经结项）。
注4：物流仓储中心项目：由于该项目投入运行后不能直接产生经济效益，公司未单独核算（已经结项）。
注 5：研发中心项目：由于该项目主要从事新产品研发工作，经济效益无法直接估算，公司未单独核算（已经结项），2020 年发生的费用为使用募集资金产生的
利息的资金，故超项目预算。
注 6：线上推广项目：由于该项目主要用于京东、淘宝等线上平台宣传，加强线上业务推广与运营。2020 年度实现线上营业收入人民币 64,195.90 万元。 较 2019
年线上营业收入增加 46.47%。
7
