公司代码：603919 公司简称：金徽酒
金徽酒股份有限公司
2022 年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）樊兰
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2022年度实现净利润407,948,116.22元，按
照《公司章程》规定提取10%的法定盈余公积金40,794,811.62元后，加上以前年度结余的未分配利润
1,181,227,077.21 元 ， 减 去 2021 年 度 已 分 配 现 金 股 利 111,597,199.34 元 ， 2022 年 末 未 分 配 利 润 为
1,436,783,182.47元。
公司拟以截至2022年12月31日的总股本507,259,997股为基数，向利润分配预案实施时股权登记
日（具体日期将在权益分派实施公告中明确）登记在册的全体股东每10股派发现金股利人民币3.00
元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利152,177,999.10元（含税），占公
司2022年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的54.50%。股利派发后，公司剩余未分配利润
1,284,605,183.37元结转下一年度。
如实施权益分派的股权登记日前总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，并相应调整分
配总额。
公司2022年度利润分配预案经股东大会审议通过后实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之
“（四）可能面对的风险”相关内容。
十一、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第四节 公司治理 .......................................................................................................................... 38
第五节 环境与社会责任 .............................................................................................................. 60
第六节 重要事项 .......................................................................................................................... 64
第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................................................... 74
第八节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 82
第九节 债券相关情况 .................................................................................................................. 83
第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 84
经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报表
备查文件目录 报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公开披露过
的所有公司文件
其它备查文件
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第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金徽酒 指 金徽酒股份有限公司
亚特集团、控股股东 指 甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司控股股东
陇南科立特投资管理中心(有限合伙)，为本公司股东之一、亚特
陇南科立特 指
集团一致行动人
实际控制人 指 李明先生，为本公司实际控制人
豫园股份 指 上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司，为本公司股东之一
众惠投资 指 陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
乾惠投资 指 陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资 指 陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
第一期员工持股计划 指 金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划，为本公司股东之一
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
非公开发行股票 指 非公开发行 A 股股票
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 金徽酒股份有限公司
公司的中文简称 金徽酒
公司的外文名称 JINHUILIQUORCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JINHUI
公司的法定代表人 周志刚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任岁强 张培
联系地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇 甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话 0939-7551826 0939-7551826
传真 0939-7551885 0939-7551885
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com jhj@jinhuijiu.com
三、基本情况简介
公司注册地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码 742308
公司网址 www.jinhuijiu.com
电子信箱 jhj@jinhuijiu.com
四、信息披露及备置地点
《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址
《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券法务部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金徽酒 603919 /
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六、其他相关资料
名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层
所（境内）
签字会计师姓名 巢序、国秀琪
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务 深圳市福田区福田街道福安社区福华三路
办公地址
所（境内） 100 号鼎和大厦 31 楼
签字会计师姓名 张立琰、杨雪燕
名称 国泰君安证券股份有限公司
北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心南
报告期内履行持续督导 办公地址
楼 16 层
职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 董帅、张昕冉
持续督导的期间 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日
注：1.2022 年 4 月 25 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司续聘 2022
年度审计机构的议案》，聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务审计机构，聘请天健会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度内部控制审计机构。
2.2019 年 5 月，公司完成非公开发行股票，持续督导期间为 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日。2021
年 8 月 18 日，公司收到国泰君安证券股份有限公司《关于变更金徽酒股份有限公司持续督导保荐代表人的函》，
国泰君安证券股份有限公司指派的保荐代表人由高鹏先生、董帅先生变更为董帅先生、张昕冉先生，详见公司于
2021 年 8 月 20 日发布的《金徽酒股份有限公司关于变更非公开发行股票持续督导保荐代表人的公告》（公告编
号：临 2021-037）。鉴于公司非公开发行股票募集资金尚未使用完毕，根据相关规定国泰君安证券股份有限公司
继续履行持续督导职责。
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七、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年
营业收入 2,011,732,389.98 1,788,396,741.56 12.49 1,730,671,339.32
归属于上市公司股东的净利润 280,242,491.81 324,843,020.47 -13.73 331,317,332.77
归属于上市公司股东的扣除非经
271,212,587.67 322,428,804.94 -15.88 330,975,540.78
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 319,242,776.51 279,264,284.97 14.32 337,143,809.16
2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%） 2020年末
归属于上市公司股东的净资产 3,150,003,132.87 2,981,357,840.40 5.66 2,778,257,219.21
总资产 4,095,464,986.36 3,773,309,110.56 8.54 3,531,948,502.03
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年
基本每股收益（元／股） 0.55 0.64 -14.06 0.65
稀释每股收益（元／股） 0.55 0.64 -14.06 0.65
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.53 0.64 -17.19 0.65
加权平均净资产收益率（%） 9.17 11.32 减少2.15个百分点 12.53
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.87 11.24 减少2.37个百分点 12.52
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
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1.营业收入较上年同期增加的原因：公司不断优化营销策略，品牌影响力逐步强化，产品结构持续优化，市场区域扩大，促进销售增长。
2.净利润较上年同期减少的原因：一是公司新市场开拓、品牌宣传以及消费者培育互动等销售费用增加；二是生产及业务拓展导致人员增加、薪资及激励机
制调整等因素导致人工成本上升；三是包装材料及粮食等原材料成本上升。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度（1-3 月份） 第二季度（4-6 月份） 第三季度（7-9 月份） 第四季度（10-12 月份）
营业收入 705,528,218.65 520,236,576.87 335,513,193.64 450,454,400.82
归属于上市公司股东的净利润 164,663,932.48 47,201,008.26 1,851,247.54 66,526,303.53
归属于上市公司股东的扣除非
163,006,057.73 45,400,006.34 7,457,066.22 55,349,457.38
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 268,737,241.74 -95,197,895.93 -136,823,225.43 282,526,656.13
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用） 2021 年金额 2020 年金额
非流动资产处置损益 -24,734.04 -781,536.62 -666,245.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
20,431,041.46 12,219,270.31 13,580,972.65
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
560,294.34
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,985,982.75 -9,358,432.61 -12,588,157.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 732,462.02 180,533.15 127,294.52
减：所得税影响额 1,685,725.50 -154,381.36 112,072.58
少数股东权益影响额（税后） -2,548.61 0.06
合计 9,029,904.14 2,414,215.53 341,791.99
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022 年，金徽酒围绕“转型乘长、共创共享”的基本思路开展生产经营工作。2022 年实现营
业收入 20.12 亿元，较上年同期增长 12.49%，归属于上市公司股东的净利润 2.80 亿元，较上年同
期下降 13.73%。报告期内，公司主要开展了以下几方面的工作：
产品方面：品质为基，打造物超所值好产品。一是坚持“量质并举、提质增效”的生产方针，
依托秦岭核心产区优势以及金徽生态白酒酒庄产能优势，强化综合生产实力；二是秉承“质量就
是企业的生命”的质量理念，培养千余名制曲、酿酒、包装、品评、质检技师，优化激励考核机
制，传承工匠精神；三是加强与科研院所、专家顾问的合作，开展科研攻关，深入市场一线调研
用户需求，把握消费趋势，全面升级产品质量；四是通过品牌引领深度运营，持续优化产品结构，
将金徽 28 打造成西北高端白酒代表，带动百元以上产品销售收入同比增长 15.66%、营收占比提
升至 63.93%。
品牌方面：品质塑品牌、口碑传品牌，打造金徽品牌 IP。一是加大投入，在西北 6 省 30 城，
华东 4 大枢纽站点 19 座重点城市打造纵贯陆空的立体广告矩阵，贯通“四线三圈”助力品牌全国
化，形成覆盖西北+华东+北方市场的立体品宣格局；二是根据产品特性、消费圈层对主导产品分
系列、分层级、有重点进行广宣投放，形成场景与产品调性的强关联，强化品牌认知；三是以客
户为中心，通过“樱花春酿”“金徽之旅”“首席敬首席”“心中的年味”等消费者互动活动，
打造独具特色的品牌 IP；四是开展爱心公益奖学等公益慈善活动，助力乡村振兴，以实际行动践
行企业使命，让“金徽酒 正能量”成为一个有温度、有担当的公益品牌。
市场方面：“布局全国 深耕西北 重点突破”。一是深化甘肃省内基地市场，按照不同产品
线，实施品牌引领下的深度运营，全价位、全渠道、高占有，在大众消费、高端引领方面实现规
模突破；二是依托甘肃坐中连六的区位优势，滚动发展环甘肃西北市场，树立并巩固样板市场，
陕西、宁夏、青海、新疆市场销售额稳步提升；三是组建华东销售公司、北方品牌公司、互联网
公司，通过品牌引领、差异化产品体验、消费者圈层培育、团购模式开拓新市场，实现重点突破；
四是整合公司资源为新市场、线上业务赋能，采用竞合机制，快速提高市场占有率，2022 年甘肃
以外其他地区营业收入同比增长 18.45%。
用户方面： “聚焦资源、精准营销、深度运营”。一是全面推进“品牌引领+渠道动销”双
轮驱动，开展“名酒进名企”“金徽高端品鉴会”“樱花春酿回厂游”等主题活动，升级大客户
运营工作；二是 C 端置顶，通过影响力用户工程和品牌宣传，精准触达用户，以极致的产品和服
务体验提高用户认知，充分发挥影响力客户作用，巩固消费者对品牌的忠诚度；三是建立消费者
会员中心，以数字化营销系统为媒介实现会员数据整合及消费者互动，根据用户和场景差异，精
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准定位核心圈层，提供高水准、高投入的服务；四是 BC 联动，强化万商联盟，精准核心店建设，
辐射更广泛消费群体，加快场景修复和渠道动销。
组织方面：持续推进“二次创业”改革，打造共创共享组织。一是坚持以客户为中心，以奋
进者为本，打造灵活机动的发展机制，建立经销商、员工持股平台，以正激励为导向，激发全员
创业、创造、创新的激情与活力；二是通过与 BCG、美世等咨询机构合作，理清战略思路、明确
关键方法，在营销转型、品牌宣传、组织架构、人才培养、绩效激励、业务流程、数字科创等方
面转型升级；三是成立金徽人才开发院，引进和培养高端灯塔型人才，提升团队业务能力和综合
素养，打造学习型、创业型、复合型金徽团队；四是推进条线赋能管理，加强生产基地与营销公
司融合，开展形式多样的企业文化活动，增强金徽人对企业文化的认同感、荣誉感、凝聚力和向
心力。
二、报告期内公司所处行业情况
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业
经营性信息分析”相关内容。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司主营业务情况
公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包
装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。
公司地处秦岭腹地、嘉陵江畔，毗邻世界自然遗产九寨沟，生态环境得天独厚，酿酒历史和
白酒文化悠久。公司着力建设“生态金徽”“文化金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生态环境、
悠久的酿酒历史、传统工序与独特技术相结合的先进工艺等优势不断提升产品品质。公司代表产
品有金徽 28、金徽 18、世纪金徽星级、柔和金徽、能量金徽、金徽老窖等。
报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。
本公司主要产品情况如下图所示：
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（二）公司经营模式
公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。
1.科技研发
公司拥有国家级评酒大师、多名国家级白酒评委领衔的酒体研发团队，下设研发中心、酒体
中心、微生物研究所，与多所高校、科研院所合作，成立大师工作室、国评酒体设计室，坚持以
消费者需求为导向，通过充分的市场调研、内部测试和消费者反馈提出新产品研发、老产品升级
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方案，负责产品酒体开发设计，确定产品配方及技术标准。此外公司拥有先进的技术检测中心、
包材实验室，从原材料采购、制曲生产、原酒酿造、成品酒包装到酒体认证提供全方位检测。
2.原料采购
公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备等均通过
市场采购。供应部门根据公司生产、销售计划采购相关物资。公司制定了《采购管理办法》《供
应商管理办法》，通过询比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励
管理办法》《供方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商的产
品质量、价格和服务。
3.成品酒生产
公司成品酒生产流程包括制曲、酿造、老熟、酒体研发和成品酒包装等环节。根据公司发展
