证券代码:603908 证券简称:牧高笛 公告编号:2021-029 牧高笛户外用品股份有限公司 关于2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法(2013 修订)》以及上海证券交易所《上市公司 日常信息披露工作备忘录第一号——临时公告格式指引》的相关规定,本公司就 2021 年半年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 232 号《关于核准牧高笛户外用 品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向社会公开发行人民币 普通股(A 股)股票 1,669 万股,发行价格 16.37 元/股,募集资金总额为 273,215,300.00 元,扣除各项发行费用 45,070,000.00 元(不含税),实际募 集资金净额为人民币 228,145,300.00 元。上述募集资金于 2017 年 3 月 1 日全部 到位,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2017] 第 ZF10060 号《验资报告》。 公司对募集资金采取了专户存储制度。 (二)募集资金使用及结余情况 截止 2021 年 6 月 30 日,公司本年度使用金额情况为: 单位:人民币元 明细 金额 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 23,411,605.82 减:置换先期已投入的自筹资金 0.00 减:购买理财产品 0.00 加:理财产品赎回 0.00 1 加:理财产品投资收益 0.00 减:2021 年 1-6 月募投项目使用金额 2,353,728.62 加:2021 年 1-6 月活期存款利息扣除手续费金额 144,895.75 2021 年 6 月 30 日募集资金专户余额 21,202,772.95 注:购买理财产品及理财产品赎回金额为 2021 年 1-6 月累计发生额。 二、募集资金管理情况 (一)募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,本公司已按照《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易 所的有关规定要求制定了《牧高笛户外用品股份有限公司募集资金管理办法》(以 下简称《管理办法》),对公司募集资金的存储、使用、管理与监管等方面作出 了明确规定。公司严格按照《管理办法》的规定管理募集资金,募集资金的存储、 使用、管理与监管不存在违发《管理办法》规定的情况。 2017 年 3 月,公司与中信银行股份有限公司衢州分行、浙商银行股份有限 公司衢州分行、上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行、中国建设银行股份有 限公司衢州分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”) 分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,三方监管协议与上海证券交易 所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,监管协议的履 行不存在问题。 2019 年 1 月,公司与中国建设银行股份有限公司宁波江东支行、国泰君安 证券股份有限公司、子公司浙江牧高笛户外用品有限公司签署了《募集资金专户 存储四方监管协议》,四方监管协议与上海证券交易所的《募集资金专户存储三 方监管协议(范本)》不存在重大差异,监管协议的履行不存在问题。 2019 年 5 月,公司披露了《关于首次公开发行股票募集资金部分专户销户 的公告》,鉴于公司募集资金投资项目“补充流动资金项目”已按计划使用完毕, 募集资金专户在销户前所产生的利息已经转入公司自有资金账户,募集资金专户 不再使用,为方便账户管理,公司已办理完毕该募集资金专户的销户手续,公司 及保荐机构与中国建设银行股份有限公司衢州分行签署的三方监管协议相应终 止。 2020 年 4 月,公司与渤海银行股份有限公司宁波分行、国泰君安证券股份 2 有限公司、子公司浙江牧高笛户外用品有限公司签署了《募集资金专户存储四方 监管协议》。四方监管协议与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协 议(范本)》不存在重大差异,监管协议的履行不存在问题。 2020 年 5 月,“牧高笛全渠道营销网络建设项目”对应的中国建设银行股 份有限公司宁波和丰支行账户中资金余额已全部转入同一项目的渤海银行股份 有限公司宁波分行募集资金专户中。为方便募集资金账户管理,公司于 2020 年 5 月 21 日办理完毕中国建设银行股份有限公司宁波和丰支行募集资金专户的销 户手续,公司、子公司浙江牧高笛户外用品有限公司及国泰君安证券股份有限公 司与中国建设银行股份有限公司宁波江东支行签署的四方监管协议相应终止。 2020 年 7 月,公司披露了《关于首次公开发行股票募集资金部分专户销户 的公告》,终止“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”,并将募集资金投资项目 终止后的剩余募集资金及后续收到的利息、理财收益等全部用于永久补充流动资 金,用于日常生产经营活动。