公司代码：603919 公司简称：金徽酒
金徽酒股份有限公司
2020 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）樊兰
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面
对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论与分析................................................................................................... 15
第五节 重要事项........................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 42
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十节 财务报告........................................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 144
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金徽酒 指 金徽酒股份有限公司
亚特集团 指 甘肃亚特投资集团有限公司
众惠投资 指 陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
中信兴业 指 中信兴业投资集团有限公司，为本公司股东之一
乾惠投资 指 陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资 指 陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
兴陇丝路基金 指 甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙），为本公司股东之一
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司，为本公司股东
央企产业投资基金 指
之一
贫困地区发展基金 指 贫困地区产业发展基金有限公司，为本公司股东之一
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划，为本公司股东之
第一期员工持股计划 指
一
公司章程 指 《金徽酒股份有限公司章程》
会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
非公开发行股票 指 非公开发行 A 股股票
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 金徽酒股份有限公司
公司的中文简称 金徽酒
公司的外文名称 JINHUILIQUORCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JINHUI
公司的法定代表人 周志刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石少军 任岁强
联系地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇 甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话 0939-7551826 0939-7551826
传真 0939-7551885 0939-7551885
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com jhj@jinhuijiu.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的邮政编码 742308
公司办公地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码 742308
公司网址 www.jinhuijiu.com
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
公司选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 证券法务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金徽酒 603919 /
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六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会
计师事务所 办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
（境内）
签字会计师姓名 张立琰、龙琦
名称 国泰君安证券股份有限公司
报告期内履行 办公地址 北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心南楼 16 层
持续督导职责
的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 高鹏、韩志达
持续督导的期间 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日
注：1、2020 年 4 月 29 日，公司召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续聘天健
会计师事务所（特殊普通合伙）为 2020 年度审计机构的议案》，聘请天健会计师事务所为公司 2020 年度审计机
构。
2、2019 年 5 月，公司完成非公开发行股票，持续督导期间为 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日，持续督
导保荐代表人为高鹏先生、韩志达先生。
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七、 公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 711,526,414.74 814,790,156.98 -12.67
归属于上市公司股东的净利润 120,207,754.16 134,960,394.47 -10.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 113,701,427.27 130,511,725.75 -12.88
经营活动产生的现金流量净额 23,134,395.20 210,321,312.45 -89.00
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,567,147,640.60 2,541,368,285.96 1.01
总资产 3,277,465,518.12 3,178,409,582.00 3.12
（二）主要财务指标
单位：元 币种：人民币
主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.24 0.28 -14.29
稀释每股收益（元／股） 0.24 0.28 -14.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.22 0.27 -18.52
加权平均净资产收益率（%） 4.65 5.46 减少0.81个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.40 5.28 减少0.88个百分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入下降的主要原因是：新冠疫情突如其来，给公司一季度销售带来重大影响和困难，一季度收入较上年同期下降 33.37%。随着疫情防控形势
逐步好转，公司二季度销售逐步恢复，二季度收入较上年同期增长 22.70% 。但疫情对市场的影响仍在持续，因此公司上半年收入较上年同期有所下降。
2、归属于上市公司股东的净利润下降的主要原因是：新冠疫情突如其来，给公司一季度销售带来重大影响和困难，一季度利润较上年同期下降 47.00%。
随着疫情防控形势逐步好转，公司二季度销售逐步恢复，二季度利润较上年同期增长 141.69%。但疫情对市场的影响仍在持续，导致本期净利润较上年
同期有所下降。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降的主要原因是：本期净利润下降，导致本期扣除非经常性损益的净利润同比下降。
4、经营活动产生的现金流量净额下降的主要原因是：新冠疫情突如其来，致使公司上半年收入较上年同期有所下降，同时 2020 年春节较早（2020 年 1
月 24 日），一季度部分销售回款以预收方式在 2019 年年底前完成，导致本期经营活动产生的现金流量净额下降。
5、每股收益计算说明：根据公司 2019 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2020 年 5 月 20 日公司以总股本 390,199,998 为基数，以资本公积金向
股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 117,059,999 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 507,259,997 股。根据《企
业会计准则第 34 号——每股收益》，对 2019 年 1-6 月基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益进行了重新计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（三）境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 50,873.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
8,595,873.42 各类政府补助
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
主要系通过金徽正能量基金会向抗击
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,843,516.24
新型冠状病毒肺炎疫情捐款 300 万元
所得税影响额 703,096.25
合计 6,506,326.89
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务及产品
公司由徽县金徽酒业有限公司于 2012 年 6 月 6 日整体变更而来，徽县金徽酒业有限公司由亚
特集团于 2009 年 12 月 23 日出资设立。2016 年 3 月 10 日，公司在上海证券交易所上市，证券简
称“金徽酒”，证券代码“603919”。
公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包
装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。
公司坐落于甘肃省陇南市徽县伏家镇，地处秦岭南麓，长江流域上游，毗邻世界自然遗产九
寨沟，生态环境得天独厚，酿酒历史和白酒文化悠久。公司着力建设“生态金徽、文化金徽、智
慧金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、传统工序与独特技术相结合的先进工艺等优
势不断提升产品品质。公司代表产品有“金徽二十八年”“金徽十八年”“世纪金徽星级”“柔
和金徽”“金徽正能量”等，营销网络已辐射甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、青海、内蒙等西
北市场，逐步成为西北地区强势白酒品牌。
报告期内，公司从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。
本公司主要产品情况如下图所示：
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（二）公司的经营模式
公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。
1. 科技研发
公司成立多个酒体设计室，以消费者需求为导向，按照“上市一批、储备一批、开发一批”
的产品研发原则，通过市场调研和消费者反馈提出新产品研发方案，内部竞合进行新产品开发设
计，确定产品配方及技术标准。
2. 原料采购
公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备、配件等
均需通过市场采购。供应部根据公司生产、销售计划采购相关物资。公司制定《供应商选择管理
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办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管理
办法》《供方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商的产品质
量、价格和服务。
3. 成品酒生产
公司成品酒生产流程包括酿造、老熟、勾调和包装四个环节。根据公司发展战略和市场需求，
制定年度酿酒生产计划，由酿酒车间组织实施；原酒经过分级后分别在陶坛、不锈钢酒罐和槐木
酒海储存，陈酿老熟后用于成品酒勾调；公司根据销售规划和市场订单确定成品酒生产计划，由
包装中心负责实施。
4. 产品销售
公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公
司下属各区域网点在相关销售区域择优选择经销商（选择标准包括经销商的资金实力、仓储条件、
配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要
素），并与之达成经销协议，由其在一定区域内负责公司产品的推广、仓储、配送、销售，并向
终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策。
（三）行业情况
白酒（LiquorandSpirits）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上
市公司行业分类指引》（2012 年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。
2020 年 1-6 月，规模以上白酒企业产量 350.15 万千升，同比下降 8.59%；销售收入 2,736.68
亿元，同比下降 1.27%；利润 729.92 亿元，同比增长 2.22%。白酒行业集中和分化趋势明显，市
场份额将加速向优秀产品、优秀企业集中。
（注：数据来源于国家统计局、中国酿酒工业协会）
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、生态环境优势
白酒的酿造对地理环境、水系资源、微生物菌种、节令周期等生态环境具有很强的依赖性，
生态资源是孕育优质白酒的摇篮。公司位于甘肃省东南部徽县伏家镇，地处秦岭南麓、甘陕川交
界秦巴山地中被誉为“陇上江南”的徽成盆地，与五粮液、剑南春等同属中国名酒黄金板块的长
江上游区域。该地区气候温和湿润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑，四季分明，属亚热带向北
暖温带过渡性季风气候。徽县位于长江流域嘉陵江水系，境内分布大小河流 600 多条，水域资源
丰富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，富含硒、铁、锌等微量元素，属于优质的酿
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酒用水。厂区周边不存在重工业污染，空气湿润清新，水源清洁，植被茂密，易于形成本地特色
适宜酿酒的微生物菌系，优越的自然环境为优质白酒的酿造提供优越的酿造环境。
中国长江上游水系名酒长廊
2、历史与文化优势
徽县因其独特、良好的地理、气候及水域环境，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发
展酿酒业，逐步形成别具特色的烧酒文化，成为“陇酒”最早的起源地。根据相关考古论证及史
书记载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界
要地，自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规
模和知名度的酿酒产业。据徽县《县志》记载，1134 年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵
大战取胜后，众将士用头盔盛酒，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，后因当地方言“盔”“徽”谐音，
从而使徽县本地酒有了正式的名字—“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”“宽裕成”
“缙绅坊”“恭信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951 年，在“永盛源”等白
酒（烧酒）作坊的基础上组建“甘肃省徽县酒厂”，即金徽酒前身。徽县悠久的酿酒历史与丰厚
的白酒文化积淀，使“金徽酒”在西北地区获得了较高的认同和赞誉。
3、产品品质优势
公司依靠天然生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐酒海柜藏等原生态酿
造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温入窖、低温发酵、缓火蒸馏、低温馏酒、国
槐陈酿等工艺，从原料入厂到成品酒出厂全生产环节严格执行质量管理体系和 HACCP 体系，严
格保证产品质量。秦岭是中国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿
造工艺使金徽酒既具南方酒的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒浓香之淡雅型的独
特风格，不仅继承发扬金徽酒传统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。
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4、品牌与市场优势
1960 年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”成为全国首批登记注册的
白酒商标之一。公司传承“金徽酒”特有浓香型淡雅风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”
的独特物理属性，通过工艺提升、产品设计和营销服务等，在西北市场形成较高知名度和较强竞
争力。公司销售网络已覆盖甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、青海、内蒙等西北市场，正逐步巩
固在西北地区的强势品牌地位。
5、国槐酒海优势
酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能
起到较好保护作用，因此明清时期烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国槐
酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作贮酒容器，贮酒时间越长酒
质醇香风味越独特。目前，公司共拥有 50 余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，其中
6 具为国家一级文物，为国内藏有并使用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司建成独立存放
国槐酒海的养酒馆，通过“以柜储酒，以酒养柜”的方式，专门用于贮存优质基酒，以提升公司
高档产品的品质。
6、百年窖泥优势
窖池是浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原料、
工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定基酒
的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”“宽裕成”等
烧酒作坊遗留的老窖池及窖泥，通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，促进老
窖泥与酒糟紧密结合，使公司产品具有的“窖香富郁”特点更加突出。
7、技术与设备优势
为严控产品质量，保证食品安全，公司先后引进国内外领先的生产技术和检测设备。公司目
前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公司检测中心
拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”品质特性，制定、形成了完善的
产品检测流程和检测工艺。公司引入国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装
环节密闭清洁，防尘无污染。
公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该监测系统的白酒生产企
业。该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，为统计分析原酒酿造工艺参数、
入窖投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”，并获得全国商
业科技进步奖一等奖。
8、人才与研发优势
公司拥有中国评酒大师 1 名、国家级白酒评委 5 名、省级白酒评委 14 名、白酒酿造师 500
多名，拥有技术人员数量在甘肃白酒生产企业中居于首位。公司实施了经营团队持股方案，形成
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有效的长期激励机制，经营团队凝聚力较强，确保公司在技术和管理上的优势地位。公司管理层
长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验；公司技术人员具有多年白酒研发和
生产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了较为完
善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食品安全控制水平的提升；同时，
根据市场需求与消费者偏好，围绕“浓香型”的酒体风格进行了系统分析和研究。良好的人才储
备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续、有效的创新能力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，面对新冠肺炎疫情对消费的严重影响和经济下行压力加大的情况，公司围绕
“以客户为中心，以奋进者为本”的总体思路，在做好疫情防控的同时积极复工复产，抢抓机遇，
努力做好各项工作。2020 年上半年实现营业收入 7.12 亿元、较上年同期下降 12.67%，归属于上
市公司股东的净利润 1.20 亿元、较上年同期下降 10.93%；其中，2020 年第二季度实现营业收入
3.69 亿元、较上年同期增长 22.70%，归属于上市公司股东的净利润 6,235.29 万元、较上年同期增
长 141.69%。报告期内，公司主要开展了以下几个方面的工作：
市场营销方面：以客户为中心，深化营销模式改革，提升团队士气。一是坚定不移推进聚焦
资源、精准营销，深度掌控的营销策略，优化万商联盟体系，实现深度分销；二是采取各类营销
措施应对疫情挑战，第一时间为渠道及重点消费者配发防疫物资，及时调整经销商及终端考核方
式，降低经销商及终端库存，减轻渠道客户的经营压力，协助渠道解决现金流问题；三是加强终
端建设及管控，全面实施渠道及终端信息化建设，推进数字化、信息化管理，完善销售人员考核
机制，强化服务终端职能，巩固核心门店良性发展，挖掘潜力门店增长点；四是重组公司营销组
织机构，继续加强销售队伍建设，针对疫情影响适当调整考核目标，利用疫情空档期开展各类培
