公司代码：603919 公司简称：金徽酒
金徽酒股份有限公司
2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）刘维军
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风
险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ......................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ....................................................................................................... 14
第五节 重要事项 ............................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 41
第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................................... 42
第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 43
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 131
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金徽酒 指 金徽酒股份有限公司
金徽有限 指 徽县金徽酒业有限公司，为本公司前身
亚特集团、控股股东 指 甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司控股股东
实际控制人 指 李明先生，为亚特投资控股股东，本公司实际控制人
众惠投资 指 陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
中信兴业 指 中信兴业投资集团有限公司，为本公司股东之一
乾惠投资 指 陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资 指 陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
正能量 1 号资管计划 指 华龙证券-金徽酒正能量 1 号集合资产管理计划，为本公司股东之一
央企基金 指 中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司，为本公司股东之一
贫困基金 指 贫困地区产业发展基金有限公司，为本公司股东之一
兴陇丝路基金 指 甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙），为本公司股东之一
第一期员工持股计划 指 金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划，为本公司股东之一
陇南销售公司 指 金徽酒陇南销售有限公司，为本公司全资子公司
兰州销售公司 指 金徽酒兰州销售有限公司，为本公司全资子公司
西安销售公司 指 金徽酒销售西安有限公司，为本公司全资子公司
西藏实业公司 指 西藏金徽实业有限公司，为本公司全资子公司
徽县销售公司 指 金徽酒徽县销售有限公司，为本公司全资子公司
金徽配送公司 指 金徽酒徽县配送服务有限公司，为本公司全资子公司
徽县环保公司 指 徽县金徽酒环保科技有限公司，为本公司全资子公司
公司章程 指 《金徽酒股份有限公司章程》
会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
非公开发行股票 指 非公开发行 A 股股票
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 金徽酒股份有限公司
公司的中文简称 金徽酒
公司的外文名称 JINHUILIQUORCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JINHUI
公司的法定代表人 周志刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石少军 任岁强
联系地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇 甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话 0939-7551826 0939-7551826
传真 0939-7551885 0939-7551885
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com jhj@jinhuijiu.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的邮政编码 742308
公司办公地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码 742308
公司网址 www.jinhuijiu.com
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证
公司选定的信息披露报纸名称
券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 证券法务部
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金徽酒 603919 /
六、 其他有关资料
√适用□不适用
名称（注 1） 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
事务所（境内）
签字会计师姓名 李立影、龙琦
名称 国泰君安证券股份有限公司
报告期内履行持续 办公地址 北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心南楼 16 层
督导职责的保荐机 签字的保荐代表人姓
构 韩志达、高鹏
名（注 2）
持续督导的期间 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日
注：1、2019 年 4 月 2 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续聘天健会计
师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案》，聘请天健会计师事务所为公司 2019 年度审计机构。
2、2016 年 3 月，公司完成首次公开发行股票并上市，持续督导期间为 2016 年 3 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日，鉴
于公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕，根据相关规定国泰君安证券股份有限公司继续履行持续督导职责；
2019 年 5 月，公司完成非公开发行股票，持续督导期间为 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日，持续督导保荐代
表人为韩志达先生、高鹏先生。
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 814,790,156.98 793,986,710.66 2.62
归属于上市公司股东的净利润 134,960,394.47 157,617,744.60 -14.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 130,511,725.75 152,927,192.65 -14.66
经营活动产生的现金流量净额 210,321,312.45 74,355,764.53 182.86
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,405,723,515.59 1,998,652,281.18 20.37
总资产 3,032,248,327.07 2,700,487,304.80 12.29
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.37 0.43 -13.95
稀释每股收益（元／股） 0.37 0.43 -13.95
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.35 0.42 -16.67
加权平均净资产收益率（%） 6.44 8.27 减少1.83个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.22 8.02 减少1.80个百分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、归属于上市公司股东的净利润下降的原因：本期公司以积分、品鉴等非货币方式加大对渠道终端的掌控力度及省外市场的开拓力度，导致主营业务成本
增加。
2、经营活动产生的现金流量净额增加的原因：本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加。
3、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益下降的原因：本期净利润下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 26,699.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
3,749,550.81 各类政府补助
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,500,883.60
所得税影响额 -828,465.09
合计 4,448,668.72
十、 其他
□适用√不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务及产品
公司由金徽有限于 2012 年 6 月 6 日整体变更而来，金徽有限由亚特集团于 2009 年 12 月 23 日
出资设立。2016 年 3 月 10 日，公司在上海证券交易所上市，证券简称“金徽酒”，证券代码“603919”。
公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包装
装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。
公司坐落于甘肃省陇南市徽县伏家镇，是西北地区具有较高知名度和影响力的白酒生产企业。
公司着力建设“生态金徽”“科技金徽”“文化金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、
传统工序与独特技术相结合的先进工艺等优势不断提升产品品质，开拓销售市场，营销网络已辐射
甘肃、宁夏、陕西、新疆、西藏、内蒙等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。
公司位于秦岭南麓、长江流域上游，毗邻世界自然遗产九寨沟，生态环境得天独厚，酿酒历史
和白酒文化悠久。公司主导产品涵盖“金徽年份”“金徽正能量”“柔和金徽”“世纪金徽星级”“金
徽曲酒”等多个系列，产品具有“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性。
本公司主要产品情况如下图所示：
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（二）公司的经营模式
公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。
1、科技研发
公司设立酒体中心、产品部进行生产工艺及产品研发工作。公司新产品研发以市场需求为导向，
通过销售部门的反馈和市场调研，酒体中心、产品部根据市场需求提出新产品研发方案及计划，并
负责新产品酒体开发与研制，确定产品配方及技术标准。
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2、原料采购
公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均需
通过市场采购。供应部根据公司生产与销售计划开展相关物资的采购业务。公司建立《供应商选择
管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管
理办法》《供方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商所提供产
品的质量、价格和服务。
3、成品酒生产
公司成品酒生产流程包括酿造、老熟、勾调和包装四个环节。根据公司发展战略和市场需求，
制定年度酿酒生产计划，由各酿酒车间组织实施；原酒经过分级后分别在陶坛、不锈钢酒罐和槐木
酒海储存，陈酿老熟后用于成品酒勾调；公司根据市场订单和销售规划确定成品酒生产计划，由包
装中心负责实施。
4、产品销售
公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司
下属的各区域销售网点在相关销售区域择优选择经销商（选择标准包括经销商的资金实力、仓储条
件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等
要素），并与之达成经销协议，由其在一定区域内负责公司指定产品的推广、仓储、配送、销售，
并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策。
（三）行业情况
白酒（LiquorandSpirits）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市
公司行业分类指引》（2012 年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。
我国白酒行业消费需求稳健、价格带宽、分层竞争，具有较大发展空间和增长潜力。随着我国
居民消费水平提升，消费升级已成为白酒行业发展核心驱动力，“少喝酒、喝好酒”趋势明显，行
业分化日趋加剧，区域白酒品牌机会与挑战并存。区域白酒品牌是地方名片，有着比外来品牌更好
的营销切入点，消费者对本土品牌的信任度越来越高；同时区域性酒企针对产品品牌的定位越来越
清晰，结合新的营销手段，力求将品牌价值的树立和传播做到极致。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、生态环境优势
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白酒的酿造对地理环境、水系资源、微生物菌种、节令周期等生态环境具有很强的依赖性，生
态资源是孕育优质白酒的摇篮。公司位于甘肃省东南部徽县伏家镇，地处秦岭南麓、甘陕川交界秦
巴山地中被誉为“陇上江南”的徽成盆地，与五粮液、剑南春等名酒企业同属中国名酒黄金板块的
长江上游区域。该地区气候温和湿润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑，四季分明，属亚热带向北
暖温带过渡性季风气候。徽县位于长江流域嘉陵江水系，境内分布大小河流 600 多条，水域资源丰
富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，属于优质的酿酒用水。徽县伏家镇周边不存在重
工业污染，空气湿润清新，水源清洁，植被茂密，易于形成本地特色适宜酿酒的微生物菌系。优越
的自然环境为优质基酒和调味酒的酿造提供优越的酿造环境。
中国长江水系（嘉陵江水系）名酒长廊
2、历史与文化优势
徽县因其独特、良好的地理、气候及水域环境，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发展
酿酒工业，逐步形成别具特色的烧酒文化，成为“陇酒”最早的起源地。根据相关考古论证及史书
记载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界要地，
自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规模和知名
度的酿酒产业。据徽县《县志》记载，1134 年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵大战取胜后，
众将士用金兵头盔盛酒，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，后因当地“盔”“徽”同音，从而使徽县本
地酒有了正式的名字—“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”“宽裕成”“缙绅坊”“恭
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信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951 年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的
基础上组建“甘肃省徽县酒厂”，即金徽酒前身。徽县悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使
“金徽酒”在甘肃省内及西北区域获得了极高的认同和赞誉。
3、产品品质优势
公司依靠天然生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐柜藏等原生态酿造条件，
在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温发酵、缓火蒸馏、国槐陈酿、低温过滤等独创低温酿酒
工艺，从原料入厂到成品酒出厂的全生产环节严格执行质量管理体系和 HACCP 体系，严格保证金
徽酒的产品质量，形成了“窖香富郁、绵甜圆润、香味协调、香长味净”的金徽酒特色。秦岭是中
国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒的
丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒浓香之淡雅型的独特风格，不仅继承发扬金徽酒传
统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。
4、品牌与市场优势
1960 年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”商标与“茅台”“五粮液”
等成为全国首批登记注册的 8 个著名白酒品牌之一。公司传承“金徽酒”特有浓香型淡雅风格，形
成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性，通过工艺提升、产品设计和营销拓展等，在
西北市场形成较高知名度和较强竞争力。公司销售网络已覆盖甘肃、宁夏、陕西、新疆、西藏、内
蒙等西北市场，进一步巩固公司在西北地区的强势品牌地位。
5、国槐酒海优势
酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能起
到较好保护作用，因此明清时期烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国槐酒海”。
国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用来作陈酿容器，贮酒时间越长酒质醇香风
味越独特。目前，公司共拥有 50 余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，为国内藏有并使
用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司建成独立存放国槐酒海的酒海库，通过“以柜储酒，以
酒养柜”的方式，专门用于优质基酒贮存，以提升公司年份酒系列产品的品质与香味。
6、百年窖泥优势
窖池是中国浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原料、
工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定基酒的
品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”“宽裕成”等烧酒
作坊遗留的老窖池及窖泥，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，促进老窖泥
与酒糟紧密结合，使公司产品具有的“窖香富郁”特点更加突出。
7、技术与设备优势
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近年来，为严控产品质量，保证食品安全，公司分别引进国内外领先的生产技术和检测设备。
公司目前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库及陶坛温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公
司检测中心拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”的特性，制定、形成了
完善的产品检测流程和检测工艺。
公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该监测系统的白酒生产企业。
该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，为统计分析原酒酿造工艺参数、入窖投
料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”，并获得全国商业科技进
步奖一等奖。
另外，公司引入国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节密闭清洁，防
尘无污染。
8、人才与研发优势
公司拥有中国评酒大师 1 名、国家级白酒评委 5 名、省级白酒评委 14 名、白酒酿造技师 400 多
名，拥有技术人员数量在甘肃省内白酒生产企业中居于首位。公司实施了经营团队持股方案，形成
了有效的长期激励机制，经营团队凝聚力较强，确保公司在技术和管理上的优势地位。公司管理层
长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验；公司技术人员具有多年白酒研发和生
产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了较为完善的
研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食品安全水平的提升；同时，根据市场
需求与消费者偏好，公司围绕“浓香型”的酒体风格进行了系统分析和研究。良好的人才储备和系
统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续和有效的创新能力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
近年来，白酒消费升级趋势明显，白酒行业挤压式增长及行业分化日趋加剧。面对愈加激烈的
市场竞争，公司围绕“量质并举，挖潜降耗，以服务促管理，加快公司高质量发展”的总体工作思
路开展生产经营工作，2019 年上半年度实现营业收入 81,479.02 万元、较去年同期增长 2.62%，归属
于上市公司股东的净利润 13,496.04 万元、较去年同期增长-14.37%。公司百元以下中低档产品占营
业收入比重仍超过百元以上高档产品占比，且面向农村市场的中低档产品营业收入下滑，导致公司