2020 年 6 月 22 日,公司将“牧高笛仓储中心及 产品展示厅项目”对应的浦发银行募集资金银行账户余额转入公司一般银行账户 用于补充流动资金。募集资金专户在销户前所产生的利息已经转入公司自有资金 账户,募集资金专户不再使用,为方便账户管理,公司已于 2020 年 7 月 3 日办 理完毕该募集资金专户的销户手续,公司及保荐机构与上海浦东发展银行股份有 限公司衢州分行签署的三方监管协议相应终止。 (二)募集资金专户存储情况 截止 2021 年 6 月 30 日,募集资金存放专项账户的余额如下: 单位:人民币元 账户性 公司名称 专户银行名称 银行账号 期末余额 质 牧高笛户外 中信银行股份有 用品股份有 限公司衢州分行 8110801012900982080 活期户 17,788,534.70 限公司 牧高笛户外 浙商银行股份有 341002001012010011671 用品股份有 限公司衢州分行 活期户 127,074.38 5 限公司 浙江牧高笛 渤海银行股份有 户外用品有 限公司宁波分行 2046368092000137 活期户 3,287,163.87 限公司 合计 21,202,772.95 注:期末募集资金余额除上述募集资金专户余额外,尚有 14,642.44 万元闲置募集资金用于购买理财产品。 3 三、2021 年上半年度募集资金的实际使用情况 2021 年上半年,本公司募集资金实际使用情况如下: (一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况 本公司 2021 年半年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情 况对照表》。 (二)募投项目先期投入及置换情况。 本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。 (三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。 2021 年 4 月 25 日,公司召开的第五届董事会第十六次会议、第五届监事会 第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金与自有资金进行现金管理的议 案》,同意公司以不超过 1.5 亿人民币的暂时闲置募集资金进行理财投资,该 1.5 亿元理财额度可循环滚动使用,额度有效期自股东大会审议通过之日起 12 个月 内有效。2021 年 5 月 20 日,公司 2020 年年度股东大会审议通过了上述议案。 截至 2021 年 6 月 30 日,公司用闲置募集资金购买理财产品余额为 14,642.44 万 元。 报告期内,公司使用闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下: 单位:人民币万元 预期年化 序 发行银行 产品名称 金额 收益起算日 赎回日 期限 参考收益 收益 号 率 不低于 1 中信银行股 A00620190244 个月,不 持有 1 份有限公司 中信银行大额 14,642.44 2020-11-20 / 4.00% 超过 1 中 衢州分行 存单 190244 期 年。 (五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。 本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。 (六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。 本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。 (七)节余募集资金使用情况 本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。 4 (八)募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募投项目的资金使用情况 2019 年变更的募投项目为“牧高笛‘一站式’营销渠道建设项目”和“牧 高笛 O2O 管理系统及信息化建设项目”。变更后的募集资金投资项目为“牧高 笛户外用品股份有限公司全渠道营销网络建设项目”,拟投资总额为 16,386.90 万元,由公司全资子公司浙江牧高笛实施,计划使用募集资金 16,386.90 万元。 2020 年募投项目“牧高笛全渠道营销网络建设项目”达到预定可使用状态的完 工期限延期至 2024 年 1 月 15 日。截止 2021 年 6 月 30 日,变更后的募投项目累 计使用募集资金 1,592.82 万元。 2019 年募投项目“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”达到预定可使用状 态的完工期限延期至 2021 年 12 月 31 日。2020 年变更的募投项目为“仓储中心 及产品展示厅募集资金投资项目”。原募投项目“牧高笛仓储中心及产品展示厅 项目”终止实施,募集资金投资项目终止后的剩余募集资金及后续收到的利息、 理财收益等将全部用于永久补充流动资金。截止 2020 年 7 月 3 日,该变更用途 为永久补充流动资金的募集资金累计使用 3,548.13 万元,已实施完毕。 (一)变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。 (二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 2018 年 8 月 29 日,公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于暂缓 实施部分募投项目的议案》,鉴于户外运动行业实体零售业的持续下滑,行业增 速放缓、利润下降、竞争加剧的原因,公司暂缓实施“牧高笛‘一站式’营销渠 道建设项目”、“牧高笛 O2O 管理系统及信息化建设项目”和“牧高笛仓储中 心及产品展示厅项目”。 2018 年 12 月 28 日,公司召开的第五届董事会第三次会议通过了《关于变 更部分募集资金投资项目的议案》;将原募投项目“牧高笛‘一站式’营销渠道 建设项目”和“牧高笛 O2O 管理系统及信息化建设项目”的募集资金共计 16,386.90 万元变更投入到新募投项目“牧高笛全渠道营销网络建设项目”,项 目由公司全资子公司浙江牧高笛户外用品有限公司实施。2019 年 1 月 14 日,公 司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 5 2019 年 6 月 12 日、6 月 28 日,公司分别召开的第五届董事会第五次会议、 第五届监事会第六次会议、2019 年第二次临时股东大会,审议通过《关于延长 部分募集资金投资项目建设期限的议案》,同意公司将募集资金投资项目“牧高 笛仓储中心及产品展示厅项目”达到预定可使用状态的完工期限延期至 2021 年 12 月 31 日。 2020 年 5 月 27 日、 月 11 日,公司分别召开的第五次董事会第十一次会议、 第五届监事会第十一次会议、2020 年第二次临时股东大会,审议提供《关于终 止“仓储中心及产品展示厅募集资金投资项目”并将剩余募集资金永久补充流动 资金的议案》,随着近几年宏观经济下行,零售业增速放缓,此外运动、休闲、 时尚品牌陆续跨界户外市场,进一步加剧了市场竞争激烈程度,因此,公司 2020 年的品牌营销网络建设与生产基地建设节奏必然随着公司业务增速放缓以及疫 情影响而适时放缓,故当下仓储项目建设的必要性已不足,且公司现有仓储面积 充裕且已满足业务需求,仓储项目的终止不会影响公司业务的正常经营开展。为 提高募集资金使用效率,公司将“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”予以终止, 并将募集资金投资项目终止后的剩余募集资金及后续收到的利息、理财收益等全 部用于永久补充流动资金。 2020 年 12 月 15 日、2020 年 12 月 31 日,公司分别召开的第五届董事会第 十四次会议、第五届监事会第十四次会议、2020 年第三次临时股东大会,审议 通过《关于延长募集资金投资项目实施期限的议案》,同意公司将募集资金投资 项目“牧高笛全渠道营销网络建设项目”达到预定可使用状态的完工期限延期至 2024 年 1 月 15 日。 (三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 无。 (四) 变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息,已 使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用募集资金的 重大情形。 6 特此公告。 牧高笛户外用品股份有限公司 董 事 会 2021 年 8 月 31 日 7 附表 1: 募集资金使用情况对照表 2021 年 1-6 月 编制单位:牧高笛户外用品股份有限公司 单位: 人民币万元 募集资金总额 22,814.53 本年度投入募集资金总额 235.37 变更用途的募集资金总额 3,150.10 已累计投入募集资金总额 8,216.64 变更用途的募集资金总额比例 13.81% 已变 更项 截至期末累 项目可 目, 截至期末 项目达到 本年 募集资金 截至期末 本年度 截至期末 计投入金额 是否达 行性是 承诺投资项 含部 调整后 投入进度 预定可使 度实 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 与承诺投入 到预计 否发生 目 分变 投资总额 (%)(4) 用状态 现的 总额 金额(1) 额 金额(2) 金额的差额 效益 重大 更 =(2)/(1) 日期 效益 (3)=(2)-(1) 变化 (如 有) 牧高笛“一站 式”营销渠道 是 14,505.92 0.00 0.00 已变更 不适用 是 建设项目 牧高笛 O2O 管 理系统及信息 是 1,880.98 0.00 0.00 20.25 20.25 已变更 不适用 是 化建设项目 牧高笛仓储 中心及产品 是 3,150.10 0.00 0.00 已变更 不适用 是 展示厅项目 补充流动资 否 3,277.53 3,277.53 3,277.53 3,290.81 13.28 100.41 注 已完成 不适用 否 金项目 牧高笛全渠 2024 年 1 是 0.00 16,386.90 16,386.90 235.37 1,592.82 -14,794.08 9.72 不适用 否 道营销网络 月 15 日 8 建设项目 注 永久补充流 100.18 已完成 是 0.00 3,541.67 3,541.67 3,548.13 6.46 不适用 否 动资金 合计 22,814.53 23,206.10 23,206.10 235.37 8,452.01 -14,754.09 36.42 牧高笛全渠道营销网络建设项目:受今年疫情常态化防控对线下门店销售的影响,公司年 未达到计划进度原因(分具体募投项目) 初制定的本年度直营店开设、加盟拓展计划也缓慢推进,使牧高笛全渠道营销网络建设项 目的投入进度也同步放慢。 