2024 年第一季度报告 证券代码:603899 证券简称:晨光股份 上海晨光文具股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期比上年同期增 项目 本报告期 减变动幅度(%) 营业收入 5,485,380,847.38 12.37 归属于上市公司股东的净利润 379,859,509.37 13.87 归属于上市公司股东的扣除非经 327,703,630.82 11.10 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 68,147,079.31 -49.65 基本每股收益(元/股) 0.4112 13.87 稀释每股收益(元/股) 0.4112 14.00 加权平均净资产收益率(%) 4.74 减少 0.03 个百分点 1 / 13 2024 年第一季度报告 本报告期末 比上年度末 本报告期末 上年度末 增减变动幅 度(%) 总资产 14,476,454,784.47 15,313,962,312.00 -5.47 归属于上市公司股东 8,205,427,063.40 7,833,178,803.52 4.75 的所有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间,下同。 (二)非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减 主要是处置固定资产产 833,019.80 值准备的冲销部分 生的收益。 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 主要是报告期获得的政 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 68,559,621.83 府补助以及由递延收益 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 转入的政府补助。 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外,非金融企业持有金融资产和金融负 主要是购买银行理财产 13,794,968.71 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 品产生的收益。 产和金融负债产生的损益 主要是老旧设备的报废 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,184,884.94 损失及公益捐赠支出。 减:所得税影响额 16,762,898.17 少数股东权益影响额(税后) 11,083,948.68 合计 52,155,878.55 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例(%) 主要原因 经营活动产生的现金流 主要是报告期支付的货款有所增 -49.65 量净额 加。 2 / 13 2024 年第一季度报告 其他会计数据和财务指标变动情况 单位:元 币种:人民币 变动比例 项目名称 本报告期末 上年度末 主要原因 (%) 主要是报告期购买银行理财 交易性金融资产 1,996,246,148.75 1,402,518,595.12 42.33 产品有所增加。 主要是报告期在建工程达到 在建工程 53,778,765.80 95,391,194.19 -43.62 预定使用状态转为固定资产。 报告期预付的设备款有所增 其他非流动资产 20,201,753.68 12,202,603.55 65.55 加。 报告期远期外汇合约产生的 衍生金融负债 2,135,503.33 1,357,106.71 57.36 公允价值变动损失有所增加。 报告期发放 2023 年度计提的 应付职工薪酬 124,890,458.45 196,177,758.05 -36.34 员工年终奖金。 报告期实际缴纳的税费大于 应交税费 199,426,618.32 312,264,527.42 -36.14 应交税费,实际缴纳的税费包 含上年时间性差异税费。 主要是报告期外币财务报表 其他综合收益 -8,556,826.66 -945,577.17 不适用 折算差额的影响。 变动比例 项目名称 年初至报告期末 上年同期 主要原因 (%) 主要是报告期利息收入及汇 财务费用 -13,989,708.98 -5,587,476.08 不适用 兑收益较去年同期有所增加。 报告期收到的与经营活动相 其他收益 63,037,816.20 32,934,695.19 91.40 关的政府补助金额较去年同 期有所增加。 主要是报告期公司投资联营 投资收益 -875,748.29 1,212,180.80 -172.25 企业产生的损失有所增加。 报告期持有的银行理财产品 公允价值变动收益 12,583,449.52 7,724,695.03 62.90 较去年同期有所增加,相应的 收益也有所增加。 主要是报告期收到的与经营 营业外收入 7,485,463.86 17,450,016.35 -57.10 活动无关的政府补助较去年 同期有所减少。 主要是报告期老旧设备的报 营业外支出 5,148,543.17 1,691,246.59 204.42 废及公益捐赠支出较去年同 期有所增加。 报告期公司的利润总额较去 所得税费用 102,843,204.48 60,580,035.15 69.76 年同期有所增加,且去年同期 有享受税收优惠。 投资活动产生的现 主要是报告期购买的银行理 -635,085,030.18 26,812,870.50 -2,468.58 金流量净额 财产品较去年同期有所增加。 3 / 13 2024 年第一季度报告 二、 股东信息 (一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先股股东 报告期末普通股股东总数 30,237 0 总数(如有) 前 10 名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 质押、标记 持有有限 或冻结情况 持股比 股东名称 股东性质 持股数量 售条件股 例(%) 股份 份数量 数量 状态 境内非国有 晨光控股(集团)有限公司 536,000,000 57.85 0 无 0 法人 香港中央结算有限公司 其他 39,920,005 4.31 0 无 0 中国工商银行股份有限公司- 景顺长城新兴成长混合型证券 其他 31,546,388 3.40 0 无 0 投资基金 中国银行股份有限公司-景顺 长城鼎益混合型证券投资基金 其他 15,000,002 1.62 0 无 0 (LOF) 上海科迎投资管理事务所(有 其他 14,662,558 1.58 0 无 0 限合伙) 上海杰葵投资管理事务所(有 其他 14,493,900 1.56 0 无 0 限合伙) 陈湖雄 境内自然人 13,609,300 1.47 0 无 0 陈湖文 境内自然人 13,609,300 