整体营业收入增速放缓。同时，公司以积分、品鉴等非货币方式加大对渠道终端的掌控力度及省外
市场的开拓力度，导致公司归属于母公司净利润同期下降。报告期内，公司主要开展了以下几个方
面的工作：
产品结构方面：白酒消费已逐渐回归品质、回归理性，公司依托产品品质、渠道及品牌优势，
持续优化升级产品结构，金徽十八年、柔和金徽、金徽正能量等百元以上高档产品较快增长。2019
年上半年公司百元以上高档产品营业收入 34,692.66 万元，较 2018 年同期增长 24.19%，占公司总营
业收入的 42.71%、较 2018 年同期占比提升 7.53 个百分点。中低档产品方面，公司结合县乡镇市场
淡旺季明显且向四季度逐步集中的特点，淡季做市场、旺季做销量，积极做好客情维护及消费者互
动，调动渠道积极性，为销售旺季做充分准备。
市场营销方面：公司通过实施非公开发行 A 股股票，建立优秀经销商资管计划持股，完善“厂
商一家”利益共同体建设；持续推进“深度分销”渠道网络建设，建立“万商联盟”体系、金徽积
分宝系统，强化终端门店掌控力度，发挥终端门店作为连接金徽酒与消费者的纽带作用；持续开展
消费者品鉴、民间品酒师、五星豪华欧洲游等消费者培育工作，充分利用各类传播媒介展示金徽酒
品牌形象，增强消费者对金徽酒产品品质及品牌属性的认识，驱动市场发展和品牌提升。
市场布局方面：省内市场进一步细化，根据各县区市场情况，制定有针对性的营销政策，一县
一策、灵活实施，促进不同系列产品协调发展，持续提升市场份额；省外市场继续采取“不对称营
销”策略，精准施策、整体提升团购资源及核心店建设，加强终端动销，部分重点市场初步形成了
示范效应，为赢得省外消费者、提高市场占有率打好基础。
经营管理方面：以客户为中心、以业绩为导向，明确各部门工作方向，优化调整组织机构和人
力资源配置，深入推行内部市场化和全面预算管理，增强上下游工序流程的衔接和职能部门对生产、
销售的服务；实施金徽酒第一期员工持股计划，员工利益和公司利益进一步捆绑，吸引员工长期为
公司服务，完善长期激励机制；进一步健全绩效考核机制，加强酿酒、研发、销售人才队伍建设，
激发员工建设百年金徽信心、增强员工奋发上进的状态。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 814,790,156.98 793,986,710.66 2.62
营业成本 343,105,949.60 294,206,108.29 16.62
销售费用 108,075,152.62 111,705,301.06 -3.25
管理费用 73,390,311.54 59,900,596.21 22.52
财务费用 -756,119.02 241,711.89 -412.82
研发费用 6,869,771.61 3,946,016.20 74.09
经营活动产生的现金流量净额 210,321,312.45 74,355,764.53 182.86
投资活动产生的现金流量净额 -79,069,287.55 -101,885,770.10 22.39
筹资活动产生的现金流量净额 297,866,029.00 91,581,874.98 225.25
营业成本变动原因说明:主要是本期公司以积分、品鉴等非货币方式加大对渠道终端的掌控力度及省外市场的开拓力度，导致主营业务成本增加。
管理费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬、福利费及社保费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要是本期收到存款利息较上期增加所致。
研发费用变动原因说明:主要是本期研发投入较上期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期非公开发行股票收到募集资金所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
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(2) 其他
□适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
总资产的比例（%） 总资产的比例（%） 期末变动比例（%）
货币资金 628,160,349.03 20.72 216,042,295.13 8.00 190.76 注1
应收票据 161,500.00 0.01 64,600.00 0.01 150.00 注2
其他流动资产 8,204,316.66 0.27 35,004,505.78 1.30 -76.56 注3
长期待摊费用 2,089,982.53 0.07 860,000.00 0.03 143.02 注4
其他非流动资产 6,753,711.08 0.22 4,738,823.52 0.18 42.52 注5
应付账款 84,029,559.64 2.77 196,754,782.35 7.29 -57.29 注6
应付职工薪酬 28,717,140.09 0.95 46,895,684.04 1.74 -38.76 注7
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 1.06 12,000,000.00 0.44 166.67 注8
递延所得税负债 10,447,276.14 0.34 6,850,838.10 0.25 52.50 注9
资本公积 987,977,108.16 32.58 653,978,266.22 24.22 51.07 注 10
注 1：货币资金变动的原因主要是非公开发行股票收到募集资金及本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
注 2：应收票据变动的原因主要是本期销售商品收到商业承兑票据未到承兑期所致。
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注 3：其他流动资产变动的原因主要是本期待抵扣进项税较期初减少所致。
注 4：长期待摊费用变动的原因主要是本期固定资产维修费用较期初增加所致。
注 5：其他非流动资产变动的原因主要是本期末预付工程设备款较期初增加所致。
注 6：应付账款变动的原因主要是本期末应付材料款较期初减少所致。
注 7：应付职工薪酬变动的原因主要是本期支付员工上年度年终奖所致。
注 8：一年内到期的非流动负债变动的原因主要是一年内到期的长期银行借款较期初增加所致。
注 9：递延所得税负债变动的原因主要是本期应纳税暂时性差异较期初增加所致。
注 10：资本公积变动的原因主要是本期非公开发行股票，溢价部分计入资本公积所致。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值(元) 受限原因
固定资产 149,817,550.30 抵押借款
无形资产 50,081,121.51 抵押借款
合计 199,898,671.81
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
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(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
陇南销售公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料、日用百货、日化用品、旅游用品、文化用品的批发；销售。报告期末总资产 30,905.85
万元，净资产 9,774.36 万元，2019 年 1-6 月实现营业收入 34,133.94 万元，净利润 2,071.53 万元。
徽县销售公司，注册资本 5,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料的批发销售；白酒包装材料、辅助材料的购销。报告期末总资产 34,701.23 万元，净
资产 9,810.03 万元，2019 年 1-6 月实现营业收入 61,989.63 万元，净利润 2,841.25 万元。
兰州销售公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：预包装食品兼散装食品、白酒、啤酒、果露酒、日用百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、工艺
品、家具、玩具、珠宝首饰、化妆品、花卉、苗木（不含种苗木）的批发零售；汽车销售；礼仪庆典服务、展览展示服务；电脑图文设计制作。报告期末
总资产 11,441.01 万元，净资产 4,024.53 万元，2019 年 1-6 月实现营业收入 29,288.87 万元，净利润 362.11 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
18/131
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.行业经营环境变化风险
随着我国城乡居民收入和消费能力持续增加、新型城镇化建设向前推进，我国国内消费需求呈稳定增长趋势，为白酒消费进一步增长开拓空间。白酒
作为日常饮料具有消费高频次和重复消耗的特点，但在一定程度上受到宏观经济波动影响。若未来我国国民经济增速明显放缓，白酒消费需求萎缩，白酒
行业市场竞争继续加剧，而公司未能及时促进产品结构优化升级、有效拓展营销网络和企业品牌、持续提升公司治理水平，公司经营业绩将存在大幅下滑
的风险。
2.人才流失风险
稳定的技术团队对公司持续发展至关重要。公司在多年生产经营中培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然公司已形成完善的研
发机制，制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策，以维持技术团队的稳定性，同时逐渐实现白酒酿造、研发工作的标准化、流程化，以团队协作作为公司
生产、研发的主要模式，但公司仍无法完全规避关键技术人员流失给公司持续发展带来的不利影响。
3.依赖单一市场风险
公司作为甘肃白酒龙头企业，目前白酒产品的主要销售市场为甘肃省。公司已在宁夏、陕西、新疆、西藏、内蒙等地建立营销机构，积极开拓西北市
场，但新市场开发、品牌建立、消费者认同均需要较长时间，公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若甘肃市场对白酒的需求量下降或公司在甘肃
白酒市场份额下降，而公司不能有效拓展其他市场，将对公司生产经营活动产生不利影响。
4.环境保护风险
公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定数量的废水、废气、固体废弃物。公司已建成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制
度，通过了环境保护部门的评审和验收，取得“环境保护标准化 A 级企业”审核认证，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新《环境保护法》
实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保
设施、支付运营费用等相应增加环保支出的风险。
19/131
5.原材料价格上涨或供应短缺风险
公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中
的重要组成部分。粮食生产受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现欠收；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；包装材料可能受到市场价
格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，尤其自 2016 年下半年开始，包装材料价格呈明显上升趋势，若公司未能通过优化
内部管理降低包装材料成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。
6.食品安全风险
公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的身体健康。公司在多年实践中持续改进和提高质量控制水平，严
格按照国家、行业质量标准和企业工艺标准对生产经营各环节实施控制，自公司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日益重视、消费者食
品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量要求，而公司未能根据
新规定、新标准快速取得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营产生不利影响。
7.安全生产风险
公司存货中基酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，
从而产生较大的经济损失。公司多年来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的人员和设施设备，不定期开展有针对性的安全培训工作，通过了“安
全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩大，如公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司
生产经营产生不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2018 年年度股东大会 2019 年 4 月 2 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 3 日
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 是否有 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
类型 履行期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
2016 年 3 月 10 日至
股份限售 亚特集团、李明 首发上市锁定 3 年[注 1] 是 是 不适用 不适用
2019 年 3 月 9 日
与首次公
众惠投资、乾惠 2016 年 3 月 10 日至
开发行相 股份限售 首发上市锁定 3 年[注 2] 是 是 不适用 不适用
投资、怡铭投资 2019 年 3 月 9 日
关的承诺
董事、监事、高 2016 年 3 月 10 日至
股份限售 首发上市锁定 3 年[注 3] 是 是 不适用 不适用
级管理人员 2019 年 3 月 9 日
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如未能及时履行 如未能及时
承诺 是否有 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
类型 履行期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
正能量 1 号资管 非公开发行股票锁定 3 年 2019 年 5 月 24 日至
与再融资 股份限售 是 是 不适用 不适用
计划 [注 4] 2022 年 5 月 23 日
相关的承
第一期员工持股 非公开发行股票锁定 3 年 2019 年 5 月 24 日至
诺 股份限售 是 是 不适用 不适用
计划 [注 4] 2022 年 5 月 23 日
注 1：亚特集团、李明承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。上市后 6 个月
内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 12 个月。（2）直接或间接所持公司股份在锁
定期满后 24 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
注 2：众惠投资、乾惠投资、怡铭投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的
股份。上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）所持公司
股份锁定期满后 24 个月内，在其已充分履行所作各项承诺的前提下，每年对外转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%，其减持价格不低于发行价。
注 3：公司董事、监事、高级管理人员周志刚、张志刚（已辞去高级管理人员职务）、胡阳（已离职）、熊建基、王栋（已辞去高级管理人员职务）、廖结兵、刘文斌、杜学义
（已辞去高级管理人员职务）、谢小强、唐云、封晓成（已离职）承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司
股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有
公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）在任职期间，每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%。离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。
自其申报离任 6 个月起的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量不超过本承诺人所持有公司股份总数的 50%。（3）其直接或间接持有的公司股份在锁定期满后 24
个月内减持的，减持价格不低于发行价。（4）不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
注 4：正能量 1 号资管计划、第一期员工持股计划自本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续之日起 36 个月内不得转让。
注 5：亚特集团、众惠投资、乾惠投资、怡铭投资所持限售股份已于 2019 年 3 月 11 日解除限售。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2019 年 4 月 2 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续
聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案》，聘请天健会计师事务所为公
司 2019 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
为充分调动公司员工的积极性和创造性，实现公司、股东和员工利益的一致性，提高公司员工
队伍的凝聚力和公司竞争力，确保公司未来发展战略和经营目标的实现，公司成立第一期员工持股
计划参与认购非公开发行股票。2019 年 5 月，第一期员工持股计划出资 68,999,994.00 元认购本次非
公开发行股票 4,928,571 股，占公司非公开发行股票后总股本的 1.26%。
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
占同类交易金 交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 额的比例 场参考价格差
类型 定价原则 价格 结算方式
(%) 异较大的原因
甘肃亚特投资集团有限
控股股东 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 5,584,279.89 0.6876 银行转账 不适用
公司
甘肃金徽矿业有限责任
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,337,745.50 0.1647 银行转账 不适用
公司
徽县亚鑫房地产开发有
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 182,322.31 0.0224 银行转账 不适用
限公司
甘肃懋达建设工程有限 实际控制人亲属控制
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 638,482.55 0.0786 银行转账 不适用
公司 公司
甘肃金徽现代农业开发
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 5,972.47 0.0007 银行转账 不适用
有限公司
甘肃世纪金徽房地产开
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 743,706.23 0.0916 银行转账 不适用
发有限公司
甘肃勘探者地质矿产有 实际控制人亲属控制
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 245,807.75 0.0303 银行转账 不适用
限公司 公司
甘肃亚峰矿业有限公司 同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 375,536.53 0.0462 银行转账 不适用
宝鸡市鹏博房地产开发
其他 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 418,121.60 0.0515 银行转账 不适用
有限公司
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占同类交易金 交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 额的比例 场参考价格差
类型 定价原则 价格 结算方式
(%) 异较大的原因
徽县亚鑫物业服务有限
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 81,991.46 0.0101 银行转账 不适用
公司
兰州亚泉湾物业管理有
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,228.45 0.0002 银行转账 不适用
限公司
陕西亚泰矿山工程有限
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 24,276.84 0.0030 银行转账 不适用
公司徽县分公司
天水金徽实业有限公司 同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 2,137.20 0.0003 银行转账 不适用
海南中改院国际酒店管
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 380,915.85 0.0469 银行转账 不适用
理有限公司
甘肃金徽矿业研究院 其他 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 11,964.60 0.0015 银行转账 不适用
甘肃泓盛商品混凝土有 实际控制人亲属控制
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 22,624.14 0.0028 银行转账 不适用
限公司 公司
甘肃泓盛生态农林发展 实际控制人亲属控制
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,675.86 0.0002 银行转账 不适用
有限公司 公司
甘肃泓盛房地产开发有 实际控制人亲属控制
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,675.86 0.0002 银行转账 不适用
