公司代码：603919 公司简称：金徽酒
金徽酒股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）谢小强
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风
险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 15
第五节 重要事项........................................................................................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 41
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 42
第十节 财务报告........................................................................................................................... 43
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 135
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金徽酒 指 金徽酒股份有限公司
金徽有限 指 徽县金徽酒业有限公司，为本公司前身
亚特投资、控股股东 指 甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司控股股东
实际控制人 指 李明先生，为亚特投资控股股东，本公司实际控制人
众惠投资 指 陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
英之玖 指 上海英之玖投资管理有限公司，为本公司股东之一
乾惠投资 指 陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资 指 陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
陇南销售公司 指 金徽酒陇南销售有限公司，为本公司全资子公司
兰州销售公司 指 金徽酒兰州销售有限公司，为本公司全资子公司
西安销售公司 指 金徽酒销售西安有限公司，为本公司全资子公司
西藏实业公司 指 西藏金徽实业有限公司，为本公司全资子公司
徽县销售公司 指 金徽酒徽县销售有限公司，为本公司全资子公司
金徽配送公司 指 金徽酒徽县配送服务有限公司，为本公司全资子公司
公司章程 指 《金徽酒股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 金徽酒股份有限公司
公司的中文简称 金徽酒
公司的外文名称 JINHUI LIQUOR Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JINHUI
公司的法定代表人 周志刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡阳 任岁强
联系地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇 甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话 0939-7551826 0939-7551826
传真 0939-7551885 0939-7551885
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com jhj@jinhuijiu.com
注：2017 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于审议变更金徽酒股份有限公司证券事务
代表的议案》，公司证券事务代表由罗亮先生变更为任岁强先生。
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的邮政编码 742308
公司办公地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码 742308
公司网址 www.jinhuijiu.com
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
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2017年3月10日，公司发布《金徽酒股份有限公
报告期内变更情况查询索引 司关于变更指定信息披露媒体的公告》（临
2017-005）。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金徽酒 603919 /
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 国泰君安证券股份有限公司
报告期内履行持续 办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9 层
督导职责的保荐机
构 签字的保荐代表人姓名 郝彦辉、韩宇鹏
持续督导的期间 2016 年 3 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日
注：2017 年 5 月 31 日，公司收到国泰君安证券股份有限公司《关于更换金徽酒股份有限公司首次公开发行股票
持续督导之保荐代表人的函》，国泰君安证券股份有限公司指派的保荐代表人由郝彦辉先生、张斌先生变更为郝
彦辉先生、韩宇鹏先生，详见公司于 2017 年 6 月 1 日发布的《金徽酒股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人
的公告》（临 2017-031）。
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 719,745,013.29 673,823,728.31 6.82
归属于上市公司股东的净利润 141,808,434.52 114,410,747.42 23.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 137,839,831.81 110,602,069.19 24.63
经营活动产生的现金流量净额 -55,716,957.99 89,476,301.52 -162.27
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,716,243,058.54 1,641,634,624.02 4.54
总资产 2,098,879,322.38 2,258,257,343.61 -7.06
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.39 0.31 25.81
稀释每股收益（元／股） 0.39 0.31 25.81
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.38 0.30 26.67
加权平均净资产收益率（%） 6.12 10.02 减少3.90个百分点
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主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.95 9.69 减少3.74个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
注 1：经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要是上期末预收账款余额较大，本期发货确认收入所致；
注 2：每股收益计算说明：根据公司 2016 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2017 年 6 月 6 日公司以总股本 280,000,000 股为基数，以资本公积
金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 84,000,000 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 364,000,000 股。根据
《企业会计准则第 34 号——每股收益》，对 2016 年 1-6 月基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益进行了重新计算。
注 3：每股收益变动原因：主要是本期净利润较上年同期增加所致；
注 4：加权平均净资产收益率变动原因：主要是本期期初净资产较上年同期增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 74,441.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
2,029,216.82 各类政府补助
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
委托他人投资或管理资产的损益 1,940,355.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 981,146.43
所得税影响额 -1,056,557.95
合计 3,968,602.71
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务及产品
公司由金徽有限于 2012 年 6 月 6 日整体变更而来，金徽有限由亚特投资于 2009 年 12 月 23
日出资设立。2016 年 3 月 10 日，公司在上海证券交易所上市，证券简称“金徽酒”，证券代码
“603919”。
公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包
装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。
公司坐落于甘肃省陇南市徽县伏家镇，是甘肃省内生产规模最大和经营业绩最好的白酒生产
企业。公司着力建设“生态金徽”、“科技金徽”、“文化金徽”，依靠良好的生态环境、悠久
的酿酒历史、古传秘方与独特技术相结合的先进工艺等优势不断开拓市场，销售网络已覆盖甘肃
全部县区，并进入宁夏、陕西、新疆、西藏等省外市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。
公司所处徽县位于长江流域嘉陵江水系上游，生态环境得天独厚，酿酒历史和白酒文化悠久。
公司主导产品有“金徽”、“陇南春”两大品牌，涵盖“金徽”、“世纪金徽星级”、“世纪金
徽陈香”、“陇南春”等四大系列 40 余个品种，产品具有“只有窖香 没有泥味”的独特物理属
性。
本公司主要产品情况如下图所示：
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金徽系列
金徽十八年 金徽柔和 H6 金徽正能量-能量 2 号
世纪金徽
星级系列
世纪金徽五星 世纪金徽四星 世纪金徽三星
世纪金徽
陈香系列
世纪金徽百里陈香 世纪金徽十里陈香 世纪金徽五里陈香
陇南春系列
陇南春吉祥 陇南春家福 陇南春兴旺
（二）公司的经营模式
本公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。
1、科技研发
公司设立研发中心进行工艺及产品研发工作。公司新产品研发以市场需求为导向，销售部门
定期向研发中心反馈市场需求，研发中心根据市场需求提出新产品研发方案及计划并负责新产品
酒体开发与研制，确定产品配方及技术标准。
2、原料采购
公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均
需通过市场采购。供应部根据公司销售与生产计划开展相关物资的采购业务。公司建立《供应商
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管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定采购价格，按照《供方业绩评价表》对供应
商实施年度考核，以保证所采购粮食、包装材料等原料的数量与品质。
3、成品酒生产
公司成品酒生产流程包括酿造、老熟、勾调和包装四个环节。公司根据市场规划和需求，制
定酿酒年度生产计划，由酿酒车间组织实施；公司根据市场订单和市场规划确定成品酒生产计划，
由包装车间负责实施。
4、产品销售
公司销售模式主要有经销商和直销模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下属的各
区域销售网点在相关销售区域择优选择经销商并与之达成经销协议，由其在一定区域内经销相关
白酒产品。
(三)行业情况
白酒行业经过三年时间调整，自 2015 年下半年开始缓慢复苏，进入中低速发展的调整期。未
来随着大众消费全面升级，消费档次逐步提高，促使白酒企业对产品结构进行调整，产品结构升
级将成为趋势。随着消费者品牌意识的不断增长，白酒消费品牌集中度将不断提升，行业竞争进
一步加剧，行业发展进一步向一线名优品牌和区域龙头集中，品牌、渠道和营销能力强的企业将
有望胜出，产业间竞争加剧导致弱小企业退出市场竞争。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、生态环境优势
公司位于被誉为“陇上小江南”的甘肃省东南部徽县伏家镇，地处秦岭南麓、甘陕川交界秦
巴山地中的徽成盆地，与世界自然遗产九寨沟毗邻。该地区气候温和湿润、雨量充沛、冬无严寒、
夏无酷暑，四季分明，属北暖温带向亚热带过渡性季风气候。徽县属于长江流域嘉陵江水系，境
内分布大小河流 600 多条，水域资源丰富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，属于优
质的酿酒用水。徽县伏家镇周边不存在重工业污染，空气湿润清新，水源清洁，植被茂密，易于
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形成本地特色的适宜酿酒的微生物菌系。优越的自然环境为金徽酒酿造提供了得天独厚的洁净生
态环境。
2、历史与文化优势
徽县因其独特、良好的地理、气候及水域，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发展酿
酒工业，逐步形成别具特色的酒文化，成为“陇酒”最早的起源地。徽县酿酒的历史，根据相关
考古论证及史书记载，可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界要
地，自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规模
和知名度的酿酒产业。据徽县《县志》记载，1134 年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵大
战取胜后，众将士用头盔盛酒，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，后因当地“盔”、“徽”同音，从
而使徽县本地酒有了正式的名字——“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”、“万盛
魁”、“宽裕成”、“缙绅坊”、“恭信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951
年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的基础上组建“甘肃省徽县酒厂”，即金徽酒前身。徽县
悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使“金徽酒”在甘肃省内及西北区域获得了极高的认同
和赞誉。
3、产品品质优势
公司依靠得天独厚的生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐柜藏等原生态
酿造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温发酵、缓火蒸馏、国槐陈酿、低温速冻过
滤等独创低温酿酒工艺，从原料入厂到成品酒出厂的全生产环节严格执行质量管理体系和 HACCP
体系，严格保证产品质量，使金徽酒产品独具“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性。秦岭是中
国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒
的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒浓香之淡雅型的独特风格，不仅继承发扬金徽
酒传统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。
2011 年 12 月，公司经中国食品工业协会白酒专业委员会评审通过，获得“纯粮固态发酵白
酒”标志认证；2012 年 5 月，国家质检总局认定公司为“获准使用地理标志保护产品专用标志企
业”；2014 年 12 月中国绿色食品发展中心认定公司 46%vol 柔和金徽 H6、42%vol 世纪金徽五星、
52%vol 正能量能量 1 号、46%vol 金徽 18 年为“绿色食品 A 级产品”。
4、品牌与市场优势
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1960 年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”商标与“茅台”、“五粮
液”等成为全国首批登记注册的 8 个著名白酒品牌之一。公司传承“金徽酒”特有的浓香型淡雅
风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性，通过工艺提升、产品设计和营销
拓展等，在甘肃省及周边市场形成较高知名度和较强竞争力。公司销售网络已覆盖甘肃全部县区，
市场占有率居甘肃省之首。近年来，公司在继续稳固甘肃省内市场的同时，稳步拓展宁夏、陕西、
新疆、西藏等省外市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
5、国槐酒海优势
酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能
起到较好保护作用，因此明清时期当地烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国