训课程，再次实施营销人员全员竞聘上岗，激发销售团队活力。
品牌建设方面：以品质为基础，以消费者为中心，提升品牌形象。一是以产品为载体打造品
牌，通过多个酒体设计室，引入竞争机制，使原有产品品质稳中有升，达到物有超值；二是强化
市场调研和消费者反馈，结合消费升级和场景消费加强新产品研发和设计，上市世纪金徽红五星
等新产品；三是持续开展以消费者为中心的品牌宣传活动，结合各区域消费习惯和消费文化，塑
造金徽酒与当地美食、节庆深度结合的消费场景，增强品牌黏性。
生产管理方面：坚持量质并举思路不动摇，提高产品核心竞争力。一是生产管理和辅助部门
转变工作方式，重心转向酿酒生产服务和酿酒技术攻关，试验班组大胆创新解决生产难题；二是
陇南春车间技术改造项目完成并投入生产，延续传统古法酿造工艺，优质原酒生产能力进一步提
升；三是继续深化以酿酒班组为最小核算单元的内部市场化改革，不断提升优级酒率；四是质检
部门持续完善产品质量安全风险防控机制，坚持产品质量零缺陷原则，为消费者提供安全放心的
产品。
经营管理方面：坚持以客户为中心、以奋进者为本，优化竞合机制。一是推行组织架构调整
及薪酬考核体系改革，合理设置薪酬序列，界定各层级薪酬区间，实行积分调薪、正向激励，开
辟员工职业发展及薪酬激励双通道；二是优化绩效考核体系，完善员工绩效考核制度，秉承“人
人有机会、人人有舞台”的人才理念，在职能部室、生产车间、销售体系开展全员竞聘上岗，激
发员工活力；三是实施“53211”人才计划，加强员工培训力度，优化培训方法；同时，加大校园
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招聘力度，重点引进优秀管理人才和技术人才，丰富人力资源储备；四是巩固员工持股计划成果，
结合疫情影响及时开展“共创共享”企业文化理念宣贯，强化员工、公司和股东利益共同体。
疫情防控方面：全力以赴做好疫情防控工作，全员排查、测温、消毒，及时给经销商、终端
门店及核心消费者配备防疫物资，带动上下游产业复工复产，同时捐款 300 万元用于省市县抗击
新冠肺炎疫情，履行社会责任，强化金徽酒正能量品牌形象。
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二、报告期内主要经营情况
（一）主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 情况说明
营业收入 711,526,414.74 814,790,156.98 -12.67 注1
营业成本 275,312,558.03 343,105,949.60 -19.76 注2
销售费用 91,601,719.79 108,075,152.62 -15.24 注3
管理费用 80,366,108.79 73,390,311.54 9.51 注4
财务费用 -2,188,624.67 -756,119.02 -189.46 注5
研发费用 21,413,171.82 6,869,771.61 211.70 注6
经营活动产生的现金流量净额 23,134,395.20 210,321,312.45 -89.00 注7
投资活动产生的现金流量净额 -190,296,856.94 -79,069,287.55 -140.67 注8
筹资活动产生的现金流量净额 24,574,331.80 297,866,029.00 -91.75 注9
注 1．营业收入变动原因说明:新冠疫情突如其来，给公司一季度销售带来重大影响和困难，一季度收入较上年同期下降 33.37%。随着疫情防控形势逐
步好转，公司二季度销售逐步恢复，二季度收入较上年同期增长 22.70%。但疫情对市场的影响仍在持续，因此公司上半年收入较上年同期有所下降。
注 2．营业成本变动原因说明:主要是一季度受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，产品销量较上年同期减少，营业成本同比下降所致。
注 3．销售费用变动原因说明:一是一季度受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，销售收入较上年同期减少所致；二是根据新收入准则，将本期销售费用成品
酒运输费调整至主营业务成本所致。
注 4．管理费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬及折旧费用增加所致。
注 5．财务费用变动原因说明:主要是本期收到的银行存款利息较上年同期增加所致。
17/144
注 6．研发费用变动原因说明:主要是产品研发投入较上年同期增加所致。
注 7．经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:新冠疫情突如其来致使公司上半年收入较上年同期有所下降，同时 2020 年春节较早（2020 年 1 月 24
日），一季度部分销售回款以预收形式在 2019 年年底前完成，导致本期经营活动产生的现金流量净额下降所致。
注 8．投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期办理定期存款支出的现金较上年同期增加所致。
注 9．筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上年同期非公开发行股票收到募集资金，本期未发生吸收投资收到的现金所致。
2 其他
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
（2）其他
□适用 √不适用
（二）非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
（三）资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总资 上年同期期末数占总 本期期末金额较上年同 情况
项目名称 本期期末数 上年同期期末数
产的比例（%） 资产的比例（%） 期期末变动比例（%） 说明
应收票据 161,500.00 0.01 不适用 注1
应收款项融资 7,223,807.40 0.22 不适用 注2
存货 943,504,359.50 28.79 627,147,497.40 20.68 50.44 注3
其他流动资产 21,919,181.62 0.67 8,204,316.66 0.27 167.17 注4
长期股权投资 1,538,849.81 0.05 不适用 注5
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本期期末数占总资 上年同期期末数占总 本期期末金额较上年同 情况
项目名称 本期期末数 上年同期期末数
产的比例（%） 资产的比例（%） 期期末变动比例（%） 说明
固定资产 1,570,860,991.36 47.93 1,148,713,490.28 37.88 36.75 注6
在建工程 20,953,108.26 0.64 411,730,913.69 13.58 -94.91 注7
长期待摊费用 10,681,408.68 0.33 2,089,982.53 0.07 411.08 注8
其他非流动资产 18,580,606.35 0.57 6,753,711.08 0.22 175.12 注9
短期借款 150,000,000.00 4.58 不适用 注 10
应付账款 137,663,813.51 4.20 84,029,559.64 2.77 63.83 注 11
应付职工薪酬 39,240,709.18 1.20 28,717,140.09 0.95 36.65 注 12
应交税费 99,341,326.08 3.03 34,730,444.60 1.15 186.04 注 13
合同负债 145,610,873.00 4.44 不适用 注 14
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 0.46 32,000,000.00 1.06 -53.13 注 15
其他流动负债 18,834,630.21 0.57 不适用 注 16
长期借款 203,000,000.00 6.69 不适用 注 17
长期应付职工薪酬 3,672,963.30 0.11 不适用 注 18
递延收益 4,210,333.33 0.13 2,819,000.00 0.09 49.36 注 19
递延所得税负债 21,310,768.98 0.65 10,447,276.14 0.34 103.98 注 20
实收资本（或股本） 507,259,997.00 15.48 390,199,998.00 12.87 30.00 注 21
注 1：应收票据变动的主要原因是上年同期期末商业承兑票据到期承兑所致。
注 2：应收款项融资变动的主要原因是本期末贴现方式灵活准备随时贴现的银行承兑票据较上年同期期末增加所致。
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注 3：存货变动的主要原因是公司加大原酒贮存量以及延长原酒贮存期以巩固并提升成品酒品质，本期末半成品（原酒）库存较上年同期期末增加所致。
注 4：其他流动资产变动的主要原因是本期末预缴企业所得税较上年同期期末增加所致。
注 5：长期股权投资变动的主要原因是本期公司对外投资增加所致。
注 6：固定资产变动的主要原因是本期完工在建工程转固定资产较上年同期增加所致。
注 7：在建工程变动的主要原因是本期完工在建工程转固定资产所致。
注 8：长期待摊费用变动的主要原因是本期营销及办公用房装饰装修，使长期待摊费用增加所致。
注 9：其他非流动资产变动的主要原因是本期末预付土地出让竞拍保证金较上年同期期末增加所致。
注 10：短期借款变动的主要原因是本期办理银行短期借款较上年同期增加所致。
注 11：应付账款变动的主要原因是本期末应付材料款较上年同期期末增加所致。
注 12：应付职工薪酬变动的主要原因是本期末应付职工工资、奖金余额较上年同期期末增加所致。
注 13：应交税费变动的主要原因是本期因新型冠状病毒肺炎疫情影响，根据国家政策申请并获批延期缴纳税款所致。
注 14：合同负债变动的主要原因是执行新收入准则，本期将预收货款由“预收款项”调整至“合同负债”所致。
注 15：一年内到期的非流动负债变动的主要原因是本期归还一年内到期的长期借款所致。
注 16：其他流动负债变动的主要原因是执行新收入准则，本期将预收货款由“预收款项”调整至“其他流动负债”所致。
注 17：长期借款变动的主要原因是归还银行长期借款所致。
注 18：长期应付职工薪酬变动的主要原因是根据公司《公司高级管理人员薪酬管理制度》《业绩目标及奖惩方案之协议》，将高级管理人员 2019 年激
励薪酬的 50%计入长期应付职工薪酬，待 2023 年业绩目标达成后发放所致。
注 19：递延收益变动的主要原因是本期末与资产相关的政府补助余额较上年同期期末增加所致。
注 20：递延所得税负债变动的主要原因是本期价值在 500 万元以下的设备一次性税前扣除所影响的应纳税暂时性差异较上年同期期末增加所致。
注 21：实收资本（或股本）变动的主要原因是本期资本公积转增股本所致。
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2、截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值(元) 受限原因
银行存款 209,398,125.00 定期存款
固定资产 178,817,088.71 抵押借款
无形资产 27,638,343.28 抵押借款
合计 415,853,556.99
3、其他说明
□适用 √不适用
（四）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
（1）重大的股权投资
□适用 √不适用
（2）重大的非股权投资
□适用 √不适用
（3）以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
（五）重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（六）主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
金徽酒陇南销售有限公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料、日用百货、
日化用品、旅游用品、文化用品的批发；销售。报告期末总资产 29,619.56 万元，2020 年 1-6 月
实现营业收入 28,025.68 万元。
金徽酒徽县销售有限公司，注册资本 5,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料的批发销售；
白酒包装材料、辅助材料的购销。报告期末总资产 36,766.79 万元，2020 年 1-6 月实现营业收入
54,596.47 万元。
金徽酒兰州销售有限公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：预包装食品兼散装食品、白酒、
啤酒、果露酒、日用百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、电子产品、通信设备（以上不含卫
星地面接收设施）、工艺品、家具、玩具、珠宝首饰、化妆品、花卉、苗木（不含种苗木）的批
发零售；汽车销售；礼仪庆典服务、展览展示服务；电脑图文设计制作。报告期末总资产 7,493.78
万元，2020 年 1-6 月实现营业收入 14,716.24 万元。
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（七）公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
（二）可能面对的风险
√适用 □不适用
1.行业经营环境变化风险
白酒作为日常饮料具有消费高频次和重复消耗的特点，但在一定程度上受到宏观经济波动影
响。目前经济下行压力加大，居民购买力下降，白酒消费总量受限，白酒行业市场竞争持续加剧，
如果公司未能及时促进产品结构优化升级、有效拓展营销网络和企业品牌、持续提升公司治理水
平，公司经营业绩将存在大幅下滑的风险。
2.人才流失风险
公司在多年生产经营中培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然公司已
形成完善的研发机制，制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策，以维持技术团队的稳定，同时逐
渐实现白酒酿造、研发工作的标准化、流程化，以团队协作作为公司生产、研发的主要模式，但
公司仍无法完全规避关键技术人员流失给公司持续发展带来的不利影响。
3.单一市场占比较高风险
公司作为甘肃白酒龙头企业，目前白酒产品的主要销售市场为甘肃省。公司已在陕西、宁夏、
陕西、新疆、西藏、青海、内蒙等地建立营销机构，积极开拓西北市场，但新市场开发、品牌建
立、消费者认同均需要较长时间，公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若甘肃市场对白
酒的需求量下降或公司在甘肃白酒市场份额下降，而公司不能有效拓展其他市场，将对公司生产
经营活动产生不利影响。
4.环境保护风险
公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。公司已建
成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，通过了环境保护部门的评审和验收，取
得“环境保护标准化 A 级企业”审核认证，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新
《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环保
法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保设施、支付运营费用等
相应增加环保支出的风险。
5.原材料价格上涨或供应短缺风险
公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、
酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、
22/144
地理环境、国际贸易等因素影响，2020 年全球自然灾害频发以及国际贸易局势紧张，国家可能会
调整粮食生产、流通、消费政策，粮食可能存在价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包
装材料价格出现较大上升，若公司未能通过优化内部管理降低原材料成本，则原材料成本的上升
将会对公司生产经营造成不利影响。
6.食品安全风险
白酒作为消费品，产品质量、卫生状况关系到消费者身体健康。公司多年来持续改进和提高
质量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺标准对生产经营各环节实施控制，自公
司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日益重视、消费者食品安全意识及权益保
护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，新增产品安全认证范围，进一步提高
白酒产品质量要求，而公司未能根据新规定、新标准快速取得相关认证，未能相应提升采购、酿
造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营产生不利影响。
7.安全生产风险
公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火
灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大的经济损失。公司多年
来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的安全、消防人员和设施设备，不定期开展有针对
性的安全培训工作，通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩
大，如公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司生产经
营产生不利影响。
8. 税收政策变化的风险
白酒行业是税负较重的行业，白酒企业需履行消费税、增值税及企业所得税等纳税义务，国
家税收政策的变化对白酒企业的经营业绩影响较大。如未来国家进一步提高对白酒行业的税率水
平及加强管控政策等，将增加白酒企业的综合税负水平。
9．不可抗力事件风险
2020 年上半年新冠肺炎疫情突如其来，各地政府相继出台并严格执行了相关疫情防控措施。
尽管目前我国形势持续向好，但是全球疫情及防控尚存较大不确定性。若未来国内外疫情持续发
展，国内及全球经济具有不可预测和不确定性风险，可能会对公司的生产经营等产生一定影响。
公司将持续关注新冠肺炎疫情的发展状况，常态化进行疫情防控工作，尽量减小疫情对公司生产
经营的影响。
（三）其他披露事项
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2020 年 4 月 30 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
（一）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 是否有 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
类型 履行期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
直接或间接所持发行人股份在锁定
与首次公开发 股份 期满后 24 个月内，不转让或者委托 2019 年3 月10 日至
亚特集团 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 他人管理其持有的发行人股份，也不 2021 年3 月9 日
由发行人回购其持有的股份[注 1]
股份 正能量 1 号 2019 年5 月24 日至
非公开发行股票锁定 3 年[注 2] 是 是 不适用 不适用
与再融资相关 限售 资管计划 2022 年5 月23 日
的承诺 股份 第一期员工 2019 年5 月24 日至
非公开发行股票锁定 3 年[注 2] 是 是 不适用 不适用
限售 持股计划 2022 年5 月23 日
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注 1：2020 年 5 月 27 日、7 月 6 日，亚特集团与上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司（以下简称“豫园股份”）签订《股份转让协议》《股份转让协议之补充协议》，拟以协
议转让方式将亚特集团持有的公司股份 152,177,900 股转让给豫园股份。公司于 2020 年 7 月 6 日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议，并于 2020 年 7
月 22 日召开公司 2020 年第一次临时股东大会，同意豁免亚特集团、李明先生于公司首次公开发行股票时作出的股份自愿性锁定承诺，豫园股份受让上述股份后将继续履行剩余
自愿锁定承诺期。
注 2：正能量 1 号资管计划、第一期员工持股计划自本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续之日起 36 个月内不得转让。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020 年 4 月 29 日，公司召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2020 年
度审计机构的议案》，聘请天健会计师事务所为公司 2020 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一）相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
为充分调动公司员工的积极性和创造性，实现公司、股东和员工利益的一致，提高公司员工
队伍的凝聚力和竞争力，确保经营目标和发展战略的实现，公司设立第一期员工持股计划参与认
购非公开发行股票。2019 年 5 月，第一期员工持股计划出资 68,999,994.00 元认购本次非公开发行
股票 4,928,571 股，占公司总股本的 1.26%。2020 年 5 月，公司实施 2019 年度利润分配方案，即
每 10 股转增 3 股并派发现金股利 2.42 元，转增后上述股份由 4,928,571 股增加至 6,407,142 股，
占公司总股本的 1.26%。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3. 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交易 交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例 场参考价格差
类型 定价原则 易价格 结算方式
(%) 异较大的原因
亚特集团 控股股东 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 5,029,853.98 0.7168 银行转账 不适用
宝鸡市鹏博房地产开发
控股股东参股公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,329,569.24 0.1895 银行转账 不适用
有限公司
甘肃金徽矿业有限责任
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 692,955.75 0.0988 银行转账 不适用
公司
甘肃金徽现代农业开发
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 18,031.86 0.0026 银行转账 不适用
有限公司
甘肃金徽新科材料有限
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 157,646.02 0.0225 银行转账 不适用
公司
甘肃世纪金徽房地产开
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,247,306.20 0.1778 银行转账 不适用
发有限公司
甘肃亚峰矿业有限公司 同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 235,950.44 0.0336 银行转账 不适用
海南海特房地产开发有