限公司 公司
合计 / / 10,060,465.09 1.2388 / /
大额销货退回的详细情况 不适用
2019年4月2日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过《关于审议
确认金徽酒股份有限公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日
关联交易的说明
常关联交易的议案》，预计关联方2019年度向公司采购不超过2,000
万元的白酒产品自用。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
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十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
租赁方 租赁资产 租赁收益 是否关
出租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益对公司影响 关联关系
名称 涉及金额 确定依据 联交易
宝鸡市鹏博房地产 西安销 陕西省宝鸡市鹏博 按照市场 报告期内确认租赁费
1,348,315.20 2016-12-18 2019-12-17 是 其他
开发有限公司 售公司 中心 7 号楼（F 座） 价格 用 427,228.96 元
甘肃世纪金徽房地 甘肃省兰州市城关 按照评估 报告期内确认租赁费 同受实际控
金徽酒 22,194,000.00 2019-04-02 2024-04-01 是
产开发有限公司 区雁滩路 388 号 价格 用 1,056,857.16 元 制人控制
租赁情况说明
2016 年 12 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与宝鸡市鹏博房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限
公司位于陕西省宝鸡市鹏博中心 7 号楼（F 座）1 号商铺作为宝鸡销售片区办公用房，租赁期三年，租赁费用（含物业费）共计 1,348,315.20 元。2017 年 5
月，公司控股股东亚特集团参股宝鸡市鹏博房地产开发有限公司（持股 29.9999%），故西安销售公司租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公司商铺构成关联交
易。
2019 年 3 月，公司为加强“大兰州”市场建设，与甘肃世纪金徽房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》，租赁甘肃世纪金徽房地产开发有限公司
位于甘肃省兰州市城关区雁滩路 388 号金徽财富中心 1-4 层裙楼、主楼第 4 层作为兰州营销中心办公用房，租赁期为 5 年，租赁费合计为 2,219.40 万元。
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司未直接或间接持有公司股份，为公司控股股东亚特集团控制的企业，属于《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条
第（二）款规定的关联关系，故公司租赁甘肃世纪金徽房地产开发有限公司房屋构成关联交易。
27/131
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
公司积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精神，
坚持“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标。公司不仅通过发展生产带动当地就业，辐射带动其他产业
发展，并且充分发挥党委、团委、工会力量，鼓励员工参与，在就业扶贫、教育扶贫、社会救助等领域探索建立长效工作机制，注重扶贫扶志，推动帮扶
地区自身造血能力，做到真扶贫、扶真贫、真脱贫，积极履行上市公司责任，参与国家精准扶贫工作，传播正能量。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期内，公司深入开展就业扶贫、教育扶贫、公益事业、资助美丽乡村建设、社会救助、扶老助残及慰问贫困户等精准扶贫、精准脱贫工作。
28/131
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 45.92
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 16
二、分项投入
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 19.48
2.2 职业技能培训人数（人/次） 2,146
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 16
3.教育脱贫
其中：3.1 资助贫困学生投入金额 10
4.兜底保障
4.1 帮助贫困残疾人投入金额 16.44
4.2 帮助贫困残疾人数（人） 42
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用□不适用
（1）公司通过招聘及入职后进行职业培训和劳动技能培训，提升从业水平，提供优厚薪资福利，
共计解决贫困地区农村人口就业 500 多人，其中建档立卡贫困户就业 16 人，投入职业技能培训 19.48
万元。
（2）为推动上海复旦大学教育事业发展，向上海复旦大学教育发展基金会捐赠 10 万元。
（3）公司向 41 户困难家庭发放救助金 11.65 万元；启动工会互助基金帮助重大疾病困难家庭 1
户，发放帮扶基金 3 万元；为关爱孤残儿童，支持儿童福利事业，向兰州市儿童福利院捐赠价值 1.79
万元的生活用品、文体用品。
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
未来，公司将继续秉承“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，
以产业报国为目标，结合实际，通过公司或金徽正能量公益基金会，认真贯彻习总书记“六个精准”
的基本要求，继续开展产业、就业、教育、社会扶贫和自然灾害救助等工作，进一步深化企业扶贫
29/131
规范标准，在“入户”和“精准”上下功夫，巩固现有成果，促进精准扶贫、社会公益工作再上新
台阶。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
主要 特征 排放 排放口 排放口 年度排放 核定的排放 超标排
排放浓度 执行的污染物排放标准
污染物 污染物 方式 数量 分布情况 总量（吨） 总量（吨） 放情况
化学需氧量 处理达标 公司三区东南 29.7mg/L 7.41 16.00 未超标 《发酵酒精和白酒工业水污染物
废水 1
氨氮 后排放 角 0.7mg/L 0.18 1.80 未超标 排放标准》（GB27631-2011）
二区 39.45mg/m
烟尘 9.65 14.50 未超标
公司二区锅炉 三区 21.9mg/m
处理达标 房烟囱排放口； 二区 44mg/m 《锅炉大气污染物排放标准》
废气 二氧化硫 2 27.42 61.60 未超标
后排放 公司三区锅炉 三区 35.5mg/m （GB13271-2014）
房烟囱排放口 二区 94mg/m
氮氧化物 36.17 65.80 未超标
三区 132mg/m
公司的固体废弃物主要包括酒糟、炉渣、废旧包装材料及生活垃圾等，其中酒糟作为养殖饲料外售，炉渣用于铺路或外售砖厂，废旧包装材料进行回
收再利用，生活垃圾由当地垃圾处理厂集中处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
① 废水治理设施
公司建设了日处理能力为 2,000 吨的污水处理站，按照“雨污分流”要求将生产废水、生活废水、工艺废水分类收集，分类进入污水处理站进行处理。
污水处理站设有生产废水处理系统、生活污水处理系统、工艺废水处理系统，高浓度生产废水经 UASB+CASS+消毒工艺进行处理，生活污水直接经 CASS+
消毒工艺进行处理，工艺废水经消毒处理。处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染排放标准》（GB27631-2011）的要求，大部分用于厂区绿化灌
溉、路面清洗、喷泉景观。污水处理站总排放口安装在线监测设备和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每 10 分钟上传一次化学需氧量、氨氮监测数值
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和外排水适时流量数据。公司污水处理站设有总磷、总氮、PH 在线监测设备，加强污水处理监测的全面性。公司污水处理站实行 24 小时轮岗工作制，运
行情况良好，各项指标均能够持续稳定达标排放。
② 废气治理设施
公司安装了高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，建设了布袋除尘器、玻璃钢烟筒和玻璃钢脱硫塔，采用更先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保
外排废气中二氧化硫、氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。
公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用 LNGM 和 TBLMy 系列脉冲布筒除尘设备以及 TBLMb 高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分类
收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到 99%。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司根据《国家突发环境事件应急预案》《甘肃省突发环境事件应急预案》《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制大纲》《甘肃省环境保护
厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案办法》《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公司突发环境事件
应急预案》，并委托甘肃绿康环保技术有限公司进行修订，该预案通过了徽县环境保护局组织的专家评审和备案登记（备案号：621227201605）。报告期
内，公司组织开展了酒液泄露环境事故应急演练，通过实战演练，提高了污水处理站及环境应急组处理突发性环境事故的应急能力。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
目前，公司已根据生态环境部（原环保部）《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及
信息公开办法（试行）的通知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》
（GB27631-2011）等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托甘肃欣和环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月月底将检测结果在甘肃省
重点监控企业环境统计数据系统发布平台公布。
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6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详情请阅财务报表附注中“重要会计政策和会计估计的变更”说明。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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第六节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 0 0 26,199,998 26,199,998 26,199,998 6.71
1、国有法人持股 0 0 13,928,570 13,928,570 13,928,570 3.57
2、其他内资持股 0 0 12,271,428 12,271,428 12,271,428 3.14
其中：境内非国有法人持股 0 0 12,271,428 12,271,428 12,271,428 3.14
二、无限售条件流通股份 364,000,000 100.00 364,000,000 93.29
1、人民币普通股 364,000,000 100.00 364,000,000 93.29
三、股份总数 364,000,000 100.00 26,199,998 26,199,998 390,199,998 100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
非公开发行股票前 非公开发行股票 非公开发行股票后
股份类别
数量（股） 占比（%） 数量（股） 数量（股） 占比（%）
有限售条件股份 0 0 26,199,998 26,199,998 6.71
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非公开发行股票前 非公开发行股票 非公开发行股票后
股份类别
数量（股） 占比（%） 数量（股） 数量（股） 占比（%）
无限售条件股份 364,000,000 100.00 0 364,000,000 93.29
股份总数 364,000,000 100.00 26,199,998 390,199,998 100.00
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
亚特集团 201,212,050 201,212,050 0 0 首发上市限售 2019 年 3 月 11 日
众惠投资 22,356,880 22,356,880 0 0 首发上市限售 2019 年 3 月 11 日
乾惠投资 12,296,310 12,296,310 0 0 首发上市限售 2019 年 3 月 11 日
怡铭投资 12,296,310 12,296,310 0 0 首发上市限售 2019 年 3 月 11 日
正能量 1 号资管计划 0 0 7,342,857 7,342,857 非公开发行股票限售 2022 年 5 月 24 日
第一期员工持股计划 0 0 4,928,571 4,928,571 非公开发行股票限售 2022 年 5 月 24 日
央企基金 0 0 7,142,857 7,142,857 非公开发行股票限售 2020 年 5 月 24 日
贫困基金 0 0 3,571,428 3,571,428 非公开发行股票限售 2020 年 5 月 24 日
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股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
兴陇丝路基金 0 0 3,214,285 3,214,285 非公开发行股票限售 2020 年 5 月 24 日
合计 248,161,550 248,161,550 26,199,998 26,199,998 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 24,342
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条件 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 股份数量 股份状态 数量
境内非国
甘肃亚特投资集团有限公司 0 201,212,050 51.57 0 质押 175,960,000
有法人
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 0 22,356,880 5.73 0 质押 22,100,000 其他
中信兴业投资集团有限公司 20,099,885 20,099,885 5.15 0 未知 0 国有法人
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 0 12,296,310 3.15 0 无 0 其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 0 12,296,310 3.15 0 无 0 其他
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒
7,342,857 7,342,857 1.88 7,342,857 未知 0 其他
正能量 1 号集合资产管理计划
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中央企业贫困地区产业投资基金股份有限
7,142,857 7,142,857 1.83 7,142,857 未知 0 国有法人
公司
长城证券－平安银行－长城证券金徽酒增
0 5,132,014 1.32 0 未知 0 其他
持 1 号集合资产管理计划
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计
4,928,571 4,928,571 1.26 4,928,571 未知 0 其他
划
贫困地区产业发展基金有限公司 3,571,428 3,571,428 0.92 3,571,428 未知 0 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
甘肃亚特投资集团有限公司 201,212,050 人民币普通股 201,212,050
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 22,356,880 人民币普通股 22,356,880
中信兴业投资集团有限公司 20,099,885 人民币普通股 20,099,885
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 12,296,310 人民币普通股 12,296,310
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 12,296,310 人民币普通股 12,296,310
长城证券－平安银行－长城证券金徽酒增持 1 号集
5,132,014 人民币普通股 5,132,014
合资产管理计划
王蜜 2,850,300 人民币普通股 2,850,300
林媛媛 2,453,300 人民币普通股 2,453,300
叶晨静 2,235,000 人民币普通股 2,235,000
UBS AG 2,189,512 人民币普通股 2,189,512
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1、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周世斌和张世新均为亚特集团及其控制的除公司外其他企业
的主要管理人员；
2、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周志刚同时为乾惠投资有限合伙人；
3、怡铭投资合伙人主要为亚特集团及其控制的除公司外其他企业的管理人员；
4、众惠投资有限合伙人周世斌和张世新同时为怡铭投资有限合伙人；
上述股东关联关系或一致行动的说明
5、长城证券金徽酒增持 1 号集合资产管理计划份额持有人为亚特集团及其控制的除公司外其他企业的
员工；
6、央企基金和贫困基金均由国投创益产业基金管理有限公司管理；
7、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 华龙证券－金徽酒正能量 1 号集合资产管理计划 7,342,857 2022 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 3 年
2 中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司 7,142,857 2020 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 1 年
3 金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划 4,928,571 2022 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 3 年
4 贫困地区产业发展基金有限公司 3,571,428 2020 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 1 年
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持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城
5 3,214,285 2020 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 1 年
兴陇丝路基金（有限合伙）
上述股东关联关系或一致行动的说明 央企基金和贫困基金均由国投创益产业基金管理有限公司管理。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
40/131
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
41/131
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
42/131
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 628,160,349.03 216,042,295.13
应收票据 161,500.00 64,600.00
应收账款 11,271,513.50 11,024,536.31
预付款项 8,858,716.51 8,781,380.63
其他应收款 4,470,195.33 4,120,611.41
其中：应收利息 872,083.33
存货 627,147,497.40 733,801,760.70
其他流动资产 8,204,316.66 35,004,505.78
流动资产合计 1,288,274,088.43 1,008,839,689.96
非流动资产：
固定资产 1,148,713,490.28 1,151,486,152.67
在建工程 411,730,913.69 356,350,238.37
43/131
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
无形资产 168,469,423.33 170,127,427.63
长期待摊费用 2,089,982.53 860,000.00
递延所得税资产 6,216,717.73 8,084,972.65
其他非流动资产 6,753,711.08 4,738,823.52
非流动资产合计 1,743,974,238.64 1,691,647,614.84
资产总计 3,032,248,327.07 2,700,487,304.80
流动负债：
应付账款 84,029,559.64 196,754,782.35
预收款项 140,063,474.28 126,231,131.44
应付职工薪酬 28,717,140.09 46,895,684.04
应交税费 34,730,444.60 33,261,080.79
