公司代码：603909 公司简称：合诚股份
合诚工程咨询集团股份有限公司
2021 年第一季度报告
二零二一年四月
合诚股份 2021 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司基本情况 ............................................................ 3
三、 重要事项 ................................................................ 6
四、 附录 .................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄和宾、主管会计工作负责人郭梅芬及会计机构负责人（会计主管人员）郭
梅芬保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,390,184,503.94 1,496,113,611.81 -7.08
归属于上市公司
856,662,139.18 853,570,464.75 0.36
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的
-23,208,172.59 -19,683,047.10 -17.91
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 188,288,063.42 104,325,368.20 80.48
归属于上市公司
10,292,457.04 2,343,556.65 339.18
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
9,102,722.10 1,570,572.66 479.58
常性损益的净利
润
加权平均净资产
1.21 0.3 增加 0.91 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.0719 0.0165 335.76
（元/股）
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稀释每股收益
0.0719 0.0165 335.76
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处置损益 -30,257.79
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 840,331.89
或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,997.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目 715,835.94
少数股东权益影响额（税后） -75,621.66
所得税影响额 -238,556.35
合计 1,189,734.94
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情
况表
单位：股
股东总数（户） 6,274
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股份状 股东性质
数量 (%) 数量
份数量 态
境内自然
黄和宾 14,910,000 10.41 0 质押 5,020,000
人
境内自然
刘德全 10,920,000 7.62 0 无 0
人
境内自然
何大喜 10,250,100 7.16 0 无 0
人
北京天象道通资产管
境内非国
理有限公司－天象 19 7,077,414 4.94 0 无 0
有法人
号私募证券投资基金
陈天培 4,468,700 3.12 0 冻结 3,110,700
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境内自然
质押 1,358,000
人
境内自然
黄爱平 4,408,360 3.08 0 质押 2,260,000
人
境内自然
陈俊平 4,245,800 2.96 0 无 0
人
境内自然
高玮琳 4,042,500 2.82 0 无 0
人
境内自然
林东明 3,874,518 2.71 0 无 0
人
北京天象道通资产管
境内非国
理有限公司－天象 18 2,535,420 1.77 0 无 0
有法人
号私募证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
黄和宾 14,910,000 人民币普通股 14,910,000
刘德全 10,920,000 人民币普通股 10,920,000
何大喜 10,250,100 人民币普通股 10,250,100
北京天象道通资产管理有限公司－
7,077,414 人民币普通股 7,077,414
天象 19 号私募证券投资基金
陈天培 4,468,700 人民币普通股 4,468,700
黄爱平 4,408,360 人民币普通股 4,408,360
陈俊平 4,245,800 人民币普通股 4,245,800
高玮琳 4,042,500 人民币普通股 4,042,500
林东明 3,874,518 人民币普通股 3,874,518
北京天象道通资产管理有限公司－
2,535,420 人民币普通股 2,535,420
天象 18 号私募证券投资基金
北京天象道通资产管理有限公司－天象 19 号私募证券
上述股东关联关系或一致行动的说 投资基金及北京天象道通资产管理有限公司－天象 18
明 号私募证券投资基金，基金管理人均为北京天象道通资
产管理有限公司
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持
股情况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币元
期末余额 年初余额 变动比
项目 增减额 变动原因分析
（本期金额） （上期金额） 例
主要是预缴的
其他流动资 所得税及未抵
1,563,989.99 349,661.57 1,214,328.42 347.29%
产 扣的进项税额
的影响
根据新租赁准
则要求确认使
使用权资产 8,704,164.41 8,704,164.41 100.00%
用权资产的影
响
主要是福建怡
鹭、大连市政
-
应付账款 106,045,443.03 158,999,877.38 -33.30% 院及合诚技术
52,954,434.35
支付到期货款
的影响
主要是支付
应付职工薪 -
20,263,087.19 71,952,287.26 -71.84% 2020年度年终
酬 51,689,200.07
奖金的影响
主要是缴纳上
应交税费 10,225,782.57 15,055,704.09 -4,829,921.52 -32.08% 年计提税金的
影响
主要是本期确
- 认大连市政院
其他应付款 4,794,178.88 44,039,659.19 -89.11%
39,245,480.31 少数股东股权
的影响
根据新租赁准
租赁负债 8,388,992.77 8,388,992.77 100.00% 则要求确认租
赁负债的影响
主要是本期增
少数股东权 加大连市政院
79,722,682.27 39,729,300.86 39,993,381.41 100.66%
益 少数股东权益
的影响
主要是大连市
政院和福建怡
营业收入 188,288,063.42 104,325,368.20 83,962,695.22 80.48%
鹭收入增长的
影响。
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主要是大连市
政院和福建怡
营业成本 139,043,806.59 68,885,117.54 70,158,689.05 101.85% 鹭业务增长，
成本增加的影
响
主要是将合同
资产计提的信
信用减值损
488,479.51 744,496.07 -256,016.56 -34.39% 用减值损失重
失
分类到资产减
值损失的影响
将合同资产计
提的信用减值
资产减值损 -
-1,248,728.03 -1,248,728.03 损失重分类到
失 100.00%
资产减值损失
的影响
主要是本期处
资产处置收
807.90 464.98 342.92 73.75% 置固定资产的
益
影响
主要是合诚检
营业外收入 61,900.40 26,593.14 35,307.26 132.77% 测收取退租赔
偿款的影响
主要是上年同
营业外支出 109,563.18 420,454.10 -310,890.92 -73.94% 期新冠疫情捐
款支出的影响
主要是本期利
润总额增加，
所得税费用 2,662,619.64 1,111,859.57 1,550,760.07 139.47% 计提的所得税
费用增加的影
响
上年同期受疫
情影响，整体
收入下滑较
大，净利润较
归属于上市
低；本报告
公司股东的 10,292,457.04 2,343,556.65 7,948,900.39 339.18%
期，大连市政
净利润
院和福建怡鹭
业务规模增
长，净利润增
加。
