上海晨光文具股份有限公司独立董事

       关于第五届董事会第五次会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所
股票上市规则》以及《上海晨光文具股份有限公司独立董事工作制度》等规章
制度的规定，我们作为公司的独立董事，现就公司第五届董事会第五次会议审
议的相关事项发表如下独立意见：


    一、关于公司 2020 年度利润分配预案的独立意见
    公司第五届董事会第五次会议审议并通过了《2020 年度利润分配预案》，拟
以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，拟向全体股东每 10 股派发现
金红利 5 元（含税）。
    我们认为该利润分配预案符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，与公
司业绩相匹配，兼顾了股东的短期利益和长远利益，充分考虑了广大投资者的合
理诉求，不存在损害其他股东尤其是中小股东利益的情形，具备合理性和可行性。
同意将该议案提交公司 2020 年年度股东大会审议。


    二、关于会计政策变更的独立意见
    公司第五届董事会第五次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，
经核查，本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相
关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。
本次会计政策变更不影响公司损益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害
股东特别是中小股东利益的情形。


    三、关于预计 2021 年日常关联交易的独立意见
    公司第五届董事会第五次会议在审议《关于预计 2021 年日常关联交易的议
案》时，关联董事均回避了表决，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。通
过认真核查，我们认为公司与关联方的关联交易，能充分利用关联方拥有的资源
和优势为公司生产经营服务，实现优势互补和资源合理配置，获取更好效益。关

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联交易定价公允，不存在损害公司各方股东利益的情形，不会影响公司的独立性，
公司不会因该等交易对关联方产生依赖。我们同意该项议案，并同意将该议案提
交公司 2020 年年度股东大会审议。股东大会在对该议案进行审议时，与上述交
易有关联关系的关联股东应回避表决。


     四、关于公司董事、高级管理人员 2021 年薪酬标准的独立意见
     公司第五届董事会第五次会议审议并通过了《关于公司董事 2021 年薪酬标
准的议案》和《关于公司高级管理人员 2021 年薪酬标准的议案》。我们认为公司
制定的董事、高级管理人员 2021 年薪酬标准符合公司现阶段发展状况及经营目
标，符合公司所处行业最新薪酬发展趋势，符合权责一致的原则，能够体现公司
经营目标和业绩与公司董事、高级管理人员收入挂钩的激励约束机制。我们同意
公司董事、高级管理人员 2021 年薪酬标准,并同意将《关于公司董事 2021 年薪
酬标准的议案》提交公司 2020 年年度股东大会审议。


     五、关于聘任公司 2021 年财务报告审计机构和内部控制审计机构的独立意
见
     公司第五届董事会第五次会议审议并通过了《关于聘任公司 2021 年财务报
告审计机构和内部控制审计机构的议案》。我们认为立信会计师事务所（特殊普
通合伙）作为公司 2010 年至今一直聘用的审计单位，具有从事证券相关业务的
资格，其工作细致、认真，工作成果客观、公正，能够实事求是的发表相关审计
意见。同时考虑到公司审计工作的持续和完整性，我们同意续聘立信会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告及内部控制审计机构。


     六、关于使用部分闲置自有资金进行投资理财的独立意见
     公司第五届董事会第五次会议审议并通过了《关于使用部分闲置自有资金进
行投资理财的议案》。我们认为在保证公司日常运营和资金安全的前提下，公司
及子公司使用部分闲置自有资金进行投资理财，不影响公司日常资金周转需要，
不影响公司主营业务的正常开展。通过进行适度的投资理财，有利于提高资金使
用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋
求更多的投资回报。
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    七、关于回购注销部分限制性股票的独立意见
    经核查，公司本次回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股
票符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2020年限制性股票激励计划》等
相关规定，审议程序合法合规，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，
也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。因此，独立董事一致同意公司董事会根据
股东大会授权，回购注销该部分限制性股票。



                                               上海晨光文具股份有限公司
                                        独立董事：章靖忠、陈靖丰、程博
                                                       2021 年 3 月 26 日




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