槐酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作陈酿容器，贮酒时间越长
酒质醇香风味越独特。目前，公司共拥有 50 余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，为
国内藏有并使用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司酒海全部被鉴定为国家级文物，其中明
代酒海被鉴定为国家一级文物，列入世界基尼斯中国之最名录。公司建成了独立存放国槐酒海的
酒海库，通过“以柜储酒、以酒养柜”的方式，专门用于优质原酒贮存，以提升公司高端产品品
质与内涵。
6、百年窖池优势
窖池是中国浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原
料、工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定
原酒的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”、“万盛
魁”等烧酒作坊遗留的已有百年历史的老窖池及窖泥，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及
起糟工艺的改进，促进老窖泥与酒糟紧密结合，使金徽酒具有的“窖香富郁”特点更加突出。
7、技术与设备优势
近年来，为严控产品质量，保证食品安全，公司分别引进国内外领先的生产技术和检测设备。
公司目前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库及陶坛温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。
公司检测中心拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”的特性，制定、形
成了完善的产品检测流程和检测工艺。
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2012 年，公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该类监测系统的
白酒生产企业。该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，进而为统计分析原酒
酿造工艺参数、入窖投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”、
“实用新型专利”证书，并获得全国商业科技进步奖一等奖。
另外，公司引入了国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节密闭清洁，
防尘无污染。
8、人才与研发优势
公司拥有中国评酒大师 1 名、国家级白酒评委 5 名、省级白酒评委 14 名、白酒酿造技师 200
多名的优势技术团队，团队具有多年白酒研发和生产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、
酒体风格、感官口味等。公司建立了完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品
品质与食品安全水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，围绕“浓香型”酒体风格进行
了系统分析和研究。良好的人才储备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独
立、持续和有效的创新能力。
9、管理机制优势
管理层长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验。公司高级管理人员、中
层管理人员、销售业务骨干和核心技术人员通过众惠投资、乾惠投资实现了团队持股，使管理层
和业务骨干与股东保持利益一致，形成了有效的长期激励机制，经营团队凝聚力强；公司实施“以
人为本”的管理理念，推行内部竞聘、末尾考核淘汰机制，80 后、90 后已在公司高中层管理岗位
崭露头角，成为公司发展的砥柱中流，“以人为本”确保了公司在管理上的优势地位，有利于公
司长远发展。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持“以市场为导向，弘扬工匠精神，追求卓越品质，坚持以质取胜”的总
体工作思路，主要经营指标继续保持良好增长态势。2017 年上半年度实现营业收入 71,974.50 万
元，同比增长 6.82%；实现归属于上市公司股东的净利润 14,180.84 万元，同比增长 23.95%。报
告期内，公司主要开展了以下几个方面的工作：
市场营销方面。通过在甘肃省内实施“不饱和营销”，省外实施“不对称营销”，以差异化
竞争策略因地制宜，开展贴近渠道终端和消费者的体验式、互动式活动，服务终端渠道和消费者，
推动核心大单品和旗帜产品的销售，重点提升在成长性市场的品牌影响力和产品销量。
品牌建设方面。修订《金徽酒品牌识别体系》，对核心产品形象广告进行优化，进一步规范
品牌推广，加强品牌建设；改版公司报纸、杂志，扩大自营自媒体平台覆盖面，与优质媒体资源
合作开展消费者互动类推广活动，让消费者感受金徽酒的品质、服务和品牌特色。
生产管理方面。弘扬“工匠精神”，通过技能培训、岗位练兵等形式，提升生产一线员工技
艺水平；优化现场精细化管理、6S 管理，完善标准化管理手册，开展质量管理体系和 HACCP 体
系审核、换版工作，从原辅料入厂至成品出厂全链条实施标准化、规范化作业，确保产品质量。
基础管理方面。实施全员绩效管理，加强上下游业务互评工作，借助考核杠杆，推动公司发
展战略落地；开通总经理信箱、微信扫码问卷调查，修订改善提案管理制度，继续营造全员参与
管理的浓厚氛围，激发员工参与企业管理热情，提升主人翁精神。
基础设施方面。生物菌窖泥培养车间改扩建完工并投入使用，制曲车间技改项目、养酒馆装
修工程及园区绿化美化工程有序推进；经销商网上订单系统建成并试运行，产品防伪溯源系统、
HR 管理系统、OA 管理系统完成升级改造，信息化服务生产经营能力进一步提升。
文化建设方面。启动《金徽酒志》编纂工作，系统收集、整理、编辑金徽酒的发展历史；开
展第八期金徽正能量爱心助学活动，以实际行动参与精准扶贫和社会公益事业，传递正能量；按
照“一河两区”的规划，进行伏镇河治理，加强厂区及周边环境绿化，打造水景观赏设施，进一
步提升国家 AAAA 级旅游景区的人文、生态价值。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 719,745,013.29 673,823,728.31 6.82
营业成本 265,257,688.72 257,922,320.52 2.84
销售费用 105,871,659.29 97,008,776.35 9.14
管理费用 64,361,929.50 59,358,858.00 8.43
财务费用 -758,164.79 10,347,627.93 -107.33
经营活动产生的现金流量净额 -55,716,957.99 89,476,301.52 -162.27
投资活动产生的现金流量净额 -25,118,151.42 -94,929,258.63 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -79,256,933.33 200,750,736.11 -139.48
营业收入变动原因说明:主要是产品销售增加及产品结构调整所致；
营业成本变动原因说明:主要是销售收入较上期增加所致；
销售费用变动原因说明:主要是本期加大市场投入所致；
管理费用变动原因说明:主要是公司规模扩大，管理成本增加所致；
财务费用变动原因说明:主要是本期银行贷款利息较上年同期减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上期末预收账款余额较大，本期发货确认销售收入所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期支付其他与投资活动有关的现金增加所致；
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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上期公开发行股票收到募集资金所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
总资产的比例（%） 总资产的比例（%） 期末变动比例（%） 说明
货币资金 318,148,619.93 15.16 478,240,662.67 21.18 -33.48 注1
预付款项 5,946,540.19 0.28 1,816,367.37 0.08 227.39 注2
其他应收款 2,349,840.53 0.11 1,375,868.58 0.06 70.79 注3
其他流动资产 45,567,915.01 2.17 106,008,364.00 4.69 -57.01 注4
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本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
总资产的比例（%） 总资产的比例（%） 期末变动比例（%） 说明
在建工程 215,679,205.75 10.28 124,499,794.71 5.51 73.24 注5
工程物资 2,070,940.16 0.10 不适用 注6
其他非流动资产 1,443,054.40 0.07 329,570.00 0.01 337.86 注7
短期借款 12,000,000.00 0.53 -100.00 注8
预收款项 122,070,014.97 5.82 354,753,590.44 15.71 -65.59 注9
其他应付款 89,660,996.02 4.27 59,564,706.44 2.64 50.53 注 10
实收资本（或股本） 364,000,000.00 17.34 280,000,000.00 12.40 30.00 注 11
其他说明：
注 1：主要是期初预收销货款较多，本期收到的销售商品货款减少所致；
注 2：主要是本期末预付材料款较期初增加所致；
注 3：主要是本期末备用金较期初增加所致；
注 4：主要是本期末银行理财产品较期初减少所致；
注 5：主要是本期根据工程进度确认在建工程较期初增加所致；
注 6：主要是本期末工程物资库存较期初增加所致；
注 7：主要是本期末增值税留抵及待抵扣进项税增加所致；
注 8：主要是本期归还了短期借款所致；
注 9：主要是本期末预收销货款较期初减少所致；
18
注 10：主要是本期末应付工程款增较期初增加所致；
注 11：主要是本期资本公积转增股本,股本较期初增加所致。
19
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 食品安全风险
20
公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的身体健
康。公司在多年实践中持续改进和提高质量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺
标准对生产经营各环节实施控制，自公司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日
益重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，
新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量标准，而公司未能根据新规定、新标准快速取
得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营
产生不利影响。
2. 安全生产风险
公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火
灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大的经济损失。公司多年
来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的人员和设施设备，不定期开展有针对性的安全培
训工作，公司通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩大，如
公司不能同步提升安全管理水平，存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司生产经营产生不
利影响。
3. 环境保护风险
公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定数量的废水、废气、固体废弃物。公司
已建成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，以处理并防止污染环境的意外事故
发生，并通过了环境保护部门的评审和验收，符合国家环境保护法律、法规，取得“环境标准化最
高等级 A 级企业”审核认证。新《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求越来越高，
若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将因增建环
保设施、支付运营费用等相应增加生产成本。
4. 依赖单一市场风险
公司作为甘肃白酒龙头企业，目前甘肃省是公司白酒产品的主要销售市场。公司已在宁夏、
陕西、新疆、西藏等地建立营销机构，积极开拓西北市场，但新市场开发、品牌建立、消费者认
同均需要周期，公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若甘肃市场对白酒的需求量下降或
公司在甘肃白酒市场份额下降，而公司不能有效拓展其他市场，将对公司生产经营活动产生不利
影响。
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5. 原材料价格上涨或供应短缺风险
公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、
酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、
地理环境等因素的影响，可能出现欠收；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；包装材料
可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，尤其自
2016 年下半年开始，包装箱盒价格呈明显上升趋势，若公司未能通过优化内部管理降低包装材料
成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
22
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2016 年年度股东大会 2017-05-19 www.sse.com.cn 2017-05-20
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 是否有履行 是否及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
内容 期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
首发上市锁 2016 年 3 月 10 日至 2019
股份限售 李明、亚特投资 是 是 不适用 不适用
与首次公开发行 定 3 年[注 1] 年3月9日
相关的承诺 众惠投资、乾惠 首发上市锁 2016 年 3 月 10 日至 2019
股份限售 是 是 不适用 不适用
投资、怡铭投资 定 3 年[注 2] 年3月9日
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如未能及时履行 如未能及时
承诺 是否有履行 是否及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
内容 期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
首发上市锁 2016 年 3 月 10 日至 2017
股份限售 英之玖 是 是 不适用 不适用
定 1 年[注 3] 年3月9日
董事、监事、高 首发上市锁 2016 年 3 月 10 日至 2019
股份限售 是 是 不适用 不适用
级管理人员 定 3 年[注 4] 年3月9日
注 1：李明、亚特投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。上市后 6
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 12 个月。（2）直接或间接所持公司股
份在锁定期满后 24 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
注 2：众惠投资、乾惠投资、怡铭投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持
有的股份。上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）所
持公司股份锁定期满后 24 个月内，在其已充分履行所作各项承诺的前提下，每年对外转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%，其减持价格不低于发行价。
注 3：英之玖承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。（2）自所持公
司股份锁定期满之日起 12 个月内，对外转让的公司股份总数不超过公司股票上市之日所持有公司股份总数的 50%；自所持公司股份锁定期满之日起 24 个月内，对外转让的公司
股份总数不超过公司股票上市之日所持有公司股份总数的 80%，上述期限内的减持价格不低于发行价。
截至本报告发布之日，英之玖持有的公司限售股份已于 2017 年 3 月 10 日上市流通。
注 4：公司董事、监事、高级管理人员周志刚、张志刚、胡阳、熊建基、王栋、廖结兵、刘文斌、杜学义、谢小强、唐云、封晓成（已离职）承诺：（1）自公司股票在证券
交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日