主要是购买商
经营活动产
品、接受劳务
生的现金流 -23,208,172.59 -19,683,047.10 -3,525,125.49 -17.91%
支付的现金增
量净额
加导致
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主要是本期购
投资活动产
买固定资产支
生的现金流 -2,407,093.31 -4,355,086.37 1,947,993.06 44.73%
付的现金减少
量净额
的影响
主要是本期取
筹资活动产
得借款收到的
生的现金流 -23,521,801.45 -15,514,549.27 -8,007,252.18 -51.61%
现金减少的影
量净额
响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 合诚工程咨询集团股份有限公司
法定代表人 黄和宾
日期 2021 年 4 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 164,688,297.03 213,382,332.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,332,600.00 4,118,176.40
应收账款 619,063,626.87 668,171,913.17
应收款项融资
预付款项 5,140,485.25 4,874,065.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 24,222,014.40 30,539,405.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 20,440,957.06 23,196,737.93
合同资产 174,415,902.15 178,155,889.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,563,989.99 349,661.57
流动资产合计 1,012,867,872.75 1,122,788,181.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,600,000.00 3,600,000.00
投资性房地产 49,804,983.06 50,383,506.39
固定资产 112,946,421.37 115,465,902.16
在建工程
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,704,164.41
无形资产 25,046,225.90 25,454,416.76
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 16,069,881.63 17,811,568.56
递延所得税资产 51,152,584.26 50,617,665.85
其他非流动资产
非流动资产合计 377,316,631.19 373,325,430.28
资产总计 1,390,184,503.94 1,496,113,611.81
流动负债：
短期借款 55,327,644.05 71,836,525.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 106,045,443.03 158,999,877.38
预收款项
合同负债 61,640,898.88 48,359,723.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,263,087.19 71,952,287.26
应交税费 10,225,782.57 15,055,704.09
其他应付款 4,794,178.88 44,039,659.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 51,868,467.36 52,518,600.52
流动负债合计 310,165,501.96 462,762,377.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 132,033,241.37 136,810,947.92
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债 8,388,992.77
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,211,946.39 3,240,520.47
其他非流动负债
非流动负债合计 143,634,180.53 140,051,468.39
负债合计 453,799,682.49 602,813,846.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,227,000.00 143,227,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 226,235,274.91 234,099,188.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,673,574.05 7,010,442.69
盈余公积 24,244,937.00 24,244,937.00
一般风险准备
未分配利润 455,281,353.22 444,988,896.18
归属于母公司所有者权益（或
856,662,139.18 853,570,464.75
股东权益）合计
少数股东权益 79,722,682.27 39,729,300.86
所有者权益（或股东权益）
936,384,821.45 893,299,765.61
合计
负债和所有者权益（或股
1,390,184,503.94 1,496,113,611.81
东权益）总计
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 34,851,294.35 42,884,420.65
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 33,414,026.09 31,044,313.28
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应收款项融资
预付款项 1,585,207.83 1,131,636.31
其他应收款 156,000,476.47 160,726,039.39
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 109,116,058.03 112,763,444.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 123,279.43 123,563.73
流动资产合计 335,090,342.20 348,673,417.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 429,724,172.25 468,212,172.25
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,111,027.05 10,254,410.34
固定资产 12,566,140.77 12,903,839.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,393,539.11
无形资产 1,658,160.76 1,725,281.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,724,672.62 2,834,391.60
递延所得税资产 9,535,921.30 9,189,422.99
其他非流动资产
非流动资产合计 468,713,633.86 505,119,518.31
资产总计 803,803,976.06 853,792,936.12
流动负债：
短期借款 23,030,988.89 23,533,756.26
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,172,652.95 10,702,296.59
预收款项
合同负债 11,900,586.66 9,352,377.72
应付职工薪酬 5,350,209.44 15,414,789.08
应交税费 313,337.67 1,707,171.89
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合诚股份 2021 年第一季度报告
其他应付款 53,648,256.51 82,453,410.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,474,848.25 13,173,604.17
流动负债合计 119,890,880.37 156,337,405.96
非流动负债：
长期借款 132,033,241.37 136,810,947.92