1.47 0 无 0 中国建设银行股份有限公司- 中欧养老产业混合型证券投资 其他 11,257,942 1.21 0 无 0 基金 科威特政府投资局-自有资金 其他 10,695,553 1.15 0 无 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类 数量 人民币普 晨光控股(集团)有限公司 536,000,000 536,000,000 通股 人民币普 香港中央结算有限公司 39,920,005 39,920,005 通股 中国工商银行股份有限公司- 人民币普 景顺长城新兴成长混合型证券 31,546,388 31,546,388 通股 投资基金 4 / 13 2024 年第一季度报告 中国银行股份有限公司-景顺 人民币普 长城鼎益混合型证券投资基金 15,000,002 15,000,002 通股 (LOF) 上海科迎投资管理事务所(有 人民币普 14,662,558 14,662,558 限合伙) 通股 上海杰葵投资管理事务所(有 人民币普 14,493,900 14,493,900 限合伙) 通股 人民币普 陈湖雄 13,609,300 13,609,300 通股 人民币普 陈湖文 13,609,300 13,609,300 通股 中国建设银行股份有限公司- 人民币普 中欧养老产业混合型证券投资 11,257,942 11,257,942 通股 基金 人民币普 科威特政府投资局-自有资金 10,695,553 10,695,553 通股 上述股东关联关系或一致行动 股东晨光控股(集团)有限公司、上海科迎投资管理事务所(有限 的说明 合伙)、上海杰葵投资管理事务所(有限合伙)、陈湖文、陈湖雄 之间存在关联关系。陈湖文、陈湖雄为一致行动人。除此之外,公 司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动关系。 前 10 名股东及前 10 名无限售 股东参与融资融券及转融通业 无 务情况说明(如有) 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 年初至报告期末主要经营情况 1.主营业务分产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 毛利率 毛利率 比上年同 比上年同 比上年 分产品 营业收入 营业成本 (%) 期增减 期增减 同期增 (%) (%) 减(%) 5 / 13 2024 年第一季度报告 书写工具 564,801,859.00 317,227,596.49 43.83 15.74 9.23 3.34 学生文具 854,044,294.06 557,838,377.89 34.68 17.12 15.35 1.00 办公文具 899,623,788.89 652,609,569.70 27.46 6.41 7.41 -0.67 其他产品 208,833,567.11 112,885,664.04 45.94 23.96 27.13 -1.35 办公直销 2,946,608,970.62 2,733,660,783.27 7.23 11.59 11.61 -0.01 2.业务子公司经营情况 (1)晨光科力普实现营业收入 294,660.90 万元,同比增长 11.59%。 (2)晨光生活馆(含九木杂物社)实现营业收入 37,098.75 万元,同比增长 23.53%,其中九木杂 物社实现营业收入 34,838.54 万元,同比增长 25.05%。截止报告期末,公司在全国拥有 678 家 零售大店,其中九木杂物社 639 家(直营 435 家,加盟 204 家),晨光生活馆 39 家。 (3)晨光科技实现营业收入 24,691.39 万元,同比增长 32.72%。 注:晨光科力普指上海晨光科力普办公用品有限公司。晨光生活馆指晨光生活馆企业管理有限公 司/公司零售大店。九木杂物社指九木杂物社企业管理有限公司/公司零售大店。晨光科技指上海 晨光信息科技有限公司。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2024 年 3 月 31 日 编制单位:上海晨光文具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 3,921,409,012.03 5,239,121,517.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,996,246,148.75 1,402,518,595.12 6 / 13 2024 年第一季度报告 衍生金融资产 应收票据 33,356,669.81 38,196,088.94 应收账款 3,637,195,403.35 3,587,469,805.30 应收款项融资 45,259,107.22 39,533,283.51 预付款项 85,662,674.82 72,862,234.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 206,589,462.69 226,419,933.52 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,471,154,663.64 1,578,089,411.98 其中:数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 1,360,640.55 1,360,640.55 其他流动资产 100,540,809.19 90,964,160.29 流动资产合计 11,498,774,592.05 12,276,535,671.12 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 35,144,844.99 37,232,112.47 其他权益工具投资 9,418,307.08 9,175,073.42 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,653,310,625.04 1,634,646,959.11 在建工程 53,778,765.80 95,391,194.19 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 375,053,368.68 400,835,370.95 无形资产 438,631,242.19 447,302,419.37 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 63,529,740.20 63,529,740.20 长期待摊费用 112,373,960.15 114,101,678.30 递延所得税资产 216,237,584.61 223,009,489.32 其他非流动资产 20,201,753.68 12,202,603.55 非流动资产合计 2,977,680,192.42 