战略和市场需求，制定年度制曲、酿酒生产计划，由制曲车间、酿酒车间组织实施；原酒经过分
级后分别在陶坛、不锈钢酒罐和槐木酒海储存，陈酿老熟后用于成品酒研发；公司根据销售规划
和市场订单确定成品酒生产计划，由包装中心负责实施。
4.产品销售
公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公
司下属各区域网点在相关销售区域按照资金实力、仓储条件、配送能力、市场信誉度、渠道开发
能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要素择优选择经销商，并与其签署经
销协议，由其在一定区域内负责公司特定产品的推广、仓储、配送和销售，并向终端门店提供配
套服务，配合公司落实相关营销政策；在直销（团购）模式下，公司设有推广中心，负责商超、
酒店销售和产品、品牌推广；成立北京盛世金徽科技有限公司负责线上业务开发，多平台、多渠
道服务更多消费者。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.生态环境优势
生态资源是孕育优质白酒的摇篮。公司地处秦岭腹地、嘉陵江畔，毗邻世界自然遗产九寨沟，
生态环境得天独厚。该地区为我国南北分界线，属亚热带向北暖温带过渡性季风气候，气候温和
湿润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑、四季分明。公司所在地被誉为“陇上江南”的徽成盆地，
空气湿润清新、水源清洁、植被茂密，形成本地特色适宜酿酒的微生物菌系，境内分布大小河流
600 多条，水域资源十分丰富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，属于优质的酿酒用
水。优越的自然环境为优质酒酿造提供得天独厚酿造环境。
长江上游秦岭最深处的一杯美酒
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2.历史文化优势
徽县因其独特、良好的地理、气候及水域环境，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发
展酿酒业，逐步形成别具特色的烧酒文化。同时，徽县地处甘陕川交界要地，为入蜀必经之路，
驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成大型酿酒产业。根据相关考古论证及史书记
载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉。据徽县《县志》记载，1134 年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙
人关大胜金兵，众将士以头盔为盏，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，吴玠以“何不称之金徽酒，徽者，
美也”，改名为“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”“宽裕成”“缙绅坊”“恭信福”等
规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951 年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的基础上
组建“甘肃省徽县酒厂”，1977 年开发出闻名遐迩的“陇南春”牌白酒,企业更名为甘肃陇南春酒
厂，即金徽酒前身。徽县悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使“金徽”和“陇南春”牌白
酒在西北地区获得了较高的认同和赞誉。
3.产品品质优势
公司依靠天然生态环境，采用长江上游地下自然深循环的“海眼神泉”水、泥池古窖和国槐
酒海柜藏等原生态酿造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温入窖、低温发酵、缓火
蒸馏、低温馏酒、国槐陈酿等工艺，从原料入厂到成品酒出厂全生产环节严格执行质量管理体系
和 HACCP 体系，严格保证产品质量。秦岭是中国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，
独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽
酒低温甜润的独特风格，不仅继承发扬金徽酒传统特点，而且适应多元消费群体需要。
4.品牌与市场优势
1960 年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”成为全国首批登记注册的
白酒商标之一。公司传承“金徽酒”特有浓香型润雅风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”
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的典型风格，通过工艺提升、产品设计和营销拓展等，在西北市场形成较高知名度和较强竞争力。
公司营销网络覆盖甘肃、环甘肃西北市场，已成为西北地区优势白酒企业，正积极拓展华东市场、
北方市场和互联网市场，逐步打造全国化品牌。
5.国槐酒海优势
酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能
起到较好保护作用，因此明清时期烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国槐
酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作贮酒容器，贮酒时间越长酒质
醇香风味越独特。目前，公司拥有明清时期以来保存完好的国槐酒海，为国内藏有并使用国槐酒
海数量最多的白酒生产企业。公司建成独立存放国槐酒海的养酒馆，通过“以柜储酒，以酒养柜”
的方式，专门用于贮存优质酒。
6.百年窖泥优势
窖池是浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原料、
工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定基酒
的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”“宽裕成”等烧
酒作坊遗留的老窖池及窖泥，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，促进老
窖泥与酒糟紧密结合，使公司产品具有的“只有窖香 没有泥味”特点更加突出。
7.技术与设备优势
为严控产品质量，保证食品安全，公司先后引进国内外领先的生产技术和检测设备。公司目
前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公司检测中心拥
有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及金徽酒的特性，制定、形成了完善的产品检测
流程和检测工艺。
公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该监测系统的白酒生产企业。
该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，为统计分析原酒酿造工艺参数、入窖
投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”，并获得全国商业科技
进步奖一等奖。另外，公司引入国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节
密闭清洁，防尘无污染。
8.人才与研发优势
公司拥有中国评酒大师、国家级白酒评委、省级白酒评委等高级技术人才数十名，制曲、酿
酒、包装、质检技师千余名，拥有技术人员数量在西北白酒生产企业中居于前列。公司实施了员
工持股方案，形成有效的长期激励机制，经营团队凝聚力较强，确保公司在技术和管理上的优势
地位。公司管理层长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验；公司技术人员具
有多年白酒研发和生产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。
公司建立了较为完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食品安全控制
水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，公司围绕金徽酒的酒体风格进行了系统分析和
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研究。良好的人才储备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续、有
效的创新能力。
五、报告期内主要经营情况
2022 年，金徽酒积极应对外部环境和行业竞争挑战，围绕“转型乘长、共创共享”的基本思
路开展工作。2022 年实现营业收入 20.12 亿元，较上年同期增长 12.49%，归属于上市公司股东的
净利润 2.80 亿元，较上年同期下降 13.73%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,011,732,389.98 1,788,396,741.56 12.49
营业成本 748,703,509.96 648,477,467.72 15.46
销售费用 420,244,141.98 278,017,337.32 51.16
管理费用 217,319,587.70 179,753,831.29 20.90
财务费用 -12,538,216.40 -7,263,451.83 -72.62
研发费用 50,229,100.12 46,972,533.41 6.93
经营活动产生的现金流量净额 319,242,776.51 279,264,284.97 14.32
投资活动产生的现金流量净额 -56,657,356.24 -34,869,850.42 -62.48
筹资活动产生的现金流量净额 -120,961,862.99 -137,690,960.87 12.15
营业收入变动原因说明：主要是公司不断优化营销策略，增加市场投入，市场区域扩大，产品结
构持续优化，营业收入增加。
营业成本变动原因说明：主要是本期公司产品结构持续优化，销售量增加，同时原材料价格较上
年上涨，成本随之增加。
销售费用变动原因说明：主要是本期公司深入开展大客户运营，加大消费者培育互动及品牌建设，
销售费用较上年同期增加。
管理费用变动原因说明：主要是本期职工薪酬及社保、战略、品牌、人力资源管理咨询项目费用
较上年同期增加。
财务费用变动原因说明：主要是本期存款利息较上年同期增加。
研发费用变动原因说明：主要是本期研发项目较上年同期增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期营业收入较上年同期增长。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期未新增定期存款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期银行借款较上年同期减少。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入稳步增长，百元以上高档产品销售收入较上年同期增长 15.66%，产品结构进一步优化调整。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
酒制造 1,981,216,281.81 732,785,050.67 63.01 12.37 15.45 减少 0.99 个百分点
其他业务 30,516,108.17 15,918,459.29 47.84 20.36 15.68 增加 2.12 个百分点
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
高档 1,266,583,013.98 389,910,965.76 69.22 15.66 19.38 减少 0.95 个百分点
中档 680,745,871.45 316,845,856.94 53.46 4.47 7.91 减少 1.48 个百分点
低档 33,887,396.38 26,028,227.97 23.19 106.95 79.87 增加 11.56 个百分点
主营业务分地区情况
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
甘肃东南部 657,215,954.73 238,869,941.97 63.65 31.68 38.70 减少 1.84 个百分点
兰州及周边
457,170,908.17 167,949,854.70 63.26 -3.14 3.78 减少 2.45 个百分点
地区
甘肃中部 233,277,505.51 87,416,869.43 62.53 -1.58 -5.75 增加 1.66 个百分点
甘肃西部 169,064,491.90 73,747,517.16 56.38 3.86 6.79 减少 1.19 个百分点
其他地区 464,487,421.50 164,800,867.41 64.52 18.45 18.69 减少 0.07 个百分点
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主营业务分销售模式情况
销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
经销商 1,891,784,636.65 708,924,015.22 62.53 13.92 16.19 减少 0.73 个百分点
直销（含团
89,431,645.16 23,861,035.45 73.32 -12.63 -2.83 减少 2.69 个百分点
购）
小计 1,981,216,281.81 732,785,050.67 12.37 15.45
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1．分行业情况：公司所处行业为“酒、饮料、精制茶制造业”。
2．分产品情况：公司根据销售区域白酒市场结构、消费者购买能力情况等，将产品分为低、中、高三档，其中：低档产品指出厂价 30 元/500ml 以下的产
品，主要代表有世纪金徽二星、金徽陈酿等；中档产品指出厂价 30 元至 100 元/500ml 的产品，主要代表有世纪金徽三星、世纪金徽四星等；高档产品指出
厂价在 100 元/500ml 以上的产品，主要代表有金徽 28、金徽 18、世纪金徽五星、柔和金徽系列、能量金徽系列等。
3．分地区情况：甘肃东南部包括陇南市、天水市等；兰州及周边地区包括兰州市及周边市、县；甘肃中部包括定西市等；甘肃西部包括河西地区；其他地
区指除上述市场以外的其他销售区域。
4．分销售模式情况：公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%）
高档 千升 7,139.46 6,092.01 2,210.77 42.00 14.31 90.04
中档 千升 7,835.32 7,137.32 1,531.83 -4.72 -8.75 83.71
低档 千升 1,086.49 806.22 681.54 81.50 25.88 69.84
产销量情况说明
报告期公司产品结构进一步优化调整，百元以上产品产销量较上年同期持续增加。
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(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总成 上年同期占总成 本期金额较上年同期
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 情况说明
本比例(%) 本比例(%) 变动比例(%)
酒制造 主营业务成本 732,785,050.67 97.87 634,716,377.46 97.88 15.45
其他业务 其他业务成本 15,918,459.29 2.13 13,761,090.26 2.12 15.68
分产品情况
本期占总成 上年同期占总成 本期金额较上年同期
分产品 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 情况说明
本比例(%) 本比例(%) 变动比例(%)
主营业务成本 620,240,521.35 84.64 544,026,638.77 85.71 14.01 直接材料
酒类 主营业务成本 60,595,264.16 8.27 51,277,209.89 8.08 18.17 人工成本
主营业务成本 51,949,265.16 7.09 39,412,528.80 6.21 31.81 制造费用
成本分析其他情况说明
无
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(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
详见附注“八、合并范围的变更”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 15,381.35 万元，占年度销售总额 7.76%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 元，占年度销售总额 0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数
客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 31,721.29 万元，占年度采购总额 30.71%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖
于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 420,244,141.98 278,017,337.32 51.16
管理费用 217,319,587.70 179,753,831.29 20.90
研发费用 50,229,100.12 46,972,533.41 6.93
财务费用 -12,538,216.40 -7,263,451.83 -72.62
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 50,229,100.12
本期资本化研发投入 8,308,728.90
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研发投入合计 58,537,829.02
研发投入总额占营业收入比例（%） 2.91
研发投入资本化的比重（%） 14.19
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 192
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.58
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
硕士研究生 8
本科 56
专科 75
高中及以下 53
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 80
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 94
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 8
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 8
60 岁及以上 2
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减率（%）
收到其他与经营活动有关的现金 39,774,503.18 27,447,560.97 44.91
支付给职工以及为职工支付的现金 345,159,364.24 285,961,362.51 20.70
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现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减率（%）
支付其他与经营活动有关的现金 316,680,030.00 187,614,166.60 68.79
取得投资收益收到的现金 31,500.00 1,086,984.24 -97.10
收到其他与投资活动有关的现金 1,226,766.02 42,000,000.00 -97.08
投资支付的现金 1,000,000.00 不适用
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 不适用
吸收投资收到的现金 500,000.00 不适用