的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）在任职期间，每年转让的股份不超过其直接或间
接持有的公司股份总数的 25%。离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。自其申报离任 6 个月起的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量不超
24
过本承诺人所持有公司股份总数的 50%。（3）其直接或间接持有的公司股份在锁定期满后 24 个月内减持的，减持价格不低于发行价。（4）不会因职务变更、离职等原因而拒
绝履行上述承诺。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2017 年 5 月 19 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过《关于审议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为金徽酒股份有限公司 2017 年度审
计机构的议案》，聘任天健会计师事务所为公司 2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
25
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用 其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
26
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交易 交易价格与市场
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金 关联交易 市场
关联交易方 关联关系 关联交易内容 金额的比例 参考价格差异较
类型 定价原则 价格 额 结算方式 价格
(%) 大的原因
母公司的控股子
甘肃金徽矿业研究院 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 47,326.50 0.007 银行转账 - 不适用
公司
甘肃金徽矿业有限责 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 4,193,577.77 0.583 银行转账 - 不适用
任公司 公司
甘肃勘探者地质矿产
其他 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 120,381.20 0.017 银行转账 - 不适用
有限公司
甘肃懋达建设工程有
其他 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 286,591.46 0.040 银行转账 - 不适用
限公司
甘肃世纪金徽房地产 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 463,242.05 0.064 银行转账 - 不适用
开发有限公司 公司
甘肃亚峰矿业有限公 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 143,675.21 0.020 银行转账 - 不适用
司 公司
甘肃亚特投资集团有
控股股东 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,869,096.75 0.260 银行转账 - 不适用
限公司
海南中改院国际酒店 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 215,611.96 0.030 银行转账 - 不适用
管理有限公司 公司
27
占同类交易 交易价格与市场
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金 关联交易 市场
关联交易方 关联关系 关联交易内容 金额的比例 参考价格差异较
类型 定价原则 价格 额 结算方式 价格
(%) 大的原因
徽县亚鑫房地产开发 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 32,692.31 0.005 银行转账 - 不适用
有限公司 公司
徽县亚鑫物业服务有 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 34,504.27 0.005 银行转账 - 不适用
限公司 公司
兰州亚泉湾物业管理 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 93,162.39 0.013 银行转账 - 不适用
有限公司 公司
天水金徽实业有限公 母公司的控股子
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 5,709.40 0.001 银行转账 - 不适用
司 公司
宝鸡市鹏博房地产开
股东的子公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 522,222.22 0.073 银行转账 - 不适用
发有限公司
合计 / / 8,027,793.49 1.118 / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
2017年4月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于审
议确认金徽酒股份有限公司2016年度日常关联交易及预计2017年度日常关
关联交易的说明
联交易的议案》，预计关联方2017年度向公司采购不超过2,000万元的白酒
产品自用。
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
29
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁资产 租赁收益 租赁收益对 是否关 关联
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日
涉及金额 确定依据 公司影响 联交易 关系
陕西省宝鸡市鹏
宝鸡市鹏博房地 金徽酒销售西 参照市场 报告期内确认支付租 股东的
博中心 7 号楼（F 1,348,315.20 2016.12.18 2019.12.17 是
产开发有限公司 安有限公司 价格 赁费用 427,228.96 元 子公司
座）1 号商铺
租赁情况说明：
2016 年 12 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与宝鸡市鹏博房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公
司位于陕西省宝鸡市鹏博中心 7 号楼（F 座）1 号商铺作为宝鸡销售片区办公用房，租赁期三年，租赁费用（含物业费）共计 1,348,315.20 元，按年度支
付。2017 年 5 月，公司控股股东亚特投资参股宝鸡市鹏博房地产开发有限公司（持股 29.9999%），故西安销售公司租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公
司商铺构成关联交易。
30
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
公司积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精
神，坚持“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标。公司不仅通过生产带动当地就业，辐射带动其他产
业发展，并且充分发挥党委、工会、团委力量，鼓励员工参与，在教育扶贫、就业扶贫、社会扶贫、自然灾害救助等领域积极履行上市公司责任，参与
国家精准扶贫工作，传播正能量。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司继续在就业、教育、困难群众帮扶等方面开展精准扶贫工作。招聘籍贯为国家级贫困县员工 140 人，通过提供职业技能培训和优厚
薪酬待遇，提高其生活水平；开展第八期“金徽——正能量爱心助学活动”，向兰州大学等五所高校的 50 名家庭贫困大学生发放助学金 20 万元；开展
困难群众帮扶活动，向 48 户困难家庭发放补助金 7.39 万元。
此外，金徽正能量公益基金会 2017 年上半年向徽县教育局捐赠 50 万元用于贺店小学教学设施改造，积极支持当地教育事业发展。
31
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 27.39
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 不适用
二、分项投入
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 20
4.2 资助贫困学生人数（人） 50
7.兜底保障
其中:7.3 帮助贫困残疾人投入金额 7.39
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 48
注：公司未有帮助建档立卡贫困人口脱贫数据的相关统计。
4. 后续精准扶贫计划
未来，公司将继续秉承“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标，结合实际，通过公司或金徽正能
量公益基金会，继续开展产业、就业、教育、社会扶贫和自然灾害救助等工作。
32
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
根据甘肃省环境保护厅 2017 年 5 月 8 日发布的《关于印发 2017 年国家重点监控企业名单的通知》（甘环监测发[2017]7 号），公司新增为废水国家
重点监控企业。目前，公司已根据环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息
公开办法（试行）的通知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ 819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》
（GB 27631-2011）等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托甘肃欣和环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月月底将检测结果在甘肃
省重点监控企业自行监测信息发布平台公布。
目前，公司建设有处理能力为 2,000 吨/日的污水处理站，采用 UASB+CASS+消毒处理工艺，配套建设了在线监测系统、智能中控系统以及视频监
控系统，能够对污水处理的各个环节进行 24 小时实时监控，污水处理达标后大部分用于厂区绿化、喷泉水景、道路清洗。自 2013 年起，公司被甘肃省
环境保护厅评为“工业企业环境保护标准化建设 A 级企业”。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、变更原因
33
2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上
述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、变更日期
《企业会计准则第 16 号—政府补助》自 2017 年 6 月 12 日开始执行。
3、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号）的要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业
利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。
“其他收益”科目本报告期金额增加 1,644,290.32 元，“营业外收入”科目本报告期金额减少 1,644,290.32 元
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
34
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 190,893,500 68.18 57,268,050 57,268,050 248,161,550 68.18
3、其他内资持股 190,893,500 68.18 57,268,050 57,268,050 248,161,550 68.18
二、无限售条件流通股份 89,106,500 31.82 26,731,950 26,731,950 115,838,450 31.82
1、人民币普通股 89,106,500 31.82 26,731,950 26,731,950 115,838,450 31.82
三、股份总数 280,000,000 100 84,000,000 84,000,000 364,000,000 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司 2016 年度实施每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税）、转增 3 股的分红方案，该方案于 2017 年 6 月 6 日实施完毕。公司使用资本公积金转增股
份合计 84,000,000 股，转增后公司总股本由 280,000,000 股增加至 364,000,000 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
35
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
上海英之玖投资管
19,106,500 19,106,500 0 0 首发上市限售解除 2017 年 3 月 10 日
理有限公司
合计 19,106,500 19,106,500 0 0 / /
注：公司 2016 年度实施每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税）、转增 3 股的分红方案，该方案已于 2017 年 6 月 6 日实施完毕，截至 2017 年 6 月 30 日，
英之玖持有公司股份 24,838,450 股，全部为流通股。
二、 股东情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 27,797
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东性质
36
（全称） 股份数量 股份状态 数量
甘肃亚特投资集团有限公司 46,433,550 201,212,050 55.28 201,212,050 质押 171,860,000 境内非国有法人
上海英之玖投资管理有限公司 5,731,950 24,838,450 6.82 0 质押 15,693,030 境内非国有法人
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 5,159,280 22,356,880 6.14 22,356,880 质押 22,100,000 其他
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 2,837,610 12,296,310 3.38 12,296,310 无 其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 2,837,610 12,296,310 3.38 12,296,310 无 其他
长安国际信托股份有限公司－长安
信托－长安投资 798 号（长安汇辰信 4,500,060 4,500,060 1.24 0 未知 其他
托）证券投资集合资金信托计划
王劼媛 890,054 1,980,054 0.54 0 未知 未知
周滇 -38,790 769,210 0.21 0 未知 未知
李晓蕊 700,000 700,000 0.19 0 未知 未知
中国银行股份有限公司－招商中证
661,098 661,098 0.18 0 未知 其他
白酒指数分级证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海英之玖投资管理有限公司 24,838,450 人民币普通股 24,838,450
长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资 798 号（长安汇辰信
4,500,060 人民币普通股 4,500,060
托）证券投资集合资金信托计划
王劼媛 1,980,054 人民币普通股 1,980,054
37
周滇 769,210 人民币普通股 769,210
李晓蕊 700,000 人民币普通股 700,000
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 661,098 人民币普通股 661,098
南京瑞耀科技有限公司 452,174 人民币普通股 452,174
段莉娇 429,291 人民币普通股 429,291
朱正武 428,610 人民币普通股 428,610
韩王珲 412,102 人民币普通股 412,102
1、众惠投资有限合伙人周世斌担任亚特投资副总经理；
2、众惠投资普通合伙人胡阳同时为乾惠投资有限合伙人；众惠投资有限合伙人
周志刚同时为乾惠投资有限合伙人；
3、怡铭投资除张世新已从亚特投资离职外，其余合伙人均为亚特投资及其控制
上述股东关联关系或一致行动的说明 企业的主要管理人员；
4、众惠投资有限合伙人周世斌同时为怡铭投资普通合伙人；众惠投资有限合伙
人张世新同时为怡铭投资有限合伙人；
5、除上述情况外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
38
新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
1 甘肃亚特投资集团有限公司 201,212,050 2019 年 3 月 10 日 0 首发上市限售
2 陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 22,356,880 2019 年 3 月 10 日 0 首发上市限售
3 陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 12,296,310 2019 年 3 月 10 日 0 首发上市限售