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,440,718.10
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 134,473,959.47 136,810,947.92
负债合计 254,364,839.84 293,148,353.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,227,000.00 143,227,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 234,565,364.17 233,484,164.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,297,083.75 24,297,083.75
未分配利润 147,349,688.30 159,636,334.32
所有者权益（或股东权益）
549,439,136.22 560,644,582.24
合计
负债和所有者权益（或股
803,803,976.06 853,792,936.12
东权益）总计
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
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合诚股份 2021 年第一季度报告
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 188,288,063.42 104,325,368.20
其中：营业收入 188,288,063.42 104,325,368.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 173,523,404.69 102,259,221.26
其中：营业成本 139,043,806.59 68,885,117.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,450,809.92 1,143,015.24
销售费用 3,864,273.78 3,245,576.05
管理费用 20,258,765.64 20,801,951.00
研发费用 6,738,220.43 5,556,532.84
财务费用 2,167,528.33 2,627,028.59
其中：利息费用 2,429,775.68 2,855,123.98
利息收入 333,433.89 281,251.70
加：其他收益 1,550,767.83 1,319,672.29
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
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合诚股份 2021 年第一季度报告
信用减值损失（损失以“-”号填
488,479.51 744,496.07
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,248,728.03
列）
资产处置收益（损失以“－”号
807.90 464.98
填列）
15,555,985.94
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,130,780.28
加：营业外收入 61,900.40 26,593.14
减：营业外支出 109,563.18 420,454.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,508,323.16 3,736,919.32
列）
减：所得税费用 2,662,619.64 1,111,859.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,845,703.52 2,625,059.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
12,845,703.52 2,625,059.75
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
10,292,457.04 2,343,556.65
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
2,553,246.48 281,503.10
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
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合诚股份 2021 年第一季度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 12,845,703.52 2,625,059.75
（一）归属于母公司所有者的综合收
10,292,457.04 2,343,556.65
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
2,553,246.48 281,503.10
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0719 0.0165
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0719 0.0165
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方
实现的净利润为：0 元。
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 30,240,654.14 30,688,027.21
减：营业成本 21,322,865.01 19,518,305.78
税金及附加 209,864.67 213,162.78
销售费用 477,484.70 340,978.16
管理费用 4,646,972.47 4,819,792.13
研发费用 2,228,498.55 1,191,319.29
财务费用 1,757,996.18 2,561,522.43
其中：利息费用 1,834,119.52 2,617,308.44
利息收入 90,589.52 73,220.33
加：其他收益 442,919.28 380,697.11
投资收益（损失以“－”号填
-11,288,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
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合诚股份 2021 年第一季度报告
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-477,624.30 -2,804,332.07
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-881,884.18
列）
资产处置收益（损失以“－”号
807.90 3,898.38
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,606,808.74 -376,789.94
加：营业外收入 14,808.28 9,991.88
减：营业外支出 41,143.87 391,199.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,633,144.33 -757,998.04
列）
减：所得税费用 -346,498.31 -200,837.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,286,646.02 -557,160.59
（一）持续经营净利润（净亏损以
-12,286,646.02 -557,160.59
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -12,286,646.02 -557,160.59
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合诚股份 2021 年第一季度报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 266,184,021.74 197,310,166.44
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 59,028,768.38 25,233,189.11
经营活动现金流入小计 325,212,790.12 222,543,355.55
购买商品、接受劳务支付的现金 150,972,364.15 97,263,740.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 104,585,882.72 89,962,452.84