取得借款收到的现金 102,749,891.54 330,000,000.00 -68.86
收到其他与筹资活动有关的现金 5,700,000.00 不适用
偿还债务支付的现金 102,749,891.54 340,000,000.00 -69.78
支付其他与筹资活动有关的现金 14,870,823.05 5,292,392.36 180.98
情况说明：
1.收到其他与经营活动有关的现金变动的主要原因是本期收到利息收入、政府补助较上期增加所致。
2.支付给职工以及为职工支付的现金变动的主要原因是本期职工薪酬及社保较上期增加所致。
3.支付其他与经营活动有关的现金变动的主要原因是本期支付的期间费用较上期增加所致。
4.取得投资收益收到的现金变动的主要原因是本期收到定期存款利息较上期减少所致。
5.收到其他与投资活动有关的现金变动的主要原因是本期收回定期存款较上期减少所致。
6.投资支付的现金变动的主要原因是本期新增对联营企业新疆销售公司的投资所致。
7.支付其他与投资活动有关的现金变动的主要原因是上期办理定期存款所致。
8.吸收投资收到的现金变动的主要原因是上期新设江苏销售公司的吸收投资。
9.取得借款收到的现金变动的主要原因是本期银行借款较上期减少所致。
10.收到其他与筹资活动有关的现金变动的主要原因是本期收到票据贴现款所致。
11.偿还债务支付的现金变动的主要原因是本期银行借款较上期减少所致。
12.支付其他与筹资活动有关的现金变动的主要原因是本期偿还租赁负债所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总资 上期期末数占总资 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例（%） 产的比例（%） 期末变动比例（%）
应收账款 6,484,541.42 0.16 9,202,541.01 0.24 -29.54 注1
预付款项 6,694,594.66 0.16 9,438,843.70 0.25 -29.07 注2
其他应收款 11,059,273.18 0.27 4,131,560.92 0.11 167.68 注3
其他流动资产 30,341,831.05 0.74 13,056,495.66 0.35 132.39 注4
长期股权投资 187,697.69 0.00 1,146,462.42 0.03 -83.63 注5
在建工程 1,505,257.54 0.04 10,372,363.40 0.27 -85.49 注6
使用权资产 23,833,232.12 0.58 14,136,483.00 0.37 68.59 注7
商誉 1,008,974.41 0.02 注8
长期待摊费用 13,296,651.61 0.32 8,997,288.29 0.24 47.79 注9
递延所得税资产 24,138,074.96 0.59 9,649,997.28 0.26 150.14 注 10
其他非流动资产 3,843,654.87 0.09 16,378,066.67 0.43 -76.53 注 11
合同负债 509,820,434.43 12.45 358,296,655.12 9.50 42.29 注 12
应交税费 57,937,493.93 1.41 96,273,344.67 2.55 -39.82 注 13
其他流动负债 65,861,673.01 1.61 46,281,319.99 1.23 42.31 注 14
租赁负债 11,374,657.32 0.28 7,711,836.02 0.20 47.50 注 15
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本期期末数占总资 上期期末数占总资 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例（%） 产的比例（%） 期末变动比例（%）
长期应付职工薪酬 3,427,894.14 0.08 1,326,479.86 0.04 158.42 注 16
递延所得税负债 16,465,065.47 0.40 22,423,056.10 0.59 -26.57 注 17
少数股东权益 1,044,569.17 0.03 326,100.06 0.01 220.32 注 18
其他说明
注 1：应收账款变动的主要原因是本期应收销货款较上年期末减少所致。
注 2：预付账款变动的主要原因是本期期末预付采购货款较上期期末减少所致。
注 3：其他应收款变动的主要原因是本期期末应收暂付款及押金保证金较上期期末增加所致。
注 4：其他流动资产变动的主要原因是本期预缴的企业所得税较上期期末增加所致。
注 5：长期股权投资变动的主要原因是本期青海公司由联营转为非同一控制企业所致。
注 6：在建工程变动的主要原因是本期包装中心自动化产线和一物一码升级改造工程转固所致。
注 7：使用权资产变动的主要原因是本期新增房屋租赁费、文化体验馆租赁费所致。
注 8：商誉变动的主要原因是本期青海公司由联营转为非同一控制所产生的商誉。
注 9：长期待摊费用变动的主要原因是本期增加文化体验馆的装修费所致。
注 10：递延所得税资产变动的主要原因是本期末可抵扣暂时性差异较上年同期增加所致。
注 11：其他非流动资产变动的主要原因是本期公司部分数字化软件达到预定使用状态转入无形资产。
注 12：合同负债变动的主要原因是本期期末预收销售货款较上期期末增加所致。
注 13：应交税费变动的主要原因是本期末应交企业所得税、增值税、消费税较上年期末减少所致。
注 14：其他流动负债变动的主要原因是本期期末预收销售货款较上期期末增加，重分类到此科目的税额相应增加所致。
注 15：租赁负债变动的主要原因是本期房屋租赁费较上期期末增加所致。
注 16：长期应付职工薪酬变动的主要原因是本期长期奖金计划较上期期末增加所致。
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注 17：递延所得税负债变动的主要原因是本期价值在 500 万元以下的设备一次性税前扣除影响的应纳税暂时性差异较上年期末减少所致。
注 18：少数股东权益变动的主要原因是本期新增非同一控制下企业合并和非全资公司所产生的损益所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产-房屋及建筑物 199,214,232.89 抵押借款
无形资产-土地使用权 25,573,396.18 抵押借款
合计 224,787,629.07
注：为了确保金徽酒股份有限公司于 2022 年 9 月 19 日签订的编号为 62262401-2021 年（成县）字 0032 号流动资金借款合同项下的义务得到切实履行，
公司同时签订 622624001-2022 年成县（抵）字 0001 号抵押合同。合同期限自 2022 年 9 月 19 日起至 2023 年 9 月 18 日止。合同约定将甘（2021）徽县不
动产第 0001187 号不动产权证及甘（2018）徽县不动产权第 0000118 号不动产权证下的土地所有权及地上附着物作为抵押资产，其中借款已于 2022 年 11
月 30 日全部归还，抵押物尚未解除抵押。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见以下“酒制造行业经营性信息分析”相关内容。
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酒制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
√适用 □不适用
白酒（ChineseBaijiu）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市公
司行业分类指引》（2012 年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。
2022 年度，全国规模以上白酒企业酿酒总产量 671.24 万千升，同比下降 5.58%；全国规模以
上白酒企业共 963 家，累计完成产品销售收入 6,626.45 亿元、同比增长 9.64%，累计实现利润总额
2,201.72 亿元、同比增长 29.36%。2022 年受外部环境和白酒板块轮动因素及消费场景受限、消费
力萎缩等影响，给白酒行业发展带来挑战。当前，白酒行业正进入强分化阶段，消费者对品质、服
务、品牌的需求更高。未来，白酒行业消费需求个性化、多元化、健康化将会更加明显，行业将持
续进行高端化、集中化发展。
（注：数据来源于国家统计局、中国酒业协会）
2 产能状况
现有产能
√适用 □不适用
单位：千升
主要工厂名称 设计产能 实际产能
包装车间 35,000.00 16,016.27
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
根据公司包装车间固定资产配置及设备性能情况，按生产线设计日产量及年生产天数计算得出。
3 产品期末库存量
√适用 □不适用
单位:千升
成品酒 半成品酒（含基础酒）
4,424.14 45,403.28
存货减值风险提示
□适用 √不适用
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4 产品情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
产品档次 产量（千升） 同比（%） 销量（千升） 同比（%） 产销率(%) 销售收入 同比（%） 主要代表品牌
金徽 28、金徽 18、柔和金徽、能
高档 7,139.46 42.00 6,092.01 14.31 85.33 126,658.30 15.66
量金徽
中档 7,835.32 -4.72 7,137.32 -8.75 91.09 68,074.59 4.47 世纪金徽三星、世纪金徽四星
低档 1,086.49 81.50 806.22 25.88 74.20 3,388.74 106.95 世纪金徽二星、金徽陈酿
产品档次划分标准
√适用 □不适用
产品档次划分标准：公司根据销售区域白酒市场结构、消费者购买能力情况等，将产品分为高、中、低三档，其中：高档产品指出厂价在 100 元/500ml
以上的产品，主要代表有金徽年份系列、柔和金徽系列、能量金徽系列、金徽老窖系列、世纪金徽五星等；中档产品指出厂价 30 元至 100 元/500ml 的产品，
主要代表有世纪金徽三星、世纪金徽四星等；低档产品指出厂价 30 元/500ml 以下的产品，主要代表有世纪金徽二星、金徽陈酿等。
产品结构变化情况及经营策略
√适用 □不适用
报告期内，金徽酒坚持“聚焦资源、精准营销、深度运营”的营销策略，全面推行“影响力客户引领+深度运营”双轮驱动营销转型，BC 联动开拓大
客户资源，强化大客户运营能力，持续优化产品结构，加大金徽 28、金徽 18、柔和金徽、能量金徽系列产品的销售，百元以上高档产品实现销售收入 126,658.30
万元，较上年同期增长 15.66%，占比提升至 63.93%。2023 年，公司将继续坚持“聚焦资源、精准营销、深度运营”的营销策略，深入推进营销转型，C
端置顶，以质量促发展，以客户为中心，用极致的产品和服务体验塑造金徽品牌形象。
5 原料采购情况
(1).采购模式
√适用 □不适用
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公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备等均通过市场采购。供应部门根据公司生产、销售计划采购相关物
资。公司制定了《采购管理办法》《供应商管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管理办法》《供
方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商的产品质量、价格和服务。
(2).采购金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%）
酿酒原材料 44,651.23 42,018.65 46.17
包装材料 49,011.36 30,864.62 50.68
能源 3,045.62 2,230.96 3.15
6 销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下属各区域网点在相关销售区域按照资金实力、仓储条
件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要素择优选择经销商，并与其签署经销协议，由其在一
定区域内负责公司特定产品的推广、仓储、配送和销售，并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策；在直销（团购）模式下，公司设有推
广中心，负责商超、酒店销售和产品、品牌推广；成立北京盛世金徽科技有限公司负责线上销售，多渠道、多平台服务更多消费者。
(2).销售渠道
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量（千升） 上期销售量（千升）
经销商 1,891,784,636.65 1,660,684,675.90 13,618.49 13,384.19
28 / 210
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量（千升） 上期销售量（千升）
直销（含团购） 89,431,645.16 102,357,865.28 417.06 407.52
小计 1,981,216,281.81 1,763,042,541.18 14,035.55 13,791.71
(3).区域情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
区域名称 本期销售收入 上期销售收入 本期占比（%） 本期销售量（千升） 上期销售量（千升） 本期占比（%）
甘肃东南部 657,215,954.73 499,088,379.36 33.17 4,677.96 3,849.73 33.33
兰州及周边地区 457,170,908.17 471,991,262.19 23.08 3,079.37 3,519.60 21.94
甘肃中部 233,277,505.51 237,031,265.39 11.77 1,854.80 2,268.35 13.22
甘肃西部 169,064,491.90 162,777,838.64 8.53 1,444.44 1,565.17 10.29
其他地区 464,487,421.50 392,153,795.60 23.44 2,978.98 2,588.86 21.22
小计 1,981,216,281.81 1,763,042,541.18 100.00 14,035.55 13,791.71 100.00
区域划分标准
√适用 □不适用
公司区域划分标准：甘肃东南部包括陇南市、天水市等；兰州及周边地区包括兰州市及周边市、县；甘肃西部包括河西地区；甘肃中部包括定西市等；
其他地区指除上述市场以外的其他销售区域。
(4).经销商情况
√适用 □不适用
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
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区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
甘肃东南部 73 4 12
兰州及周边地区 86 12 27
甘肃中部 29 4 6
甘肃西部 52 8 9
其他地区 496 215 42
小计 736 243 96
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
√适用 □不适用
公司建立了较为完善的经销商管理制度和体系，制定了销售目标管理、经销商库存管理、销售价格管理、渠道管理、培训管理和考核管理等相关制度，
结合现场定期核查、不定期抽查和数字化手段，对经销商进行考核、培训和管理，提高经销商经营能力。
(5).线上销售情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
线上销售平台 线上销售产品档次 本期销售收入 上期销售收入 同比（%） 毛利率（%）
线上销售 高、中、低档 25,681,397.17 9,420,296.97 172.62 56.28
未来线上经营战略
√适用 □不适用
2022 年 4 月，公司投资设立北京盛世金徽科技有限公司，专门负责金徽酒产品在互联网平台的营销工作，已在天猫商城、京东商城、拼多多、抖音平
台、快手平台分别设立“金徽酒旗舰店”，在抖音和快手开启直播销售；互联网平台充分发挥品牌推广、线上展厅、价格标签及消费洞察的先导作用，有
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效弥补线下市场空白，增加产品曝光量和粉丝互动，满足年轻群体消费需求。未来，公司将持续发展电商平台，加强新媒体传播，拓展传播渠道，提高访
客量，通过引入更多优秀人才，打造情感凝聚、思想统一、目标一致的高绩效团队；开发适合线上销售、新生代消费群体的好产品，充分发挥互联网销售
的灵活优势，促进线上线下融合，形成优势互补的新型供应链，为消费者提供良好的产品体验与优质高效的服务。
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按产品档次
高档 1,266,583,013.98 15.66 389,910,965.76 19.38 69.22 下降 0.95 个百分点
中档 680,745,871.45 4.47 316,845,856.94 7.91 53.46 下降 1.48 个百分点
低档 33,887,396.38 106.95 26,028,227.97 79.87 23.19 增加 11.56 个百分点
小计 1,981,216,281.81 732,785,050.67
按销售渠道
经销商 1,891,784,636.65 13.92 708,924,015.22 16.19 62.53 减少 0.73 个百分点
直销（含团购） 89,431,645.16 -12.63 23,861,035.45 -2.83 73.32 减少 2.69 个百分点
小计 1,981,216,281.81 732,785,050.67
按地区分部
甘肃东南部 657,215,954.73 31.68 238,869,941.97 38.70 63.65 减少 1.84 个百分点
兰州及周边地区 457,170,908.17 -3.14 167,949,854.70 3.78 63.26 减少 2.45 个百分点
甘肃中部 233,277,505.51 -1.58 87,416,869.43 -5.75 62.53 增加 1.66 个百分点
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划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
甘肃西部 169,064,491.90 3.86 73,747,517.16 6.79 56.38 减少 1.19 个百分点
其他地区 464,487,421.50 18.45 164,800,867.41 18.69 64.52 减少 0.07 个百分点
小计 1,981,216,281.81 732,785,050.67
情况说明
□适用 √不适用
(2).成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 620,240,521.35 544,026,638.77 84.64 14.01
人工成本 60,595,264.16 51,277,209.89 8.27 18.17
制造费用 51,949,265.16 39,412,528.80 7.09 31.81
合计 732,785,050.67 634,716,377.46 100.00 15.45
情况说明
□适用 √不适用
8 其他情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
32 / 210
报告期内，为进一步发展线上销售业务、拓展北方市场，服务更多消费者，公司对外投资设立控股子公司北京盛世金徽科技有限公司、金徽酒北方（内
蒙古）品牌运营有限公司；为开拓新疆市场，由金徽（上海）酒类销售有限公司出资设立合资公司金徽酒(新疆)营销有限公司；为加快青海市场业务发展，
金徽酒兰州销售有限公司向青海金徽酒销售有限公司增资，青海金徽酒销售有限公司由参股孙公司变更为控股孙公司。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资公司 标的是否主 投资 持股 是否 是否 披露日期 披露索引
主要业务 投资金额 资金来源 合作方（如适用）
名称 营投资业务 方式 比例 并表 涉诉 （如有） （如有）
金徽酒(新疆)营 食品销售；酒
否 新设 3,000,000.00 30% 否 自有资金 王军力 否
销有限公司 类经营
北京盛世金徽科 食品销售；酒 北京若水和光管理咨询 www.sse.
