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上海晨光文具股份有限公司
募集资金 年度存放与使用情况鉴 证报告表
二 ○一 九年度
IBDo詹 立信 会 计 师 事 务所 (特 殊 普 通 台 伙 )
BDO CHINA sHU LUN PAN CERT∶ FlED PUBLIC ACCOUNTANTs LLP
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[⒛ ⒛]第 ZA10696号
上海展光文具股 份有 限公司全体股 东 :
我们 接受委托 ,对 上海晨光文具股 份有限公司 (以 下简称 “晨光
”
文具 )2019年 度 《关于公司募集资金存放与 实际使用情 况的专项报
告》执行 了合 理保 证 的鉴证业 务 。
一、萤事会 的责任
晨光文 具董事会 的责任是按照 《上 市公司监管指 引第2号 一 上 市
公司募集资金管理和使用的监 管要求》(证 监 会公告 E2012彐 佴 号 )、
《上海 证券交易所 上 市公司募集资金管 理 办法 (2013修 订 )》 (上 证
公字 E2013]13号 )及 相 关格式指引等规定编制募集 资金存放和 实际
使用情况 专项报告 。这 种责任包括 设计 、执行和维护与募集 资金 存放
与 实际使用情况专项报告编 制相关的内部控 制 ,确 保编制的募集资金
存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记 载 、误导性陈述或重 大遗
漏 ,并 向注册会计 师提供真实 、准确 、完 整 的相关 资料 。
二 、注 册会计师的责任
我们 的责任是在执行鉴证 工作的基础 上 对 《关于公司募集 资金 存
放与实际使用情况的专项报告》发表 鉴证结论 。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业 务准则第 3101号 一 历 史财
务信息审计或 审阅以外的鉴证业 务 》的规定执行 了鉴证业 务 。该准 则
要 求我们计划和实施鉴 证工作 ,以 对鉴证 对象信息是否在所 有 重 大方
面按照 《上 市公司监 管指引第2号 一 上 市公司募集资金管 理和 使用的
监 管要求》 (证 监会公告 E⒛ ⒓ 狃 号 )及 《上海 证 券交易所 上 市公
司募集 资金 管 理 办法 (2013修 订 )》 (上 证 公字 E201列 13号 )及 相
关格式指 引的规定编制 ,是 否不存在重大错 报获取合理保 证 。
鉴证 报 告第 l页
IBDo詹 立 信 会 计 师 事 务所 (特 殊 普 通 台 伙 )
BDO CHINA sHU LUN PAN CERT∶ FIED PuBLlc AccOUNTANTs LLP
在鉴证过程 中,我 们实施 了包括核查会计记录等我们 认为必要的
程序 。
我们相 信 ,我 们的鉴证 工作为发表意见提 供 了合 理 的基础 。
四、鉴证 结论
我们认 为 ,晨 光文具⒛ 19年 度 《关于公司募集资金存放与 实际使
用情况的专项报告》在所 有重 大方面符合 《上 市公司监管指引第2号
一 上 市公司募集 资金 管 理和 使用的监 管要求 》 (证 监会 公告 E2012彐
44号 )、 《上海 证券交易所 上 市公司募集 资金 管理 办法 (2013修 订 )》
(上 证 公字 [2013彐 13号 )及 相 关格式指引的规定 ,并 在所有 重
大方
面如实反映 了晨光文具募集资金2019年 度实际存放与使用情况 。
五、对报告使 用者和使用 目的的 限定
本 鉴证报告仅供晨光文 具年度报告披 露时使用 ,不 得用作任 何其
他 目的 。我们 同意将本鉴证 报告作为晨 光文具年度 报告的必备文件 ,
随同其他文件 一起报送并对外披露 。
中国注册会计师 :
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中 国 ·⊥苒 二 0二 o年 四月 十 日