4 陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 12,296,310 2019 年 3 月 10 日 0 首发上市限售
1、众惠投资有限合伙人周世斌担任亚特投资副总经理；
2、众惠投资普通合伙人胡阳同时为乾惠投资有限合伙人；众惠投资有限合伙人周志刚
同时为乾惠投资有限合伙人；
3、怡铭投资除张世新已从亚特投资离职外，其余合伙人均为亚特投资及其控制企业的
上述股东关联关系或一致行动的说明 主要管理人员；
4、众惠投资有限合伙人周世斌同时为怡铭投资普通合伙人；众惠投资有限合伙人张世
新同时为怡铭投资有限合伙人；
5、除上述情况外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
39
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张 斌 总经理助理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2017 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过《关于审议聘任张斌先生为金
徽酒股份有限公司总经理助理的议案》，聘任张斌先生为公司总经理助理。
三、其他说明
□适用 √不适用
41
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
42
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 金徽酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 318,148,619.93 478,240,662.67
应收账款 8,222,088.79 9,671,395.68
预付款项 5,946,540.19 1,816,367.37
其他应收款 2,349,840.53 1,375,868.58
存货 365,755,664.11 381,650,157.98
其他流动资产 45,567,915.01 106,008,364.00
流动资产合计 745,990,668.56 978,762,816.28
非流动资产：
固定资产 964,391,442.15 983,331,221.12
在建工程 215,679,205.75 124,499,794.71
43
项目 期末余额 期初余额
工程物资 2,070,940.16
无形资产 166,191,828.75 168,097,779.81
递延所得税资产 3,112,182.61 3,236,161.69
其他非流动资产 1,443,054.40 329,570.00
非流动资产合计 1,352,888,653.82 1,279,494,527.33
资产总计 2,098,879,322.38 2,258,257,343.61
流动负债：
短期借款 12,000,000.00
应付账款 91,008,887.20 102,165,281.90
预收款项 122,070,014.97 354,753,590.44
应付职工薪酬 32,544,123.80 44,446,175.34
应交税费 26,739,241.85 22,683,965.47
其他应付款 89,660,996.02 59,564,706.44
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00
流动负债合计 377,023,263.84 610,613,719.59
非流动负债：
递延收益 5,613,000.00 6,009,000.00
44
项目 期末余额 期初余额
非流动负债合计 5,613,000.00 6,009,000.00
负债合计 382,636,263.84 616,622,719.59
所有者权益
股本 364,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 653,978,266.22 737,978,266.22
盈余公积 58,938,651.14 58,938,651.14
未分配利润 639,326,141.18 564,717,706.66
归属于母公司所有者权益合计 1,716,243,058.54 1,641,634,624.02
所有者权益合计 1,716,243,058.54 1,641,634,624.02
负债和所有者权益总计 2,098,879,322.38 2,258,257,343.61
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
45
项目 期末余额 期初余额
货币资金 175,122,755.82 322,015,513.62
应收账款 2,010,702.20
预付款项 2,373,401.27 760,415.77
其他应收款 789,695.23 883,360.96
存货 321,239,317.35 368,210,005.31
其他流动资产 43,053,134.08 105,399,239.09
流动资产合计 544,589,005.95 797,268,534.75
非流动资产：
长期股权投资 100,000,000.00 40,000,000.00
固定资产 946,297,316.67 965,005,432.98
在建工程 215,679,205.75 124,499,794.71
工程物资 2,070,940.16
无形资产 165,284,619.57 167,181,071.07
递延所得税资产 894,271.84
其他非流动资产 1,443,054.40 329,570.00
非流动资产合计 1,431,669,408.39 1,297,015,868.76
资产总计 1,976,258,414.34 2,094,284,403.51
46
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 12,000,000.00
应付账款 36,943,047.75 82,472,655.38
预收款项 391,423,998.45 439,895,863.77
应付职工薪酬 15,917,913.00 24,097,684.67
应交税费 15,195,612.56 7,830,919.49
其他应付款 77,611,426.57 52,010,409.18
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00
流动负债合计 552,091,998.33 633,307,532.49
非流动负债：
递延收益 5,613,000.00 6,009,000.00
非流动负债合计 5,613,000.00 6,009,000.00
负债合计 557,704,998.33 639,316,532.49
所有者权益：
股本 364,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 653,978,266.22 737,978,266.22
盈余公积 58,938,651.14 58,938,651.14
47
项目 期末余额 期初余额
未分配利润 341,636,498.65 378,050,953.66
所有者权益合计 1,418,553,416.01 1,454,967,871.02
负债和所有者权益总计 1,976,258,414.34 2,094,284,403.51
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 719,745,013.29 673,823,728.31
其中：营业收入 719,745,013.29 673,823,728.31
二、营业总成本 537,072,960.85 521,818,444.76
其中：营业成本 265,257,688.72 257,922,320.52
税金及附加 103,260,248.68 96,788,873.05
销售费用 105,871,659.29 97,008,776.35
管理费用 64,361,929.50 59,358,858.00
财务费用 -758,164.79 10,347,627.93
资产减值损失 -920,400.55 391,988.91
48
项目 本期发生额 上期发生额
投资收益（损失以“－”号填列） 1,940,903.69
其他收益 1,644,290.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,257,246.45 152,005,283.55
加：营业外收入 1,673,733.34 4,340,501.66
其中：非流动资产处置利得 77,266.11 77,367.58
减：营业外支出 233,218.76 262,652.11
其中：非流动资产处置损失 2,824.46 112,312.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 187,697,761.03 156,083,133.10
减：所得税费用 45,889,326.51 41,672,385.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,808,434.52 114,410,747.42
归属于母公司所有者的净利润 141,808,434.52 114,410,747.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.39 0.31
（二）稀释每股收益(元/股) 0.39 0.31
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
49
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 402,275,416.06 381,312,629.32
减：营业成本 222,442,338.92 256,839,498.91
税金及附加 93,824,625.97 77,900,718.97
销售费用
管理费用 51,316,907.90 46,556,352.87
财务费用 -552,234.64 10,466,178.24
资产减值损失 -1,161,739.47 1,742,316.79
投资收益（损失以“－”号填列） 1,940,355.76
其他收益 396,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,741,873.14 -12,192,436.46
加：营业外收入 1,502,463.90 1,455,839.70
其中：非流动资产处置利得 692.58 63,414.04
减：营业外支出 231,886.54 150,238.41
其中：非流动资产处置损失 1,970.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,012,450.50 -10,886,835.17
50
项目 本期发生额 上期发生额
减：所得税费用 9,226,905.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,785,544.99 -10,886,835.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 610,313,166.16 717,702,479.33
收到其他与经营活动有关的现金 11,356,461.04 12,747,595.60
经营活动现金流入小计 621,669,627.20 730,450,074.93
购买商品、接受劳务支付的现金 293,745,120.57 272,734,870.23
支付给职工以及为职工支付的现金 91,972,807.42 73,539,767.19
51
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项税费 210,480,426.03 213,595,723.49
支付其他与经营活动有关的现金 81,188,231.17 81,103,412.50
经营活动现金流出小计 677,386,585.19 640,973,773.41
经营活动产生的现金流量净额 -55,716,957.99 89,476,301.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 258,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,940,903.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 102,950.00 185,700.00
投资活动现金流入小计 260,043,853.69 185,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 85,162,005.11 95,114,958.63
支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00
投资活动现金流出小计 285,162,005.11 95,114,958.63
投资活动产生的现金流量净额 -25,118,151.42 -94,929,258.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 720,800,000.00
取得借款收到的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 720,800,000.00
52
项目 本期发生额 上期发生额
偿还债务支付的现金 14,000,000.00 435,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,256,933.33 74,047,263.89
支付其他与筹资活动有关的现金 11,002,000.00
筹资活动现金流出小计 81,256,933.33 520,049,263.89
筹资活动产生的现金流量净额 -79,256,933.33 200,750,736.11
五、现金及现金等价物净增加额 -160,092,042.74 195,297,779.00
加：期初现金及现金等价物余额 478,240,662.67 324,299,145.51
六、期末现金及现金等价物余额 318,148,619.93 519,596,924.51
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 420,515,496.80 508,570,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 4,312,903.86 5,804,433.60
经营活动现金流入小计 424,828,400.66 514,374,433.60
53
项目 本期发生额 上期发生额
购买商品、接受劳务支付的现金 224,479,150.21 289,822,098.23
支付给职工以及为职工支付的现金 49,319,750.83 39,750,814.56
支付的各项税费 123,874,640.56 97,737,302.47
支付其他与经营活动有关的现金 10,652,792.80 7,969,280.54
经营活动现金流出小计 408,326,334.40 435,279,495.80
经营活动产生的现金流量净额 16,502,066.26 79,094,937.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 258,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,940,903.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 900.00 165,500.00
投资活动现金流入小计 259,941,803.69 165,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 84,079,694.42 93,779,701.63
投资支付的现金 60,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00
投资活动现金流出小计 344,079,694.42 93,779,701.63
投资活动产生的现金流量净额 -84,137,890.73 -93,614,201.63
三、筹资活动产生的现金流量：
54
项目 本期发生额 上期发生额
吸收投资收到的现金 720,800,000.00
取得借款收到的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 720,800,000.00
偿还债务支付的现金 14,000,000.00 435,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,256,933.33 74,047,263.89
支付其他与筹资活动有关的现金 11,002,000.00
筹资活动现金流出小计 81,256,933.33 520,049,263.89
筹资活动产生的现金流量净额 -79,256,933.33 200,750,736.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -146,892,757.80 186,231,472.28
加：期初现金及现金等价物余额 322,015,513.62 289,374,401.12
六、期末现金及现金等价物余额 175,122,755.82 475,605,873.40
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
55
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 280,000,000.00 737,978,266.22 58,938,651.14 564,717,706.66 1,641,634,624.02
二、本年期初余额 280,000,000.00 737,978,266.22 58,938,651.14 564,717,706.66 1,641,634,624.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”
84,000,000.00 -84,000,000.00 74,608,434.52 74,608,434.52
号填列）
（一）综合收益总额 141,808,434.52 141,808,434.52