否 新设 8,000,000.00 80% 是 自有资金 否 2022/03/16
技有限公司 类经营 合伙企业（有限合伙） com.cn
金徽酒北方（内蒙
食品销售；酒 内蒙古永盛源商贸合伙 www.sse.
古）品牌运营有限 否 新设 16,000,000.00 80% 否 自有资金 否 2022/08/20
类经营 企业（有限合伙） com.cn
公司
青海金徽酒销售 预包装食品 青海羚牛信息咨询服务 www.sse.
否 增资 8,000,000.00 80% 是 自有资金 否 2022/03/16
有限公司 兼散装食品 合伙企业(普通合伙) com.cn
合计 35,000,000.00 /
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2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
金徽酒陇南销售有限公司，注册资本 1,000.00 万元，主营业务：白酒、水、饮料、日用百货、
日化用品、旅游用品、文化用品的批发；销售。报告期末总资产 37,356.42 万元、净资产 6,352.64
万元，2022 年实现营业收入 82,438.30 万元、净利润 4,471.35 万元。
金徽酒徽县销售有限公司，注册资本 5,000.00 万元，主营业务：白酒、水、饮料的批发销售；
白酒包装材料、辅助材料的购销。报告期末总资产 42,582.97 万元、净资产 5,711.13 万元，2022 年
实现营业收入 148,766.38 万元、净利润 307.21 万元。
金徽酒兰州销售有限公司，注册资本 1,000.00 万元，主营业务：预包装食品兼散装食品、白酒、
啤酒、果露酒、日用百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、电子产品、通信设备（以上不含卫星
地面接收设施）、工艺品、家具、玩具、珠宝首饰、化妆品、花卉、苗木（不含种苗木）的批发零
售；汽车销售；礼仪庆典服务、展览展示服务；电脑图文设计制作。报告期末总资产 10,208.02 万
元、净资产-1,302.98 万元，2022 年实现营业收入 30,977.09 万元、净利润-2,596.33 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业
经营性信息分析”相关内容。
34 / 210
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
金徽酒作为西北地区具有较高知名度和影响力的白酒生产企业，着力建设“生态金徽”“文化
金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、古传秘方、深厚文化积淀与独特技
术相结合的先进工艺等优势不断开拓市场，逐步成为西北地区优势白酒企业，积极拓展华东市场、
北方市场和互联网市场，逐步打造全国化品牌。
公司已完成以生态酿造为主的基础设施建设、以提升自主研发能力为主的专业技术团队建设、
以倡导健康消费激发正能量为核心的品牌价值建设，为实现“跻身中国白酒十强，打造中国知名白
酒品牌，建成中国大型生态酿酒基地”的战略目标而奋斗。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023 年，金徽酒将围绕“科创引领、精益管理、挖潜降耗、提质增效”的基本思路做好各项
工作，力争 2023 年实现营业收入 25.00 亿元、净利润 4.00 亿元。计划做好以下几方面工作：
产品方面：坚持“科创引领、挖潜降耗、提质增效”的工作思路，在制曲、酿酒生产方面加强
与科研院所合作，大力开展科研攻关，不断提升原酒品质，在成品酒生产方面加强品质管控，通过
数字科创优化产供销协同管理，以极致的产品质量铸造品牌之魂。
品牌方面：坚持“金徽酒 正能量”品牌引领，以极致的产品体验提升品牌美誉度，通过“广
宣投放+事件营销+消费者互动+影响力客户工程”打造品牌势能，提升品牌影响力；持续开展爱心
公益奖学活动，助力乡村振兴，传递金徽酒正能量。
市场方面：坚持“布局全国、深耕西北、重点突破”的战略路径，在甘肃省内市场通过一县一
策精准运营，夯实根据地；在西北市场巩固样板的同时扩大市场布局深度，在更多地区实现突破；
在华东市场、北方市场和互联网市场，继续组建团队、打造样板，通过差异化营销实现区域突破。
用户方面：坚持“聚焦资源、精准营销、深度运营”，以客户为中心，持续推进“品牌引领+
渠道动销”，系统开展影响力客户工程，聚焦用户资源，充分发挥影响力客户作用，做好消费者培
育转化工作。
管理方面：全面推进管理转型和精益管理，扩大条线覆盖面，加强生产基地与营销系统的深度
融合，不断完善内部市场化和绩效激励机制，优化人才培养体系和后备力量建设，打通职业发展路
径激活内生动力，通过组织转型打造共创共享生态。
以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，公司实际经营情况受多种内外部因素影响，
存在不确定性，敬请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
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1.市场竞争风险
白酒行业市场份额集中度持续提升，市场竞争加剧。消费者对品牌和品质的要求也不断提升，
白酒行业集中和分化的趋势加剧。若公司未能采取有效措施夯实基地市场、扩展省外市场、优化产
品结构和产品升级，则可能面临市场份额被挤压，造成收入和利润下降的风险。
2.人才流失风险
公司在多年生产经营中培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。公司制定了有
吸引力的薪酬制度和激励政策，逐渐实现白酒酿造、研发工作的标准化、流程化，以团队协作作为
公司生产、研发的主要模式，但公司仍无法完全规避关键技术人员流失给公司持续发展带来的不利
影响。
3.环境保护风险
公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。公司已建成
较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，通过了环境保护部门的评审和验收，取得“环
境保护标准化 A 级企业”审核认证，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新《环境
保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环境保护法律
法规进行修订或者制定更为严格的环保标准，公司将存在因增建环境保护设施、支付运营费用等相
应增加环境保护支出的风险。
4.原材料价格上涨或供应短缺风险
公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、
酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。上述原材料价格受国家宏
观经济调控、国际贸易往来、市场供需、自然气候、地理环境、产量等因素综合影响较大，包装材
料可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，若公司
未能通过优化内部管理降低包装材料成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。
5.食品安全风险
白酒作为消费品，产品质量、卫生状况关系到消费者身体健康。公司多年来持续改进和提高质
量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺标准对生产经营各环节实施控制。随着国家
对食品安全日益重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关
法律、法规，新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量要求，而公司未能根据新规定、新
标准快速取得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装、销售等环节的质量控制措施，将
对公司生产经营产生不利影响。
6.安全生产风险
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公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当、设备故障
或其他偶发因素而引发火灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大
的经济损失。公司多年来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的安全、消防人员和设施设备，
不定期开展有针对性的安全培训和消防演练，通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来
随着公司生产规模的扩大，如公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可
能，将对公司生产经营产生不利影响。
7.不可抗力事件风险
当前国内外经济形势复杂严峻，经济复苏仍面临很多不确定因素，若宏观经济下行或出现其他
不可抗力事件，白酒消费场景将受到一定限制，可能会对公司的生产经营等产生一定影响。公司将
持续关注经济形势发展状况，提升抗风险能力，尽量减小对公司生产经营的影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票
上市规则》等法律、法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，
结合公司实际情况，修订《公司章程》和基本管理制度，不断完善公司法人治理结构，规范公司运
作，加强信息披露事务管理，深化投资者关系、媒体关系管理工作，强化内幕信息管理，不断完善
内部控制制度，加强内部控制规范的实施，维护公司及全体股东的合法权益。公司治理情况符合法
律、法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
1.股东与股东大会
公司按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，规范股东大会的召集、
召开和议事程序，聘请法律顾问见证股东大会召开情况并出具法律意见书，股东大会采用现场召开
结合网络投票的形式，保证了全体股东特别是中小股东对公司决策事项的参与权和表决权，确保中
小股东享有平等地位，充分行使股东权利。报告期内，公司共召开 2 次股东大会，全部由董事会召
集，审议通过 14 项议案，董事会认真执行了股东大会的各项决议。
2.董事与董事会
截至报告期末，公司第四届董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名，董事会人员构成符
合法律法规和《公司章程》要求。报告期内因部分董事工作调整，公司于 2022 年 12 月 26 日召开
2022 年第一次临时股东大会，审议通过《关于审议变更金徽酒股份有限公司第四届董事会部分董
事的议案》，选举郭宏先生、石少军先生、王宁先生为公司第四届董事会董事。公司董事会严格按
照《公司法》《公司章程》等相关规定规范运作，全体董事能够依据《金徽酒股份有限公司董事会
议事规则》《金徽酒股份有限公司独立董事工作制度》等规定出席董事会，勤勉尽责，认真审议各
项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。公司董
事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，各委员会
权责明晰，运作有效，充分发挥专业职能作用，为董事会的决策提供科学、专业的意见。报告期内，
公司共召开 5 次董事会，审议通过 40 项议案。
3.监事和监事会
截至报告期末，公司第四届监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，监事会人员构成
符合法律法规和《公司章程》要求。报告期内因部分监事工作调整，公司于 2022 年 12 月 8 日召开
职工代表大会选举熊建基先生为公司第四届监事会职工代表监事，于 2022 年 12 月 26 日召开 2022
年第一次临时股东大会，审议通过《关于审议变更金徽酒股份有限公司第四届监事会部分监事的议
案》，选举周世斌先生为公司第四届监事会监事，同日召开第四届监事会第九次会议，选举周世斌
先生为监事会主席。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》等相关规定规范运作，公司监事
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能够依据《金徽酒股份有限公司监事会议事规则》的规定出席监事会会议，认真履行职责，对公司
财务状况、关联交易和经营情况以及高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，切实维
护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开 6 次监事会，审议通过 27 项议案。
4.经理层
截至报告期末，公司经理层共 10 人。报告期内，因经理层工作调整，公司于 2022 年 3 月 15
日召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于审议聘任金徽酒股份有限公司副总经理的议案》
《关于审议聘任金徽酒股份有限公司董事会秘书、证券事务代表的议案》，聘任石少军先生为公司
副总经理、任岁强先生为公司董事会秘书；2022 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议
通过《关于审议聘任金徽酒股份有限公司副总经理的议案》，聘任王永强先生为公司副总经理。经
理层严格按照《公司章程》《金徽酒股份有限公司总经理办公会议事规则》《金徽酒股份有限公司
总经理工作细则》等的规定履行职责，严格执行董事会决议，诚信经营，规范运作，不存在未能忠
实履行职务、违背诚信义务的情形。
5.利益相关者
公司坚持以客户为中心，充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、公司、员工、合
作伙伴和社会等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商、经销商和消费者，充分尊重债权人合法
权益，提升员工职业素养，坚持与利益相关者共创共享原则，共同推动公司和谐稳健发展，在公益
奖学、乡村振兴等工作中积极履行公司责任。
6.控股股东与上市公司
报告期内，公司控股股东由豫园股份变更为亚特集团，控股股东严格按照《公司法》《证券法》
规定依法行使股东权利并承担义务。公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东与上市公司之
间实现了业务、人员、资产、机构、财务等方面的完全分开和独立；公司董事会、监事会和内部机
构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。报告期内，公司与控股股东及关联企业
的日常关联交易经过了必要的审议程序，遵循了公开、公平、公正的原则，对公司经营未构成不利
影响；公司没有为控股股东及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
7.信息披露与透明度
报告期内，公司修订了《金徽酒股份有限公司信息披露管理制度》，严格按照中国证监会、上
海证券交易所等监管机构要求持续提升信息披露业务水平，依法履行信息披露义务，真实、准确、
完整、及时、公平地披露信息，并确保所有股东平等享有公司信息的知情权。公司 2021-2022 年度
信息披露工作被上海证券交易所评价为 B 级。公司公开披露信息的媒体为上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）和《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
8.投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作，制定了《金徽酒股份有限公司投资者关系管理制度》《金
徽酒股份有限公司媒体来访和投资者调研接待工作管理制度》。在勤勉、诚信履行信息披露义务的
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同时，公司建立投资者交流工作小组，通过召开业绩说明会、现场调研、路演等方式，与投资者进
行互动交流；公司证券法务部作为专门的投资者关系管理部门，通过电话、电子邮件、上证 e 互动、
股东名册分析等渠道，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。
9.内幕信息知情人管理
报告期内，公司修订了《金徽酒股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》《金徽酒股份有
限公司对外信息报送和信息外部使用人管理制度》。公司根据中国证监会、上海证券交易所的有关
规定，对定期报告和其他重大事项披露前的未公开信息，严格控制知情人范围，并对涉及内幕信息
的相关人员情况进行登记备案，加强内幕信息知情人管理。经自查，报告期内没有发生内幕信息知
情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。
10.内部控制建设相关工作
报告期内，在董事会的领导下，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，
持续推进风险控制体系建设，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施。公司董事会审计
委员会负责检查公司财务状况、内部控制制度的执行和效果、风险管理和控制情况；公司审计监察
部作为内部审计单位，在强化内部控制体系日常监督和专项检查的基础上，检查评价公司关键业务
流程、关健控制环节等内部控制的有效性。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，
并有效执行，使公司的经营管理水平和风险防范能力得到提高、公司治理水平得到提升。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差
异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东严格按照相关法律法规及公司章程的规定行使股东权利、履行股东义务，公司独
立经营的能力未受到影响，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均保持独立。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞
争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
2021 年 1 月，公司原控股股东豫园股份通过司法拍卖方式取得四川沱牌舍得集团有限公司 70%