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 122,412.39 0.0174 银行转账 不适用
限公司
海南中改院国际酒店管
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 970,968.14 0.1384 银行转账 不适用
理有限公司
徽县亚鑫房地产开发有
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 225,458.41 0.0321 银行转账 不适用
限公司
徽县亚鑫物业服务有限
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 116,605.31 0.0166 银行转账 不适用
公司
陕西亚泰矿山工程有限
同受实际控制人控制 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 9,366.37 0.0013 银行转账 不适用
公司徽县分公司
甘肃泓盛房地产开发有
实际控制人亲属控制公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 5,161.06 0.0007 银行转账 不适用
限公司
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占同类交易 交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例 场参考价格差
类型 定价原则 易价格 结算方式
(%) 异较大的原因
甘肃泓盛商品混凝土有
实际控制人亲属控制公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 45,015.93 0.0064 银行转账 不适用
限公司
甘肃泓盛生态农林发展
实际控制人亲属控制公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 4,014.16 0.0006 银行转账 不适用
有限公司
甘肃勘探者地质矿产有
实际控制人亲属控制公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 42,846.02 0.0061 银行转账 不适用
限公司
甘肃懋达建设工程有限
实际控制人亲属控制公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 797,104.42 0.1136 银行转账 不适用
公司
合计 11,050,265.70 1.5748
大额销货退回的详细情况 不适用
2020年4月29日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过《关
于审议确认金徽酒股份有限公司2019年度日常关联交易及预计
关联交易的说明
2020年度日常关联交易的议案》，预计关联方2020年度向公司
采购不超过3,500.00万元的白酒产品自用。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
29/144
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁方 租赁资产涉 租赁收入确 租赁收益对 是否关
出租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日
名称 及金额 认依据 公司影响 联交易
宝鸡市鹏博房地产开 西安销 陕西省宝鸡市金台区宝虢 按照市场价 报告期内确认租赁
449,438.40 2019-12-18 2020-12-17 是
发有限公司 售公司 路 80 号院 7 幢 1 层 1 号 格 费用 427,228.96 元
甘肃世纪金徽房地产 甘肃省兰州市城关区雁滩 按照市场价 报告期内确认租赁
金徽酒 22,194,000.00 2019-04-02 2024-04-01 是
开发有限公司 路 388 号 格 费用 2,113,714.29 元
租赁情况说明
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司为亚特集团参股子公司（持股 29.9999%），2019 年 11 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与宝鸡市鹏博
房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁宝鸡市鹏博房地产开发有限公司位于陕西省宝鸡市金台区宝虢路 80 号院 7 幢 1 层 1 号作为宝鸡销售大
区办公用房，租赁期一年，租赁费用（含物业费）共计 449,438.40 元。
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司为亚特集团控制的企业，2019 年 3 月，公司与甘肃世纪金徽房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》，租赁甘
肃世纪金徽房地产开发有限公司位于甘肃省兰州市城关区雁滩路 388 号金徽财富中心 1-4 层裙楼、主楼第 4 层作为兰州营销中心办公用房，租赁期 5 年，
租赁费合计为 2,219.40 万元。
2. 担保情况
□适用 √不适用
3. 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
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公司积极响应《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》《国务院关于印发“十三五”
脱贫攻坚规划的通知》《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文
件精神，坚持“酿造生态酒 传递正能量”的使命追求，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报
国为目标，积极履行上市公司责任，参与国家精准扶贫，助力脱贫致富奔小康。公司不仅通过发
展生产带动当地就业，辐射带动其他产业发展，并且充分发挥党委、团委、工会力量，鼓励员工
参与，在就业扶贫、教育扶贫、社会救助等领域建立长效工作机制，注重扶贫扶志，推动帮扶地
区自身造血能力，做到真扶贫、扶真贫、真脱贫。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司深入开展产业扶贫、生态保护扶贫、抗击新冠肺炎疫情、民生项目、帮扶建
档立卡户等精准扶贫、精准脱贫工作。
1. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 441.90
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 36
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
√ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 2
1.3 产业扶贫项目投入金额 107
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 36
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 7.01
2.2 职业技能培训人数（人/次） 2,048
6.生态保护扶贫
√ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
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指 标 数量及开展情况
6.2 投入金额 9.56
7.兜底保障
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 10.33
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 11
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个） 2
9.2.投入金额 308
其中 300 万元用于省、市、县新冠疫情防
9.4.其他项目说明
控；8 万元用于西藏拉萨德吉康萨助学款
3. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
（1）经董事会审议，为支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情工作，公司通过金徽正能量公益基金
会向省、市、县红十字会捐赠现金 300 万元。
（2）公司向 10 户困难家庭发放救助金 7.33 万元；启动工会互助基金帮助重大疾病困难家庭 1 户，
发放帮扶基金 3 万元。
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
未来，公司将继续以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标，认真贯彻落实总书记
“六个精准”基本要求，结合实际，通过公司或金徽正能量公益基金会，持续开展产业、就业、
教育、社会扶贫和自然灾害救助等工作，在“入户”和“精准”上下功夫，巩固现有成果，促进
精准扶贫、社会公益工作再上新台阶，坚决如期高质量打赢精准脱贫攻坚战。
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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十四、环境信息情况
（一）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
主要 特征 排放 排放口 排放口 年度排放总 核定的排放 超标排
排放浓度 执行的污染物排放标准
污染物 污染物 方式 数量 分布情况 量（吨） 总量（吨） 放情况
化学需氧量 处理达 35.86mg/L 7.49 20.00 未超标
公司三区东 《发酵酒精和白酒工业水污染
废水 标后排 1
氨氮 南角 2.05mg/L 0.44 1.80 未超标 物排放标准》（GB27631-2011）
放
二区 36.2mg/m；
烟尘 公司二区锅 3.04 14.50 未超标
三区 22.45 mg/m
处理达 炉房烟囱排
二区 53mg/m； 《锅炉大气污染物排放标准》
废气 二氧化硫 标后排 2 放口；公司 6.74 61.60 未超标
三区 44mg/m （GB13271-2014）
放 三区锅炉房
二区 97.5mg/m；
氮氧化物 烟囱排放口 11.92 65.80 未超标
三区 141 mg/m
公司的固体废弃物主要包括酒糟、炉渣、废旧包装材料及生活垃圾等，其中酒糟加工处理后作为养殖饲料外售，炉渣用于铺路或外售砖厂，废旧包
装材料进行回收再利用，生活垃圾由当地垃圾处理厂集中处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
① 废水治理设施
公司建设了日处理能力为 2,000 吨的污水处理站，按照“雨污分流”要求将生产废水、生活废水、工艺废水分类收集，分类进入污水处理站处理。
污水处理站设有生产废水处理系统、生活污水处理系统、工艺废水处理系统，高浓度生产废水经 UASB+CASS+消毒工艺进行处理，生活污水直接经 CASS+
消毒工艺进行处理，工艺废水经消毒处理。处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）的要求，大部分用于厂区绿
化灌溉、路面清洗、喷泉景观。污水处理站总排放口安装在线监测设备和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每 10 分钟上传一次化学需氧量、氨氮监
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测数值和外排水适时流量数据。公司污水处理站设有总磷、总氮、PH 在线监测设备，加强污水处理监测的全面性。公司污水处理站实行 24 小时轮岗工
作制，运行情况良好，各项指标均能够持续稳定达标排放。
② 废气治理设施
公司安装了高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，建设了布袋除尘器、玻璃钢烟筒和玻璃钢脱硫塔，采用先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保
外排废气中二氧化硫、氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。
公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用 LNGM 和 TBLMy 系列脉冲布筒除尘设备以及 TBLMB 高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分
类收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到 99%。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2020 年 4 月 20 日，公司第三次通过环境保护标准化评审，被甘肃省生态环境厅授予“环境保护标准化 A 级企业认证”。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司根据《国家突发环境事件应急预案》《甘肃省突发环境事件应急预案》《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制指南》《甘肃省环境保
护厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法的通知》《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公
司突发环境事件应急预案》，并委托甘肃绿康环保技术有限公司进行修订，该预案通过了陇南市生态环境局徽县分局（原徽县环境保护局）组织的专家
评审和备案登记（备案号：621227201605）。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
目前，公司已根据生态环境部（原环保部）《关于印发<国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）>和<国家重点监控企业污染源监督性监
测及信息公开办法（试行）>的通知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放
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标准》（GB27631-2011）等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托甘肃欣和环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月定期将检测结果
在甘肃省重点监控企业环境统计数据系统发布平台公布。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
（二）重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
（三）重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
（四）报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
（一）与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号），详细内容参见财务报表附注“重要会计政策和会计估计
的变更”相关说明。
（二）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
（三）其他
□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 26,199,998 6.71 7,859,999 7,859,999 34,059,997 6.71
2、国有法人持股 13,928,570 3.57 4,178,571 4,178,571 18,107,141 3.57
3、其他内资持股 12,271,428 3.14 3,681,428 3,681,428 15,952,856 3.14
其中：境内非国有法人持股 12,271,428 3.14 3,681,428 3,681,428 15,952,856 3.14
二、无限售条件流通股份 364,000,000 93.29 109,200,000 109,200,000 473,200,000 93.29
1、人民币普通股 364,000,000 93.29 109,200,000 109,200,000 473,200,000 93.29
三、股份总数 390,199,998 100.00 117,059,999 117,059,999 507,259,997 100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2020 年 5 月 20 日，公司实施 2019 年度权益分派方案，即每 10 股转增 3 股并派发现金红利 2.42 元（含税），公司使用资本公积金转增股份合计 117,059,999
股，转增后公司总股本由 390,199,998 股增加至 507,259,997 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
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4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
正能量 1 号资管计划 7,342,857 2,202,857 9,545,714 非公开发行股票锁定 3 年 2022 年 5 月 24 日
第一期员工持股计划 4,928,571 1,478,571 6,407,142 非公开发行股票锁定 3 年 2022 年 5 月 24 日
央企产业投资基金 7,142,857 9,285,714 非公开发行股票锁定 1 年 2020 年 5 月 29 日
贫困地区发展基金 3,571,428 4,642,856 非公开发行股票锁定 1 年 2020 年 5 月 29 日
兴陇丝路基金 3,214,285 4,178,571 非公开发行股票锁定 1 年 2020 年 5 月 29 日
合计 26,199,998 18,107,141 3,681,428 15,952,856 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 29,779
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 股东性质
(%) 件股份数量 股份状态 数量
甘肃亚特投资集团有限公司 60,363,615 261,575,665 51.57 0 质押 203,008,000 境内非国有法人
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陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 6,707,064 29,063,944 5.73 0 质押 28,730,000 其他
中信兴业投资集团有限公司 6,029,965 26,129,850 5.15 0 无 国有法人
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 3,688,893 15,985,203 3.15 0 无 其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 3,688,893 15,985,203 3.15 0 无 其他
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能
2,202,857 9,545,714 1.88 9,545,714 无 其他
量 1 号集合资产管理计划
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司 2,142,857 9,285,714 1.83 0 无 国有法人
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划 1,478,571 6,407,142 1.26 6,407,142 无 其他
贫困地区产业发展基金有限公司 1,071,428 4,642,856 0.92 0 无 国有法人
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分
1,368,810 4,096,578 0.81 0 无 其他
级证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
甘肃亚特投资集团有限公司 261,575,665 人民币普通股 261,575,665
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 29,063,944 人民币普通股 29,063,944
中信兴业投资集团有限公司 26,129,850 人民币普通股 26,129,850
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 人民币普通股 15,985,203
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 人民币普通股 15,985,203
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司 9,285,714 人民币普通股 9,285,714
贫困地区产业发展基金有限公司 4,642,856 人民币普通股 4,642,856
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 4,096,578 人民币普通股 4,096,578
38/144
甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城兴陇丝路基金
2,461,749 人民币普通股 2,461,749
（有限合伙）
上海明汯投资管理有限公司－明汯价值成长 1 期私募投资基金 2,100,649 人民币普通股 2,100,649
1、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周世斌和张世新均为亚特集团及其控制的
除公司外其他企业的主要管理人员；
2、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周志刚同时为乾惠投资有限合伙人；
上述股东关联关系或一致行动的说明 3、怡铭投资合伙人主要为亚特集团及其控制的除公司外其他企业的管理人员；
4、众惠投资有限合伙人周世斌和张世新同时为怡铭投资有限合伙人；
5、央企产业投资基金和贫困地区发展基金均由国投创益产业基金管理有限公司管理；
6、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能
1 9,545,714 2022 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 3 年
量 1 号集合资产管理计划
2 金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划 6,407,142 2022 年 5 月 24 日 0 非公开发行股票锁定 3 年
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
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亚特集团于 2020 年 5 月 27 日、7 月 6 日与上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司分别签署《股份转让协议》《股份转让协议之补充协议》，以
协议转让方式将其持有的 152,177,900 股公司股份转让给上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司，2020 年 7 月 31 日完成过户登记，公司控股股东变更
