关于合诚工程咨询集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
目 录
1、 专项说明报告
2、 附表
委托单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
审计单位：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-82250666
关于合诚工程咨询集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
[2022]京会兴核字第 01000001 号
合诚工程咨询集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了合诚工程咨询集团股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报
表附注（以下简称“财务报表”），并于 2022 年 3 月 22 日签发了“[2022]京会兴审字第
01000021 号”无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2021 年财
务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外
审计程序。为更好地理解贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总
表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
之用，不得用于其他任何目的。
附件：合诚工程咨询集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息(如 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
有)
息)
现控股股东及其他 非经营性
关联方 占用
小计 / / / / /
前控股股东及其他 非经营性
关联方 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、实
佛山市兆悦 设计与
际控制人直接 经营性往
房地产开发 合同资产 48.25 48.25 工程管
控制的其他附 来
有限公司 理服务
属企业
大股东及其附属企 控股股东、实
福建兆和房 设计与
业 际控制人直接 经营性往
地产有限公 合同资产 15.17 15.17 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
福建兆睿房 控股股东、实 设计与 经营性往
合同资产 10.71 10.71
地产有限公 际控制人直接 工程管 来
司 控制的其他附 理服务
属企业
控股股东、实
福建兆悦房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 25.08 25.08 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
赣州联达房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 15.99 15.99 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
贵州中天浩 设计与
际控制人直接 经营性往
宇房地产开 合同资产 40.55 40.55 工程管
控制的其他附 来
发有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
合肥联辉房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 47.70 47.70 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
九江联旅置 际控制人直接 经营性往
合同资产 24.63 24.63 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
控股股东、实
九江市桂联 设计与
际控制人直接 经营性往
房地产开发 合同资产 67.00 67.00 工程管
控制的其他附 来
有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
九江兆益房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产有限公 合同资产 23.59 23.59 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
联发集团杭 控股股东、实 设计与 经营性往
合同资产 3.86 3.86
州联嘉房地 际控制人直接 工程管 来
产开发有限 控制的其他附 理服务
公司 属企业
控股股东、实
联发集团九 设计与
际控制人直接 经营性往
江房地产开 合同资产 63.60 63.60 工程管
控制的其他附 来
发有限公司 理服务
属企业
联发集团联 控股股东、实
设计与
翔（杭州） 际控制人直接 经营性往
合同资产 71.64 71.64 工程管
房地产开发 控制的其他附 来
理服务
有限公司 属企业
控股股东、实
联发集团重 设计与
际控制人直接 经营性往
庆房地产开 合同资产 121.08 121.08 工程管
控制的其他附 来
发有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
南昌红悦联 设计与
际控制人直接 经营性往
房地产开发 合同资产 8.70 8.70 工程管
控制的其他附 来
有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
南昌联悦置 际控制人直接 经营性往
合同资产 34.50 34.50 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
控股股东、实
宁德兆投房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产有限公 合同资产 72.56 72.56 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
莆田兆玺置 际控制人直接 经营性往
合同资产 63.18 63.18 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
泉州兆源置 控股股东、实 设计与 经营性往
合同资产 18.05 18.05
业有限公司 际控制人直接 工程管 来
控制的其他附 理服务
属企业