（三）利润分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
3．对所有者（或股东）的分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
（四）所有者权益内部结转 84,000,000.00 -84,000,000.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 84,000,000.00 -84,000,000.00 0.00
四、本期期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 58,938,651.14 639,326,141.18 1,716,243,058.54
56
上期
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 210,000,000.00 97,576,134.15 40,981,455.42 419,609,099.36 768,166,688.93
二、本年期初余额 210,000,000.00 97,576,134.15 40,981,455.42 419,609,099.36 768,166,688.93
三、本期增减变动金额（减少以
70,000,000.00 640,402,132.07 55,610,747.42 766,012,879.49
“－”号填列）
（一）综合收益总额 114,410,747.42 114,410,747.42
（二）所有者投入和减少资本 70,000,000.00 640,402,132.07 710,402,132.07
1．股东投入的普通股 70,000,000.00 640,402,132.07 710,402,132.07
（三）利润分配 -58,800,000.00 -58,800,000.00
3．对所有者（或股东）的分配 -58,800,000.00 -58,800,000.00
四、本期期末余额 280,000,000.00 737,978,266.22 40,981,455.42 475,219,846.78 1,534,179,568.42
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
57
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 280,000,000.00 737,978,266.22 58,938,651.14 378,050,953.66 1,454,967,871.02
二、本年期初余额 280,000,000.00 737,978,266.22 58,938,651.14 378,050,953.66 1,454,967,871.02
三、本期增减变动金额（减少以
84,000,000.00 -84,000,000.00 -36,414,455.01 -36,414,455.01
“－”号填列）
（一）综合收益总额 30,785,544.99 30,785,544.99
（三）利润分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
（四）所有者权益内部结转 84,000,000.00 -84,000,000.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 84,000,000.00 -84,000,000.00 0.00
四、本期期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 58,938,651.14 341,636,498.65 1,418,553,416.01
上期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 210,000,000.00 97,576,134.15 40,981,455.42 275,236,192.18 623,793,781.75
二、本年期初余额 210,000,000.00 97,576,134.15 40,981,455.42 275,236,192.18 623,793,781.75
58
上期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
三、本期增减变动金额（减少以
70,000,000.00 640,402,132.07 -69,686,835.17 640,715,296.90
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -10,886,835.17 -10,886,835.17
（二）所有者投入和减少资本 70,000,000.00 640,402,132.07 710,402,132.07
1．股东投入的普通股 70,000,000.00 640,402,132.07 710,402,132.07
（三）利润分配 -58,800,000.00 -58,800,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -58,800,000.00 -58,800,000.00
四、本期期末余额 280,000,000.00 737,978,266.22 40,981,455.42 205,549,357.01 1,264,509,078.65
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：谢小强
59
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司(以下简称金徽
有限)，金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司(以下简称亚特投资)出资组建，于 2009 年 12 月
23 日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一社会信用
代码为 91621200695632863J 的营业执照，注册资本 36,400.00 万元，股份总数 36,400.00 万股（每
股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 248,161,550 股；无限售条件的流通股份 A
股 115,838,450 股。公司股票已于 2016 年 3 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。2017 年 6 月 6
日公司以总股本 280,000,000 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股
转增 3 股，共计转增 84,000,000 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 364,000,000
股。
本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；
包装装潢材料设计、开发、生产、销售(许可项目凭有效证件经营)。产品主要有：白酒。
本财务报表业经公司 2017 年 7 月 27 日第二届董事会第十四次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将金徽酒陇南销售有限公司(以下简称陇南销售公司)、金徽酒兰州销售有限公司(以下
简称兰州销售公司)、金徽酒销售西安有限公司(以下简称西安销售公司)、西藏金徽实业有限公司
(以下简称西藏实业公司)、金徽酒徽县销售有限公司（以下简称徽县销售公司）、金徽酒徽县配
送服务有限公司（以下简称金徽配送公司）6 家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见
本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
60
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
61
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的当月月初汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关
的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货
62
币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“
未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的当期平均汇率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中
所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对
现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
63
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：A、按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；B、初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产
；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的
对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①
所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
64
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
③可供出售金融资产
A、表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
B、表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持
续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未
65
超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
个别认定法组合
低于其账面价值的差额计提坏账准备
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 20.00 20.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：（1）该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；（2）已
67
经就处置该组成部分作出决议；（3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让很可能
在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本。
B、在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额
计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
68
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
A、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失
控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
B、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
不适用
69
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-35 5.00 4.75-2.71
机械设备 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75
运输设备 年限平均法 4-8 5.00 23.75-11.88
电子设备 年限平均法 3-6 5.00 31.67-15.83
工器具及其它 年限平均法 5-8 5.00 19.00-11.88
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
70
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经
发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
软件 10
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
71
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相
关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
72
计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定
受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所
形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定
受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净
资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成
本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，
但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
73
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
74
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条
件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：A、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；B、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；C、收入的金额能够可靠地计量；D、相关的经济利益很可能流入；E、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
②让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司的销售方式主要有经销商、商超和直销模式，以经销商模式为主，商超、直销模式较少。
不同销售模式下的收入确认时点如下：
经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付
凭据开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行
核对，经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销
售收入；
75
直销模式：主要为自营团购和零售，公司根据客户需求，收取货款或取得收取货款的相关凭
据，客户提货时开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库
单和销售发票确认销售收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
76
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序
目名称和金额)
在利润表中的“营业利润”项目之上单 公司于 2017 年 7 月 27 日 “其他收益”科目本报告期
独列报“其他收益”项目，将自 2017 召开董事会、监事会会议， 金额增加 1,644,290.32 元，
年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政 审议通过《关于审议金徽 “营业外收入”科目本报
府补助从“营业外收入”项目重分类至 酒股份有限公司变更会计 告期金额减少 1,644,290.32
“其他收益”项目。比较数据不予调整。 政策的议案》 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
消费税 计税价格或出厂价格/销售数量 20%+0.50 元/500ml
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% [注 1]
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、9%
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注：公司、陇南销售公司、徽县销售公司、金徽配送公司的城市维护建设税税率为 5%，其
他公司的城市维护建设税税率为 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
西藏实业公司 9%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发〔2011〕14 号）
规定，西藏实业公司企业所得税税率为 15%。
根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发
〔2014〕51 号），自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收西藏自治区企业应缴
纳的企业所得税中属于地方分享的部分。在此期间西藏实业公司企业所得税税率为 9%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 52,964.70 11,387.84
银行存款 318,095,655.23 478,229,274.83
合计 318,148,619.93 478,240,662.67
