上海晨光文具股份有限公司

董事会审计委员会关于第五届董事会第五次会议相关事项的书面审

                                 核意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上
市公司关联交易实施指引》及《公司章程》的有关规定，现就拟提交公司第五届
董事会第五次会议审议的相关事项发表如下审核意见：


    1、关于预计 2021 年日常关联交易的意见
    本次拟提交董事会审议的关联交易议案，符合相关法律法规的要求，符合公
开、公平、公正的原则，能充分利用关联方拥有的资源和优势为公司生产经营服
务，实现优势互补和资源合理配置，获取更好效益，有利于公司的持续发展，符
合全体股东的利益。同意将该事项提交董事会审议。关联委员陈湖文回避发表意
见。


    2、关于聘任公司 2021 年财务报告审计机构和内部控制审计机构的意见
    本次拟提交董事会审议的聘任外部审计机构的议案，我们对立信会计师事务
所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进
行了了解和审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业从业资格，
具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，且自其为公司提供审计服务以
来，均能勤勉尽责，独立发表审计意见，履行了审计机构的责任与义务，续聘其
为公司 2021 年度审计机构有利于保证公司审计业务的连续性，同意将该事项提
交董事会审议。

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                                                        董事会审计委员会

                                                委员：程博 章靖忠 陈湖文

                                                         2021 年 3 月 26 日