其他应付款 90,717,916.73 83,726,506.90
其中：应付利息 399,131.78
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 12,000,000.00
流动负债合计 410,258,535.34 498,869,185.52
非流动负债：
长期借款 203,000,000.00 193,000,000.00
递延收益 2,819,000.00 3,115,000.00
递延所得税负债 10,447,276.14 6,850,838.10
非流动负债合计 216,266,276.14 202,965,838.10
负债合计 626,524,811.48 701,835,023.62
44/131
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,199,998.00 364,000,000.00
资本公积 987,977,108.16 653,978,266.22
盈余公积 115,861,077.05 115,861,077.05
未分配利润 911,685,332.38 864,812,937.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,405,723,515.59 1,998,652,281.18
所有者权益（或股东权益）合计 2,405,723,515.59 1,998,652,281.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,032,248,327.07 2,700,487,304.80
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 538,715,006.51 175,536,608.50
应收账款 2,526,794.84
预付款项 5,324,679.98 1,319,235.69
其他应收款 3,739,135.85 2,993,602.39
其中：应收利息 1,355,693.57 1,016,130.06
45/131
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
存货 586,114,985.55 632,864,857.90
其他流动资产 17,063,552.71
流动资产合计 1,136,420,602.73 829,777,857.19
非流动资产：
长期应收款 110,137,649.50 90,225,100.00
长期股权投资 101,000,000.00 100,000,000.00
固定资产 1,133,876,193.73 1,136,186,561.97
在建工程 193,330,433.16 180,345,053.44
无形资产 158,448,839.83 160,002,382.21
长期待摊费用 2,089,982.53 860,000.00
递延所得税资产 785,585.50 2,542,858.40
其他非流动资产 2,678,311.08 1,987,992.08
非流动资产合计 1,702,346,995.33 1,672,149,948.10
资产总计 2,838,767,598.06 2,501,927,805.29
流动负债：
应付账款 44,196,620.74 125,056,665.07
预收款项 279,306,019.85 188,520,646.40
应付职工薪酬 13,159,163.81 25,643,242.94
应交税费 23,239,488.61 16,595,519.48
其他应付款 47,205,007.95 61,861,671.20
其中：应付利息 399,131.78
46/131
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 12,000,000.00
流动负债合计 439,106,300.96 429,677,745.09
非流动负债：
长期借款 203,000,000.00 193,000,000.00
递延收益 2,819,000.00 3,115,000.00
递延所得税负债 10,097,649.86 6,502,930.08
非流动负债合计 215,916,649.86 202,617,930.08
负债合计 655,022,950.82 632,295,675.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,199,998.00 364,000,000.00
资本公积 987,977,108.16 653,978,266.22
盈余公积 115,861,077.05 115,861,077.05
未分配利润 689,706,464.03 735,792,786.85
所有者权益（或股东权益）合计 2,183,744,647.24 1,869,632,130.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,838,767,598.06 2,501,927,805.29
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
47/131
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 814,790,156.98 793,986,710.66
其中：营业收入 814,790,156.98 793,986,710.66
二、营业总成本 645,727,183.91 590,916,663.31
其中：营业成本 343,105,949.60 294,206,108.29
税金及附加 115,042,117.56 120,916,929.66
销售费用 108,075,152.62 111,705,301.06
管理费用 73,390,311.54 59,900,596.21
研发费用 6,869,771.61 3,946,016.20
财务费用 -756,119.02 241,711.89
其中：利息费用 1,730,378.00 1,058,125.02
利息收入 -2,609,090.02 -920,776.54
加：其他收益 3,763,504.92 4,801,387.66
信用减值损失（损失以“-”号填列） -54,874.96
资产减值损失（损失以“-”号填列） 197,410.87 2,724,667.21
资产处置收益（损失以“－”号填列） 26,796.66 1,001.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 172,995,810.56 210,597,103.62
加：营业外收入 1,947,053.33 1,314,831.22
减：营业外支出 460,221.10 750,847.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 174,482,642.79 211,161,087.39
减：所得税费用 39,522,248.32 53,543,342.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,960,394.47 157,617,744.60
48/131
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 134,960,394.47 157,617,744.60
七、综合收益总额 134,960,394.47 157,617,744.60
归属于母公司所有者的综合收益总额 134,960,394.47 157,617,744.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.37 0.43
（二）稀释每股收益(元/股) 0.37 0.43
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 458,202,086.54 459,487,094.76
减：营业成本 229,052,656.11 199,103,475.57
税金及附加 111,990,761.36 116,665,365.86
销售费用 384,878.80
管理费用 56,524,176.86 46,690,749.97
研发费用 6,869,771.61 3,946,016.20
财务费用 -329,477.36 269,674.71
其中：利息费用 4,266,052.22 1,058,125.02
49/131
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
利息收入 -4,603,972.25 -775,557.91
加：其他收益 686,000.00 538,026.09
信用减值损失（损失以“-”号填列） 9,738.42
资产减值损失（损失以“-”号填列） 197,410.87 -1,211,775.31
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,001.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,602,468.45 92,139,064.63
加：营业外收入 2,506,258.17 1,271,241.82
减：营业外支出 442,177.04 740,784.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,666,549.58 92,669,521.76
减：所得税费用 14,664,872.40 26,440,330.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,001,677.18 66,229,191.02
六、综合收益总额 42,001,677.18 66,229,191.02
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 955,093,908.89 930,721,480.37
收到其他与经营活动有关的现金 24,762,026.22 15,210,114.62
50/131
项目 2019年半年度 2018年半年度
经营活动现金流入小计 979,855,935.11 945,931,594.99
购买商品、接受劳务支付的现金 361,757,851.55 432,021,966.85
支付给职工以及为职工支付的现金 123,702,755.04 114,381,056.91
支付的各项税费 188,263,827.06 230,632,976.14
支付其他与经营活动有关的现金 95,810,189.01 94,539,830.56
经营活动现金流出小计 769,534,622.66 871,575,830.46
经营活动产生的现金流量净额 210,321,312.45 74,355,764.53
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 168,000.00 500.00
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 1,200,000.00
投资活动现金流入小计 50,168,000.00 1,200,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,237,287.55 103,086,270.10
支付其他与投资活动有关的现金 33,000,000.00
投资活动现金流出小计 129,237,287.55 103,086,270.10
投资活动产生的现金流量净额 -79,069,287.55 -101,885,770.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,299,972.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,295,443.93 180,000,000.00
筹资活动现金流入小计 456,595,415.93 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 64,295,443.93
51/131
项目 2019年半年度 2018年半年度
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,208,844.90 88,418,125.02
支付其他与筹资活动有关的现金 2,225,098.10
筹资活动现金流出小计 158,729,386.93 88,418,125.02
筹资活动产生的现金流量净额 297,866,029.00 91,581,874.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,999.20
五、现金及现金等价物净增加额 429,118,053.90 64,073,868.61
加：期初现金及现金等价物余额 166,042,295.13 369,728,065.42
六、期末现金及现金等价物余额 595,160,349.03 433,801,934.03
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,340,030.23 490,069,739.88
收到其他与经营活动有关的现金 15,175,372.59 31,060,036.33
经营活动现金流入小计 627,515,402.82 521,129,776.21
购买商品、接受劳务支付的现金 238,102,600.09 297,451,622.81
支付给职工以及为职工支付的现金 71,887,953.26 63,451,931.65
支付的各项税费 135,726,424.28 163,258,598.64
支付其他与经营活动有关的现金 42,288,288.13 15,272,301.35
52/131
项目 2019年半年度 2018年半年度
经营活动现金流出小计 488,005,265.76 539,434,454.45
经营活动产生的现金流量净额 139,510,137.06 -18,304,678.24
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 1,200,000.00
投资活动现金流入小计 50,000,000.00 1,200,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,197,768.05 73,004,667.10
投资支付的现金 1,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 33,000,000.00
投资活动现金流出小计 107,197,768.05 73,004,667.10
投资活动产生的现金流量净额 -57,197,768.05 -71,804,167.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,299,972.00
取得借款收到的现金 94,295,443.93 180,000,000.00
筹资活动现金流入小计 456,595,415.93 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 64,295,443.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,208,844.90 88,418,125.02
支付其他与筹资活动有关的现金 2,225,098.10
筹资活动现金流出小计 158,729,386.93 88,418,125.02
筹资活动产生的现金流量净额 297,866,029.00 91,581,874.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,999.20
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项目 2019年半年度 2018年半年度
五、现金及现金等价物净增加额 380,178,398.01 1,495,028.84
加：期初现金及现金等价物余额 125,536,608.50 219,859,911.36
六、期末现金及现金等价物余额 505,715,006.51 221,354,940.20
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 864,812,937.91 1,998,652,281.18 1,998,652,281.18
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 864,812,937.91 1,998,652,281.18 1,998,652,281.18
三、本期增减变动金额（减少以
26,199,998.00 333,998,841.94 46,872,394.47 407,071,234.41 407,071,234.41
“－”号填列
（一）综合收益总额 134,960,394.47 134,960,394.47 134,960,394.47
（二）所有者投入和减少资本 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94 360,198,839.94
1．所有者投入的普通股 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94 360,198,839.94
（三）利润分配 - -88,088,000.00 -88,088,000.00 -88,088,000.00
3．对所有者（或股东）的分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00 -88,088,000.00
四、本期期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 115,861,077.05 911,685,332.38 2,405,723,515.59 2,405,723,515.59
54/131
2018 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 722,882,320.02 1,827,395,985.83 1,827,395,985.83
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 722,882,320.02 1,827,395,985.83 1,827,395,985.83
三、本期增减变动金额（减少以
70,257,744.60 70,257,744.60 70,257,744.60
“－”号填列
（一）综合收益总额 157,617,744.60 157,617,744.60 157,617,744.60
（三）利润分配 -87,360,000.00 -87,360,000.00 -87,360,000.00
3．对所有者（或股东）的分配 -87,360,000.00 -87,360,000.00 -87,360,000.00
四、本期期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 793,140,064.62 1,897,653,730.43 1,897,653,730.43
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 735,792,786.85 1,869,632,130.12
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 735,792,786.85 1,869,632,130.12
三、本期增减变动金额（减少以
26,199,998.00 333,998,841.94 -46,086,322.82 314,112,517.12
“－”号填列）
（一）综合收益总额 42,001,677.18 42,001,677.18
（二）所有者投入和减少资本 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94
55/131
2019 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
1．所有者投入的普通股 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94
（三）利润分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00
四、本期期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 115,861,077.05 689,706,464.03 2,183,744,647.24
2018 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 559,221,689.70 1,663,735,355.51
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 559,221,689.70 1,663,735,355.51
三、本期增减变动金额（减少以
-21,130,808.98 -21,130,808.98
“－”号填列）
（一）综合收益总额 66,229,191.02 66,229,191.02
（三）利润分配 -87,360,000.00 -87,360,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -87,360,000.00 -87,360,000.00
四、本期期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 86,535,399.59 538,090,880.72 1,642,604,546.53
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：刘维军
56/131
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司(以下简称金徽有限)，
金徽有限系甘肃亚特投资集团有限公司（以下简称亚特集团）出资组建，于 2009 年 12 月 23 日在甘肃
省 徽县 工商 行政 管理 局登 记注 册， 总部 位于 甘肃 省陇 南市 。 公 司现 持有 统一 社会 信用 代码 为
91621200695632863J 的营业执照，注册资本 39,019.9998 万元，股份总数 39,019.9998 万股（每股面值
1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 2,619.9998 万股，无限售条件的流通股份：A 股 36,400.00
万股。公司股票已于 2016 年 3 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。
本财务报表业经公司 2019 年 8 月 23 日第三届董事会第七次会议审议通过对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将金徽酒陇南销售有限公司(以下简称陇南销售公司)、金徽酒兰州销售有限公司(以下简称
兰州销售公司)、金徽酒销售西安有限公司(以下简称西安销售公司)、西藏金徽实业有限公司(以下简
称西藏实业公司)、金徽酒徽县销售有限公司（以下简称徽县销售公司）、金徽酒徽县配送服务有限公
司（以下简称徽县配送公司）、徽县金徽酒环保科技有限公司（以下简称徽县环保公司）7 家子公司纳
入报告期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产
摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
57/131
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并
对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司
的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编
制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
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外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本
化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计
量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始，确认金额。
但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，
按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分
的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当
期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
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采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他
利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该
金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变
动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合
收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息
费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关
系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述 1）或 2）的财务担保合同，以及不属于上述 1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失
准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所
产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止
确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融
负债）。
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3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生
或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继
续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到
的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一
部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可
观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财
务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符
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合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损
失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金
融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简
化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已
经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损
失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发
生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1）合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。如果逾期超过 30 日，公司确定金融工具的信用风险
已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同
约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2）公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
4）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
5）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
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6）是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
利变化。
7）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
8）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发
生显著变化。
9）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著
变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余
成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
10）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
11）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
12）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
13）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
14）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
15）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给
予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工
具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为
减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负
债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综
合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)按组合评估预期信用风险和计量预计信用损失的金融工具
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
其他应收款--应收合并范围内关联 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
客户类型
方款项组合 敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
其他应收款--应收其他方款项组合 客户类型
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
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2)按组合计量预期信用损失的应收款项
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
应收票据--银行承兑汇票 承兑人
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
应收票据--商业承兑汇票 承兑人
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
应收账款--应收合并范围内关联方 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
客户类型
款项组合 敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
应收账款--应收其他方款项组合 客户类型
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
3）应收款项——应收其他方款项组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
应收账款 应收票据 其他应收款
账龄
预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 5.00
1-2 年 20.00 20.00 20.00
2-3 年 50.00 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00 100.00
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当
前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条
件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注 10。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注 10。
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13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注 10。
15. 存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
√适用□不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
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公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计
划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，
且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待
售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺
出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意
外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期
的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能
在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别
的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计
量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
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后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，
按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回
金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期股权投资
√适用□不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份
的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合
收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取
得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，
按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，
采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投
资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实
施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》的相关规定进行核算。
68/131
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-35 5.00 2.71-4.75
机械设备 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50
运输设备 年限平均法 4-8 5.00 11.88-23.75
电子设备 年限平均法 3-6 5.00 15.83-31.67
工器具及其它 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
23. 在建工程
√适用□不适用
69/131
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
24. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合
资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用√不适用
27. 使用权资产
□适用√不适用
70/131
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
软件 10
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有
迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值
测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
30. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实
际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
71/131
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所
产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的
盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受
益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净
资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内
转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处
理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将
其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其
他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
□适用√不适用
33. 租赁负债
□适用√不适用
72/131
34. 股份支付
√适用□不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值
计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取
职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最
佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资
本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值
能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有
者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基
础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，
考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在
处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36. 收入
√适用□不适用
1.收入确认原则
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）
收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
（2）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司的销售方式主要有经销商、商超和直销模式，以经销商模式为主，商超、直销模式较少。
不同销售模式下的收入确认时点如下：
经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付凭据
开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行核对，
经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
直销模式：主要为自营团购和零售，公司根据客户需求，收取货款或取得收取货款的相关凭据，
客户提货时开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库单和销售
发票确认销售收入的实现。
37. 政府补助
√适用□不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政
府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确
认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
74/131
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前
被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相
关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关
的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
1.经营租赁的会计处理方法
75/131
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未
确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资收入。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
1.《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量（修订）》《企业会计准则第
1.公司于 2019 年 3 月 11 日召开董
23 号——金融资产转移（修订）》《企
事会和监事会，审议通过《关于审
业会计准则第 24 号——套期会计（修 见说明
议金徽酒股份有限公司会计政策
订）》及《企业会计准则第 37 号——金
变更的议案》。
融工具列报（修订）》(统称“新金融工
具准则”)。
2.公司于 2019 年 8 月 23 日召开董
2.财会[2019]6 号《关于修订印发 2019 年 事会、监事会会议，审议通过《关
见说明
度一般企业财务报表格式的通知》。 于审议金徽酒股份有限公司变更
会计政策的议案》。
其他说明：
1.本公司根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)及其
解读和企业会计准则的要求编制 2019 年半年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：
76/131
会计政策变更项目 调整前（元） 调整数（元） 调整后（元）
应收票据及账款 11,089,136.31 -11,089,136.31 -
应收票据 - 64,600.00 64,600.00
应收账款 - 11,024,536.31 11,024,536.31
应付票据及账款 196,754,782.35 -196,754,782.35 -
应付票据 - - -
应付账款 - 196,754,782.35 196,754,782.35
2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目：
会计政策变更项目 调整前（元） 调整数（元） 调整后（元）
应付票据及账款 125,056,665.07 -125,056,665.07 -
应付票据 - - -
应付账款 - 125,056,665.07 125,056,665.07
2018 年 6 月 30 日受影响的合并利润表项目：
会计政策变更内容 调整前（元） 调整数（元） 调整后（元）
管理费用 63,846,612.41 -3,946,016.20 59,900,596.21