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
78
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
79
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
(%)
按信用风险特征
组合计提坏账准 8,998,263.41 100 776,174.62 8.63 8,222,088.79 10,475,042.79 100 803,647.11 7.67 9,671,395.68
备的应收账款
合计 8,998,263.41 / 776,174.62 / 8,222,088.79 10,475,042.79 / 803,647.11 / 9,671,395.68
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 8,404,123.69 422,726.18 5
1至2年 274,804.72 54,960.94 20
2至3年 41,695.00 20,847.50 50
80
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
3 年以上 277,640.00 277,640.00 100
合计 8,998,263.41 776,174.62 8.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 41,710.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 69,183.2 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
第一名 864,939.24 9.61 43,246.96
第二名 473,723.72 5.26 55,797.54
第三名 418,615.50 4.65 42,815.14
第四名 368,493.09 4.10 20,930.78
第五名 250,880.00 2.79 18,424.65
小计 2,376,651.55 26.41 181,215.08
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,215,098.90 97.64 1,816,367.37 100
82
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1至2年 174,495.69 2.36
合计 7,389,594.59 100 1,816,367.37 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 2,208,000.00 29.88
第二名 850,872.40 11.51
第三名 568,268.76 7.69
第四名 350,720.00 4.75
第五名 318,875.00 4.32
小计 4,296,736.16 58.15
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
83
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)
84
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 2,609,357.38 100 259,516.85 9.95 2,349,840.53 1,703,887.86 100 328,019.28 19.25 1,375,868.58
应收款
合计 2,609,357.38 / 259,516.85 / 2,349,840.53 1,703,887.86 / 328,019.28 / 1,375,868.58
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,387,746.18 119,364.67 5
1至2年 91,079.40 18,215.88 20
2至3年 17,191.00 8,595.50 50
3 年以上 113,340.80 113,340.80 100
合计 2,609,357.38 259,516.85 9.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
85
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-68,502.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 226,196.04 587,792.09
押金保证金 445,685.48 986,225.31
备用金 1,937,475.86 129,870.46
合计 2,609,357.38 1,703,887.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
86
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
计数的比例(%) 期末余额
第一名 备用金 150,000.00 1 年以内 5.75 7,500.00
第二名 保证金 148,156.68 1 年以内 5.68 7,407.83
第三名 备用金 100,000.00 1 年以内 3.83 5,000.00
第四名 保证金 100,000.00 1 年以内 3.83 5,000.00
第五名 房租押金 84,340.80 3 年以上 3.23 84,340.80
合计 582,497.48 22.32 109,248.63
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
87
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 81,286,333.16 5,202,403.35 76,083,929.81 63,554,120.06 6,077,851.41 57,476,268.65
在产品 7,238,982.00 7,238,982.00 6,467,715.41 6,467,715.41
库存商品 53,447,500.82 3,293,570.00 50,153,930.82 102,128,305.44 3,311,730.77 98,816,574.67
发出商品 2,006,062.51 2,006,062.51 2,682,941.42 2,682,941.42
半成品 230,272,758.97 230,272,758.97 216,206,657.83 216,206,657.83
合计 374,251,637.46 8,495,973.35 365,755,664.11 391,039,740.16 9,389,582.18 381,650,157.98
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
转回或转销
原材料 6,077,851.41 875,448.06 5,202,403.35
库存商品 3,311,730.77 18,160.77 3,293,570.00
合计 9,389,582.18 893,608.83 8,495,973.35
88
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 3,375,122.19 4,515,073.52
预缴所得税 192,792.82 1,493,290.48
银行理财产品 42,000,000.00 100,000,000.00
合计 45,567,915.01 106,008,364.00
89
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
90
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
91
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其它 构筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 703,466,517.09 105,477,258.05 20,334,392.20 17,619,937.32 21,483,606.40 307,570,432.57 1,175,952,143.63
2.本期增加金额 109,347.70 5,784,773.08 1,277,938.34 1,347,002.55 935,355.43 351,902.82 9,806,319.92
（1）购置 - 3,140,585.04 1,277,938.34 1,347,002.55 655,307.58 - 6,420,833.51
（2）原值增加 109,347.70 63,675.21 - - 280,047.85 351,902.82 804,973.58
（3）在建工程转入 2,580,512.83 - - - - 2,580,512.83
3.本期减少金额 - - 461,050.75 34,280.60 19,080.95 - 514,412.30
（1）处置或报废 - 461,050.75 34,280.60 19,080.95 - 514,412.30
4.期末余额 703,575,864.79 111,262,031.13 21,151,279.79 18,932,659.27 22,399,880.88 307,922,335.39 1,185,244,051.25
二、累计折旧
1.期初余额 88,363,547.92 29,603,474.05 14,445,285.64 12,031,330.22 13,171,451.39 32,171,673.08 189,786,762.30
2.本期增加金额 14,020,161.70 5,140,645.08 1,140,063.26 1,072,269.43 1,566,433.91 5,780,522.83 28,720,096.21
（1）计提 14,020,161.70 5,140,645.08 1,140,063.26 1,072,269.43 1,566,433.91 5,780,522.83 28,720,096.21
3.本期减少金额 0.00 0.00 437,998.22 32,566.57 17,844.83 0.00 488,409.62
92
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其它 构筑物 合计
（1）处置或报废 0.00 0.00 437,998.22 32,566.57 17,844.83 0.00 488,409.62
4.期末余额 102,383,709.62 34,744,119.13 15,147,350.68 13,071,033.08 14,720,040.47 37,952,195.91 218,018,448.89
三、减值准备
1.期初余额 1,716,402.62 - 0 0 - 1,117,757.59 2,834,160.21
4.期末余额 1,716,402.62 0 0 0 0 1,117,757.59 2,834,160.21
四、账面价值
1.期末账面价值 599,475,752.55 76,517,912.00 6,003,929.11 5,861,626.19 7,679,840.41 268,852,381.89 964,391,442.15
2.期初账面价值 613,386,566.55 75,873,784.00 5,889,106.56 5,588,607.10 8,312,155.01 274,281,001.90 983,331,221.12
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
93
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东区库房 8,728,301.06 正在办理房屋产权证书
小计 8,728,301.06
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
2#酿酒车间 105,150,927.91 105,150,927.91 79,678,416.66 79,678,416.66
电梯工程 4,768,611.97 4,768,611.97 4,702,800.00 4,702,800.00
锅炉设备 1,353,541.88 1,353,541.88 1,135,460.00 1,135,460.00
酿酒车间行车 2,367,663.30 2,367,663.30 2,367,663.30 2,367,663.30
厂区监控总平台 3,643,524.83 3,643,524.83 3,643,524.83 3,643,524.83
科技研发辅助工程 18,196,267.10 18,196,267.10 16,502,114.36 16,502,114.36
2#酿酒车间窖池 14,997,347.77 14,997,347.77 9,420,523.03 9,420,523.03
94
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
1#空坛库 16,036,015.31 16,036,015.31 - -
室外装饰工程 7,556,241.90 7,556,241.90 - -
902 车间 3#、4#窖池改造 2,679,695.37 2,679,695.37 - -
制曲技改项目 29,298,122.12 29,298,122.12 - -
窖泥培养车间 6,207,007.39 6,207,007.39 - -
其他工程 3,424,238.90 3,424,238.90 7,049,292.53 7,049,292.53
合计 215,679,205.75 215,679,205.75 124,499,794.71 124,499,794.71
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期转入固 本期其他减少 期末 工程累计投入占 工程 利息资本化累 资金
项目名称 预算数 期初余额
金额 定资产金额 金额 余额 预算比例(%) 进度 计金额 来源
科技研发辅助工
19,186,538.00 16,502,114.36 1,694,152.74 - 18,196,267.10 94.84 100 - 自筹-
程
-自
2#酿酒车间 107,616,140.47 79,678,416.66 25,472,511.25 - 105,150,927.91 97.71 100% 3,513,421.51 筹、贷
款
2#酿酒车间窖池 17,025,800.00 9,420,523.03 5,576,824.74 - 14,997,347.77 88.09 90% - 自筹-
95
本期增加 本期转入固 本期其他减少 期末 工程累计投入占 工程 利息资本化累 资金
项目名称 预算数 期初余额
金额 定资产金额 金额 余额 预算比例(%) 进度 计金额 来源
窖泥培养车间 5,898,912.31 - 6,207,007.39 - 6,207,007.39 105.22 95% - 自筹-
制曲技改项目 49,785,676.58 - 29,298,122.12 - 29,298,122.12 58.85 55% - 自筹-
室外装饰工程 7,710,998.18 - 7,556,241.90 - 7,556,241.90 97.99 100% - 自筹-
1#空坛库 18,301,300.47 - 16,036,015.31 - 16,036,015.31 87.62 80% - 自筹-
电梯工程 5,147,000.00 4,702,800.00 65,811.97 - 4,768,611.97 92.65 90% - 自筹-
厂区监控总平台 5,642,807.00 3,643,524.83 - - 3,643,524.83 64.57 60% - 自筹-
910 车间白酒酿造
3,019,200.00 - 2,580,512.83 2,580,512.83 - 85.47 100% - 自筹-
设备
酿酒车间行车 5,306,688.00 2,367,663.30 - - 2,367,663.30 46.03 50% - 自筹-
902 车间 3#、4#窖
- 2,679,695.37 - 2,679,695.37 100% - 自筹-
池改造
锅炉设备 4,061,766.64 1,135,460.00 218,081.88 - 1,353,541.88 33.32 30% - 自筹-
其他工程 11,912,808.47 7,049,292.53 1,047,447.00 4,672,500.6 3,424,238.90 69.91 - 自筹-
合计 260,615,636.12 124,499,794.71 98,432,424.5 2,580,512.83 4,672,500.6 215,679,205.75 3,513,421.51 -
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
96
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
钢结构材料 2,070,940.16 -
合计 2,070,940.16
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
97
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 184,081,870.81 834,259.83 184,916,130.64
4.期末余额 184,081,870.81 834,259.83 184,916,130.64
二、累计摊销 -
1.期初余额 16,530,409.41 287,941.42 16,818,350.83
2.本期增加金额 1,864,238.04 41,713.02 1,905,951.06
（1）计提 1,864,238.04 41,713.02 1,905,951.06
4.期末余额 18,394,647.45 329,654.44 18,724,301.89
四、账面价值 -
1.期末账面价值 165,687,223.36 504,605.39 166,191,828.75
2.期初账面价值 167,551,461.40 546,318.41 168,097,779.81
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
98