厦门建发兆 控股股东、实
设计与
信建设运营 际控制人直接 经营性往
合同资产 22.99 22.99 工程管
管理有限公 控制的其他附 来
理服务
司 属企业
厦门建发兆 控股股东、实
信建设运营 际控制人直接 运维服 经营性往
合同资产 110.01 110.01
管理有限公 控制的其他附 务 来
司 属企业
控股股东、实
武汉联瑞发 设计与
际控制人直接 经营性往
房地产开发 合同资产 96.33 96.33 工程管
控制的其他附 来
有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
永泰开成房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 20.51 20.51 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
漳州联嘉置 际控制人直接 经营性往
合同资产 11.88 11.88 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
控股股东、实
重庆联欣盛 设计与
际控制人直接 经营性往
置业有限公 合同资产 23.81 23.81 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
控股股东、实
重庆联筑房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 63.35 63.35 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
九江联碧旅 控股股东、实 设计与 经营性往
合同资产 26.10 26.10
业房地产开 际控制人直接 工程管 来
发有限公司 控制的其他附 理服务
属企业
控股股东、实
宁德嘉行房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产开发有 合同资产 3.90 3.90 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
中冶置业 设计与
际控制人直接 经营性往
（福建）有 合同资产 10.15 10.15 工程管
控制的其他附 来
限公司 理服务
属企业
控股股东、实
九江兆弘房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产有限公 其他应收款 2.00 2.00 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
控股股东、实
厦门金原融 设计与
际控制人直接 经营性往
资担保有限 其他应收款 20.91 20.91 工程管
控制的其他附 来
公司 理服务
属企业
控股股东、实
厦门兆旭建
际控制人直接 检测服 经营性往
设发展有限 其他应收款 4.80 4.80
控制的其他附 务 来
公司
属企业
控股股东、实
宁德兆鸣房 设计与
际控制人直接 经营性往
地产有限公 其他应收款 6.00 6.00 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
漳州联宸置 际控制人直接 经营性往
其他应收款 3.40 3.40 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
联发集团桂 控股股东、实 设计与 经营性往
应收账款 151.75 151.75
林联盛置业 际控制人直接 工程管 来
有限公司 控制的其他附 理服务
属企业
控股股东、实
联发集团重 设计与
际控制人直接 经营性往
庆房地产开 应收账款 19.42 19.42 工程管
控制的其他附 来
发有限公司 理服务
属企业
控股股东、实
设计与
南昌联辉置 际控制人直接 经营性往
应收账款 6.30 6.30 工程管
业有限公司 控制的其他附 来
理服务
属企业
厦门广悦建 控股股东、实
兴商业运营 际控制人直接 检测服 经营性往
应收账款 43.65 43.65
管理有限公 控制的其他附 务 来
司 属企业
控股股东、实
厦门联悦欣 设计与
际控制人直接 经营性往
投资有限公 应收账款 308.59 308.59 工程管
控制的其他附 来
司 理服务
属企业
控股股东、实
厦门辉煌装
际控制人直接 运维服 经营性往
修工程有限 预付账款 93.39 93.39
控制的其他附 务 来
公司
属企业
大连市市政
设计研究院 母子公 非经营性
控股子公司 其他应收款 3,189.76 521.58 521.51 3,189.83
有限责任公 司往来 往来
司
上市公司的子公司 福建科胜加
母子公 非经营性
及其附属企业 固材料有限 全资子公司 其他应收款 9.87 0.15 9.72
司往来 往来
公司
厦门合诚水
母子公 非经营性
运工程咨询 全资子公司 其他应收款 125.97 47.77 71.58 102.16
司往来 往来
有限公司
厦门合诚工
母子公 非经营性
程设计院有 全资子公司 其他应收款 400.54 808.86 1,008.53 200.87
司往来 往来
限公司
天成华瑞装 母子公 非经营性
全资子公司 其他应收款 12,505.60 12,505.26 0.34
饰有限公司 司往来 往来
厦门合诚工
募集资 非经营性
程技术有限 全资子公司 其他应收款 7,626.71 7,626.71
金往来 往来
公司
厦门合诚工
募集资 非经营性
程检测有限 全资子公司 其他应收款 4,094.75 4,094.75
金往来 往来
公司
非经营性
关联自然人
往来
其他关联方及其附 非经营性
属企业 往来
总计 / / / 15,447.60 15,708.89 14,107.03 17,049.46 / -
备注：2021 年度大股东及其附属企业 2021 年度占用累计发生金额说明：盛泰鑫、上海豪敦、黄和宾、刘德全、高玮琳、康明旭、刘志勋、沈志献
与郭梅芬等 37 名股东将其合计持有的合诚股份 33,008,502 股（总股本的 16.46%）的股份，过户予厦门益悦置业有限公司，过户日期为 2021 年 11 月 19
日。本次股份协议转让完成过户登记后，厦门益悦成为合诚股份单一拥有表决权股数占总股本比例最大的股东，合诚股份控股股东变更为厦门益悦，实
际控制人变更为厦门市国资委。截止 2021 年 12 月 31 日，厦门益悦置业有限公司合计持有合诚股份 58,179,954 股（总股本的 29.01%）的股份，故将控
股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业与公司的关联往来余额作为 2021 年度其他增加发生金额在本表“2021 年度占用累计发生金额”栏中列示。