为上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司，实际控制人变更为郭广昌先生。
40/144
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
41/144
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
（二）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈双 独立董事 选举
聂尧 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因聂尧先生担任公司独立董事已满 6 年，公司于 2020 年 4 月 29 日召开 2019 年年度股东大会
选举陈双先生为第三届董事会独立董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
42/144
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
43/144
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 金徽酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 479,780,098.76 501,824,453.70
应收账款 12,277,756.07 14,358,640.21
应收款项融资 7,223,807.40 31,120,000.00
预付款项 11,222,347.94 10,183,138.97
其他应收款 5,231,458.77 3,583,251.63
存货 943,504,359.50 848,040,445.05
其他流动资产 21,919,181.62 6,733,036.96
流动资产合计 1,481,159,010.06 1,415,842,966.52
非流动资产：
长期股权投资 1,538,849.81
44/144
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
固定资产 1,570,860,991.36 1,234,290,453.97
在建工程 20,953,108.26 333,543,304.88
无形资产 165,743,749.62 166,791,759.13
长期待摊费用 10,681,408.68 1,735,441.90
递延所得税资产 7,947,793.98 7,759,259.81
其他非流动资产 18,580,606.35 18,446,395.79
非流动资产合计 1,796,306,508.06 1,762,566,615.48
资产总计 3,277,465,518.12 3,178,409,582.00
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
应付账款 137,663,813.51 169,458,886.65
预收款项 227,947,405.74
合同负债 145,610,873.00
应付职工薪酬 39,240,709.18 58,776,441.65
应交税费 99,341,326.08 56,690,167.62
其他应付款 75,432,459.93 55,720,126.42
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 45,091,437.50
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项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
其他流动负债 18,834,630.21
流动负债合计 681,123,811.91 613,684,465.58
非流动负债：
长期应付职工薪酬 3,672,963.30 3,672,963.30
递延收益 4,210,333.33 4,523,000.00
递延所得税负债 21,310,768.98 15,160,867.16
非流动负债合计 29,194,065.61 23,356,830.46
负债合计 710,317,877.52 637,041,296.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,259,997.00 390,199,998.00
资本公积 870,917,109.16 987,977,108.16
盈余公积 140,980,745.90 140,980,745.90
未分配利润 1,047,989,788.54 1,022,210,433.90
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,567,147,640.60 2,541,368,285.96
所有者权益（或股东权益）合计 2,567,147,640.60 2,541,368,285.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,277,465,518.12 3,178,409,582.00
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 297,513,957.69 316,375,155.16
应收账款 2,417,910.37 4,577,614.44
预付款项 6,996,031.13 6,617,808.64
其他应收款 2,167,926.46 2,073,502.23
存货 866,940,631.52 761,584,977.45
其他流动资产 16,154,923.75 41,580.36
流动资产合计 1,192,191,380.92 1,091,270,638.28
非流动资产：
长期股权投资 102,000,000.00 102,000,000.00
固定资产 1,295,570,449.62 1,216,306,260.84
在建工程 20,953,108.26 95,409,776.43
无形资产 155,572,558.62 156,511,981.81
长期待摊费用 10,681,408.68 1,735,441.90
递延所得税资产 2,129,838.74 2,262,740.67
47/144
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
其他非流动资产 16,916,176.35 12,131,565.79
非流动资产合计 1,603,823,540.27 1,586,357,767.44
资产总计 2,796,014,921.19 2,677,628,405.72
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
应付账款 66,683,617.36 95,486,566.11
预收款项 27,072,613.85
合同负债 66,255,405.40
应付职工薪酬 21,266,512.39 28,651,966.45
应交税费 71,624,904.52 29,732,360.92
其他应付款 39,324,073.07 38,274,157.10
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 45,091,437.50
其他流动负债 8,349,548.45
流动负债合计 438,504,061.19 264,309,101.93
非流动负债：
长期应付职工薪酬 2,083,835.74 2,083,835.74
递延收益 4,210,333.33 4,523,000.00
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项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
递延所得税负债 17,912,540.51 13,772,809.45
非流动负债合计 24,206,709.58 20,379,645.19
负债合计 462,710,770.77 284,688,747.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,259,997.00 390,199,998.00
资本公积 870,917,109.16 987,977,108.16
盈余公积 140,980,745.90 140,980,745.90
未分配利润 814,146,298.36 873,781,806.54
所有者权益（或股东权益）合计 2,333,304,150.42 2,392,939,658.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,796,014,921.19 2,677,628,405.72
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 711,526,414.74 814,790,156.98
其中：营业收入 711,526,414.74 814,790,156.98
49/144
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
二、营业总成本 565,821,162.07 645,727,183.91
其中：营业成本 275,312,558.03 343,105,949.60
税金及附加 99,316,228.31 115,042,117.56
销售费用 91,601,719.79 108,075,152.62
管理费用 80,366,108.79 73,390,311.54
研发费用 21,413,171.82 6,869,771.61
财务费用 -2,188,624.67 -756,119.02
其中：利息费用 1,666,374.28 1,730,378.00
利息收入 4,029,230.72 2,609,090.02
加：其他收益 8,852,229.49 3,763,504.92
投资收益（损失以“－”号填列） 38,849.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 38,849.81
信用减值损失（损失以“-”号填列） -537,529.58 -54,874.96
资产减值损失（损失以“-”号填列） 134,696.22 197,410.87
资产处置收益（损失以“－”号填列） 51,928.38 26,796.66
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,245,426.99 172,995,810.56
加：营业外收入 231,896.83 1,947,053.33
减：营业外支出 3,332,824.06 460,221.10
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项目 2020 年半年度 2019 年半年度
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 151,144,499.76 174,482,642.79
减：所得税费用 30,936,745.60 39,522,248.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,207,754.16 134,960,394.47
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 120,207,754.16 134,960,394.47
七、综合收益总额 120,207,754.16 134,960,394.47
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 120,207,754.16 134,960,394.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.24 0.28
（二）稀释每股收益(元/股) 0.24 0.28
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 405,284,840.98 458,202,086.54
减：营业成本 184,221,026.68 229,052,656.11
51/144
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
税金及附加 96,525,733.93 111,990,761.36
销售费用 77,943.17 384,878.80
管理费用 63,089,973.11 56,524,176.86
研发费用 21,413,171.82 6,869,771.61
财务费用 -937,279.20 -329,477.36
其中：利息费用 1,164,958.33 4,266,052.22
利息收入 2,221,883.52 4,603,972.25
加：其他收益 2,163,630.20 686,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -203,483.04 9,738.42
资产减值损失（损失以“-”号填列） 135,105.32 197,410.87
资产处置收益（损失以“－”号填列） -8,641.23
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,980,882.72 54,602,468.45
加：营业外收入 1,233,451.26 2,506,258.17
减：营业外支出 3,234,902.14 442,177.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,979,431.84 56,666,549.58
减：所得税费用 6,186,540.50 14,664,872.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,792,891.34 42,001,677.18
六、综合收益总额 34,792,891.34 42,001,677.18
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 762,782,608.64 955,093,908.89
收到其他与经营活动有关的现金 25,589,578.49 24,762,026.22
经营活动现金流入小计 788,372,187.13 979,855,935.11
购买商品、接受劳务支付的现金 436,679,917.57 361,757,851.55
支付给职工及为职工支付的现金 125,061,272.24 123,702,755.04
支付的各项税费 127,939,918.61 188,263,827.06
支付其他与经营活动有关的现金 75,556,683.51 95,810,189.01
经营活动现金流出小计 765,237,791.93 769,534,622.66
经营活动产生的现金流量净额 23,134,395.20 210,321,312.45
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 243,000.00 168,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 77,000,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 77,243,000.00 50,168,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,539,856.94 96,237,287.55
支付其他与投资活动有关的现金 198,000,000.00 33,000,000.00
53/144
项目 2020年半年度 2019年半年度
投资活动现金流出小计 267,539,856.94 129,237,287.55
投资活动产生的现金流量净额 -190,296,856.94 -79,069,287.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,299,972.00
取得借款收到的现金 150,000,000.00 94,295,443.93
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 456,595,415.93
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 64,295,443.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,425,668.20 92,208,844.90
支付其他与筹资活动有关的现金 2,225,098.10
筹资活动现金流出小计 125,425,668.20 158,729,386.93
筹资活动产生的现金流量净额 24,574,331.80 297,866,029.00
五、现金及现金等价物净增加额 -142,588,129.94 429,118,053.90
加：期初现金及现金等价物余额 412,970,103.70 166,042,295.13
六、期末现金及现金等价物余额 270,381,973.76 595,160,349.03
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
54/144
单位:元 币种:人民币
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 508,428,762.40 612,340,030.23
收到其他与经营活动有关的现金 15,943,613.08 15,175,372.59
经营活动现金流入小计 524,372,375.48 627,515,402.82
购买商品、接受劳务支付的现金 325,764,619.55 238,102,600.09
支付给职工及为职工支付的现金 65,711,224.97 71,887,953.26
支付的各项税费 86,683,280.78 135,726,424.28
支付其他与经营活动有关的现金 26,348,016.11 42,288,288.13
经营活动现金流出小计 504,507,141.41 488,005,265.76
经营活动产生的现金流量净额 19,865,234.07 139,510,137.06
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 77,000,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 77,100,000.00 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,944,538.34 73,197,768.05
投资支付的现金 1,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 198,000,000.00 33,000,000.00
55/144
项目 2020年半年度 2019年半年度
投资活动现金流出小计 260,944,538.34 107,197,768.05
投资活动产生的现金流量净额 -183,844,538.34 -57,197,768.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,299,972.00
取得借款收到的现金 150,000,000.00 94,295,443.93
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 456,595,415.93
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 64,295,443.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,425,668.20 92,208,844.90
支付其他与筹资活动有关的现金 2,225,098.10
筹资活动现金流出小计 125,425,668.20 158,729,386.93
筹资活动产生的现金流量净额 24,574,331.80 297,866,029.00
五、现金及现金等价物净增加额 -139,404,972.47 380,178,398.01
加：期初现金及现金等价物余额 227,520,805.16 125,536,608.50
六、期末现金及现金等价物余额 88,115,832.69 505,715,006.51
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
56/144
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 140,980,745.90 1,022,210,433.90 2,541,368,285.96 2,541,368,285.96
二、本年期初余额 390,199,998.00 987,977,108.16 140,980,745.90 1,022,210,433.90 2,541,368,285.96 2,541,368,285.96
三、本期增减变动金额（减少以
117,059,999.00 -117,059,999.00 25,779,354.64 25,779,354.64 25,779,354.64
“－”号填列）
（一）综合收益总额 120,207,754.16 120,207,754.16 120,207,754.16
（三）利润分配 -94,428,399.52 -94,428,399.52 -94,428,399.52
3．对所有者（或股东）的分配 -94,428,399.52 -94,428,399.52 -94,428,399.52
（四）所有者权益内部结转 117,059,999.00 -117,059,999.00
1．资本公积转增资本（或股本 117,059,999.00 -117,059,999.00
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 140,980,745.90 1,047,989,788.54 2,567,147,640.60 2,567,147,640.60
2019 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 864,812,937.91 1,998,652,281.18 1,998,652,281.18
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 864,812,937.91 1,998,652,281.18 1,998,652,281.18
57/144
2019 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
三、本期增减变动金额（减少以
26,199,998.00 333,998,841.94 46,872,394.47 407,071,234.41 407,071,234.41
“－”号填列）
（一）综合收益总额 134,960,394.47 134,960,394.47 134,960,394.47
（二）所有者投入和减少资本 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94 360,198,839.94
1．所有者投入的普通股 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94 360,198,839.94
（三）利润分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00 -88,088,000.00
3．对所有者（或股东）的分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00 -88,088,000.00
四、本期期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 115,861,077.05 911,685,332.38 2,405,723,515.59 2,405,723,515.59