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
99
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 9,272,148.01 2,315,959.82 5,697,877.36 1,423,534.57
应付未付费用 4,167,792.81 1,039,242.24
内部交易未实现利润 3,184,891.16 796,222.79 3,093,539.51 773,384.88
合计 12,457,039.17 3,112,182.61 12,959,209.68 3,236,161.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,104,242.70 16,413,409.56
可抵扣亏损 990,516.22
合计 6,104,242.70 17,403,925.78
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
100
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,443,054.40 329,570.00
合计 1,443,054.40 329,570.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
101
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 58,794,137.63 93,210,459.69
广告宣传费 29,440,479.57 5,734,594.29
其他 2,774,270.00 3,220,227.92
合计 91,008,887.20 102,165,281.90
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
102
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 122,070,014.97 354,753,590.44
合计 122,070,014.97 354,753,590.44
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 44,435,935.32 76,560,316.60 89,275,706.81 31,720,545.11
二、离职后福利-设定提存计划 10,240.02 5,416,522.53 4,603,183.86 823,578.69
合计 44,446,175.34 81,976,839.13 93,878,890.67 32,544,123.80
103
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 44,429,263.08 69,062,199.25 82,309,194.42 31,182,267.91
二、职工福利费 - 3,494,885.67 3,494,885.67 -
三、社会保险费 3,810.24 2,034,029.70 1,750,784.74 287,055.20
其中：医疗保险费 2,857.68 1,808,871.24 1,561,717.68 250,011.24
工伤保险费 476.28 135,529.32 119,353.82 16,651.78
生育保险费 476.28 89,629.14 69,713.24 20,392.18
四、住房公积金 2,862.00 1,858,849.00 1,610,489.00 251,222.00
五、工会经费和职工教育经费 - 110,352.98 110,352.98 -
合计 44,435,935.32 76,560,316.60 89,275,706.81 31,720,545.11
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,525.60 5,149,578.17 4,378,144.41 780,959.36
2、失业保险费 714.42 266,944.36 225,039.45 42,619.33
104
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3、企业年金缴费
合计 10,240.02 5,416,522.53 4,603,183.86 823,578.69
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,414,456.28 1,280,213.90
消费税 7,193,986.34 6,835,240.06
企业所得税 11,455,006.71 12,111,338.07
城市维护建设税 687,431.34 398,843.43
教育费附加 395,963.73 229,520.67
地方教育费附加 263,975.82 153,013.78
印花税 135,935.51 1,449,772.55
其他税费 192,486.12 226,023.01
合计 26,739,241.85 22,683,965.47
105
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 12,893,310.85 11,800,895.61
应付工程款 75,046,119.77 46,332,728.70
其他 1,721,565.40 1,431,082.13
合计 89,660,996.02 59,564,706.44
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00
其他说明：
公司向徽县财政局取得 12,000,000.00 元的无息借款，期限为 2010 年 10 月 19 日至 2013 年 10
月 19 日。借款到期后，徽县财政局同意公司继续使用该笔借款，依财政局通知归还。
106
公司向徽县财政局取得 3,000,000.00 元的陇南市工业发展基金无息借款用于优质酒酿造技术
改造项目，期限为 2014 年 12 月 24 日至 2017 年 12 月 23 日。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
107
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 6,009,000.00 396,000.00 5,613,000.00
补助
合计 6,009,000.00 396,000.00 5,613,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
收益金额 与收益相关
污水处理及节水循环改造项目专项
250,000 25,000 225,000 与资产相关
资金
2012 年十大重点节能工程配套和循
689,000 65,000 624,000 与资产相关
环经济发展省财政专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政
610,000 61,000 549,000 与资产相关
奖励资金
陇南市工业和信息化局拨付的优质
酒酿造技术改造项目申请的财政贴 310,000 20,000 290,000 与资产相关
息
固态酿酒发酵物联网温度监控系统
400,000 25,000 375,000 与资产相关
研发及应用
优质酒技改项目贴息 1,800,000 100,000 1,700,000 与资产相关
信息化建设及科技研发项目 1,950,000 100,000 1,850,000 与资产相关
合计 6,009,000.00 396,000.00 5,613,000.00 /
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
108
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
公积金转股 小计
股份总数 280,000,000 84,000,000 84,000,000 364,000,000
其他说明：
根据公司 2016 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2017 年 6 月 6 日公司以总股本
280,000,000 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计
转增 84,000,000 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 364,000,000 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 727,978,266.22 84,000,000.00 643,978,266.22
其他资本公积 10,000,000 10,000,000.00
合计 737,978,266.22 84,000,000.00 653,978,266.22
根据公司 2016 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2017 年 6 月 6 日公司以总股本
280,000,000 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计
转增 84,000,000 股（每股 1 元），本次资本公积金转增股本后，公司资本公积减少至 653,978,266.22
元。
109
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 58,938,651.14 58,938,651.14
合计 58,938,651.14 58,938,651.14
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 564,717,706.66 419,609,099.36
调整后期初未分配利润 564,717,706.66 419,609,099.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 141,808,434.52 114,410,747.42
应付普通股股利 67,200,000.00 58,800,000.00
期末未分配利润 639,326,141.18 475,219,846.78
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 719,740,413.29 265,254,165.22 673,823,728.31 257,922,320.52
其他业务 4,600.00 3,523.50
合计 719,745,013.29 265,257,688.72 673,823,728.31 257,922,320.52
110
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 86,222,033.97 81,425,940.54
城市维护建设税 7,985,622.87 7,476,050.91
教育费附加 4,598,060.82 4,357,762.23
地方教育附加 3,065,373.85 2,905,174.81
价格调节基金 618,610.22
水利建设基金 24,144.19 5,334.34
车船使用税 34,643.80
印花税 1,265,285.66
房产税 65,083.52
合计 103,260,248.68 96,788,873.05
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 44,349,699.04 40,950,018.79
工资薪酬 27,665,719.52 23,449,725.36
运输装卸费 14,276,255.82 15,435,700.52
业务推广费 10,751,672.80 10,175,147.97
折旧费 1,052,743.69 1,118,633.99
业务招待费 2,746,512.33 1,755,987.20
办公会务费 1,160,352.17 893,896.80
其他 3,868,703.92 3,229,665.72
合计 105,871,659.29 97,008,776.35
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
111
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,301,367.30 15,190,687.97
折旧费 13,974,628.53 12,251,834.39
社会保险费 9,309,824.33 9,013,576.80
税金 750,165.92
无形资产摊销 1,905,951.06 1,905,951.06
咨询中介费 1,903,172.40 1,089,086.62
办公会务费 1,157,144.09 3,135,749.89
水电费 1,478,543.23 890,825.47
汽车费用 841,054.56 1,098,616.97
业务招待费 331,377.90 855,902.82
其他 14,158,866.10 13,176,460.09
合计 64,361,929.50 59,358,858.00
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -934,480.29 -1,300,311.39
利息支出 56,933.33 11,608,166.70
手续费 119,382.17 39,772.62
合计 -758,164.79 10,347,627.93
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -26,791.72 62,052.55
二、存货跌价损失 -893,608.83 329,936.36
合计 -920,400.55 391,988.91
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
112
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 1,940,903.69
合计 1,940,903.69
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 77,266.11 77,367.58 77,266.11
其中：固定资产处置利得 77,266.11 77,367.58 77,266.11
政府补助 384,926.50 3,230,317.17 384,926.50
其他 1,211,540.73 1,032,816.91 1,211,540.73
合计 1,673,733.34 4,340,501.66 1,673,733.34
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济发
65,000.00 与资产相关
展省财政专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政奖励资金 61,000.00 与资产相关
污水处理及节水循环改造项目专项资金 25,000.00 与资产相关
陇南市工业和信息化局拨付的优质酒酿造技
20,000.00 与资产相关
术改造项目申请的财政贴息
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应
100,000.00 与资产相关
用
徽县工业和信息化局拨付的优质酒酿造技术
100,000.00 与收益相关
改造项目申请的财政贴息
中共徽县委组织部陇原青年创新人才扶持计
200,000.00 与收益相关
划资金自动化固态酿酒研发项目
陇南市工业和信息化委员会骨干企业慰问金 10,000.00 与收益相关
企业发展金 2,649,317.17 与收益相关
113
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
2015 年企业稳定岗位补贴 384,926.50 与收益相关
合计 384,926.50 3,230,317.17
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 2,824.46 112,312.7 2,824.46
其中：固定资产处置损失 2,824.46 112,312.7 2,824.46
对外捐赠 200,000.00 200,000.00
其他 30,394.30 150,339.41 30,394.30
合计 233,218.76 262,652.11 233,218.76
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 45,765,347.43 37,444,121.08
递延所得税费用 123,979.08 4,228,264.60
合计 45,889,326.51 41,672,385.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 187,697,761.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 46,924,440.26
子公司适用不同税率的影响 -4,744,258.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 798,619.16
114
项目 本期发生额
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,385,476.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,525,049.04
亏损的影响
所得税费用 45,889,326.51
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 681,091.74 907,294.22
往来款 8,107,672.19 7,680,672.82
利息收入 934,480.29 1,300,311.39
政府补助 1,633,216.82 2,859,317.17
合计 11,356,461.04 12,747,595.60
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 65,850,913.21 67,164,709.51
管理费用 14,423,137.98 13,661,362.89