3,037,426,640.88 7 / 13 2024 年第一季度报告 资产总计 14,476,454,784.47 15,313,962,312.00 流动负债: 短期借款 200,146,305.57 190,174,166.67 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 2,135,503.33 1,357,106.71 应付票据 应付账款 3,891,902,684.19 4,854,339,509.13 预收款项 合同负债 123,738,564.66 106,038,218.29 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 124,890,458.45 196,177,758.05 应交税费 199,426,618.32 312,264,527.42 其他应付款 447,156,401.49 537,102,511.17 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 215,446,713.03 222,168,448.30 其他流动负债 109,480,756.16 114,591,240.07 流动负债合计 5,314,324,005.20 6,534,213,485.81 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 30,027,500.01 30,027,500.01 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 188,028,438.82 198,614,205.74 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 33,037,180.75 34,349,803.59 递延所得税负债 164,327,788.42 165,592,520.47 其他非流动负债 非流动负债合计 415,420,908.00 428,584,029.81 负债合计 5,729,744,913.20 6,962,797,515.62 所有者权益(或股东权益): 8 / 13 2024 年第一季度报告 实收资本(或股本) 926,596,570.00 926,596,570.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 373,093,781.49 373,093,781.49 减:库存股 216,941,657.70 216,941,657.70 其他综合收益 -8,556,826.66 -945,577.17 专项储备 盈余公积 464,201,654.91 464,201,654.91 一般风险准备 未分配利润 6,667,033,541.36 6,287,174,031.99 归属于母公司所有者权益(或 8,205,427,063.40 7,833,178,803.52 股东权益)合计 少数股东权益 541,282,807.87 517,985,992.86 所有者权益(或股东权益) 8,746,709,871.27 8,351,164,796.38 合计 负债和所有者权益(或股 14,476,454,784.47 15,313,962,312.00 东权益)总计 公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱 合并利润表 2024 年 1—3 月 编制单位:上海晨光文具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2024 年第一季度 2023 年第一季度 一、营业总收入 5,485,380,847.38 4,881,597,128.81 其中:营业收入 5,485,380,847.38 4,881,597,128.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,056,476,195.35 4,513,702,552.93 其中:营业成本 4,379,066,355.78 3,920,892,716.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,958,793.44 17,523,090.87 9 / 13 2024 年第一季度报告 销售费用 406,198,947.67 340,646,965.56 管理费用 215,946,574.68 193,140,460.14 研发费用 48,295,232.76 47,086,795.47 财务费用 -13,989,708.98 -5,587,476.08 其中:利息费用 6,909,607.24 5,890,622.18 利息收入 22,320,705.51 16,858,955.27 加:其他收益 63,037,816.20 32,934,695.19 投资收益(损失以“-”号填列) -875,748.29 1,212,180.80 其中:对联营企业和合营企业的 -2,087,267.48 -124,174.03 投资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号 填列) 公允价值变动收益(损失以“-” 12,583,449.52 7,724,695.03 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 833,019.80 923,944.78 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 504,483,189.26 410,690,091.68 加:营业外收入 7,485,463.86 17,450,016.35 减:营业外支出 5,148,543.17 1,691,246.59 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 506,820,109.95 426,448,861.44 列) 减:所得税费用 102,843,204.48 60,580,035.15 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 403,976,905.47 365,868,826.29 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 403,976,905.47 365,868,826.29 号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净 379,859,509.37 333,575,984.76 亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号 24,117,396.10 32,292,841.53 填列) 六、其他综合收益的税后净额 -8,431,830.58 -10,124,667.62 (一)归属母公司所有者的其他综合 -7,611,249.49 -8,996,627.68 收益的税后净额 10 / 13 2024 年第一季度报告 1.