鉴证 报 告 第 2页
上海 展 光文具股份有 限公 司
zO19年 度芽集 资金存放 与实 际使 用饴况 的专项报 告
上 海晨光文具股份 有 限公司
2019年 度募集资金存 放与实 际使用情况的专项报 告
根据 《上海 证券交易所上市公司募集 资金管理规定 》及相 关格式指 引的规定 ,上 海展
“
光文具股份有限公司 (以 下简称 本公司 公 司 0⒛ 19年 度募集 资金存放与实际
`“
使用情况专项说 明如下 :
募集资金基本情况
经 中国证 券 监 督甯理委员会 证 l盗 许 叮 (2015)15号 文核准 ,并 经 ⒈海劫I券 交易所 同
意,公 司 由主承销商兴业证券股份有 眼公司向社会首次公开发行人 F氐 币普通股 (A股 )
股巢 6,0O0万 股 ,每 股发行价为 I3.15元 ,募 集 资金总颔 为 元 ,扣 除发行费
",900万
用 5,114万 冗后 ,实 际募集 资金挣额为 T~3,Ts6万 兑 。上述 募集 资金于 ⒛ 15年 1月 ⒛
日全 部到位 ,已 经 立倍会 汁师事务所 (特 殊普逋合伙 )审 验 ,并 出具倍 会帅报字 (2015)
弟 1100%号 验 资报告 。
截 至 zO19年 12月 31日 ,公 司 已使用募集 资金净额 T+,404弱 万尢 ,其 屮使用 闲置募
集资金累计购买理财产品 104,∞ 0.00万 元 ,已 赎 回理财产品 104,∞ 000万 元 ,尚 未赎
国理财产品 000万 元 ;累 计收到的银行存 款利息扣除手续费等的净额 为 L004,s· +万
元 ,其 中购买理 财产 品的投 资收益为 臼 1.89万 元 ,募 集资金账户余额为 386.37万 元 。
募集资金管理恃况
(一 ) 弃集资金 的管理情况
为规范募集资金的管理和运用 ,提 高募集 资金使用效率 ,保 护投 资者权益 ,公 司按照
《中华人 民共和国证券法 》、《上 市公司证券发行管理办法 》、《上 市 公司监 管指 引笫 2
号—— 上 市公 司募集资金菅理 和使用的监管要求》及 《~L海 证券交 易所 上 市公 司募集
资金管 理办法 (⒛ 1~3年 修订 )》 等相关要求 ,结 合公司实际情况 p制 定了 《募集 资
金使用制 度 》,对 公司募集资金 的存储 、管 理、使用及 监 督等方面做 出了明确的规定 。
自募集资金到位 以来 ,公 司严格按照 《募集 资金使用制度 》的有关规 定存放 、使用及
管理 募集资金 。根据 《募集 资金使用制度 》ˇ公司对募集 资金实行专户存储 ,在 银 行
设立 募集资金专户 。
专项掖告 第 l页
上海展光文具股份有限公司
9019年 度穿集资金存放与实际使用渚况的专项报 告
(二 ) 募集 资金专户存储情况
⒛ 15年 1月 ⒛ 日,公 司和保荐机构兴业证券股份有限公司分别与交通银行股份有限
公司上海莽 贤支行 、中国工 商银行股份有限公司上海 市奉贤支行 、上 海浦东发展银行
股份有限公司奉 贤艾行 ,签 署 了 《募集 资金专户存储 二 方 监管协议 》。
根据 《首次公开发行股 梁招股 说明书 》披露 ,公 司全 资子公司上海晨光艾具礼品有限
“ ”
公司 (以 下简称 晨光礼品 )为 募投顼 目 “营销网络扩充及升级项 目—— 加盟店 营
”
销 网络 扩充项 日 的实施 主 体 。为进 一 步规 范 募集 资金的管理和使用 ,保 护投资耆的
权 益 ,⒛ 15年 8用 18口 ,公 司第 I属 董事会 第八 次会议审议逦过 《关于设立 募集 资
金专户 并签 订募集 资金专户存储 二 方 l监 管协议的议案》,同 意晨光礼品于 屮国农业银
行股份有限公司上海 奉贤支行设 立 募集 资金专户 ,用 于实施募投顼 日 “蓠销网络扩充
”
及升级项 目—— 加盟店 营销网络扩 充顼 目 。2015年 8月 18日 ·晨光礼晶和保荐机
构兴 业证 券股份有 限公司与中国农业银行股份有限公司上 海奉贤支行签订 了《募集 资
金专户存储 三 方 监 管协议 》。
上述 协议与上海证券交 易所 《募集 资金专户存储 二 方 监 菅协议 (范 本 )》 不存在 重 大