支付的各项税费 19,147,344.94 17,236,459.35
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合诚股份 2021 年第一季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 73,715,370.90 37,763,750.42
经营活动现金流出小计 348,420,962.71 242,226,402.65
经营活动产生的现金流量净
-23,208,172.59 -19,683,047.10
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
176,691.00 6,650.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 176,691.00 6,650.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,583,784.31 4,361,736.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,583,784.31 4,361,736.37
投资活动产生的现金流量净
-2,407,093.31 -4,355,086.37
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,081,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 8,000,000.00 13,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,081,200.00 13,100,000.00
偿还债务支付的现金 29,250,000.00 23,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,363,990.09 5,314,549.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 989,011.36
筹资活动现金流出小计 32,603,001.45 28,614,549.27
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合诚股份 2021 年第一季度报告
筹资活动产生的现金流量净
-23,521,801.45 -15,514,549.27
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,137,067.35 -39,552,682.74
加：期初现金及现金等价物余额 200,321,747.75 164,281,984.23
六、期末现金及现金等价物余额 151,184,680.40 124,729,301.49
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,657,050.09 30,011,859.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,666,318.09 28,987,196.04
经营活动现金流入小计 55,323,368.18 58,999,055.27
购买商品、接受劳务支付的现金 4,639,557.52 4,572,648.94
支付给职工及为职工支付的现金 29,570,147.34 24,646,115.43
支付的各项税费 2,894,658.05 2,409,436.69
支付其他与经营活动有关的现金 19,812,157.97 11,275,482.32
经营活动现金流出小计 56,916,520.88 42,903,683.38
经营活动产生的现金流量净额 -1,593,152.70 16,095,371.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
74,000.00 6,650.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 74,000.00 6,650.00
购建固定资产、无形资产和其他长
881,034.35 345,441.50
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 881,034.35 345,441.50
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合诚股份 2021 年第一季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -807,034.35 -338,791.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,081,200.00
取得借款收到的现金 8,000,000.00 8,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,081,200.00 8,500,000.00
偿还债务支付的现金 13,250,000.00 18,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,837,424.13 2,675,646.23
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 138,510.72
筹资活动现金流出小计 15,225,934.85 20,975,646.23
筹资活动产生的现金流量净额 -6,144,734.85 -12,475,646.23
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,544,921.90 3,280,934.16
加：期初现金及现金等价物余额 37,422,910.86 24,769,144.19
六、期末现金及现金等价物余额 28,877,988.96 28,050,078.35
公司负责人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 213,382,332.06 213,382,332.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,118,176.40 4,118,176.40
应收账款 668,171,913.17 668,171,913.17
应收款项融资
预付款项 4,874,065.61 3,867,522.70 -1,006,542.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,539,405.49 30,539,405.49
其中：应收利息
应收股利
21 / 26
合诚股份 2021 年第一季度报告
买入返售金融资产
存货 23,196,737.93 23,196,737.93
合同资产 178,155,889.30 178,155,889.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 349,661.57 349,661.57
流动资产合计 1,122,788,181.53 1,121,781,638.62 -1,006,542.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,600,000.00 3,600,000.00
投资性房地产 50,383,506.39 50,383,506.39
固定资产 115,465,902.16 115,465,902.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,660,374.40 9,660,374.40
无形资产 25,454,416.76 25,454,416.76
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 17,811,568.56 17,811,568.56
递延所得税资产 50,617,665.85 50,617,665.85
其他非流动资产
非流动资产合计 373,325,430.28 382,985,804.68 9,660,374.40
资产总计 1,496,113,611.81 1,504,767,443.30 8,653,831.49
流动负债：
短期借款 71,836,525.59 71,836,525.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 158,999,877.38 158,584,900.79 -414,976.59
预收款项
合同负债 48,359,723.78 48,359,723.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
22 / 26