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 140,980,745.90 873,781,806.54 2,392,939,658.60
二、本年期初余额 390,199,998.00 987,977,108.16 140,980,745.90 873,781,806.54 2,392,939,658.60
58/144
2020 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
三、本期增减变动金额（减少
117,059,999.00 -117,059,999.00 -59,635,508.18 -59,635,508.18
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 34,792,891.34 34,792,891.34
（三）利润分配 -94,428,399.52 -94,428,399.52
2．对所有者（或股东）的分
-94,428,399.52 -94,428,399.52
配
（四）所有者权益内部结转 117,059,999.00 -117,059,999.00
1．资本公积转增资本（或股
117,059,999.00 -117,059,999.00
本）
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 140,980,745.90 814,146,298.36 2,333,304,150.42
2019 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 735,792,786.85 1,869,632,130.12
二、本年期初余额 364,000,000.00 653,978,266.22 115,861,077.05 735,792,786.85 1,869,632,130.12
三、本期增减变动金额（减少以
26,199,998.00 333,998,841.94 -46,086,322.82 314,112,517.12
“－”号填列）
（一）综合收益总额 42,001,677.18 42,001,677.18
（二）所有者投入和减少资本 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94
1．所有者投入的普通股 26,199,998.00 333,998,841.94 360,198,839.94
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（三）利润分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -88,088,000.00 -88,088,000.00
四、本期期末余额 390,199,998.00 987,977,108.16 115,861,077.05 689,706,464.03 2,183,744,647.24
法定代表人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司（以下简称金
徽有限），金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司（以下简称亚特集团）出资组建，于 2009
年 12 月 23 日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一
社会信用代码为 91621200695632863J 的营业执照，注册资本 507,259,997.00 元，股份总数
507,259,997 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 15,952,856 股；无限售条
件的流通股份 A 股 491,307,141 股。公司股票已于 2016 年 3 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。
本财务报表业经公司 2020 年 8 月 21 日第三届董事会第十五次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将金徽酒陇南销售有限公司（以下简称陇南销售公司）、金徽酒兰州销售有限公司（以
下简称兰州销售公司）、金徽酒销售西安有限公司（以下简称西安销售公司）、西藏金徽实业有
限公司（以下简称西藏实业公司）、金徽酒徽县销售有限公司（以下简称徽县销售公司）、金徽
酒徽县配送服务有限公司（以下简称徽县配送公司）、徽县金徽酒环保科技有限公司（以下简称
徽县环保公司）、金徽成都酒业销售有限公司（以下简称成都销售公司）和金徽酒（海南）销售
有限公司（以下简称海南销售公司）9 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报
表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
61/144
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
62/144
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不
属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的后续计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
（3）金融负债的后续计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3）不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4）以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
1）当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
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2）当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转
移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部
分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部
分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）
终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
（1）金融工具减值计量和会计处理
65/144
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运
用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
—— 客户类型 预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
账龄组合 信用损失率，计算预期信用损失。
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（3）按组合计量预期信用损失的应收款项
1）具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
票据类型 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
应收商业承兑汇票 预期信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——应收合并
客户类型 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
范围内关联方款项组合
预期信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——账龄组合 客户类型 经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失。
2）应收商业承兑汇票和应收账款——应收其他方款项组合的账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表
账 龄 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) 应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5 5
1-2 年 20 20
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“10.金融工具”之规定。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“10.金融工具”之规定。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见“10.金融工具”之规定。
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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“10.金融工具”之规定。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程
中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备
的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
68/144
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成的条件，
且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持
有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
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后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
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（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
（1）个别财务报表
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对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-35 5.00 2.71-4.75
机械设备 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50
运输设备 年限平均法 4-8 5.00 11.88-23.75
电子设备 年限平均法 3-6 5.00 15.83-31.67
工器具及其它 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00
72/144
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发
生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
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28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50-70
软件 10
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资
产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。本公司在向客户转让
承诺的商品之前，如果客户已经支付合同对价或者本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，
则在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
76/144
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司
履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享
有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客
户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有
该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
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(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品
或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考
虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司销售白酒等产品，属于在某一时点履行履约义务。公司的销售方式主要有经销商、商超
和直销模式，以经销商模式为主，商超、直销模式较少。不同销售模式下的收入确认时点如下：
经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付
凭据开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行
核对，经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销
售收入；
直销模式：主要为自营团购和零售，公司根据客户需求，收取货款或取得收取货款的相关凭
据，客户提货时开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库
单和销售发票确认销售收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公
司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货
币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
79/144
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
公司于 2020 年 8 月 21 日召开董事会和
《企业会计准则第 14 号——
监事会，审议通过《关于审议金徽酒股 见说明
收入》（财会〔2017〕22 号）
份有限公司会计政策变更的议案》。
其他说明：
执行新收入准则，对合并资产负债表和本公司资产负债表的影响如下：2020 年 6 月 30 日，
本公司预收款项账面余额为人民币 164,445,503.21 元，按照新收入准则，将其重分类至“合同负
债”“其他流动负债”进行核算。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
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项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 501,824,453.70 501,824,453.70
应收账款 14,358,640.21 14,358,640.21
应收款项融资 31,120,000.00 31,120,000.00
预付款项 10,183,138.97 10,183,138.97
其他应收款 3,583,251.63 3,583,251.63
存货 848,040,445.05 848,040,445.05
其他流动资产 6,733,036.96 6,733,036.96
流动资产合计 1,415,842,966.52 1,415,842,966.52
非流动资产：
固定资产 1,234,290,453.97 1,234,290,453.97
在建工程 333,543,304.88 333,543,304.88
无形资产 166,791,759.13 166,791,759.13
长期待摊费用 1,735,441.90 1,735,441.90
递延所得税资产 7,759,259.81 7,759,259.81
其他非流动资产 18,446,395.79 18,446,395.79
非流动资产合计 1,762,566,615.48 1,762,566,615.48
资产总计 3,178,409,582.00 3,178,409,582.00
流动负债：
应付账款 169,458,886.65 169,458,886.65
预收款项 227,947,405.74 -227,947,405.74
合同负债 201,823,747.80 201,823,747.80
应付职工薪酬 58,776,441.65 58,776,441.65
应交税费 56,690,167.62 56,690,167.62
其他应付款 55,720,126.42 55,720,126.42
一年内到期的非流动负债 45,091,437.50 45,091,437.50
其他流动负债 26,123,657.94 26,123,657.94
流动负债合计 613,684,465.58 613,684,465.58
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项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
非流动负债：
长期应付职工薪酬 3,672,963.30 3,672,963.30
递延收益 4,523,000.00 4,523,000.00
递延所得税负债 15,160,867.16 15,160,867.16
非流动负债合计 23,356,830.46 23,356,830.46
负债合计 637,041,296.04 637,041,296.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,199,998.00 390,199,998.00
资本公积 987,977,108.16 987,977,108.16
盈余公积 140,980,745.90 140,980,745.90
未分配利润 1,022,210,433.90 1,022,210,433.90
归属于母公司所有者权益（或股
2,541,368,285.96 2,541,368,285.96
东权益）合计
所有者权益（或股东权益）合计 2,541,368,285.96 2,541,368,285.96
负债和所有者权益（或股东权益）
3,178,409,582.00 3,178,409,582.00
总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2020 年 1 月 1 日，本公司预收款项账面余额为人民币 227,947,405.74 元，按照新收入准则，
将其重分类至“合同负债”“其他流动负债”进行核算。采用该准则未对本公司的财务状况和经
营成果产生重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 316,375,155.16 316,375,155.16
应收账款 4,577,614.44 4,577,614.44
预付款项 6,617,808.64 6,617,808.64
其他应收款 2,073,502.23 2,073,502.23
存货 761,584,977.45 761,584,977.45
其他流动资产 41,580.36 41,580.36
82/144
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产合计 1,091,270,638.28 1,091,270,638.28
非流动资产：
长期股权投资 102,000,000.00 102,000,000.00
固定资产 1,216,306,260.84 1,216,306,260.84
在建工程 95,409,776.43 95,409,776.43
无形资产 156,511,981.81 156,511,981.81
长期待摊费用 1,735,441.90 1,735,441.90
递延所得税资产 2,262,740.67 2,262,740.67
其他非流动资产 12,131,565.79 12,131,565.79
非流动资产合计 1,586,357,767.44 1,586,357,767.44
资产总计 2,677,628,405.72 2,677,628,405.72
流动负债：
应付账款 95,486,566.11 95,486,566.11
预收款项 27,072,613.85 -27,072,613.85
合同负债 24,243,348.41 24,243,348.41
应付职工薪酬 28,651,966.45 28,651,966.45
应交税费 29,732,360.92 29,732,360.92
其他应付款 38,274,157.10 38,274,157.10
一年内到期的非流动负债 45,091,437.50 45,091,437.50
其他流动负债 2,829,265.44 2,829,265.44
流动负债合计 264,309,101.93 264,309,101.93
非流动负债：
长期应付职工薪酬 2,083,835.74 2,083,835.74
递延收益 4,523,000.00 4,523,000.00
递延所得税负债 13,772,809.45 13,772,809.45
非流动负债合计 20,379,645.19 20,379,645.19
负债合计 284,688,747.12 284,688,747.12
所有者权益（或股东权益）：
83/144
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
实收资本（或股本） 390,199,998.00 390,199,998.00
资本公积 987,977,108.16 987,977,108.16
盈余公积 140,980,745.90 140,980,745.90
未分配利润 873,781,806.54 873,781,806.54
所有者权益（或股东权益）合计 2,392,939,658.60 2,392,939,658.60
负债和所有者权益（或股东权益）
2,677,628,405.72 2,677,628,405.72
总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2020 年 1 月 1 日，母公司预收款项账面余额为人民币 27,072,613.85 元，按照新收入准则，本
公司将其重分类至“合同负债”“其他流动负债”进行核算。采用该准则未对本公司的财务状况
和经营成果产生重大影响。
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 13%、9%、6%
部分为应交增值税
消费税 应纳税销售额（量） 20%+0.50/500ml
从价计征的，按房产原值一次减 30%后余值的 1.2%计
房产税 1.2%、12%
缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%[注]
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、9%
注：公司、陇南销售公司、徽县销售公司、徽县配送公司、徽县环保公司、成都销售公司城
市维护建设税税率为 5%，其他公司的城市维护建设税税率为 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
84/144
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
西藏实业公司 9
徽县环保公司、徽县配送公司 20
除上述以外的其他纳税主体 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发〔2011〕14 号）
