ˉ
浙江长城电工 科技股份有 限公司
非经营性资金 占用及 其他 关联 资金
往来情况的专项审计 说明
目 录
一 、非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况
¨¨¨第 1-2页
的专项审计说明 …¨¨¨¨…¨¨¨¨……………¨
二 、非经营性资金 占用及其他关联资金往 来情况汇总表 "… ………·第 3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审 〔zO19〕 ⒛99号
浙江长城 电工科技股份有限 公司全体股东 :
我们接受委托 ,审 计 了浙 江长城 电工科技股份有 限公司 (以 下简称长城科技
公司 )⒛ 18年 度财务报表 ,包 括 ⒛ 18年 12月 31日 的合并及母 公司资产 负债表 ,
2018年 度 的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表 、合 并及母公 司所
有者权 益变动表 ,以 及财务报表 附注 ,并 出具 了审计报 告 。在此基础 上 ,我 们 审
计 了后 附的长城科技 公司管理层编制 的 ⒛ 18年 度 《非经营性 资金 占用及其他关
联资金往来情况汇 总表 》(以 下简称汇 总表 )。
-、 对报 告使用者和使用 目的的限定
本报告仅供长城科技 公司年度报告披露时使用 ,不 得用作任何其他 目的 。我
们 同意将本报告作为长城科技公司年度报告的必备文件 ,随 同其他文件 一起报送
并对外披露 。
为 了更好地 理解长城科技 公司 ⒛ 18年 度非经营性资金 占用及其他关联 资金
往来情况 ,汇 总表应 当与 己审的财务报表 一 并阅读 。
二 、管理 层 的责任
管 理层 的责任是提供真实 、合法 、完整 的相关资料 ,按 照 中国证券监督管理
委员会和 国务院国有 资产监督管 理委 员会 印发的 《关于规范 上 市公司与关联方资
金往来及 上 市公司对外担 保若干 问题 的通知 》 (证 监发 (2003)56号 )和 相 关资
料编制汇总表 ,并 保 证其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存在虚假 记载 、误导性陈述
第 1页 共 3页
地址:杭 州市江干区钱江路1366号 华润大厦 8座
Add∶ B|ock B`China Resources Bu;lding`
1366Qiall|ang Road`Hangzhou`China
网址:www pcCpa Cn
或重大遗漏 。
三 、注册会计师的责任
我们 的责任是在实施审计 工作的基 础上对长城科技公司管 理层编制的汇 总
表发表专项 审计意见 。
四 、工作概述
我们 的审计是根据 中国注册会计师执业准则进行的 。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作 ,以 对审计对象信 息是否不存在重大错报获取合
理保证 。在审计过程中,我 们实施 了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 。
我们相信 ,我 们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 。
五 、审计结论
我们认为 ,长 城科技公司管理层编制 的汇 总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上 市公司与
关联方资金往来及 上市公司对外担保若干 问题的通知》 (证 监发
(P003)56号 )
和相关资料 的规定 ,如 实反映了长城科技公司 ⒛ 18年 度非经营性资金 占用及其
他关联资金往来情况 。
通合伙 ) 中国注册会计师
鼷∶ |
∵
:
ii∴ +'}
中国注 册会 计师 :沛
父 tI
⊥⊥」
j∶
二○一九年四月二十五 日
第 2页 共 3页
非经营性资金 占用及其他关联资金往来 佰况汇总表
⒛ 18年 度
编制单位 :浙 江长城 电 单位 :人 民币万元
、’∶
1亠 上市公司核 ⒛ 18年 度 占 ⒛ 18年 度 资
l
占用方与上市公 ⒛ I8年 期初 ⒛ 18年 度偿还 ⒛ 18年 期末
算的会计科 用累计发生 金 占用的利 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 占用资金余额 占用资金余额
ˇ彡 目 金额 息
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其 附属企业
小 计
总 计
上市公司核 ⒛ 18年 度往 ⒛ 18年 度往
往来方与上市公 ⒛ 18年 期初 ⒛18年 度偿还 ⒛ 18年 期末
其它关联资佥住来 资金往来方名称 算的会计科 来 累计发生 来资金 的利 往来性质
司的关联关系 往来资金余额 累计发生金额 往来资金佘额
目 金额 息
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其 附属企业 湖州长城 电 材科技有限公司 全资子公司 非经营性往来
=新
关联 自然人
其他关联方及其附属企业
主管会计工作的负责人 :
会计机构负责人 :独
第 3页 共 3页