股权，从而间接控股舍得酒业股份有限公司（以下简称“舍得酒业”）。因公司与舍得酒业均属于
“制造业——酒、饮料和精制茶制造业”，主营业务均为白酒的生产及销售，且销售区域存在一定
交叉，因此存在一定同业竞争。
截至 2022 年 11 月 29 日，豫园股份及其一致行动人海南豫珠企业管理有限公司已通过协议转
让方式向亚特集团、陇南科立特转让公司 13%股份，并办理完成股权过户登记手续。该次权益变动
后，豫园股份持有公司 25%股份，不再是公司控股股东，公司控股股东变更为亚特集团及其一致行
动人陇南科立特。截至本报告期末，公司不存在同业竞争问题。
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三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 会议决议
站的查询索引
详见公司于 2022 年 4 月 26 日刊登在上海证券交易所
2021 年年度股东
2022 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2022 年 4 月 26 日 （www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司 2021 年年度股
大会会议
东大会决议公告》（公告编号：临 2022-021）
详见公司于 2022 年 12 月 27 日刊登在上海证券交易所
2022 年第一次
2022 年 12 月 26 日 www.sse.com.cn 2022 年 12 月 27 日 （www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司 2022 年第一次
临时股东大会
临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2022-056）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公司
性 任期起始 任期终止 年初持 年末持 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 年龄 获得的税前报酬 关联方获取
别 日期 日期 股数 股数 增减变动量 动原因
总额（万元） 报酬
周志刚 董事长、总经理 男 49 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 200.12 否
张世新 董事 男 61 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
郭 宏 董事 男 55 2022-12-26 2024-04-20 0 0 0 - 是
吴毅飞 董事 男 43 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
邹 超 董事 男 40 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
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报告期内从公司 是否在公司
性 任期起始 任期终止 年初持 年末持 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 年龄 获得的税前报酬 关联方获取
别 日期 日期 股数 股数 增减变动量 动原因
总额（万元） 报酬
董事 2022-12-26 2024-04-20
石少军 男 38 0 0 0 176.43 否
副总经理 2022-03-15 2024-04-20
董事 2022-12-26 2024-04-20
王 宁 男 38 700 700 0 143.04 否
副总经理 2019-08-23 2024-04-20
*甘培忠 独立董事 男 67 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 11.33 是
王清刚 独立董事 男 53 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 11.33 否
谢 明 独立董事 男 67 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 11.33 否
李海歌 独立董事 女 67 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 11.33 否
周世斌 监事会主席 男 58 2022-12-26 2024-04-20 0 0 0 - 是
王 瑾 监事 女 46 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
熊建基 职工代表监事 男 53 2022-12-08 2024-04-20 0 0 0 69.37 否
谢小强 财务总监 男 49 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 131.69 否
廖结兵 副总经理 男 44 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 136.62 否
唐 云 副总经理 男 49 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 122.29 否
张 斌 副总经理 男 40 2018-05-11 2024-04-20 0 0 0 116.70 否
黄小东 副总经理 男 38 2019-08-23 2024-04-20 0 0 0 116.27 否
王永强 副总经理 男 57 2022-08-19 2024-04-20 0 0 0 55.72 否
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报告期内从公司 是否在公司
性 任期起始 任期终止 年初持 年末持 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 年龄 获得的税前报酬 关联方获取
别 日期 日期 股数 股数 增减变动量 动原因
总额（万元） 报酬
任岁强 董事会秘书 男 35 2022-03-15 2024-04-20 0 0 0 37.07 否
黄 震 董事（离任） 男 51 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
石 琨 董事（离任） 男 42 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
陈 颖 董事（离任） 男 43 2019-09-16 2024-04-20 0 0 0 - 是
监事会主席、职工
罗 亮 男 40 2021-03-20 2022-12-08 0 0 0 7.43 否
代表监事（离任）
姚 宇 监事（离任） 男 44 2020-11-13 2024-04-20 0 0 0 - 是
合计 / / / / / 700 700 / 1,358.07 /
*注：独立董事甘培忠先生同时担任关联方金徽矿业股份有限公司（603132.SH）独立董事，领取独立董事津贴。
姓名 主要工作经历
曾任天水市洛坝铅锌矿会计主管、甘肃徽县锌业有限公司总经理、甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理、甘肃亚特投资有限公司总经理，甘肃金
徽酒业集团有限责任公司董事长兼总经理，2009 年被评为甘肃省第七届“优秀青年企业家”，2010 年被评为“甘肃省劳动模范”，当选为甘肃
周志刚
省第十二届、十三届人民代表大会代表、甘肃省工商联第十二届企业家副主席。2023 年 2 月至今担任亚特集团董事，2009 年 12 月至今担任公司
董事长兼总经理。
教授级高级工程师，甘肃省政府参事室特约研究员，中国矿业联合会理事、甘肃省地质学会理事、中国地质大学（武汉）客座教援，长安大学客
张世新 座教授。曾任甘肃省有色金属地质勘查局处长，甘肃勘探者地质矿产有限公司董事长，甘肃金徽矿业有限责任公司董事长，金徽矿业研究院院长，
亚特集团党委书记、总裁。现任亚特集团董事、执行董事长，金徽矿业股份有限公司董事。2020 年 11 月至今担任公司董事。
曾在徽县财政局、徽县地税局工作；现任甘肃亚特投资集团有限公司董事、总经理，甘肃世纪金徽房地产开发有限公司董事长、总经理，海南亚
郭 宏
特健康产业有限公司董事、总经理，甘肃金徽新科材料有限公司董事长、总经理，海南亚特投资有限公司监事；2022 年 12 月至今担任公司董事。
曾任复星集团总裁助理兼商流产业发展集团总裁、豫园股份总裁助理兼战略投资中心总经理，复星集团总裁助理、集团投资委员会秘书长、副
CFO、战略投资发展部总经理，复星全球合伙人、复星集团总裁助理、集团投资委员会秘书长、复星大快乐产业运营委员会首席投资官（CIO）；
吴毅飞
现任复星全球合伙人，豫园股份副总裁，复豫酒业发展集团董事长兼 CEO、四川沱牌舍得集团有限公司董事长、舍得酒业股份有限公司董事；
2020 年 11 月至今担任公司董事。
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姓名 主要工作经历
曾任毕马威华振会计师事务所（KPMG）审计助理经理、审计员，世茂集团（HK0813）财务管理中心创新金融部部门负责人、内控部综合组财
务高级经理、财务专业经理、报表部财务副经理，复星地产财务董事总经理、资金执行总经理、财务分析高级总监、预算分析总监，复地集团总
邹 超
裁助理、CFO，豫园股份副总裁兼 CFO，招金矿业股份有限公司监事；现任豫园股份执行总裁兼 CFO、海南豫珠监事、舍得酒业股份有限公司
董事、四川沱牌舍得集团有限公司监事；2020 年 11 月至今担任公司董事。
曾任国泰君安证券股份有限公司创新投行部执行董事、保荐代表人，2017 年 11 月至 2020 年 10 月担任公司董事，2017 年 9 月至 2022 年 3 月担
石少军
任公司董事会秘书。2022 年 3 月至今担任公司副总经理；2022 年 12 月至今担任公司董事。
曾任公司市场管理部经理、销售大区经理、柔和产品事业部总经理、公司总经理助理；现任金徽酒兰州销售有限公司、金徽酒陇南销售有限公司、
王 宁
西藏金徽实业有限公司、金徽成都酒业销售有限公司总经理；2019 年 8 月至今担任公司副总经理；2022 年 12 月至今担任公司董事。
现任最高人民法院特邀咨询员、最高人民法院案例指导专家委员会委员、中国商业法研究会会长、中国法学会证券法学研究会副会长、中国经济
甘培忠
法学研究会常务理事、北京北辰实业股份有限公司独立董事、金徽矿业股份有限公司独立董事；2018 年 5 月至今担任公司独立董事。
现任中南财经政法大学教授，兼任财政部企业会计准则咨询专家、中国会计学会会计准则委员会委员、中国金融会计学会理事、武汉兴图新科电
王清刚 子股份有限公司独立董事、武汉敏芯半导体股份有限公司独立董事、武汉生之源生物科技股份有限公司独立董事、安徽宏宇五洲医疗器械股份有
限公司独立董事；2018 年 5 月至今担任公司独立董事。
现任中国酒业协会固态白酒原酒委员会理事长，四川发展纯粮原酒股权投资基金名誉董事长、四川宇晟酒业投资管理有限公司名誉董事长，北京
谢 明
建设（控股）有限公司独立董事；2020 年 11 月至今担任公司独立董事。
现任大公律师事务所律师、上海仲裁委员会仲裁员、上海经贸商事调解中心副主任、调解员，东浩兰生会展集团股份有限公司独立董事；2020
李海歌
年 11 月至今担任公司独立董事。
曾任甘肃亚特投资集团有限公司财务总监、副总经理。现任甘肃亚特投资集团有限公司董事、副董事长，甘肃世纪金徽房地产开发有限公司、海
周世斌
南亚特投资有限公司董事，北京亚特投资有限公司、海南亚特健康产业有限公司监事；2022 年 12 月至今担任公司监事、监事会主席。
曾任复星地产控股法务部高级法务总监、法务部总经理，复星集团法律事务部联席总经理，复星地产总裁助理兼法律事务部总经理；现任豫园股
王 瑾
份副总裁、舍得酒业股份有限公司监事；2020 年 11 月至今担任公司监事。
曾任甘肃洛坝有色金属集团有限公司总账会计、徽县鸿远矿业有限责任公司财务科长、万城商务东升庙有限责任公司财务部副部长、甘肃亚特矿
熊建基 业有限公司副总经理、甘肃金徽酒业集团有限责任公司财务总监。2009 年 12 月至 2012 年 4 月担任公司财务总监；2012 年 5 月至 2020 年 10 月
担任公司董事；2020 年 10 月至今担任公司工会主席；2022 年 12 月至今担任公司职工代表监事。
高级会计师职称，具有注册会计师、注册税务师资格，曾任天水百货大楼有限公司华联商厦财务部长、天水绿地房地产开发有限公司财务部长、
谢小强
公司财务部副经理；现任金徽酒徽县销售有限公司、金徽酒徽县配送服务有限公司总经理；2012 年 9 月至今担任公司财务总监。
曾任济南圣泉集团股份有限公司销售公司经理、广州珠江云峰酒业有限公司大区销售经理、北京盛初营销咨询有限公司副总经理，2010 年 7 月
廖结兵 至 2012 年 4 月担任公司总经理助理；2012 年 4 月至 2020 年 10 月担任公司董事；现任金徽酒销售西安有限公司总经理、金徽（上海）酒类销售
有限公司总经理，2012 年 4 月至今担任公司副总经理。
曾任徽县柳林铅锌选矿厂车间主任、徽县鸿远矿业有限公司厂长、甘肃金徽酒业集团有限责任公司生产部经理、公司生产部经理、公司职工监事，
唐 云
2017 年 3 月当选为中共甘肃省第十三次代表大会代表；2016 年 4 月至今担任公司副总经理。
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姓名 主要工作经历
曾任北京大都阳光影视文化有限公司财务负责人、甘肃亚特矿业有限公司办公室主任、甘肃金徽酒业集团有限责任公司部门经理、公司物流中心
张 斌
经理、办公室主任、公共事务部经理、总经理助理、党委副书记等职务；2018 年 5 月至今担任公司党委书记、副总经理。
曾任甘肃宝徽实业集团有限公司统计经理、甘肃成州锌业有限责任公司采购经理、甘肃亚特投资集团有限公司部门经理、甘肃金徽酒业集团有限
黄小东 责任公司部门经理、公司供应部经理、总经理助理；现任徽县金徽酒环保科技有限公司总经理、金徽（海南）信息科技有限公司总经理，2019
年 8 月至今担任公司副总经理。
曾任内蒙古河套酒业集团股份有限公司董事、总经理，内蒙古河套投资股份有限公司总裁、内蒙古河套酒业集团股份有限公司监事会主席；2022
王永强
年 8 月至今担任公司副总经理。
曾在公司办公室、法律事务部、证券事务部任职；2017 年 4 月至 2022 年 3 月担任公司证券事务代表；2016 年 3 月至今担任公司证券法务部经理，
任岁强
2022 年 3 月至今担任公司董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
周志刚 亚特集团 董事 2023 年 02 月
张世新 亚特集团 董事、执行董事长 2023 年 02 月
郭宏 亚特集团 董事、总经理 2022 年 03 月
吴毅飞 豫园股份 副总裁 2021 年 04 月
邹超 豫园股份 执行总裁、CFO 2018 年 07 月
周世斌 亚特集团 董事、副董事长 2016 年 04 月
王瑾 豫园股份 副总裁 2018 年 05 月
在股东单位任职情况的说明 不适用
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2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张世新 金徽矿业股份有限公司 董事 2020 年 12 月
吴毅飞 舍得酒业股份有限公司 董事 2021 年 06 月
吴毅飞 四川沱牌舍得集团有限公司 董事长 2021 年 10 月
邹 超 招金矿业股份有限公司 监事 2019 年 04 月 2022 年 11 月
邹 超 舍得酒业股份有限公司 董事 2021 年 06 月
邹 超 四川沱牌舍得集团有限公司 监事 2021 年 10 月
甘培忠 苏州道森钻采设备股份有限公司 独立董事 2018 年 01 月 2022 年 06 月
甘培忠 北京北辰实业股份有限公司 独立董事 2020 年 10 月
甘培忠 金徽矿业股份有限公司 独立董事 2022 年 05 月
王清刚 中南财经政法大学 会计学院教授 1999 年 07 月
王清刚 武汉三特索道集团股份有限公司 独立董事 2017 年 03 月 2023 年 03 月
王清刚 武汉兴图新科电子股份有限公司 独立董事 2019 年 03 月
王清刚 武汉敏芯半导体股份有限公司 独立董事 2020 年 11 月
王清刚 武汉生之源生物科技股份有限公司 独立董事 2021 年 01 月
王清刚 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 独立董事 2023 年 02 月
谢 明 北京建设（控股）有限公司 独立董事 2017 年 05 月
谢 明 中国酒业协会固态白酒原酒委员会 理事长 2015 年 11 月
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任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李海歌 大公律师事务所 律师 2010 年 01 月
李海歌 东浩兰生会展集团股份有限公司 独立董事 2018 年 06 月
王 瑾 舍得酒业股份有限公司 监事 2021 年 06 月
王 瑾 四川沱牌舍得集团有限公司 监事 2021 年 10 月
在其他单位任职情况的说明 不适用
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬根据所任职务及工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 考核并制定薪酬政策和方案，董事会、股东大会审议确定。独立董事津贴由董事会提出议案，股东大
会审议决定。监事薪酬由监事会提出议案，股东大会审议决定。
2022 年 4 月 25 日，公司召开 2021 年年度股东大会审议通过《关于审议调整金徽酒股份有限公司独立
董事津贴的议案》，确定了独立董事薪酬；同日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过《关于
审议金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬调整及年度考核方案的议案》，确定了高级管理人员薪酬；
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
2022 年 12 月 26 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于审议调整金徽酒股份有限公
司与核心管理团队签订的<业绩目标及奖惩方案之协议>的议案》，公司高级管理人员薪酬考核依据《金
徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度（2022 年修订）》执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见本节“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得
1,358.07 万元