不能重分类进损益的其他综合收 206,748.61 -150,957.04 益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合 收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 206,748.61 -150,957.04 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 -7,817,998.10 -8,845,670.64 (1)权益法下可转损益的其他综合收 益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 -554,934.52 -1,358,202.93 (6)外币财务报表折算差额 -7,263,063.58 -7,487,467.71 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收 -820,581.09 -1,128,039.94 益的税后净额 七、综合收益总额 395,545,074.89 355,744,158.67 (一)归属于母公司所有者的综合收 372,248,259.88 324,579,357.08 益总额 (二)归属于少数股东的综合收益总 23,296,815.01 31,164,801.59 额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.4112 0.3611 (二)稀释每股收益(元/股) 0.4112 0.3607 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现 的净利润为:0 元。 公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱 合并现金流量表 2024 年 1—3 月 编制单位:上海晨光文具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2024年第一季度 2023年第一季度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,150,427,219.34 5,429,082,341.38 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 11 / 13 2024 年第一季度报告 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,607,328.02 3,431,842.05 收到其他与经营活动有关的现金 783,437,153.31 365,708,100.40 经营活动现金流入小计 6,937,471,700.67 5,798,222,283.83 购买商品、接受劳务支付的现金 5,790,865,820.13 4,782,625,336.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 372,927,612.48 332,399,771.64 支付的各项税费 381,912,514.09 199,905,563.46 支付其他与经营活动有关的现金 323,618,674.66 347,944,171.22 经营活动现金流出小计 6,869,324,621.36 5,662,874,843.03 经营活动产生的现金流量净 68,147,079.31 135,347,440.80 额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 700,000,000.00 500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,556,915.08 2,970,359.21 处置固定资产、无形资产和其他 481,438.92 160,269.30 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 702,038,354.00 503,130,628.51 购建固定资产、无形资产和其他 55,123,384.18 26,317,758.01 长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,282,000,000.00 450,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,337,123,384.18 476,317,758.01 12 / 13 2024 年第一季度报告 投资活动产生的现金流量净 -635,085,030.18 26,812,870.50 额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 77,955,762.18 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 77,955,762.18 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 46,089,017.29 分配股利、利润或偿付利息支付 3,273,277.78 1,607,386.38 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 70,187,576.48 103,391,410.68 筹资活动现金流出小计 113,460,854.26 151,087,814.35 筹资活动产生的现金流量净 -63,460,854.26 -73,132,052.17 额 四、汇率变动对现金及现金等价物 -904,153.30 343,317.67 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -631,302,958.43 89,371,576.80 加:期初现金及现金等价物余额 3,708,085,136.83 1,828,019,243.04 六、期末现金及现金等价物余额 3,076,782,178.40 1,917,390,819.84 公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱 (三)2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 特此公告 上海晨光文具股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 13 / 13