和《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》（藏政
发［2018］25 号），设在西藏的在藏注册并设有生产经营实体的各类企业，在 2018 年至 2021 年
期间，符合吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数 70%(含本数)以上的条件，可享受免征
企业所得税地方部分。西藏实业公司符合此条件，因此 2020 年西藏实业公司执行的企业所得税税
率为 9%。
2.根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13
号)，徽县环保公司、徽县配送公司上半年符合享受小微企业所得税减免政策的条件，对于年应纳
税所得额不超过 100.00 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；
对年应纳税所得额超过 100.00 万元但不超过 300.00 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 87,675.36 48,401.26
银行存款 479,692,423.40 501,776,052.44
合计 479,780,098.76 501,824,453.70
其他说明：
银行存款包含定期存款金额 209,398,125.00 元系受限货币资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
85/144
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 11,755,747.33
1至2年 1,212,478.22
2至3年 279,627.08
3 年以上 89,841.50
合计 13,337,694.13
86/144
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
按组合计提
13,337,694.13 100.00 1,059,938.05 7.95 12,277,756.08 15,250,199.38 100.00 891,559.17 5.85 14,358,640.21
坏账准备
合计 13,337,694.13 / / 12,277,756.08 15,250,199.38 / 891,559.17 / 14,358,640.21
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按应收其他方款项组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,755,747.33 587,787.37 5.00
1-2 年 1,212,478.22 242,495.64 20.00
2-3 年 279,627.08 139,813.54 50.00
3 年以上 89,841.50 89,841.50 100.00
合计 13,337,694.13 1,059,938.05 7.95
87/144
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
按组合计提坏账准备 891,559.17 168,378.88 1,059,938.05
合计 891,559.17 168,378.88 1,059,938.05
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
第一名 1,624,630.30 12.18 81,231.52
第二名 895,140.00 6.71 44,757.00
第三名 501,307.59 3.76 25,065.38
第四名 489,025.23 3.67 24,451.26
第五名 431,605.29 3.24 86,321.06
合计 3,941,708.41 29.55 261,826.22
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
88/144
项目 期末余额 期初余额
应收票据 7,223,807.40 31,120,000.00
合计 7,223,807.40 31,120,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 11,121,933.73 99.11 10,094,158.51 99.13
1至2年 100,414.21 0.89 88,980.46 0.87
2至3年
3 年以上
合计 11,222,347.94 100 10,183,138.97 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 3,170,571.42 28.25
第二名 2,606,596.53 23.23
第三名 801,038.65 7.14
第四名 756,000.00 6.74
第五名 612,000.00 5.45
合计 7,946,206.60 70.81
其他说明
□适用 √不适用
89/144
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 5,231,458.77 3,583,251.63
合计 5,231,458.77 3,583,251.63
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,617,266.32
1至2年 2,195,483.00
2至3年 77,338.73
3 年以上 176,700.00
合计 6,066,788.05
90/144
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 1,746,252.05 1,850,438.77
押金保证金 2,722,041.00 1,755,202.00
备用金 1,598,495.00 443,789.44
合计 6,066,788.05 4,049,430.21
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日
168,742.44 66,569.64 230,866.50 466,178.58
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段 -109,774.15 109,774.15
--转入第三阶段 -15,467.75 15,467.75
本期计提 121,895.03 278,220.56 -30,964.89 369,150.70
2020 年 6 月 30
180,863.32 439,096.60 215,369.36 835,329.28
日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 末余额
91/144
徽县社保局 应收暂付款 760,783.00 1-2 年 12.54 152,156.60
甘肃世纪金徽房地产
押金保证金 500,000.00 1-2 年 8.24 100,000.00
开发有限公司
328,104.00 1 年以内 5.41 16,405.20
杜建平 押金保证金
40,000.00 1-2 年 0.66 8,000.00
甘肃民航机场集团有
押金保证金 300,000.00 1-2 年 4.94 60,000.00
限公司陇南机场公司
马志强 押金保证金 190,000.00 1 年以内 3.13 9,500.00
合计 2,118,887.00 34.92 346,061.80
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
92/144
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 约成本减值准备
原材料 87,150,124.45 87,150,124.45 70,545,003.31 70,545,003.31
在产品 21,223,282.06 21,223,282.06 20,147,508.57 20,147,508.57
库存商品 108,012,352.91 225,185.86 107,787,167.05 141,453,002.99 362,845.42 141,090,157.57
发出商品 7,842,771.69 2,963.34 7,839,808.35 3,944,864.60 3,944,864.60
半成品 719,503,977.59 719,503,977.59 612,312,911.00 612,312,911.00
合计 943,732,508.70 228,149.20 943,504,359.50 848,403,290.47 362,845.42 848,040,445.05
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 转回或转销
库存商品 362,845.42 607,557.66 742,253.88 228,149.20
合计 362,845.42 607,557.66 742,253.88 228,149.20
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
93/144
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 1,124,264.35 2,229,962.26
预缴所得税 20,794,917.27 4,503,074.70
合计 21,919,181.62 6,733,036.96
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
94/144
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动
被投资单位 期末余额
余额 追加投资 权益法下确认的投资损益
二、联营企业
青海金徽酒销售有限公司 1,500,000.00 38,849.81 1,538,849.81
小计 1,500,000.00 38,849.81 1,538,849.81
合计 1,500,000.00 38,849.81 1,538,849.81
其他说明
2020 年 4 月 21 日，兰州销售公司与自然人王文晨共同发起成立青海金徽酒销售有限公司，
其中兰州销售公司出资 150.00 万元，占青海金徽酒销售有限公司注册资本的 42.86%。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
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20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,570,860,991.36 1,234,290,453.97
合计 1,570,860,991.36 1,234,290,453.97
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,348,692,834.59 148,679,460.85 20,230,195.91 34,249,238.29 61,826,505.99 1,613,678,235.63
2.本期增加金额 345,487,847.19 11,717,473.65 1,683,022.44 1,242,942.86 18,824,464.79 378,955,750.93
（1）购置 11,670,931.25 1,683,022.44 888,765.04 17,959,283.56 32,202,002.29
（2）在建工程转入 345,487,847.19 46,542.40 354,177.82 865,181.23 346,753,748.64
96/144
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
3.本期减少金额 151,997.17 92,622.88 2,250,883.36 21,098.34 2,516,601.75
（1）处置或报废 92,622.88 2,250,883.36 21,098.34 2,364,604.58
（2）更新改造 151,997.17 151,997.17
4.期末余额 1,694,028,684.61 160,304,311.62 19,662,334.99 35,471,082.81 80,650,970.78 1,990,117,384.81
二、累计折旧
1.期初余额 245,885,408.33 64,642,986.76 16,250,459.89 22,625,916.94 27,977,806.64 377,382,578.56
2.本期增加金额 29,084,000.36 6,473,539.15 948,552.75 2,458,377.25 3,023,800.16 41,988,269.67
（1）计提 29,084,000.36 6,473,539.15 948,552.75 2,458,377.25 3,023,800.16 41,988,269.67
3.本期减少金额 77,225.94 2,022,388.52 20,043.42 2,119,657.88
（1）处置或报废 77,225.94 2,022,388.52 20,043.42 2,119,657.88
4.期末余额 274,969,408.69 71,039,299.97 15,176,624.12 25,064,250.77 31,001,606.80 417,251,190.35
三、减值准备
1.期初余额 2,005,203.10 2,005,203.10
4.期末余额 2,005,203.10 2,005,203.10
四、账面价值
1.期末账面价值 1,417,054,072.82 89,265,011.65 4,485,710.87 10,406,832.04 49,649,363.98 1,570,860,991.36
2.期初账面价值 1,100,802,223.16 84,036,474.09 3,979,736.02 11,623,321.35 33,848,699.35 1,234,290,453.97
97/144
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
科研中心 74,217,299.62 正在办理中
制曲车间 51,930,468.62 正在办理中
酿酒一车间 7,677,544.52 正在办理中
3#酒库 43,970,519.26 正在办理中
4#酒库 28,038,046.49 正在办理中
综合楼 238,015,278.63 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
98/144
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 20,953,108.26 333,543,304.88
合计 20,953,108.26 333,543,304.88
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
辅助工程 4,198,867.33 4,198,867.33 4,198,867.33 4,198,867.33
综合楼 238,133,528.45 238,133,528.45
陇南春车间技改项目（二标段） 72,578,046.13 72,578,046.13
陇南春车间技改项目（一标段） 7,552,391.91 7,552,391.91
检测与酒体设计中心 8,260,517.57 8,260,517.57
其他工程 8,493,723.36 8,493,723.36 11,080,471.06 11,080,471.06
合计 20,953,108.26 20,953,108.26 333,543,304.88 333,543,304.88
99/144
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转入固定 本期其他减 工程累计投入 利息资本化 资金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度
资产金额 少金额 占预算比例(%) 累计金额 来源
辅助工程 15,013,686.15 4,198,867.33 4,198,867.33 46.24 50.00% 自筹
自筹
综合楼 251,917,115.70 238,133,528.45 12,133,659.99 250,267,188.44 99.35 100.00% 5,060,173.08
贷款
自筹
陇南春车间技改项目（二标段） 79,199,266.52 72,578,046.13 5,087.70 72,583,133.83 91.65 100.00% 2,084,457.15
贷款
陇南春车间技改项目（一标段） 8,200,000.00 7,552,391.91 186,412.99 7,738,804.90 94.38 100.00% 自筹
检测与酒体设计中心 20,066,516.55 8,260,517.57 8,260,517.57 41.17 41.00% 自筹
培训中心一楼改造 2,622,986.00 2,348,592.01 2,348,592.01 89.54 100.00% 自筹
陇南春技改项目外网工程 13,411,400.00 12,550,128.01 12,550,128.01 93.58 100.00% 自筹
其他工程 10,700,000.00 11,080,471.06 8,350,024.57 1,265,901.45 9,670,870.82 8,493,723.36 自筹
合计 401,130,970.92 333,543,304.88 43,834,422.84 346,753,748.64 9,670,870.82 20,953,108.26 / / 7,144,630.23 /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
100/144
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 193,934,719.30 1,653,554.66 195,588,273.96
2.本期增加金额 999,100.00 999,100.00
(1)购置 999,100.00 999,100.00
4.期末余额 194,933,819.30 1,653,554.66 196,587,373.96
二、累计摊销
1.期初余额 28,159,227.23 637,287.60 28,796,514.83
2.本期增加金额 1,964,431.73 82,677.78 2,047,109.51
（1）计提 1,964,431.73 82,677.78 2,047,109.51
4.期末余额 30,123,658.96 719,965.38 30,843,624.34
四、账面价值
1.期末账面价值 164,810,160.34 933,589.28 165,743,749.62
2.期初账面价值 165,775,492.07 1,016,267.06 166,791,759.13
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 997,434.83 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
停车位 830,000.00 15,000.00 815,000.00
固定资产房屋装
905,441.90 9,670,870.82 709,904.04 9,866,408.68
修费
合计 1,735,441.90 9,670,870.82 724,904.04 10,681,408.68
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,276,841.16 304,931.29 1,254,027.70 313,506.93
102/144
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实
6,262,821.62 1,565,705.41 2,782,287.43 695,571.86
现利润
可抵扣亏损 16,014,460.04 4,003,615.01 16,014,460.05 4,003,615.01
与资产相关的
4,210,333.33 1,052,583.33 4,523,000.00 1,130,750.00
政府补助
应付未付费用 4,083,835.74 1,020,958.94 6,699,705.71 1,615,816.01
合计 31,848,291.89 7,947,793.98 31,273,480.89 7,759,259.81
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
单位价值 500
万元以下固定
85,254,734.43 21,310,768.98 60,643,468.62 15,160,867.16
资产一次性税
前抵扣
合计 85,254,734.43 21,310,768.98 60,643,468.62 15,160,867.16
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,459,859.20 5,056,517.56
可抵扣亏损 7,255,435.91 6,970,852.32
合计 12,715,295.11 12,027,369.88
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
103/144
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
预付设备款 2,672,210.18 2,672,210.18 580,340.54 580,340.54
预付工程款 6,271,700.00 6,271,700.00
预付软件款 4,308,396.17 4,308,396.17 3,081,981.08 3,081,981.08
预付装修款 8,512,374.17 8,512,374.17
预付土地出让竞拍
11,600,000.00 11,600,000.00
保证金
合计 18,580,606.35 18,580,606.35 18,446,395.79 18,446,395.79
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 100,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
合计 150,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
材料款 120,771,363.10 161,347,970.95
广告宣传费及其他 16,460,719.97 6,193,386.48
运费 431,730.44 1,917,529.22
合计 137,663,813.51 169,458,886.65
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 145,610,873.00 201,823,747.80
合计 145,610,873.00 201,823,747.80
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 58,776,441.65 104,118,417.57 124,437,877.09 38,456,982.13
二、离职后福利-
2,349,750.79 1,566,023.74 783,727.05
设定提存计划
合计 58,776,441.65 106,468,168.36 126,003,900.83 39,240,709.18
105/144
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
58,776,441.65 92,728,796.13 114,732,300.27 36,772,937.51
贴
二、职工福利费 7,057,690.54 6,157,650.54 900,040.00
三、社会保险费 1,564,332.56 811,241.94 753,090.62
其中：医疗保险费 1,482,676.39 747,864.43 734,811.96
工伤保险费 43,711.12 28,070.51 15,640.61