研发费用 3,946,016.20 3,946,016.20
2018 年 6 月 30 日受影响的母公司利润表项目：
会计政策变更内容 调整前（元） 调整数（元） 调整后（元）
管理费用 50,636,766.17 -3,946,016.20 46,690,749.97
研发费用 3,946,016.20 3,946,016.20
2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对
可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其
他综合收益。执行上述政策对公司期初财务数据无影响。
(2).要会计估计变更
□适用√不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情
况
□适用√不适用
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(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
42. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、6%
消费税 计税价格或出厂价格/销售数量 20%+0.50 元/500ml
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%[注]
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、9%
注：公司、陇南销售公司、徽县销售公司、徽县配送公司、徽县环保公司城市维护建设税税率为 5%，
其他公司的城市维护建设税税率为 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
西藏实业公司 9
徽县环保科技公司 20
除上述以外的其他纳税主体 25
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》（藏
政发〔2018〕25 号），2019 年西藏实业公司企业所得税税率为 9%。
2.根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），
2019 年徽县环保公司企业所得税税率为 20%。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
78/131
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 37,890.01 24,495.43
银行存款 628,122,459.02 216,017,799.70
合计 628,160,349.03 216,042,295.13
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用√不适用
79/131
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 161,500.00 64,600.00
合计 161,500.00 64,600.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 170,000.00 100.00 8,500.00 5.00 161,500.00 68,000.00 100.00 3,400.00 5.00 64,600.00
合计 170,000.00 100.00 8,500.00 5.00 161,500.00 68,000.00 100.00 3,400.00 5.00 64,600.00
80/131
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票 170,000.00 8,500.00 5.00
合计 170,000.00 8,500.00 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
1 年以内 3,400.00 5,100.00 8,500.00
合计 3,400.00 5,100.00 8,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
无
81/131
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 11,685,764.53
1 年以内小计 11,685,764.53
1至2年 212,546.50
3 年以上 7,701.00
合计 11,906,012.03
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面
计提比例 账面价值 计提比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按组合计提
11,906,012.03 100.00 634,498.53 5.33 11,271,513.50 11,656,762.36 100.00 632,226.05 5.42 11,024,536.31
坏账准备
合计 11,906,012.03 100.00 634,498.53 5.33 11,271,513.50 11,656,762.36 100.00 632,226.05 5.42 11,024,536.31
82/131
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按应收其他方款项组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 11,685,764.53 584,288.23 5.00
1至2年 212,546.50 42,509.30 20.00
3 年以上 7,701.00 7,701.00 100.00
合计 11,906,012.03 634,498.53 5.33
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
1 年以内小计 571,492.81 12,795.42 584,288.23
1至2年 41,543.24 966.06 42,509.30
3 年以上 19,190.00 -11,489.00 7,701.00
合计 632,226.05 2,272.48 634,498.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
83/131
单位名称 期末余额 占应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 894,558.48 7.51 44,727.92
第二名 793,235.00 6.66 39,661.75
第三名 432,075.30 3.63 21,603.77
第四名 410,109.94 3.44 20,505.50
第五名 388,829.97 3.27 19,441.50
合计 2,918,808.69 24.51 145,940.44
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,856,716.51 99.99 8,780,144.84 99.99
1至2年 2,000.00 0.01 1,235.79 0.01
合计 8,858,716.51 100.00 8,781,380.63 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第一名 3,170,571.42 35.79
第二名 1,080,000.00 12.19
第三名 942,659.81 10.64
84/131
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第四名 600,000.00 6.77
第五名 450,000.00 5.08
合计 6,243,231.23 70.47
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 872,083.33
其他应收款 4,470,195.33 3,248,528.08
合计 4,470,195.33 4,120,611.41
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 872,083.33
合计 872,083.33
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
85/131
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 4,442,517.74
1至2年 307,546.20
2至3年 7,533.00
3 年以上 85,000.00
合计 4,842,596.94
(5). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 1,116,379.04 2,657,189.52
押金保证金 1,625,900.24 737,930.79
备用金 2,100,317.66 178,306.90
合计 4,842,596.94 3,573,427.21
(6). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
1 年以内 154,262.09 67,863.78 222,125.87
1-2 年 60,637.04 872.20 61,509.24
2-3 年 75,000.00 -71,233.50 3,766.50
3 年以上 35,000.00 50,000.00 85,000.00
合计 324,899.13 47,502.48 372,401.61
86/131
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
甘肃世纪金徽房地产
保证金 500,000.00 1 年以内 10.33 25,000.00
开发有限公司
甘肃民航机场集团有
保证金 300,000.00 1 年以内 6.20 15,000.00
限公司陇南机场公司
杨岗 备用金 150,000.00 1 年以内 3.10 7,500.00
李小平 备用金 150,000.00 1 年以内 3.10 7,500.00
张东晓 备用金 130,000.00 1 年以内 2.68 6,500.00
合计 / 1,230,000.00 / 25.41 61,500.00
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 70,381,718.65 13,695.54 70,368,023.11 77,747,482.80 77,747,482.80
库存商品 40,667,433.82 323,342.01 40,344,091.81 157,263,380.57 534,448.42 156,728,932.15
发出商品 2,264,676.74 2,264,676.74 2,315,969.64 2,315,969.64
半成品 483,120,780.92 483,120,780.92 477,686,049.32 477,686,049.32
在产品 31,049,924.82 31,049,924.82 19,323,326.79 19,323,326.79
87/131
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
合计 627,484,534.95 337,037.55 627,147,497.40 734,336,209.12 534,448.42 733,801,760.70
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 转回或转销
原材料 13,695.54 13,695.54
库存商品 534,448.42 211,106.41 323,342.01
合计 534,448.42 13,695.54 211,106.41 337,037.55
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 持有待售资产
□适用√不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
12、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 8,204,316.66 34,655,017.16
预缴所得税 349,488.62
合计 8,204,316.66 35,004,505.78
其他说明：
无
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
88/131
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期股权投资
□适用√不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
89/131
20、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,148,713,490.28 1,151,486,152.67
合计 1,148,713,490.28 1,151,486,152.67
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,242,693,135.51 128,735,753.08 20,546,740.68 28,480,410.48 39,937,827.49 1,460,393,867.24
2.本期增加金额 18,395,700.92 11,177,511.21 1,883,264.73 359,675.69 3,524,453.70 35,340,606.25
（1）购置 1,883,264.73 174,309.24 3,069,453.70 5,127,027.67
（2）在建工程转入 18,395,700.92 11,177,511.21 185,366.45 455,000.00 30,213,578.58
3.本期减少金额 4,425.28 2,401,725.97 1,709.40 12,323.84 2,420,184.49
（1）处置或报废 4,425.28 2,401,725.97 1,709.40 12,323.84 2,420,184.49
90/131
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
4.期末余额 1,261,088,836.43 139,908,839.01 20,028,279.44 28,838,376.77 43,449,957.35 1,493,314,289.00
二、累计折旧
1.期初余额 199,620,795.21 51,711,962.18 14,521,002.73 17,872,815.94 22,346,978.30 306,073,554.36
2.本期增加金额 23,655,327.48 6,237,966.61 2,175,196.83 2,449,034.07 2,662,197.95 37,179,722.94
（1）计提 23,655,327.48 6,237,966.61 2,175,196.83 2,449,034.07 2,662,197.95 37,179,722.94
3.本期减少金额 1,485,014.86 1,623.93 1,486,638.79
（1）处置或报废 1,485,014.86 1,623.93 1,486,638.79
4.期末余额 223,276,122.69 57,949,928.79 15,211,184.70 20,320,226.08 25,009,176.25 341,766,638.51
三、减值准备
1.期初余额 2,834,160.21 2,834,160.21
4.期末余额 2,834,160.21 2,834,160.21
四、账面价值
1.期末账面价值 1,034,978,553.53 81,958,910.22 4,817,094.74 8,518,150.69 18,440,781.10 1,148,713,490.28
2.期初账面价值 1,040,238,180.09 77,023,790.90 6,025,737.95 10,607,594.54 17,590,849.19 1,151,486,152.67
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
91/131
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
制曲车间 53,686,052.06 正在办理中
小计 53,686,052.06
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 411,730,913.69 356,350,238.37
合计 411,730,913.69 356,350,238.37
其他说明：
无
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在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
科技研发辅助工程 92,706,688.85 92,706,688.85 82,337,068.94 82,337,068.94
综合楼 223,664,708.80 223,664,708.80 176,005,184.93 176,005,184.93
陇南春车间技改项目（二标段） 70,236,420.23 70,236,420.23 52,113,360.01 52,113,360.01
二区 5、6 号酒库更新改造 28,318,332.01 28,318,332.01
其他工程 8,948,923.26 8,948,923.26 12,078,551.47 12,078,551.47
辅助工程 6,593,713.49 6,593,713.49 5,497,741.01 5,497,741.01
陇南春车间技改项目（一标段） 1,524,230.55 1,524,230.55
兰州营销中心办公用房装饰装修工程 8,056,228.51 8,056,228.51
合计 411,730,913.69 411,730,913.69 356,350,238.37 356,350,238.37
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期
工程累计
本期转入 其中：本期利 利息
期初 本期增加金 本期其他 投入占预 工程进 利息资本化 资金
项目名称 预算数 固定资产 期末余额 息资本化金 资本
余额 额 减少金额 算比例 度 累计金额 来源
金额 额 化率
(%)
(%)
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本期
工程累计
本期转入 其中：本期利 利息
期初 本期增加金 本期其他 投入占预 工程进 利息资本化 资金
项目名称 预算数 固定资产 期末余额 息资本化金 资本
余额 额 减少金额 算比例 度 累计金额 来源
金额 额 化率
(%)
(%)
科研中心辅助
88,078,630.68 82,337,068.94 10,369,619.91 92,706,688.85 105.25 92.00 自筹
工程
自筹、
综合楼 251,917,115.70 176,005,184.93 47,659,523.87 223,664,708.80 88.79 93.00 3,669,872.90 2,390,212.21 5.225
贷款
陇南春车间技
自筹、
改项目（二标 69,199,266.52 52,113,360.01 18,123,060.22 70,236,420.23 101.50 97.00 1,428,840.11 944,138.61 5.225
贷款
段）
二区 5、6 号酒 自筹、
29,015,410.98 28,318,332.01 27,227,556.15 1,090,775.86 93.84 100.00 482,210.92 302,044.20 5.225
库更新改造 贷款
其他工程 7,817,621.28 12,078,551.47 1,214,557.00 2,986,022.43 1,358,162.78 8,948,923.26 114.47 自筹
辅助工程 15,013,686.15 5,497,741.01 1,095,972.48 6,593,713.49 43.92 自筹
陇南春车间技
改项目（一标 5,080,768.50 1,524,230.55 1,524,230.55 30.00 30.00 自筹
段）
兰州营销中心
办公用房装饰 8,951,365.01 8,056,228.51 8,056,228.51 90.00 90.00 自筹
装修工程
合计 475,073,864.82 356,350,238.37 88,043,192.54 30,213,578.58 2,448,938.64 411,730,913.69 5,580,923.93 3,636,395.02
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
94/131
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
23、 油气资产
□适用√不适用
24、 使用权资产
□适用√不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 193,578,104.21 1,268,444.69 194,846,548.90
2.本期增加金额 373,944.92 373,944.92
(1)购置 373,944.92 373,944.92
4.期末余额 193,578,104.21 1,642,389.61 195,220,493.82
二、累计摊销
1.期初余额 24,237,260.27 481,861.00 24,719,121.27
2.本期增加金额 1,959,222.52 72,726.70 2,031,949.22
（1）计提 1,959,222.52 72,726.70 2,031,949.22
4.期末余额 26,196,482.79 554,587.70 26,751,070.49
四、账面价值
1.期末账面价值 167,381,621.42 1,087,801.91 168,469,423.33
2.期初账面价值 169,340,843.94 786,583.69 170,127,427.63
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
95/131
26、 开发支出
□适用√不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
28、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
停车位 860,000.00 15,000.00 845,000.00
固定资产维修费 1,358,162.78 113,180.25 1,244,982.53
合计 860,000.00 1,358,162.78 128,180.25 2,089,982.53
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 972,255.23 241,114.19 1,170,074.47 289,235.80
内部交易未实现利润 1,407,724.86 351,931.22 6,558,123.31 1,639,530.83
可抵扣亏损 19,667,189.29 4,916,797.32 14,667,389.01 3,666,847.25