的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
郭 宏 董事 选举 董事变更
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姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
石少军 董事 选举 董事变更
王 宁 董事 选举 董事变更
周世斌 监事、监事会主席 选举 监事变更
熊建基 职工代表监事 选举 监事变更
石少军 副总经理 聘任 董事会聘任
王永强 副总经理 聘任 董事会聘任
任岁强 董事会秘书 聘任 董事会聘任
黄 震 董事 离任 工作调整原因
石 琨 董事 离任 工作调整原因
陈 颖 董事 离任 工作调整原因
罗 亮 职工代表监事 离任 工作调整原因
姚 宇 监事 离任 工作调整原因
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
金徽酒股份有限公司第四届董事会第 详见公司于 2022 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽
2022 年 03 月 15 日
四次会议 酒股份有限公司第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：临 2022-003）
金徽酒股份有限公司第四届董事会第 详见公司于 2022 年 4 月 26 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽
2022 年 04 月 25 日
五次会议 酒股份有限公司第四届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：临 2022-018）
金徽酒股份有限公司第四届董事会第 详见公司于 2022 年 8 月 20 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽
2022 年 08 月 19 日
六次会议 酒股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：临 2022-030）
金徽酒股份有限公司第四届董事会第
2022 年 10 月 25 日 审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司 2022 年第三季度报告的议案》
七次会议
金徽酒股份有限公司第四届董事会第 详见公司于 2022 年 12 月 9 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽
2022 年 12 月 8 日
八次会议 酒股份有限公司第四届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：临 2022-048）
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加董事会情况 参加股东大会情况
是否独立
董事姓名 本年应参加 以通讯方式 是否连续两次
董事 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 出席股东大会的次数
董事会次数 参加次数 未亲自参加会议
周志刚 否 5 5 0 0 0 否 2
张世新 否 5 5 2 0 0 否 2
郭 宏 否 0 0 0 0 0 否 不适用
吴毅飞 否 5 5 4 0 0 否 2
邹 超 否 5 5 4 0 0 否 2
石少军 否 0 0 0 0 0 否 不适用
王 宁 否 0 0 0 0 0 否 不适用
甘培忠 是 5 5 4 0 0 否 2
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参加董事会情况 参加股东大会情况
是否独立
董事姓名 本年应参加 以通讯方式 是否连续两次
董事 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 出席股东大会的次数
董事会次数 参加次数 未亲自参加会议
王清刚 是 5 5 5 0 0 否 2
谢 明 是 5 5 5 0 0 否 2
李海歌 是 5 5 5 0 0 否 2
黄震（离任） 否 5 5 5 0 0 否 1
石琨（离任） 否 5 5 5 0 0 否 1
陈颖（离任） 否 5 5 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
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七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 王清刚（主任委员）、甘培忠、邹超
提名委员会 李海歌（主任委员）、王清刚、郭宏
薪酬与考核委员会 甘培忠（主任委员）、李海歌、石少军
战略委员会 周志刚（主任委员）、谢明、李海歌、张世新、吴毅飞
(2).报告期内审计委员会召开 4 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于审议<金徽酒股份有限公司董事会审计委员会 详见公司于本报告发布之日刊
审计委员会严格按照法律法规及相关
2021 年度履职情况报告>的议案》《关于审议<金徽酒股 登在上海证券交易所网站
规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公
2022 年 3 月 14 日 份有限公司 2021 年度内部审计工作报告>的议案》《关于 （www.sse.com.cn）的《金徽酒
司的实际情况，提出了相关的意见，经
审议<金徽酒股份有限公司 2022 年度内部审计工作计划> 股份有限公司董事会审计委员
过充分沟通讨论，一致通过所有议案
的议案》等 18 项议案 会 2022 年度履职情况报告》
审议《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第一季度报 详见公司于本报告发布之日刊
审计委员会严格按照法律法规及相关
告>的议案》《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第 登在上海证券交易所网站
规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公
2022 年 4 月 23 日 一季度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》 （www.sse.com.cn）的《金徽酒
司的实际情况，提出了相关的意见，经
《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第一季度内部 股份有限公司董事会审计委员
过充分沟通讨论，一致通过所有议案
审计工作报告>的议案》 会 2022 年度履职情况报告》
详见公司于本报告发布之日刊
审计委员会严格按照法律法规及相关
审议《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年半年度报告 登在上海证券交易所网站
规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公
2022 年 8 月 18 日 及其摘要>的议案》《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 （www.sse.com.cn）的《金徽酒
司的实际情况，提出了相关的意见，经
年上半年度内部审计工作报告>的议案》等 6 项议案 股份有限公司董事会审计委员
过充分沟通讨论，一致通过所有议案
会 2022 年度履职情况报告》
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召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第三季度报 详见公司于本报告发布之日刊
审计委员会严格按照法律法规及相关
告>的议案》《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第 登在上海证券交易所网站
规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公
2022 年 10 月 24 日 三季度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》 （www.sse.com.cn）的《金徽酒
司的实际情况，提出了相关的意见，经
《关于审议<金徽酒股份有限公司 2022 年第三季度内部 股份有限公司董事会审计委员
过充分沟通讨论，一致通过所有议案
审计工作报告>的议案》 会 2022 年度履职情况报告》
(3).报告期内提名委员会召开 3 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于审议聘任金徽酒股份有限公司副 提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉
2022 年 3 月 11 日 总经理的提案》《关于审议聘任金徽酒股份 尽责，根据公司的实际情况，提出了相关意见，经过充分沟通
有限公司董事会秘书、证券事务代表的提案》 讨论，一致通过并同意将相关提案提交公司董事会审议
提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉
审议《关于审议聘任金徽酒股份有限公司副
2022 年 8 月 16 日 尽责，根据公司的实际情况，提出了相关意见，经过充分沟通
总经理的提案》
讨论，一致通过并同意将该提案提交公司董事会审议
提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉
审议《关于审议变更金徽酒股份有限公司第
2022 年 12 月 6 日 尽责，根据公司的实际情况，提出了相关意见，经过充分沟通
四届董事会部分董事的提案》
讨论，一致通过并同意将该提案提交公司董事会审议
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 4 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于审议调整金徽酒股份有限公司独立董事津 薪酬与考核委员会严格按照法律法规及相关规章制度开
2022 年 3 月 11 日 贴的提案》《关于审议金徽酒股份有限公司核心管理 展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关
团队 2021 年度惩罚兑现方案的提案》 意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关提案
审议《关于审议调整考核期内公司核心能力建设投入 薪酬与考核委员会严格按照法律法规及相关规章制度开
2022 年 4 月 22 日 影响相关损益的提案》《关于审议金徽酒股份有限公 展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关
司高级管理人员薪酬调整及年度考核方案的提案》 意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关提案
薪酬与考核委员会严格按照法律法规及相关规章制度开
审议《关于审议确定金徽酒股份有限公司高级管理人
2022 年 8 月 16 日 展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关
员薪酬标准的提案》
意见，经过充分沟通讨论，一致通过该提案
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召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
薪酬与考核委员会严格按照法律法规及相关规章制度开
关于审议调整金徽酒股份有限公司与核心管理团队签
2022 年 12 月 6 日 展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关
订的《业绩目标及奖惩方案之协议》的提案
意见，经过充分沟通讨论，一致通过该提案
(5).报告期内战略委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于审议全资子公司对青海金徽酒销售有 战略委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤
2022 年 3 月 11 日 限公司增资的提案》《关于审议金徽酒股份有限 勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关意见，经过充分
公司拟对外投资设立互联网销售公司的提案》 沟通讨论，一致通过并同意将相关提案提交公司董事会审议
战略委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤
审议《关于审议金徽酒股份有限公司拟对外投资
2022 年 8 月 16 日 勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关意见，经过充分
设立公司的提案》
沟通讨论，一致通过并同意将该提案提交公司董事会审议
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(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 1,536
主要子公司在职员工的数量 1,380
在职员工的数量合计 2,916
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 不适用
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,086
销售人员 865
技术人员 270
财务人员 111
行政人员 443
其他人员 141
合计 2,916
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科及以上 748
大专 1,039
高中及以下 1,129
合计 2,916
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
报告期内，公司建立了规范的员工薪酬管理体系，坚持以奋进者为本，制定了“共创共享”的
薪酬分配机制，促进公司整体业绩提升和战略目标达成。
54 / 210
1.薪酬政策：坚持公司增效与员工收益同步增长的机制，为员工建立对外具有市场竞争力，对
内体现以奋进者为本的薪酬体系，依据员工岗位价值、业绩贡献等确定员工薪酬标准。
2.薪酬标准：高级管理人员采用年薪制；其他员工采用月薪制、计时+计件工资制及包干工资
制，薪酬总额由工资、奖金、津贴、补贴、福利构成。
公司采用“以岗定级、以级定薪”的原则，以岗位价值贡献确定工资级别，采取“积分累进”
办法，年度积分达到目标值后，工资档位自动晋升，建立了员工薪酬水平动态增长机制。
3.薪酬制度：公司建立的薪酬制度包括《金徽酒股份有限公司薪酬管理办法》《员工绩效考核
管理办法》《酿酒车间绩效激励方案》等。
4.薪酬政策的制定发布程序：①以同行业及同地区可比公司的薪酬基准为参考，核算公司人工
成本以及公司利润增长幅度确定薪酬基本增幅标准；②在岗位分析、写真基础上依据岗位市场价值、
劳动强度等因素确定职级标准；③拟定薪酬政策或方案征求工会、员工意见；④完善修订后，经公
司总经理办公会议审定下发执行。
(三)培训计划
√适用 □不适用
金徽酒坚持“学习是最低的成本”学习理念，围绕当前战略转型需要和人才培养现状，以关键
岗位人才培养为切入点，对关键人才进行界定、识别、培养及评价，实现人才供应链一体化运作。
公司成立人才开发院，通过“三横三纵”的人才培养体系建设，满足员工各阶段、各领域的职业发
展需求，实现人才培养进程与企业战略同步、人才培养路径与产业优化契合。同时，公司将企业文
化融入到人才培养全过程，推动全员职业能力和综合素质提升，助力员工与企业共同成长、共同发
展。
(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 308,448
劳务外包支付的报酬总额 4,280,473.20
注：工时总数单位为“小时”，报酬总额单位为“元”。
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司已在《公司章程》中明确规定了利润分配的原则、方式、具体条件、方案制定、审议程序、
实施、分配政策变更程序、股东回报规划的制定周期和调整机制等。《公司章程》中具体的利润分
配政策为：
1.利润分配原则
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公司重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续性和稳定性，同时兼顾公司的可持
续发展。公司利润分配同股同利，股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。
公司利润分配不超过累计可分配利润的范围，不损害公司持续经营能力。
2.利润分配方式
公司根据实际情况，可采取现金、股票、现金和股票相结合等利润分配方式。
公司具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红的利润分配方式，并保持现金分红政策
的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。公司可在现金方式分配利润的基础
上，以股票股利方式分配利润。公司采用股票股利进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净
资产的摊薄等真实合理因素。在满足购买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支
出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红，具体方案须经公
司董事会审议后提交公司股东大会批准。
3.利润分配的具体条件
（1）在公司当年盈利、累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，
如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的
利润不少于当年实现的净利润的 30%。公司董事会应根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划，
对具体每个年度的分红比例提出预案。
（2）在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结
构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。
公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否
与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分