生育保险费 37,945.05 35,307.00 2,638.05
四、住房公积金 2,563,703.00 2,532,789.00 30,914.00
五、工会经费和职工教育经
203,895.34 203,895.34
费
合计 58,776,441.65 104,118,417.57 124,437,877.09 38,456,982.13
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,253,836.99 1,502,963.67 750,873.32
2、失业保险费 95,913.80 63,060.07 32,853.73
合计 2,349,750.79 1,566,023.74 783,727.05
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,574,442.22 6,212,717.98
消费税 62,209,201.09 24,343,529.68
企业所得税 17,958,876.07 22,455,493.27
代扣代缴个人所得税 525,204.74 361,139.81
城市维护建设税 2,866,807.57 1,535,123.91
教育费附加 1,688,621.75 912,232.14
106/144
项目 期末余额 期初余额
地方教育附加 1,125,747.83 608,154.76
印花税 390,588.93 250,858.60
水利建设基金 1,835.88 805.30
环境保护税 10,112.17
合计 99,341,326.08 56,690,167.62
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 75,432,459.93 55,720,126.42
合计 75,432,459.93 55,720,126.42
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 14,193,445.03 16,823,283.20
应付工程款 55,488,383.62 36,069,552.98
其他 5,750,631.28 2,827,290.24
合计 75,432,459.93 55,720,126.42
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
107/144
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 15,000,000.00 45,091,437.50
合计 15,000,000.00 45,091,437.50
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 18,834,630.21 26,123,657.94
合计 18,834,630.21 26,123,657.94
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
108/144
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期奖金计划 3,672,963.30 3,672,963.30
合计 3,672,963.30 3,672,963.30
公司与核心管理团队于 2019 年 8 月签署《公司与核心管理团队关于业绩目标及奖惩方案之协
议》，就公司未来五年（2019 年-2023 年）经营业绩目标及薪酬奖惩事项达成协议，2019 年度营业
收入和扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润均已达到计提奖励标准，公司根据协议
约定在 2019 年末计提核心管理人员奖励薪酬。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
109/144
项目 期初余额 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,523,000.00 312,666.67 4,210,333.33 与资产相关的政府补助
合计 4,523,000.00 312,666.67 4,210,333.33 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
收益金额 与收益相关
污水处理及节水循环改造项目专
100,000.00 25,000.00 75,000.00 与资产相关
项资金
2012 年十大重点节能工程配套和
299,000.00 65,000.00 234,000.00 与资产相关
循环经济发展省财政专项补贴款
节能技术改造 244,000.00 61,000.00 183,000.00 与资产相关
固态酿酒发酵物联网温度监控系
250,000.00 25,000.00 225,000.00 与资产相关
统研发及应用
信息化建设及科技研发项目 1,350,000.00 100,000.00 1,250,000.00 与资产相关
陇南春车间技改项目（一标段） 2,000,000.00 16,666.67 1,983,333.33 与资产相关
自动化固态酿酒研发项目 280,000.00 20,000.00 260,000.00 与资产相关
合计 4,523,000.00 312,666.67 4,210,333.33
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注政府补助之说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
公积金转股 小计
股份总数 390,199,998.00 117,059,999.00 117,059,999.00 507,259,997.00
其他说明：
根据公司 2019 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2020 年 5 月 20 日公司以总股本
390,199,998 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转
增 117,059,999 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 507,259,997 股。
110/144
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 977,977,108.16 117,059,999.00 860,917,109.16
其他资本公积 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 987,977,108.16 117,059,999.00 870,917,109.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司 2019 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2020 年 5 月 20 日公司以总股本
390,199,998 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转
增 117,059,999 股（每股 1 元），本次资本公积金转增股本后，公司资本公积减少至 870,917,109.16
元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 140,980,745.90 140,980,745.90
合计 140,980,745.90 140,980,745.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
111/144
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,022,210,433.90 864,812,937.91
调整后期初未分配利润 1,022,210,433.90 864,812,937.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 120,207,754.16 270,605,164.84
减：提取法定盈余公积 25,119,668.85
应付普通股股利 94,428,399.52 88,088,000.00
期末未分配利润 1,047,989,788.54 1,022,210,433.90
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 701,674,534.83 268,717,814.67 812,198,036.99 342,519,963.95
其他业务 9,851,879.91 6,594,743.36 2,592,119.99 585,985.65
合计 711,526,414.74 275,312,558.03 814,790,156.98 343,105,949.60
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
112/144
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 86,352,029.68 99,708,645.71
城市维护建设税 6,048,361.53 7,135,153.49
教育费附加 3,514,294.26 4,133,007.76
地方教育附加 2,342,862.83 2,755,328.77
水利建设基金 8,474.73 1,988.11
车船使用税 50,810.40 38,337.60
印花税 965,747.63 1,201,589.85
房产税 25,297.19 50,594.38
土地使用税 394.20 905.94
环境保护税 7,955.86 16,565.95
合计 99,316,228.31 115,042,117.56
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 32,023,378.70 32,918,333.18
职工薪酬 32,523,272.73 30,833,742.66
运输装卸费 5,816,137.00 13,173,496.55
业务推广费 9,078,268.62 18,721,072.18
折旧费 936,639.74 994,822.19
业务招待费 4,241,993.80 4,070,567.29
办公会务费 1,694,706.63 1,683,895.64
其他 5,287,322.57 5,679,222.93
合计 91,601,719.79 108,075,152.62
其他说明：
本期根据《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）将销售费用成品酒运输费
4,969,014.78 元，调整至主营业务成本。
64、 管理费用
√适用 □不适用
113/144
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,140,703.11 25,176,229.72
折旧费 22,851,278.14 15,753,731.86
社会保险费 5,950,028.69 13,719,636.35
无形资产摊销 2,047,109.51 2,031,949.22
咨询中介费 2,587,751.14 1,609,302.77
办公会务费 1,554,543.27 1,935,938.95
水电费 1,848,714.35 1,420,601.19
汽车费用 917,515.59 808,594.18
业务招待费 696,488.00 384,063.45
其他 8,771,976.99 10,550,263.85
合计 80,366,108.79 73,390,311.54
其他说明：
根据《甘肃省人力资源和社会保障厅甘肃省财政厅 国家税务总局甘肃省税务局关于延长阶段
性减免企业社保费政策实施期限等问题的通知》的政策规定，对部分社会保险费实施减免。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,765,350.40 3,627,669.82
折旧费 1,197,735.22 637,749.38
社会保险费 224,786.58 36,343.11
办公会务费 476,454.10 61,892.34
咨询中介费 18,867.92 1,139,916.81
物料消耗及动力 9,884,656.64
其他 1,845,320.96 1,366,200.15
合计 21,413,171.82 6,869,771.61
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
114/144
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -4,029,230.72 -2,609,090.02
利息支出 1,666,374.28 1,730,378.00
手续费 174,231.77 122,593.00
合计 -2,188,624.67 -756,119.02
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 312,666.67 296,000.00
与收益相关的政府补助 8,283,206.75 3,453,550.81
增值税减免金额 70,952.09
进项税加计扣除金额 60,692.90
代扣个人所得税手续费返还 124,711.08 13,954.11
合计 8,852,229.49 3,763,504.92
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 38,849.81
合计 38,849.81
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
115/144
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -537,529.58 -54,874.96
合计 -537,529.58 -54,874.96
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失 134,696.22 197,410.87
合计 134,696.22 197,410.87
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资产处置损益 51,928.38 26,796.66
合计 51,928.38 26,796.66
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 231,896.83 1,947,053.33 231,896.83
合计 231,896.83 1,947,053.33 231,896.83
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助
说明。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
116/144
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,054.92 97.26 1,054.92
其中：固定资产处置损失 1,054.92 97.26 1,054.92
对外捐赠 3,080,000.00 117,942.09 3,080,000.00
其他 251,769.14 342,181.75 251,769.14
合计 3,332,824.06 460,221.10 3,332,824.06
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,975,377.95 33,804,260.85
递延所得税费用 5,961,367.65 5,717,987.47
合计 30,936,745.60 39,522,248.32
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 151,144,499.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,527,992.35
子公司适用不同税率的影响 -8,491,903.06
调整以前期间所得税的影响 33,441.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,112,382.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
-245.06
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -4,244,922.55
所得税费用 30,936,745.60
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
117/144
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 231,896.83 1,251,025.36
往来款 12,920,533.11 17,434,405.92
利息收入 4,029,230.72 2,609,090.02
政府补助 8,283,206.75 3,453,550.81
个税手续费返还 124,711.08 13,954.11
合计 25,589,578.49 24,762,026.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 55,340,283.77 75,921,847.48
管理及研发费用 13,343,920.03 15,314,906.24
往来款 3,606,083.52 3,990,718.45
财务费用手续费 174,231.77 122,593.00
营业外支出 3,092,164.42 460,123.84
合计 75,556,683.51 95,810,189.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 77,000,000.00 50,000,000.00
合计 77,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
118/144
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 198,000,000.00 33,000,000.00
合计 198,000,000.00 33,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 120,207,754.16 134,960,394.47
加：资产减值准备 -134,696.22 -142,535.91
信用减值损失 537,529.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,096,671.46 37,179,722.94
无形资产摊销 2,047,109.51 2,031,949.22
长期待摊费用摊销 724,904.04 128,180.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-51,928.38 -26,796.66
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,054.92
财务费用（收益以“－”号填列） -2,188,624.67 -756,119.02
投资损失（收益以“－”号填列） -38,849.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -188,534.17 1,868,254.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,149,901.82 3,596,438.04
存货的减少（增加以“－”号填列） -95,463,914.45 106,654,263.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,350,357.43 26,020,892.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,914,340.02 -101,193,331.23
119/144
补充资料 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 23,134,395.20 210,321,312.45
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 270,381,973.76 595,160,349.03
减：现金的期初余额 412,970,103.70 166,042,295.13
现金及现金等价物净增加额 -142,588,129.94 429,118,053.90
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 270,381,973.76 412,970,103.70
其中：库存现金 87,675.36 48,401.26
可随时用于支付的银行存款 270,294,298.40 412,921,702.44
三、期末现金及现金等价物余额 270,381,973.76 412,970,103.70
其他说明：
√适用 □不适用
货币资金中包含不属于现金及现金等价物的定期存款金额 209,398,125.00 元。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
银行存款 209,398,125.00 定期存款
固定资产 178,817,088.71 抵押借款
无形资产 27,638,343.28 抵押借款
合计 415,853,556.99
其他说明：
无
120/144
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
2018 年失业保险支持 2019 年企业稳岗补贴 866,818.50 其他收益 866,818.50
2019 年失业保险支持 2020 年企业稳岗补贴 364,066.39 其他收益 364,066.39
陇南市财政局中央工业企业结构调整奖补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
高校毕业生就业见习补贴 231,600.00 其他收益 231,600.00
污水处理及节水循环改造项目专项资金 25,000.00 其他收益 25,000.00
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济发展
65,000.00 其他收益 65,000.00
省财政专项补贴款
节能技术改造财政奖励资金 61,000.00 其他收益 61,000.00
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用 25,000.00 其他收益 25,000.00
信息化建设及科技研发项目 100,000.00 其他收益 100,000.00
陇南春车间技改项目（一标段） 16,666.67 其他收益 16,666.67
自动化固态酿酒研发项目 20,000.00 其他收益 20,000.00
拉萨开发区发展局专项奖励资金 4,562,721.86 其他收益 4,562,721.86
四川省人民政府《关于扩大开放促进投资若干政
1,198,000.00 其他收益 1,198,000.00
策措施的意见》--重大引资项目财政支持
徽县财政局绿色食品补助经费 60,000.00 其他收益 60,000.00
小计 8,595,873.42 8,595,873.42
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
121/144
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地
性质 直接 方式
陇南销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100.00 设立
兰州销售公司 甘肃省兰州市 甘肃省兰州市 商业 100.00 设立
西安销售公司 陕西省西安市 陕西省西安市 商业 100.00 设立