牧高笛“一站式”营销渠道建设项目:近年来户外运动行业由于实体零售业的持续下滑, 行业增速放缓、利润下降、竞争加剧,“牧高笛‘一站式’营销渠道建设项目”在实体门 店选址困难以及租赁(购置)成本、人力成本等运营成本显著上升的情况下已较难全部达 成。如按原计划投入募集资金进行项目建设,项目的投资回报存在较大不确定性,将可能 使公司的盈利能力下降。公司出于审慎使用的原则,未对牧高笛“一站式”营销渠道建设 项目进行投入。 牧高笛 O2O 管理系统及信息化建设项目:O2O 管理系统及信息化建设可有效地对企业资 源进行整合,业务流程进行优化,同时提供可靠的数据反馈以反映消费需求。鉴于项目可 行性研究报告编制时间较早,项目涉及的部分硬件、软件有了更好的升级版或替代产品, 如按原计划投入募集资金进行项目建设将难以达到最佳效果。为保证项目实施达成最佳效 项目可行性发生重大变化的情况说明 果,拟将本项目融入营销网络建设项目中,部分用于前端营销业务系统和后端业务管理系 统的硬件、软件采购,部分用于支持其他营销渠道建设。 牧高笛仓储中心及产品展示厅项目:随着近几年宏观经济下行,零售业增速放缓,此外运 动、休闲、时尚品牌陆续跨界户外市场,进一步加剧了市场竞争激烈程度,因此,公司 2020 年的品牌营销网络建设与生产基地建设节奏必然随着公司业务增速放缓以及疫情影响而适 时放缓,故当下仓储项目建设的必要性已不足。且公司现有仓储面积充裕且已满足业务需 求,仓储项目的终止不会影响公司业务的正常经营开展。综上,鉴于市场环境的变化已使 仓储项目建设必要性不足,且公司现有仓储面积已满足业务需求;同时,也为更合理的利 用募集资金,减少银行贷款,降低财务费用,在疫情期间保持公司流动资金充裕,提升资 金使用效率,公司将募集资金投资项目终止后的剩余募集资金及后续收到的利息、理财收 益等全部用于永久补充流动资金。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 9 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 详见三、(四) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用 募集资金结余的金额及形成原因 本公司募集资金尚在投入过程中,不存在募集资金结余的情况 募集资金其他使用情况 无 注:相关补充流动资金项目实际投入金额大于募集资金承诺投资总额部分系利息及理财收益。 10 附表 2: 变更募集资金投资项目情况表 2021 年 1-6 月 编制单位:牧高笛户外用品股份有限公司 单位: 人民币万元 变更后的 变更后项 投资进 截至期末计 本年度实 实际累计 项目达到预 本年度 是否达 项目可行 目拟投入 度(%) 变更后的项目 对应的原项目 划累计投资 际投入金 投入金额 定可使用状 实现的 到预计 性是否发 募集资金 (3)=(2)/( 金额(1) 额 (2) 态日期 效益 效益 生重大变 总额 1) 化 牧高笛全渠道 牧高笛“一站式” 营销渠道建 2024 年 1 月 营销网络建设 设项目、牧高笛 O2O 管理系统 16,386.90 16,386.90 235.37 1,592.82 9.72 不适用 不适用 否 15 日 项目 及信息化建设项目 永久补充流动 牧高笛仓储中心及产品展示厅 注 3,541.67 3,541.67 3,548.13 100.18 已完成 不适用 不适用 否 资金 项目 合计 19,928.57 19,928.57 235.37 5,140.95 25.80 1、2020 年 12 月 15 日、2020 年 12 月 31 日,公司分别召开的第五届董事会第十四次会议、 第五届监事会第十四次会议、2020 年第三次临时股东大会,审议通过《关于延长募集资金投 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 资项目实施期限的议案》,同意公司将募集资金投资项目“牧高笛全渠道营销网络建设项目” 达到预定可使用状态的完工期限延期至 2024 年 1 月 15 日。本次延长募集资金投资项目实施 期限,不属于募投项目的实质性变更,募投项目的基本情况、实施主体、投资方向均保持不 11 变。公司本次延长募投项目实施期限有利于募投项目的合理推进,是公司根据项目实施进展 情况而做出的审慎调整,不会对公司的正常经营产生不利影响,同时也不存在改变或变相改 变募集资金投向和损害其他股东利益的情形,符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公 司募集资金管理的有关规定。 2、2020 年 5 月 27 日、2020 年 6 月 11 日,公司分别召开的第五次董事会第十一次会议、第 五届监事会第十一次会议、2020 年第二次临时股东大会通过了《关于终止“仓储中心及产品 展示厅募集资金投资项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》;决定终止实施原 募投项目“牧高笛仓储中心及产品展示厅项目”并将结余募集资金 3,541.67 万元(包括利息、 理财收益等,实际金额以资金转出当日专户余额为准)永久补充流动资金。 未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 注:相关补充流动资金项目实际投入金额大于募集资金承诺投资总额部分系利息及理财收益。 12