差 畀 。公 司在使用募集 资金时 己经 严格按照 《募集资金 专户存 储 三方 监 管协 议》的规
定行使权利 、履行 义务 。
截 至 ⒛ 19年 12月 31日 ,公 司募集资金在银行账户 的存储情况如 下 :
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2019饣 F12ll31日
开 户 银 彳i= 银 彳f账 号 秽J始 存放金额 :
余额
交迪银行股份有限公宙l上 海蔡 :
中国工商锒行股份有 限公 闻上
海市奉贤支 行
上 海 浦 东发 撰 银 行股 份 有 限 公
987401580000θ I988
司秦 贤 艾 行
屮 lJ,l农 业银 行股份有眼 公司上
o3o803920040037826 70.60
海泰 贤艾行
3,863,742.5I
专顼 报 告 第 2页
上 海展光文具股份 有 限公 司
zO19年 度 弃集 资金存放 与实 际使用话 况 的专项报 告
三、 本年度募集 资金 的实际使用谙况
(一 ) 募集资金使用情况对 照表
本报告期 内 ,公 司实际使用募集 资金人 民币 2s斜 ω 万元 ,具 体详见附表 1《 募集资
3‘
金使用情况对 照表 》。
(二 ) 募投项 目先期投入及置换情况
经 公 司第 三属童事会第六次会 议审议通过 ,并 经 保荐机构兴业证券股份有限 公司阀意 ,
公司以募集 资金置换预先已投 入 募集资金投资顼 目的 自筹资金 z】
0,774.S~1万 元 。上述
置换事 项及置换金额 业经立信会计师事务所 (特 殊普通 合伙 )审 验 ,并 出具 了信会师
报字 (2015)第 111315号 鉴讧E报 钎 。 (详 见公司于 2015年 3月 31口 在指定信息
披露媒体披露的 《上 海晨光文具股份有限公司关于使用 募集资金置换预先 己投 入募投
顼 日的 自筹 资金的公告 》 ,公 告编 号:⒛ 15-O10)
(三 ) 用闲置募集 资金暂时补充流动 资金 情况
本 公司不存在用闲置募集 资金暂时补充流动 资金的情况 。
(四 ) 对闲置募集 资金进行现金管理 ,投 资相关产 品情况
截 至 ⒛ 19年 12月 31日 ,公 司用闲置募集资金 累计购买 嫩 财产品 lO4,Ⅱ 0.00万 元 ,
已赎 回理财产晶 10+,∞ 000万 元 ,尚 未赎 回理 财产 品 0.00万 元 ,累 计取得 理 财产品
投资收 益 臼 1,s9万 元 。
(五 ) 用超募 资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募 资金永久补充流动 资金或归还银 行贷款 的情况 。
(六 ) 超募资金用于在建项 目及新项 目 (包 括收购 资产等 )的 倩况
本公 司不存在超募资金用于在 建顼 H及 新项 闫 (包 括收购资 产等 )的 情 I兄 。
(七 ) 节余芽集 资金使用情况
本公司不存 在将 募投顼 目节余资金用 丁其他 募投项 日或非募投项 日的情况 。
专项 抿 告 第 3页
上海展光文具股份有限公司
zO19年 度芽集资金存放与实际使用渚况的专项报告
(八 ) 募集资金使用的其他情况
苷销网络扩充及升级顼 日和书写置具制造及技术 、材料研发基地建设项 目年末余额中
累计投入金颔超过承诺投入的金额系募集资金孳息所艾付的顼 目款顼 。
四、 变更募投项 目的资金使用情况
摊告期内,本 公司募投顼 目未发生变楚。
五 、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、萁实 、准确、完整披露的惜况 ,已 使用的募
集资金均投向所承诺的募集 资金投资顼 日,不 存在违规使用募集 资金的熏大情形 。
六、 专项报告的批准报 出
本专顼报告业经公 司蕞事会于 2020年 4月 10日 批准报 出 。
附表 :募 集资金使用情况对照 表
专顼 报 黹 第 4页
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