与资产相关的政府补助 2,819,000.00 704,750.00 3,115,000.00 778,750.00
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期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
应付未付费用 2,803,014.14 694,032.90
天河治理费 4,066,303.48 1,016,575.87
合计 24,866,169.38 6,214,592.73 32,379,904.41 8,084,972.65
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 应纳税暂时性
递延所得税负债 递延所得税负债
差异 差异
单位价值 500 万元以下固
41,789,104.57 10,447,276.14 27,403,352.37 6,850,838.10
定资产一次性税前扣除
合计 41,789,104.57 10,447,276.14 27,403,352.37 6,850,838.10
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,842,596.44 5,088,458.45
合计 4,842,596.44 5,088,458.45
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 330,717.76 577,429.46
预付工程款 4,544,493.36 2,748,001.44
预付软件款 1,878,499.96 1,413,392.62
合计 6,753,711.08 4,738,823.52
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其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用√不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
32、 交易性金融负债
□适用√不适用
33、 衍生金融负债
□适用√不适用
34、 应付票据
□适用√不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 76,124,062.35 193,296,883.25
广告宣传费 7,805,496.90 1,615,202.43
运费 100,000.39 1,842,696.67
合计 84,029,559.64 196,754,782.35
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 140,063,474.28 126,231,131.44
合计 140,063,474.28 126,231,131.44
注：期末余额前 5 名的预收款项合计数为 21,163,757.24 元，占预收款项期末余额的比例为 15.11%。
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 46,895,684.04 99,827,822.93 119,272,790.75 27,450,716.22
二、离职后福利-设定提存计划 7,769,109.76 6,502,685.89 1,266,423.87
合计 46,895,684.04 107,596,932.69 125,775,476.64 28,717,140.09
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 46,895,684.04 84,721,038.36 105,035,211.69 26,581,510.71
二、职工福利费 8,733,440.72 8,733,440.72
三、社会保险费 3,113,299.14 2,647,061.13 466,238.01
其中：医疗保险费 2,629,009.92 2,242,663.52 386,346.40
工伤保险费 252,112.31 204,407.90 47,704.41
生育保险费 232,176.91 199,989.71 32,187.20
四、住房公积金 3,035,213.50 2,632,246.00 402,967.50
五、工会经费和职工教育经费 224,831.21 224,831.21
合计 46,895,684.04 99,827,822.93 119,272,790.75 27,450,716.22
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 7,484,747.72 6,263,322.12 1,221,425.60
失业保险费 284,362.04 239,363.77 44,998.27
合计 7,769,109.76 6,502,685.89 1,266,423.87
99/131
其他说明：
□适用√不适用
38、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,416,730.14 2,216,794.99
消费税 16,639,804.84 12,483,032.20
企业所得税 943,471.58 16,855,767.41
个人所得税 611,055.41 38,934.48
城市维护建设税 1,429,852.47 779,327.26
教育费附加 831,382.82 440,988.97
地方教育附加 564,910.09 294,002.39
印花税 291,924.64 152,233.09
水利建设基金 1,312.61
合计 34,730,444.60 33,261,080.79
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 399,131.78
其他应付款 90,717,916.73 83,327,375.12
合计 90,717,916.73 83,726,506.90
其他说明：
无
应付利息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 399,131.78
合计 399,131.78
100/131
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用√不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 11,494,589.83 11,846,689.56
应付工程款 76,547,374.02 68,903,012.14
其他 2,675,952.88 2,577,673.42
合计 90,717,916.73 83,327,375.12
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、 持有待售负债
□适用√不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 32,000,000.00 12,000,000.00
合计 32,000,000.00 12,000,000.00
其他说明：
无
42、 其他流动负债
□适用√不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
101/131
项目 期末余额 期初余额
工业基金借款 3,000,000.00 3,000,000.00
抵押及保证借款 200,000,000.00 190,000,000.00
合计 203,000,000.00 193,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、 租赁负债
□适用√不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用√不适用
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
102/131
48、 预计负债
□适用√不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,115,000.00 296,000.00 2,819,000.00 与资产相关的政府补助
合计 3,115,000.00 296,000.00 2,819,000.00
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
外收入金额 与收益相关
污水处理及节水循环改造项目专项资金 150,000.00 25,000.00 125,000.00 与资产相关
2012 年十大重点节能工程配套和循环经
429,000.00 65,000.00 364,000.00 与资产相关
济发展省财政专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政奖励
366,000.00 61,000.00 305,000.00 与资产相关
资金
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发
300,000.00 25,000.00 275,000.00 与资产相关
及应用
信息化建设及科技研发项目 1,550,000.00 100,000.00 1,450,000.00 与资产相关
自动化固态酿酒研发项目 320,000.00 20,000.00 300,000.00 与资产相关
小计 3,115,000.00 296,000.00 2,819,000.00
其他说明：
□适用√不适用
50、 其他非流动负债
□适用√不适用
51、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 小计
股份总数 364,000,000.00 26,199,998.00 26,199,998.00 390,199,998.00
其他说明：
2019 年 5 月 24 日，公司非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 26,199,998.00 元，
变更后的注册资本为人民币 390,199,998.00 万元。
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52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
53、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 期末余额
资本溢价（股本溢价） 643,978,266.22 333,998,841.94 977,977,108.16
其他资本公积 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 653,978,266.22 333,998,841.94 987,977,108.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本次非公开发行股票数量为 26,199,998.00 股，共募集资金 366,799,972.00 元，扣除发行费用后募
集资金净额 360,198,839.94 元。其中计入实收资本 26,199,998.00 元，计入资本公积（股本溢价）
333,998,841.94 元。
54、 库存股
□适用√不适用
55、 其他综合收益
□适用√不适用
56、 专项储备
□适用√不适用
57、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 115,861,077.05 115,861,077.05
合计 115,861,077.05 115,861,077.05
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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58、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 864,812,937.91 722,882,320.02
调整后期初未分配利润 864,812,937.91 722,882,320.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 134,960,394.47 157,617,744.60
应付普通股股利 88,088,000.00 87,360,000.00
期末未分配利润 911,685,332.38 793,140,064.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 812,198,036.99 342,519,963.95 793,981,029.53 294,206,108.29
其他业务 2,592,119.99 585,985.65 5,681.13
合计 814,790,156.98 343,105,949.60 793,986,710.66 294,206,108.29
60、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 99,708,645.71 101,534,451.10
城市维护建设税 7,135,153.49 8,552,248.77
教育费附加 4,133,007.76 4,941,640.43
地方教育附加 2,755,328.77 3,294,426.94
水利建设基金 1,988.11 6,066.34
105/131
项目 本期发生额 上期发生额
车船使用税 38,337.60 37,140.72
印花税 1,201,589.85 669,937.55
房产税 50,594.38 1,869,500.42
土地使用税 905.94 3,578.78
环境保护税 16,565.95 7,938.61
合计 115,042,117.56 120,916,929.66
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 32,918,333.18 40,579,905.82
职工薪酬 30,833,742.66 29,714,009.31
运输装卸费 13,173,496.55 12,152,584.85
业务推广费 18,721,072.18 16,673,081.21
折旧费 994,822.19 851,015.86
业务招待费 4,070,567.29 4,652,397.39
办公会务费 1,683,895.64 1,501,430.62
其他 5,679,222.93 5,580,876.00
合计 108,075,152.62 111,705,301.06
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,176,229.72 18,864,025.48
折旧费 15,753,731.86 13,898,718.83
106/131
项目 本期发生额 上期发生额
社会保险费 13,719,636.35 12,800,400.13
无形资产摊销 2,031,949.22 2,042,052.46
咨询中介费 1,609,302.77 2,229,024.80
办公会务费 1,935,938.95 1,774,337.23
水电费 1,420,601.19 1,485,436.77
汽车费用 808,594.18 913,316.53
业务招待费 384,063.45 505,193.72
其他 10,550,263.85 5,388,090.26
合计 73,390,311.54 59,900,596.21
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,627,669.82 2,888,918.07
折旧费 637,749.38 293,291.04
社会保险费 36,343.11 356,252.22
办公会务费 61,892.34 31,698.64
咨询中介费 1,139,916.81 263,627.03
其他 1,366,200.15 112,229.20
合计 6,869,771.61 3,946,016.20
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -2,609,090.02 -920,776.54
利息支出 1,730,378.00 1,058,125.02
手续费 122,593.00 126,362.61
107/131
项目 本期发生额 上期发生额
汇兑损益 -21,999.20
合计 -756,119.02 241,711.89
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 296,000.00
与收益相关的政府补助 3,453,550.81 4,661,326.81
个税手续费返还 13,954.11 140,060.85
合计 3,763,504.92 4,801,387.66
其他说明：
无
66、 投资收益
□适用√不适用
67、 净敞口套期收益
□适用√不适用
68、 公允价值变动收益
□适用√不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -54,874.96
合计 -54,874.96
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
108/131
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -65,161.97
二、存货跌价损失 197,410.87 2,789,829.18
合计 197,410.87 2,724,667.21
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 26,796.66 1,001.40
合计 26,796.66 1,001.40
其他说明：
□适用√不适用
72、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 413.73
其中：固定资产处置利得 413.73
政府补助 20,000.00
其他 1,947,053.33 1,294,417.49 1,947,053.33
合计 1,947,053.33 1,314,831.22 1,947,053.33
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
73、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 97.26 23,309.69 97.26
其中：固定资产处置损失 97.26 23,309.69 97.26
109/131
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 117,942.09 110,000.00 117,942.09
其他 342,181.75 617,537.76 342,181.75
合计 460,221.10 750,847.45 460,221.10
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 33,804,260.85 50,862,231.92
递延所得税费用 5,717,987.47 2,681,110.87
合计 39,522,248.32 53,543,342.79
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 174,482,642.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 43,620,660.70
子公司适用不同税率的影响 -4,954,512.63
调整以前期间所得税的影响 1,015,522.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,084,175.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-47,123.39
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
91,607.71
或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -1,288,082.18
所得税费用 39,522,248.32
其他说明：
□适用√不适用
75、 其他综合收益
□适用√不适用
110/131
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 1,251,025.36 1,135,472.91
往来款 17,434,405.92 8,628,477.51
利息收入 2,609,090.02 920,776.54
政府补助 3,453,550.81 4,525,387.66
个税手续费返还 13,954.11
合计 24,762,026.22 15,210,114.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 75,921,847.48 74,620,118.87
管理及研发费用 15,314,906.24 17,525,728.91
往来款 3,990,718.45 2,157,620.17
财务费用手续费 122,593.00 126,362.61
营业外支出 460,123.84 110,000.00
合计 95,810,189.01 94,539,830.56
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
徽县工业集中区管委会省级转型支持资金 1,200,000.00
定期存款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 1,200,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
111/131
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 33,000,000.00
合计 33,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
募股费用 2,225,098.10
合计 2,225,098.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 134,960,394.47 157,617,744.60
加：资产减值准备 -142,535.91 -2,724,667.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,179,722.94 31,837,008.48
无形资产摊销 2,031,949.22 2,042,052.46
长期待摊费用摊销 128,180.25 15,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-26,796.66 -1,001.40
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 22,895.96
财务费用（收益以“－”号填列） -756,119.02 241,711.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,868,254.92 2,681,110.87
112/131
补充资料 本期金额 上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,596,438.04