往来款 594,797.81 237,698.71
财务费用手续费 119,382.17 39,641.39
对外捐赠 200,000.00
合计 81,188,231.17 81,103,412.50
115
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 141,808,434.52 114,410,747.42
加：资产减值准备 -920,400.55 391,988.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
28,231,686.59 21,725,654.30
物资产折旧
无形资产摊销 1,905,951.06 1,905,951.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-74,441.65 -34,945.12
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -758,164.79 11,608,166.70
投资损失（收益以“－”号填列） -1,940,903.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
123,979.08 4,228,264.60
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,894,493.87 19,884,389.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
3,654,837.88 -2,065,917.19
填列）
116
补充资料 本期金额 上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-243,642,430.31 -82,577,999.13
填列）
经营活动产生的现金流量净额 -55,716,957.99 89,476,301.52
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 318,148,619.93 519,596,924.51
减：现金的期初余额 478,240,662.67 324,299,145.51
现金及现金等价物净增加额 -160,092,042.74 195,297,779.00
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 318,148,619.93 478,240,662.67
其中：库存现金 52,964.70 11,387.84
可随时用于支付的银行存款 318,095,655.23 478,229,274.83
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
117
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
(1)政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济发
65,000.00 其他收益 65,000.00
展省财政专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政奖励资金 61,000.00 其他收益 61,000.00
污水处理及节水循环改造项目专项资金 25,000.00 其他收益 25,000.00
陇南市工业和信息化局拨付的优质酒酿造技
20,000.00 其他收益 20,000.00
术改造项目申请的财政贴息
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应
25,000.00 其他收益 25,000.00
用
优质酒技改项目贴息 100,000.00 其他收益 100,000.00
信息化建设及科技研发项目 100,000.00 其他收益 100,000.00
企业发展金 1,248,290.32 其他收益 1,248,290.32
2015 年企业稳定岗位补贴 384,926.50 营业外收入 384,926.50
(2)政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
118
3、 反向购买
□适用 √不适用
119
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，公司新设立的全资子公司徽县销售公司、金徽配送公司正式运行，纳入合并范围。
单位：万元 币种：人民币
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
徽县销售公司 设立 2017/1/4 5,000 100%
金徽配送公司 设立 2017/3/30 1,000 100%
6、 其他
□适用 √不适用
120
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地
性质 直接 方式
陇南销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
兰州销售公司 甘肃省兰州市 甘肃省兰州市 商业 100 设立
西安销售公司 陕西省西安市 陕西省西安市 商业 100 设立
西藏实业公司 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市 商业 100 设立
徽县销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
金徽配送公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
121
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
122
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
亚特投资 甘肃徽县 投资及咨询 50,000.00 55.28 55.28
本企业的母公司情况的说明
亚特投资成立于 2004 年 8 月 16 日，注册资本 50,000.00 万元，法定代表人李明，注册地址甘
肃省陇南市徽县城关镇建新路，经营范围：投资及投资咨询；有色金属开发和销售；矿山、冶金
建筑专用设备销售；企业管理服务。
本企业最终控制方是李明。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见“在其他主体中的权益”之“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
甘肃金徽矿业研究院 母公司的控股子公司
甘肃金徽矿业有限责任公司 母公司的控股子公司
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
甘肃亚峰矿业有限公司 母公司的控股子公司
海南中改院国际酒店管理有限公司 母公司的控股子公司
徽县亚鑫房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
徽县亚鑫物业服务有限公司 母公司的控股子公司
兰州亚泉湾物业管理有限公司 母公司的控股子公司
123
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天水金徽实业有限公司 母公司的控股子公司
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 股东的子公司
周志刚 其他
王莉 其他
甘肃懋达建设工程有限公司 其他
甘肃勘探者地质矿产有限公司 其他
其他说明
(1)周志刚为公司董事长、法定代表人；
(2)王莉为公司董事长周志刚之配偶；
(3)甘肃懋达建设工程有限公司、甘肃勘探者地质矿产有限公司为实际控制人近亲属控制的企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃懋达建设工程有限公司 工程建设 21,509,533.51 13,162,876.52
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃金徽矿业研究院 销售商品 47,326.50
甘肃金徽矿业有限责任公司 销售商品 4,193,577.77 1,200,504.27
甘肃勘探者地质矿产有限公司 销售商品 120,381.20 96,451.28
甘肃懋达建设工程有限公司 销售商品 286,591.46 460,655.04
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 销售商品 463,242.05 576,336.75
甘肃亚峰矿业有限公司 销售商品 143,675.21
甘肃亚特投资集团有限公司 销售商品 1,869,096.75 1,091,584.62
海南中改院国际酒店管理有限公司 销售商品 215,611.96
124
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
徽县亚鑫房地产开发有限公司 销售商品 32,692.31 296,141.88
徽县亚鑫物业服务有限公司 销售商品 34,504.27
兰州亚泉湾物业管理有限公司 销售商品 93,162.39
天水金徽实业有限公司 销售商品 5,709.40
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 销售商品 522,222.22
小计 8,027,793.49 3,721,673.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
1、2014 年 5 月 9 日，公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于审议金徽酒股份有
限公司与甘肃懋达建设工程有限公司签署优质酒酿造技术改造项目工程施工合同的议案》，懋达
建设承建公司优质酒酿造技术改造项目部分工程构成关联交易。
2、2017 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于审议确认金徽
酒股份有限公司 2016 年度日常关联交易及预计 2017 年度日常关联交易的议案》，预计关联方 2017
年度向公司采购不超过 2,000 万元的白酒产品自用。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 房屋 427,228.96
关联租赁情况说明
125
√适用 □不适用
2016 年 12 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与宝鸡市鹏博房地产开发有限公司签订
《房屋租赁合同》，租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公司位于陕西省宝鸡市鹏博中心 7 号楼（F
座）1 号商铺作为宝鸡销售片区办公用房。2017 年 5 月，公司控股股东亚特投资参股宝鸡市鹏博
房地产开发有限公司（持股 29.9999%），故西安销售公司租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公司商
铺变更为关联交易。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 706.97 628.09
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 甘肃懋达建设工程有限公司 20,969,302.29 9,506,420.9
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
126
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
127
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
128
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面
计提 计提 账面
比例 价值 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险
特征组合计
2,010,702.20 100 0 0 2,010,702.20 0 0 0 0 0
提坏账准备
的应收账款
合计 2,010,702.20 / 0 / 2,010,702.20 0 / 0 / 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
129
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
第一名 1,162,440.00 57.81 /
第二名 848,262.20 42.19 /
合计 2,010,702.20 100.00 /
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比
计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 例 金额 金额 金额
例(%) (%) 例(%)
(%)
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 868,413.78 100 78,718.55 9.06 789,695.23 1,132,718.41 100 249,357.45 22.01 883,360.96
的其他应收
款
合计 868,413.78 / 78,718.55 / 789,695.23 1,132,718.41 / 249,357.45 / 883,360.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 802,143.38 40,107.17 5
1至2年 30,079.40 6,015.88 20
130
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
2至3年 7,191.00 3,595.50 50
3 年以上 29,000.00 29,000.00 100
合计 868,413.78 78,718.55 9.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-170,638.9 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 20,000.00 426,177.61
备用金 600,257.10 206,540.80
押金保证金 248,156.68 500,000.00
合计 868,413.78 1,132,718.41
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 备用金 150,000.00 1 年以内 17.27 7,500.00
第二名 保证金 148,156.68 1 年以内 17.06 7,407.83
第三名 保证金 100,000.00 1 年以内 11.52 5,000.00
131
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第四名 备用金 71,000.00 1 年以内 8.18 3,550.00
第五名 备用金 54,546.00 1 年以内 6.28 2,727.30
合计 / 523,702.68 / 60.31 26,185.13
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
对子公司投资 100,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
陇南销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
兰州销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西安销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西藏实业公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00
金徽配送公司 10,000,000.00 10,000,000.00
132
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
合计 40,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 388,047,260.47 209,262,503.07 361,312,629.32 256,839,498.91
其他业务 14,228,155.59 13,179,835.85 20,000,000.00
合计 402,275,416.06 222,442,338.92 381,312,629.32 256,839,498.91
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 1,940,355.76
合计 1,940,355.76
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 74,441.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,029,216.82 各类政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,940,355.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 981,146.43
133
项目 金额 说明
所得税影响额 -1,056,557.95
合计 3,968,602.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.12 0.39 0.39
扣除非经常性损益后归属于公司
5.95 0.38 0.38
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
134
第十一节 备查文件目录
经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件及公
告原件
其他备查文件
董事长：周志刚
董事会批准报送日期：2017 年 7 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
135