配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
（3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否
有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照规定程序，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 20%；
④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。上述重大资金支
出事项是指以下任一情形：
I.公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计
净资产的 30%或资产总额的 20%；
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II.当年经营活动产生的现金流量净额为负；
III.中国证监会或者上海证券交易所规定的其他情形。
根据公司 2021 年年度股东大会审议通过的《关于审议金徽酒股份有限公司 2021 年度利润分配
预案的议案》，以截至 2021 年 12 月 31 日的总股本 507,259,997 股为基数，向利润分配预案实施时
股权登记日（具体日期将在权益分派实施公告中明确）登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利
人民币 2.20 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利 111,597,199.34 元（含
税）。该利润分配方案已于 2022 年 6 月 9 日实施完毕。报告期内，公司利润分配符合《公司章程》
的规定。
公司拟以截至 2022 年 12 月 31 日的总股本 507,259,997 股为基数，向利润分配预案实施时股权
登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.00 元（含税），不送红股，不以公积金
转增股本，共计派发现金股利 152,177,999.10 元（含税），现金分红比例为 54.50%。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0.00
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股） 0.00
现金分红金额（含税） 152,177,999.10
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 279,202,490.62
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 54.50
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0.00
合计分红金额（含税） 152,177,999.10
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 54.50
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十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
为充分调动公司员工的积极性和创造性，实现公司、股东和员工利益的一致，提高公司员工队
伍的凝聚力和竞争力，促进发展战略和经营目标实现，公司设立第一期员工持股计划参与认购非公
开发行股票。2019 年 5 月，第一期员工持股计划出资 68,999,994.00 元认购公司非公开发行股票
4,928,571 股；2020 年 5 月，公司实施资本公积金转增股本，转增后第一期员工持股计划持有公司
股份 6,407,142 股，占公司总股本的 1.26%。2022 年 5 月 24 日，第一期员工持股计划解除限售。2022
年 6 月 28 日-7 月 15 日期间，第一期员工持股计划以集中竞价交易方式累计减持公司股份 3,203,540
股，占公司总股本的 0.63%。截止本报告披露日，第一期员工持股计划持有公司股份 3,203,602 股，
占公司总股本的 0.63%。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司制定了《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》，明确规定公司高级管理人员
的薪酬分配和绩效考核以企业经济效益为出发点。报告期内，结合公司当前实际情况，为充分调动
核心管理团队的凝聚力和积极性，坚定执行“布局全国、深耕西北、重点突破”的发展战略，加大
产品聚焦、客户运营、品牌宣传、渠道开发、团队建设等核心能力提升，公司于 2022 年 12 月 26
日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于审议调整金徽酒股份有限公司与核心管理团队
签订的<业绩目标及奖惩方案之协议>的议案》，公司高级管理人员薪酬考核依据《金徽酒股份有限
公司高级管理人员薪酬管理制度（2022 年修订）》执行，最大限度地激发核心管理团队的积极性
和创造性，充分发挥激励作用，增强公司抗风险能力，更具合理性、科学性，促进公司健康、稳定
发展，为股东创造更高价值。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
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公司严格按照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求，结合
行业特点和公司实际经营发展需要，持续完善内控制度，提高企业决策效率，为企业经营管理的合
法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司截至 2022 年 12 月
31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见公司于本报告发布之日刊
登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司 2022 年度内部控制评价报
告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司制订了《金徽酒股份有限公司子公司管理办法》《金徽酒股份有限公司对外投资管理制度》
《金徽酒股份有限公司对外担保管理制度》《金徽酒股份有限公司关联交易管理制度》《金徽酒股
份有限公司全资销售公司总经理办公会议事规则》等管理制度，明确规定公司对子公司的组织、财
务、经营与投资、担保、重大事项决策、内部审计、行政等进行指导、管理及监督。同时，公司通
过经营计划、全面预算、绩效考核管理等方式对子公司经营运作进行管控，确保子公司运作规范、
持续健康发展。报告期内，公司对子公司的管理控制有效、充分，不存在重大缺陷。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有
限公司 2022 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 315.35
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
主要 特征 排放 排放口 年度排放 核定的排放 超标排放 执行的污染物
排放口分布情况 排放浓度
污染物 污染物 方式 数量 总量（吨） 总量（吨） 情况 排放标准
化学需氧量 23.33mg/L 10.80 29.00 未超标
《发酵酒精和白酒工
处理达标
废水 氨氮 1 公司三区东南角 2.85mg/L 0.92 2.70 未超标 业水污染物排放标准》
后排放
（GB27631-2011）
总磷 0.44mg/L 0.23 0.55 未超标
二区 24.2mg/m；
烟尘 6.20 14.49 未超标
三区 29.8mg/m
公司二区锅炉房烟筒 《锅炉大气污染物
处理达标 二区 63.3mg/m；
废气 二氧化硫 2 排放口；公司三区锅 25.33 61.60 未超标 排放标准》
后排放 三区 67mg/m
炉房烟筒排放口 （GB13271-2014）
二区 160mg/m；
氮氧化物 46.71 65.80 未超标
三区 245.8mg/m
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
①废水治理设施
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公司建有日处理能力为 2,000 吨的污水处理站，设有生产废水处理系统、生活污水处理系统、工艺废水处理系统，按照“雨污分流”要求将生产废水、
生活废水、工艺废水分类收集，分类进入污水处理站处理。高浓度生产废水经 UASB+CASS+消毒工艺进行处理，生活污水经 CASS+消毒工艺进行处理，
工艺废水经消毒处理。处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）的要求，大部分用于厂区绿化灌溉、路面清洗、喷
泉景观。
污水处理站总排放口安装在线监测设备和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每 10 分钟上传一次化学需氧量、氨氮监测数值和外排水适时流量数据。
公司污水处理站设有总磷、总氮、PH 在线监测设备，加强污水处理监测的全面性，并实行 24 小时轮岗工作制，确保良好的运行情况，各项指标均能够持
续稳定达标排放。
②废气治理设施
公司装有高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，建设了布袋除尘器、玻璃钢烟筒和玻璃钢脱硫塔，采用先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保外排
废气中二氧化硫、氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。
公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用 LNGM 和 TBLMy 系列脉冲布筒除尘设备以及 TBLMB 高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分类
收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到 99%。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2022 年公司委托甘肃新时光环保科技有限公司开展《清洁生产审核》，并经陇南市生态环境局评审备案，取得备案批复（陇环函[2022]260 号）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司根据《国家突发环境事件应急预案》《甘肃省突发环境事件应急预案》《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制指南》《甘肃省环境保护
厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法的通知》《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公司突
发环境事件应急预案》，并委托第三方机构审核修订，该预案通过了陇南市生态环境局徽县分局组织的专家评审和备案登记（备案号：621227201605）。
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报告期内，公司制定了《清洁生产管理办法》和应急预案演练计划，定期召开环保管理会议、定期对应急预案进行演练；同时对公司环境事件风险评
估、应急资源调查报告及《金徽酒股份有限公司突发环境事件应急预案》进行了修订，通过了陇南市生态环境局徽县分局专家组评审。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司已根据生态环境部《关于印发<国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）>和<国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试
行）>的通知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）
等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托第三方机构检测，每月定期将检测结果在甘肃省重点监控企业环境统计数据系统发布平台公布。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司本着“节能、降耗、减污、增效”的发展方式，实施清洁生产管理办法，对生产过程中产生的酒糟、废旧物资再利用。将酿酒生产过程产生的酒
糟作为养殖饲料外售，窖皮用于农用有机肥，炉渣用于铺路或外售做建筑材料，废旧包装材料由厂家回收再利用；将污水处理站处理后的中水循环利用于
景观喷泉和绿化浇灌等；在日常工作中积极倡导电子阅读，节约纸张，采用无纸化办公、“绿色出行”方式，节约能源、提高能效、减少污染。
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(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 1,997
减碳措施类型（如使用清洁能源发 报告期内，公司实施清洁生产管理办法、环保设施升级改造、
电、在生产过程中使用减碳技术、研 淘汰碳排量高的设备设施、建设双碳综合能源管控平台、倡
发生产助于减碳的新产品等） 导公司员工绿色出行，节约资源
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有
限公司 2022 年度环境、社会责任和公司治理（ESG）报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 1,074.00
其中：资金（万元） 1,062.00 金徽正能量公益奖学活动、儿童福利院
物资折款（万元） 12.00 “乡村医生”项目
惠及人数（人） 6,970
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 181.98
美丽乡村建设、助力革命老区巩固拓展脱贫；
其中：资金（万元） 99.72
员工大病救助、困难补助
物资折款（万元） 82.26 教育单位捐赠教学设施
惠及人数（人） 4,165
帮扶形式（如产业扶贫、就业 产业扶贫、美丽乡
扶贫、教育扶贫等） 村建设
具体说明
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行 时严格 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容
期限 履行 行的具体原因 下一步计划
2020 年 7 月 31 日至
股份限售 豫园股份 自愿锁定[注 1] 是 是 不适用 不适用
收购报告书或权益变 2022 年 1 月 30 日
动报告书中所作承诺 2022 年 11 月 26 日至
其他 豫园股份 自愿减持[注 2] 是 是 不适用 不适用
2023 年 5 月 25 日
华龙证券-金徽酒正能量 非公开发行股票 2019 年 5 月 24 日至
股份限售 是 是 不适用 不适用
1 号集合资产管理计划 锁定 3 年[注 3] 2022 年 5 月 23 日
与再融资相关的承诺
非公开发行股票 2019 年 5 月 24 日至
股份限售 第一期员工持股计划 是 是 不适用 不适用
锁定 3 年[注 3] 2022 年 5 月 23 日
注 1：根据豫园股份 2020 年 6 月出具的《金徽酒股份有限公司详式权益变动报告书》，豫园股份通过协议转让方式取得的金徽酒股份自交易过户之日
起 18 个月内不转让。截至本报告披露日，上述承诺已履行完毕。
注 2：根据豫园股份 2022 年 9 月出具的《金徽酒股份有限公司简式权益变动报告书》，豫园股份计划自向陇南科立特完成 5%股份转让后 6 个月内，
继续减持金徽酒 5%以上股份。
注 3：华龙证券-金徽酒正能量 1 号集合资产管理计划、第一期员工持股计划自本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕登记托管手续之日起 36 个月内不得转让。截至本报告披露日，上述承诺已履行完毕。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 848,000.00
境内会计师事务所审计年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 巢序、国秀琪
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 212,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022 年 4 月 25 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公
司续聘 2022 年度审计机构的议案》，聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财
务审计机构，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 场参考价格差
类型 定价原则 易价格 金额 额的比例(%) 结算方式
异较大的原因
同受实际控
甘肃亚特投资集团有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,902,332.74 0.0960 银行转账 不适用
制人控制
同受实际控
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 571,589.40 0.0289 银行转账 不适用
制人控制
同受实际控
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 486,130.96 0.0245 银行转账 不适用
制人控制
同受实际控
甘肃金徽现代农业开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 13,602,870.71 0.6866 银行转账 不适用
制人控制
同受实际控
金徽矿业股份有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 2,877,876.10 0.1453 银行转账 不适用
制人控制
实际控制人
甘肃懋达建设工程有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 376,626.60 0.0190 银行转账 不适用
亲属控制
同受实际控