存货的减少（增加以“－”号填列） 106,654,263.30 -53,011,552.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 26,020,892.13 -6,380,571.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -101,193,331.23 -57,983,967.65
经营活动产生的现金流量净额 210,321,312.45 74,355,764.53
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 595,160,349.03 433,801,934.03
减：现金的期初余额 166,042,295.13 369,728,065.42
现金及现金等价物净增加额 429,118,053.90 64,073,868.61
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 595,160,349.03 166,042,295.13
其中：库存现金 37,890.01 24,495.43
可随时用于支付的银行存款 595,122,459.02 166,017,799.70
三、期末现金及现金等价物余额 595,160,349.03 166,042,295.13
其他说明：
√适用□不适用
货币资金中包含不属于现金及现金等价物的定期存款金额 33,000,000.00 元。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
113/131
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 149,817,550.30 抵押借款
无形资产 50,081,121.51 抵押借款
合计 199,898,671.81 /
其他说明：
无
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用√不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
81、 套期
□适用√不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期损
种类 金额 列报项目
益的金额
污水处理及节水循环改造项目专项资金 25,000.00 其他收益 25,000.00
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政
65,000.00 其他收益 65,000.00
专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政奖励资金 61,000.00 其他收益 61,000.00
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用 25,000.00 其他收益 25,000.00
信息化建设及科技研发项目补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
自动化固态酿酒研发项目 20,000.00 其他收益 20,000.00
甘肃省财政厅财务结算科技奖金 40,000.00 其他收益 40,000.00
大气污染防治奖补资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
省级科技创新型企业奖资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
拉萨开发区发展局专项奖励资金 3,063,550.81 其他收益 3,063,550.81
小计 3,749,550.81 3,749,550.81
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
114/131
无
83、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
报告期内公司新设立的全资子公司徽县环保公司正式运行，纳入合并范围。
单位：元 币种：人民币
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
徽县环保公司 设立 2019/4/22 1,000,000.00 100%
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接
兰州销售公司 甘肃省兰州市 甘肃省兰州市 商业 100 设立
陇南销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
西安销售公司 陕西省西安市 陕西省西安市 商业 100 设立
西藏实业公司 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市 商业 100 设立
115/131
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接
徽县配送公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
徽县销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
徽县环保公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
116/131
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下
措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
为控制该项风险，本公司销售收款实行先款后货制度，收到货款后再发货，只对占比很少的酒店、
商超采用实销实结制度。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司应
收账款的 24.51%(2018 年 12 月 31 日：23.60%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中
风险。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者
源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方
式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行
取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元 币种：人民币
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 235,000,000.00 265,152,604.16 32,587,812.50 137,238,125.00 95,326,666.66
117/131
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付账款 84,029,559.64 84,029,559.64 84,029,559.64
其他应付款 90,717,916.73 90,717,916.73 90,717,916.73
小 计 409,747,476.37 439,900,080.53 207,335,288.87 137,238,125.00 95,326,666.66
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 205,000,000.00 248,334,118.06 12,000,000.00 24,413,652.78 211,920,465.28
应付账款 196,754,782.35 196,754,782.35 196,754,782.35
其他应付款 83,726,506.90 83,726,506.90 83,726,506.90
小 计 485,481,289.25 528,815,407.31 292,481,289.25 24,413,652.78 211,920,465.28
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风
险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币220,000,000.00元(2018年12月31日：
人民币190,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利
润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
118/131
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
亚特集团 甘肃徽县 投资及咨询 50,000.00 51.57 51.57
本企业的母公司情况的说明
亚特集团成立于 2004 年 8 月 16 日，注册资本 50,000.00 万元，法定代表人李明，注册地址甘肃省
陇南市徽县城关镇建新路，经营范围：投资及投资咨询；有色金属开发和销售；矿山、冶金建筑专用
设备销售；企业管理服务。
本企业最终控制方是李明
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见“在其他主体中的权益”之“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
□适用√不适用
119/131
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
周志刚 公司董事长兼总经理
王莉 周志刚配偶
甘肃金徽矿业有限责任公司（以下简称甘肃金徽矿业） 同受实际控制人控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司（以下简称金徽房地产） 同受实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司(以下简称亚鑫房地产) 同受实际控制人控制
天水金徽实业有限公司（以下简称天水金徽实业） 同受实际控制人控制
徽县亚鑫物业服务有限公司（以下简称亚鑫物业） 同受实际控制人控制
海南中改院国际酒店管理有限公司(以下简称海南中改院) 同受实际控制人控制
甘肃亚峰矿业有限公司(以下简称甘肃亚峰) 同受实际控制人控制
兰州亚泉湾物业管理有限公司(以下简称兰州亚泉湾) 同受实际控制人控制
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司(以下简称陕西亚泰) 同受实际控制人控制
甘肃金徽现代农业开发有限公司(以下简称金徽现代农业) 同受实际控制人控制
甘肃懋达建设工程有限公司(以下简称懋达建设) 实际控制人亲属控制公司
甘肃勘探者地质矿产有限公司(以下简称甘肃勘探者) 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司（以下简称泓盛商品混凝土） 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛生态农林发展有限公司（以下简称泓盛生态农林） 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛房地产开发有限公司（以下简称泓盛房地产） 实际控制人亲属控制公司
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司(以下简称鹏博房地产) 其他
甘肃金徽矿业研究院 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
懋达建设 工程建设 32,398,953.51 49,863,840.26
金徽现代农业 采购商品 1,103,785.74
120/131
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
合计 33,502,739.25 49,863,840.26
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃金徽矿业 销售商品 1,337,745.50 1,610,458.68
亚特集团 销售商品 5,584,279.89 2,915,887.84
金徽房地产 销售商品 743,706.23 445,194.49
亚鑫房地产 销售商品 182,322.31 143,825.26
懋达建设 销售商品 638,482.55 526,464.49
甘肃勘探者 销售商品 245,807.75 233,973.74
天水金徽实业 销售商品 2,137.20 2,590.03
亚鑫物业 销售商品 81,991.46 73,923.37
海南中改院 销售商品 380,915.85 231,649.83
甘肃亚峰 销售商品 375,536.53 195,612.73
兰州亚泉湾 销售商品 1,228.45 39,091.36
陕西亚泰 销售商品 24,276.84 204,060.52
鹏博房地产 销售商品 418,121.60 357,343.16
甘肃金徽矿业研究院 销售商品 11,964.60
泓盛生态农林 销售商品 1,675.86 1,661.54
泓盛商品混凝土 销售商品 22,624.14 179,986.32
泓盛房地产 销售商品 1,675.86 553.85
金徽现代农业 销售商品 5,972.47
小计 10,060,465.09 7,162,277.21
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
121/131
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
鹏博房地产 商铺 427,228.96 429,698.85
金徽房地产 商铺 1,056,857.16
兰州亚泉湾 物业服务 85,163.12
关联租赁情况说明
√适用□不适用
2016 年 12 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与鹏博房地产签订《房屋租赁合同》，租
赁鹏博房地产位于陕西省宝鸡市鹏博中心 7 号楼（F 座）1 号商铺作为宝鸡销售片区办公用房，租赁
期三年，租赁费用（含物业费）共计 1,348,315.20 元。2017 年 5 月，公司控股股东亚特集团参股鹏博
房地产（持股 29.9999%），故西安销售公司租赁鹏博房地产商铺构成关联交易。
2019 年 3 月，公司为加强“大兰州”市场建设，与金徽房地产签订《房屋租赁协议》，租赁金徽
房地产位于甘肃省兰州市城关区雁滩路 388 号金徽财富中心 1-4 层裙楼、主楼第 4 层作为兰州营销中
心办公用房，租赁期为 5 年，租赁费合计为 2,219.40 万元。金徽房地产未直接或间接持有公司股份，
为公司控股股东亚特集团控制的企业，属于《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条第（二）款
规定的关联关系，故公司租赁金徽房地产房屋构成关联交易。
2019 年 3 月，公司为加强“大兰州”市场建设，与兰州亚泉湾签订《物业服务合同》，服务费
361,091.64 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
周志刚、王莉 20,000,000.00 2018 年 5 月 2 日 2020 年 5 月 1 日 否
122/131
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
周志刚、王莉 200,000,000.00 2018 年 8 月 27 日 2023 年 8 月 26 日 否
小计 220,000,000.00
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 625.62 641.22
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用√不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预付款项 鹏博房地产 427,228.96
小计 427,228.96
预收款项 亚鑫房地产 102,208.00 141,992.00
预收款项 甘肃勘探者 30,840.00 261,048.00
预收款项 甘肃金徽矿业 455,684.00 847,940.00
预收款项 懋达建设 417,192.00 487,952.00
预收款项 金徽房地产 4,202,104.00 2,568,512.00
预收款项 亚特集团 1,741,696.00 2,541,864.00
预收款项 亚鑫物业 14,192.00 18,960.00
预收款项 陕西亚泰 37,176.00 64,968.00
123/131
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 甘肃亚峰 501,440.00 200,400.00
预收款项 兰州亚泉湾 79,752.00 23,840.00
预收款项 海南中改院 383,352.00
预收款项 泓盛商品混凝土 18,240.00 18,240.00
小计 7,600,524.00 7,559,068.00
其他应付款 懋达建设 33,136,835.13 36,717,508.22
小计 33,136,835.13 36,717,508.22
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
124/131
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,355,693.57 1,016,130.06
其他应收款 2,383,442.28 1,977,472.33
合计 3,739,135.85 2,993,602.39
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 872,083.33
关联方资金拆借利息 1,355,693.57 144,046.73
合计 1,355,693.57 1,016,130.06
126/131
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 2,335,833.98
1 年以内小计 2,335,833.98
1至2年 205,500.00
合计 2,541,333.98
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 843,560.51 1,592,102.45
押金保证金 900,000.00 400,000.00
备用金 797,773.47 153,000.00
合计 2,541,333.98 2,145,102.45
(9).坏账准备计提情况
□适用√不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
127/131
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
1 年以内小计 97,130.12 19,661.58 116,791.70
1至2年 20,500.00 20,600.00 41,100.00
2至3年 50,000.00 -50,000.00
合计 167,630.12 -9,738.42 157,891.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
甘肃世纪金徽房地产
保证金 500,000.00 1 年以内 19.67 25,000.00
开发有限公司
甘肃民航机场集团有
保证金 300,000.00 1 年以内 11.80 15,000.00
限公司陇南机场公司
李小平 保证金 150,000.00 1 年以内 5.90 7,500.00
张东晓 备用金 130,000.00 1 年以内 5.12 6,500.00
李涛 备用金 102,500.00 1 年以内 4.03 20,500.00
合计 / 1,182,500.00 / 46.52 74,500.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
128/131
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
对子公司投资 101,000,000.00 101,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 101,000,000.00 101,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
陇南销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
兰州销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西安销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西藏实业公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00
徽县配送公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县环保科技公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 100,000,000.00 1,000,000.00 101,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 454,675,502.35 226,762,557.08 456,173,466.50 196,881,523.53
其他业务 3,526,584.19 2,290,099.03 3,313,628.26 2,221,952.04
合计 458,202,086.54 229,052,656.11 459,487,094.76 199,103,475.57
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用√不适用
129/131
其他说明：
无
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 26,699.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
3,749,550.81 各类政府补助
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,500,883.60
所得税影响额 -828,465.09
合计 4,448,668.72
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
6.44 0.37 0.37
润
扣除非经常性损益后归属于公
6.22 0.35 0.35
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
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第十一节 备查文件目录
经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
其它备查文件
董事长：周志刚
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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