西藏实业公司 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市 商业 100.00 设立
徽县配送公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100.00 设立
徽县销售公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100.00 设立
徽县环保公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100.00 设立
成都销售公司 四川省成都市 四川省成都市 商业 100.00 设立
海南销售公司 海南省海口市 海南省海口市 商业 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
122/144
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联 业务
主要经营地 注册地 营企业投资的会
营企业名称 性质 直接 计处理方法
青海省西宁市城北 青海省西宁市城北
青海金徽酒销 详见长期股权投
区海湖大道 9 号 15 区海湖大道 9 号 15 商业 42.86
售有限公司 资
号楼 1 单元 1153 室 号楼 1 单元 1153 室
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额
青海金徽酒销售有限公司 青海金徽酒销售有限公司
流动资产 194,376.64 194,376.64
非流动资产 12,166.23 12,166.23
123/144
期末余额/本期发生额
青海金徽酒销售有限公司 青海金徽酒销售有限公司
资产合计 206,542.87 206,542.87
流动负债 65,894.44 65,894.44
负债合计 65,894.44 65,894.44
归属于母公司股东权益 90,649.43 90,649.43
按持股比例计算的净资产
38,849.76 38,849.76
份额
营业收入 464,063.36 464,063.36
净利润 90,649.43 90,649.43
综合收益总额 90,649.43 90,649.43
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
124/144
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融
工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险
的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
（1）信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合
理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公
司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风
险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
（2）违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发
生信用减值的定义一致：
①债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计
数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违
约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
125/144
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、
五（一）6 之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以
下措施。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认
可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账
风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 6 月 30 日，本公司
应收账款的 29.55%（2019 年 12 月 31 日：36.44%）源于应收账款余额前五名客户，本公司不存在
重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资
方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业
银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 165,000,000.00 168,443,750.00 168,443,750.00
应付账款 137,663,813.51 137,663,813.51 137,663,813.51
其他应付款 75,432,459.93 75,432,459.93 75,432,459.93
126/144
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
合计 378,096,273.44 381,540,023.44 381,540,023.44
(续上表)
单位：元
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 45,091,437.50 46,236,583.33 46,236,583.33
应付账款 169,458,886.65 169,458,886.65 169,458,886.65
其他应付款 55,720,126.42 55,720,126.42 55,720,126.42
合计 270,270,450.57 271,415,596.40 271,415,596.40
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场
风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定
利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金
流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅
与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的
银行借款有关。截至 2020 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 150,000,000.00
元(2019 年 12 月 31 日：人民币 30,091,437.50 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个
基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允
合计
允价值计量 允价值计量 价值计量
127/144
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允
合计
允价值计量 允价值计量 价值计量
应收款项融资 7,223,807.40 7,223,807.40
持续以公允价值计量的资产总额 7,223,807.40 7,223,807.40
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的表
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 决权比例(%)
亚特集团 甘肃徽县 投资及咨询 50,000.00 51.57 51.57
本企业的母公司情况的说明：
亚特集团成立于 2004 年 8 月 16 日，注册资本 50,000.00 万元，法定代表人李明，注册地址甘
肃省陇南市徽县城关镇建新路，经营范围：投资及投资咨询；有色金属开发和销售；矿山、冶金建
筑专用设备销售；企业管理服务。
本企业最终控制方是李明
其他说明：
无
128/144
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见“在其他主体中的权益”之“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司(以下简称鹏博房地产) 控股股东参股公司
甘肃金徽矿业有限责任公司（以下简称甘肃金徽矿业） 同受实际控制人控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司（以下简称金徽房地产） 同受实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司(以下简称亚鑫房地产) 同受实际控制人控制
天水金徽实业有限公司（以下简称天水金徽实业） 同受实际控制人控制
徽县亚鑫物业服务有限公司（以下简称亚鑫物业） 同受实际控制人控制
海南中改院国际酒店管理有限公司(以下简称海南中改院) 同受实际控制人控制
甘肃亚峰矿业有限公司(以下简称甘肃亚峰) 同受实际控制人控制
兰州亚泉湾物业管理有限公司(以下简称兰州亚泉湾) 同受实际控制人控制
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司(以下简称陕西亚泰) 同受实际控制人控制
甘肃金徽现代农业开发有限公司(以下简称金徽现代农业) 同受实际控制人控制
海南金钰健康产业发展有限公司（以下简称海南金钰） 同受实际控制人控制
甘肃金徽新科材料有限公司（以下简称金徽新科材料） 同受实际控制人控制
甘肃懋达建设工程有限公司(以下简称懋达建设) 实际控制人亲属控制公司
甘肃勘探者地质矿产有限公司(以下简称甘肃勘探者) 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司（以下简称泓盛商品混凝土） 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛生态农林发展有限公司（以下简称泓盛生态农林） 实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛房地产开发有限公司（以下简称泓盛房地产） 实际控制人亲属控制公司
关联方发起设立的民办非企业单
甘肃金徽矿业研究院
位
与关联方共同发起设立的非盈利
金徽正能量公益基金会
性社会公益组织
129/144
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金徽现代农业 采购商品 1,165,623.82 1,103,785.74
懋达建设 工程建设 32,368,376.56 32,398,953.51
兰州亚泉湾 物业管理费 85,163.10 85,163.12
合计 33,619,163.48 33,587,902.37
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
亚特集团 销售商品 5,029,853.98 5,584,279.89
鹏博房地产 销售商品 1,329,569.24 418,121.60
甘肃金徽矿业 销售商品 692,955.75 1,337,745.50
金徽现代农业 销售商品 18,031.86 5,972.47
金徽新科材料 销售商品 157,646.02
懋达建设 销售商品 797,104.42 638,482.55
金徽房地产 销售商品 1,247,306.20 743,706.23
海南海特房地产开发有限公司 销售商品 122,412.39
海南中改院 销售商品 970,968.14 380,915.85
亚鑫房地产 销售商品 225,458.41 182,322.31
亚鑫物业 销售商品 116,605.31 81,991.46
甘肃亚峰 销售商品 235,950.44 375,536.53
陕西亚泰 销售商品 9,366.37 24,276.84
金徽实业 销售商品 2,137.20
兰州亚泉湾 销售商品 1,228.45
甘肃金徽矿业研究院 销售商品 11,964.60
130/144
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃勘探者 销售商品 42,846.02 245,807.75
泓盛房地产 销售商品 5,161.06 1,675.86
泓盛商品混凝土 销售商品 45,015.93 22,624.14
泓盛生态农林 销售商品 4,014.16 1,675.86
合计 11,050,265.70 10,060,465.09
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
鹏博房地产 商铺 427,228.96 427,228.96
金徽房地产 写字楼 2,113,714.26 1,056,857.16
合计 2,540,943.22 1,484,086.12
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
鹏博房地产为亚特集团参股子公司（持股 29.9999%），2019 年 11 月，西安销售公司因发展宝
鸡市场业务需要，与鹏博房地产签订《房屋租赁合同》，租赁鹏博房地产位于陕西省宝鸡市金台区
宝虢路 80 号院 7 幢 1 层 1 号作为宝鸡销售片区办公用房，租赁期一年，租赁费用（含物业费）共
计 449,438.40 元。
金徽房地产为亚特集团控制的企业，2019 年 3 月，公司与金徽房地产签订《房屋租赁协议》，
租赁金徽房地产位于甘肃省兰州市城关区雁滩路 388 号金徽财富中心 1-4 层裙楼、主楼第 4 层作为
兰州营销中心办公用房，租赁期 5 年，租赁费合计为 2,219.40 万元。
131/144
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 308.73 625.62
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 鹏博房地产 449,438.40
预付款项 金徽房地产 3,170,571.42 1,056,857.10
预付款项 兰州亚泉湾 85,163.10
小计 3,170,571.42 1,591,458.60
其他应收款 金徽房地产 500,000.00 100,000.00 500,000.00 25,000.00
小计 500,000.00 100,000.00 500,000.00 25,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 金徽现代农业 25,685.46 36,332.20
小计 25,685.46 36,332.20
132/144
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 亚鑫物业 11,808.00 11,808.00
合同负债 泓盛商品混凝土 18,240.00 18,240.00
合同负债 海南中改院 900,012.00
合同负债 甘肃勘探者 35,240.00 194,904.00
合同负债 亚鑫房地产 65,624.00 78,096.00
合同负债 陕西亚泰 21,704.00 32,288.00
合同负债 金徽房地产 4,418,096.00 5,267,280.00
合同负债 亚特集团 2,084,744.00 1,196,112.00
合同负债 甘肃亚峰 449,480.00 259,640.00
合同负债 懋达建设 276,848.00 336,808.00
合同负债 甘肃金徽矿业 271,996.00 343,172.00
合同负债 鹏博房地产 167,058.76 150,000.00
合同负债 兰州亚泉湾 112,624.00 66,600.00
小计 7,933,462.76 8,854,960.00
其他应付款 懋达建设 30,312,370.48 8,612,164.96
小计 30,212,370.48 8,612,164.96
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
133/144
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
134/144
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2020 年 7 月 31 日，亚特集团向上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司转让其持有的 29.99998%公司股份完成过户，自过户之日起公司控股股东
变更为上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司，实际控制人变更为郭广昌先生。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,417,910.37
合计 2,417,910.37
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
135/144
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提
2,417,910.37 100.00 2,417,910.37 4,577,614.44 100.00 4,577,614.44
坏账准备
合计 2,417,910.37 2,417,910.37 4,577,614.44 4,577,614.44
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收合并范围内关联方款项组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收合并范围内关联方款项组合 2,417,910.37
合计 2,417,910.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
136/144
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
成都销售公司 152,881.65 6.32
陇南销售公司 605,290.86 25.04
西藏实业公司 1,659,737.86 68.64
小计 2,417,910.37 100.00
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,167,926.46 2,073,502.23
合计 2,167,926.46 2,073,502.23
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
137/144
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,174,167.25
1至2年 1,315,584.47
3 年以上 172,500.00
合计 2,662,251.72
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 1,062,950.04 1,351,844.45
押金保证金 900,000.00 900,000.00
备用金 699,301.68 112,500.00
合计 2,662,251.72 2,364,344.45
138/144
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用损失(未 整个存续期预期信用损失 合计
未来 12 个月预期信用损失
发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 94,592.22 60,000.00 136,250.00 290,842.22
2020 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段 -65,779.22 65,779.22
本期计提 29,895.36 137,337.68 36,250.00 203,483.04
2020 年 6 月 30 日余额 58,708.36 263,116.90 172,500.00 494,325.26
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
139/144
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
徽县社保局 应收暂付款 760,783.00 1-2 年 28.58 152,156.60
金徽房地产 押金保证金 500,000.00 1-2 年 18.78 100,000.00
甘肃民航机场集团有限公司陇
押金保证金 300,000.00 1-2 年 11.27 60,000.00
南机场公司
陈永辉 应收暂付款 133,542.40 1 年以内 5.02 6,677.12
严超邦 应收暂付款 111,811.04 1 年以内 4.20 5,590.55
合计 / 1,806,136.44 / 67.85 324,424.27
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
140/144
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
对子公司投资 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
合计 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 期末余额
陇南销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
兰州销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西安销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西藏实业公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00
徽县配送公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县环保公司 1,000,000.00 1,000,000.00
成都销售公司 1,000,000.00 1,000,000.00
海南销售公司
合计 102,000,000.00 102,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 399,455,501.70 180,184,139.01 454,675,502.35 226,762,557.08
其他业务 5,829,339.28 4,036,887.67 3,526,584.19 2,290,099.03
合计 405,284,840.98 184,221,026.68 458,202,086.54 229,052,656.11
141/144
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 50,873.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
8,595,873.42
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,843,516.24
所得税影响额 703,096.25
合计 6,506,326.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.65 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
4.40 0.22 0.22
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
142/144
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
143/144
第十一节 备查文件目录
经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
其它备查文件
董事长：周志刚
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 21 日
修订信息
□适用 √不适用
144/144