合诚股份 2021 年第一季度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 71,952,287.26 71,952,287.26
应交税费 15,055,704.09 15,055,704.09
其他应付款 44,039,659.19 44,039,659.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 52,518,600.52 52,533,895.54 15,295.02
流动负债合计 462,762,377.81 462,362,696.24 -399,681.57
保险合同准备金
长期借款 136,810,947.92 136,810,947.92
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,053,513.06 9,053,513.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,240,520.47 3,240,520.47
其他非流动负债
非流动负债合计 140,051,468.39 149,104,981.45 9,053,513.06
负债合计 602,813,846.20 611,467,677.69 8,653,831.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,227,000.00 143,227,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 234,099,188.88 234,099,188.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,010,442.69 7,010,442.69
盈余公积 24,244,937.00 24,244,937.00
一般风险准备
未分配利润 444,988,896.18 444,988,896.18
归属于母公司所有者权益
853,570,464.75 853,570,464.75
（或股东权益）合计
少数股东权益 39,729,300.86 39,729,300.86
23 / 26
合诚股份 2021 年第一季度报告
所有者权益（或股东权
893,299,765.61 893,299,765.61
益）合计
负债和所有者权益（或
1,496,113,611.81 1,504,767,443.30 8,653,831.49
股东权益）总计
项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》
（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，
对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资
产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。根据新旧准则衔
接规定，本公司只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，不追溯调整可比期间信
息。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 42,884,420.65 42,884,420.65
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 31,044,313.28 31,044,313.28
应收款项融资
预付款项 1,131,636.31 1,131,636.31
其他应收款 160,726,039.39 160,726,039.39
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 112,763,444.45 112,763,444.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 123,563.73 123,563.73
流动资产合计 348,673,417.81 348,673,417.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 468,212,172.25 468,212,172.25
24 / 26
合诚股份 2021 年第一季度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,254,410.34 10,254,410.34
固定资产 12,903,839.69 12,903,839.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,298,776.59 2,298,776.59
无形资产 1,725,281.44 1,725,281.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,834,391.60 2,834,391.60
递延所得税资产 9,189,422.99 9,189,422.99
其他非流动资产
非流动资产合计 505,119,518.31 507,418,294.90 2,298,776.59
资产总计 853,792,936.12 856,091,712.71 2,298,776.59
流动负债：
短期借款 23,533,756.26 23,533,756.26
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,702,296.59 10,654,963.59 -47,333.00
预收款项
合同负债 9,352,377.72 9,352,377.72
应付职工薪酬 15,414,789.08 15,414,789.08
应交税费 1,707,171.89 1,707,171.89
其他应付款 82,453,410.25 82,453,410.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,173,604.17 13,173,604.17
流动负债合计 156,337,405.96 156,290,072.96 -47,333.00
非流动负债：
长期借款 136,810,947.92 136,810,947.92
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,346,109.59 2,346,109.59
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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合诚股份 2021 年第一季度报告
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 136,810,947.92 139,157,057.51 2,346,109.59
负债合计 293,148,353.88 295,447,130.47 2,298,776.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,227,000.00 143,227,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 233,484,164.17 233,484,164.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,297,083.75 24,297,083.75
未分配利润 159,636,334.32 159,636,334.32
所有者权益（或股东权
560,644,582.24 560,644,582.24
益）合计
负债和所有者权益（或
853,792,936.12 856,091,712.71 2,298,776.59
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号—租赁〉的通知》
（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，
对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资
产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。根据新旧准则衔
接规定，本公司只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，不追溯调整可比期间信
息。新租赁准则所致会计政策的变更，不会对本公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影
响。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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