甘肃金徽新科材料有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 174,042.47 0.0088 银行转账 不适用
制人控制
实际控制人
甘肃勘探者地质矿产有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 39,946.91 0.0020 银行转账 不适用
亲属控制
同受实际控
兰州亚泉湾物业管理有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 17,154.00 0.0009 银行转账 不适用
制人控制
实际控制人
甘肃联智房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 10,768.14 0.0005 银行转账 不适用
亲属控制
实际控制人
徽县亚鑫房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 4,290.26 0.0002 银行转账 不适用
亲属控制
具有重大影
上海老城隍庙食品销售有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 2,372,456.66 0.1197 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
海南复星商社贸易有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,752,417.74 0.0885 银行转账 不适用
响股东控制
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交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 场参考价格差
类型 定价原则 易价格 金额 额的比例(%) 结算方式
异较大的原因
具有重大影
上海豫如意酒业销售有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 500,049.56 0.0252 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
海南矿业股份有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 420,530.98 0.0212 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复地产业发展集团有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 349,224.76 0.0176 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复豫国际贸易发展有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 88,495.56 0.0045 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海钢银电子商务股份有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 69,168.14 0.0035 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复星寰宇国际贸易有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 43,504.42 0.0022 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
武汉复智房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 37,267.26 0.0019 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复星医药产业发展有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 34,407.08 0.0017 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复星高科技集团财务有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 30,584.07 0.0015 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复地建业建设管理有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 29,118.59 0.0015 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
杭绍台铁路有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 19,115.04 0.0010 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海豫园商贸发展有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 19,115.04 0.0010 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海鑫庆实业发展有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 152,920.36 0.0077 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
苏州二叶制药有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 7,971.68 0.0004 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
复星南风（深圳）医疗技术有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 7,086.72 0.0004 银行转账 不适用
响股东控制
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交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 场参考价格差
类型 定价原则 易价格 金额 额的比例(%) 结算方式
异较大的原因
具有重大影
安徽济民肿瘤医院 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 7,065.49 0.0004 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
创富融资租赁（上海）有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 6,399.99 0.0003 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复星医药（集团）股份有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 4,120.35 0.0002 银行转账 不适用
响股东控制
上海豫园旅游商城（集团）股份有限 具有重大影
销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 2,364.60 0.0001 银行转账 不适用
公司 响股东控制
具有重大影
江苏复星商社国际贸易有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 1,267.26 0.0001 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
上海复豫至美文化创意有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 686.73 0.0000 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
北京复地通达置业有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 530.97 0.0000 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
南京钢铁股份有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 265,486.74 0.0134 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
武汉复星汉正街房地产开发有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 17,260.18 0.0009 银行转账 不适用
响股东控制
具有重大影
云尚博悦（武汉）商业发展有限公司 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 112,438.93 0.0057 银行转账 不适用
响股东控制
青海金徽酒销售有限公司 联营企业 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 3,016,985.30 0.1523 银行转账 不适用
金徽酒（新疆）营销有限公司 联营企业 销售商品 销售白酒产品 市场价 市场价 2,653,097.34 0.1339 银行转账 不适用
合计 / / 32,084,765.83 1.6194 / /
大额销货退回的详细情况 不适用
2022年3月15日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关
关联交易的说明 于审议确认金徽酒股份有限公司2021年度日常关联交易及预计
2022年度日常关联交易的议案》，对日常关联交易事项进行了审议。
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
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1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每日最高存款 存款利率 本期发生额
关联方 关联关系 期初余额 期末余额
限额 范围 本期合计存入金额 本期合计取出金额
上海复星高科技集 公司持股5%以上股东实
100,000,000.00 0.35%-1.89% 0.00 160,066,293.82 160,063,706.67 2,587.15
团财务有限公司 际控制人控制的企业
合计 / 100,000,000.00 0.35%-1.89% 0.00 160,066,293.82 160,063,706.67 2,587.15
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
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是否
租赁方 租赁资产涉及 租赁收益 租赁收益对公司 关联
出租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 关联
名称 金额 确定依据 影响 关系
交易
甘肃世纪金徽 甘 肃省 兰州 市
按照市 报告期内确认租赁 其他关
房地产开发有 金徽酒 城 关区 雁滩 路 22,194,000.00 2019-04-02 2024-04-01 4,227,428.58 是
场价 费用 4,227,428.58 元 联人
限公司 388 号
上 海复 兴东 路
上海豫能物业 上海销 按照市 报告期内确认租赁 其他关
2 号复 星商 务 104,463.00 2022-01-01 2022-12-31 87,847.31 是
管理有限公司 售公司 场价 费用 87,847.31 元 联人
大厦 501-1 室
租赁情况说明：
2019 年 3 月，公司与甘肃世纪金徽房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》，租赁甘肃世纪金徽房地产开发有限公司位于甘肃省兰州市城关区雁滩
路 388 号金徽财富中心 1-4 层裙楼、主楼第 4 层作为兰州营销中心办公用房，租赁期 5 年，租赁费合计 2,219.40 万元。甘肃世纪金徽房地产开发有限公司
未直接或间接持有公司股份，为控股股东亚特集团控制的企业，属于《上海证券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条规定的关联关系，故公司租赁甘肃世纪金
徽房地产开发有限公司房屋构成关联交易。该事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，详见公司于 2019 年 3 月 12 日刊登在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）、《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》的《金徽酒股份有限公司关于拟与关联方签订房屋租赁协议的公告》（公
告编号：临 2019-013）。
2022 年 1 月，金徽（上海）酒类销售有限公司（简称“上海销售公司”）因业务需要，与上海豫能物业管理有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁上
海豫能物业管理有限公司位于上海复兴东路 2 号复星商务大厦 501-1 室作为办公用房，租赁期 12 个月，租赁费用（不含物业费）共计 104,463 元。上海豫
能物业管理有限公司为豫园股份全资子公司，故上海销售公司租赁上海豫能物业管理有限公司房屋构成关联交易。
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
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其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 15,952,856 3.14 -15,952,856 -15,952,856
3、其他内资持股 15,952,856 3.14 -15,952,856 -15,952,856
其中：境内非国有法人持股 15,952,856 3.14 -15,952,856 -15,952,856
二、无限售条件流通股份 491,307,141 96.86 15,952,856 15,952,856 507,259,997 100.00
1、人民币普通股 491,307,141 96.86 15,952,856 15,952,856 507,259,997 100.00
三、股份总数 507,259,997 100.00 507,259,997 100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2022 年 5 月 24 日，华龙证券-金徽酒正能量 1 号集合资产管理计划、金徽酒股份有限公司-第一期员工持股计划解除有限售条件股份共计 15,952,856 股。
公司股份总数不变，其中有限售条件股份由 15,952,856 股变为 0 股，无限售条件流通股份由 491,307,141 股变为 507,259,997 股。详见公司于 2022 年 5 月
18 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司关于非公开发行限售股上市流通的公告》（公告编号：临 2022-022）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
华龙证券-金徽酒正能量 1 号集 非 公 开发 行股
9,545,714 9,545,714 0 0 2022 年 5 月 24 日
合资产管理计划 票锁定 3 年
金徽酒股份有限公司－第一期 非 公 开发 行股
6,407,142 6,407,142 0 0 2022 年 5 月 24 日
员工持股计划 票锁定 3 年
合计 15,952,856 15,952,856 0 0
注：上述限售股股份已于 2022 年 5 月 24 日上市流通，详见公司于 2022 年 5 月 18 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份
有限公司关于非公开发行限售股上市流通的公告》（公告编号：临 2022-022）。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 81,190
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 62,770
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
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年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告期内 持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称（全称） 期末持股数量 比例(%) 股东性质
增减 件股份数量 股份状态 数量
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 -25,363,000 126,814,900 25.00 0 无 0 境内非国有法人
甘肃亚特投资集团有限公司 40,580,800 109,401,487 21.57 0 质押 63,360,000 境内非国有法人
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 29,063,944 5.73 0 质押 28,730,000 境内非国有法人
陇南科立特投资管理中心（有限合伙） 25,363,000 25,363,000 5.00 0 无 0 其他
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 3.15 0 质押 8,800,000 国有法人
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 3.15 0 无 0 其他
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数
-1,735,990 14,553,208 2.87 0 无 0 其他
分级证券投资基金
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 250,000 5,685,714 1.12 0 无 0 其他
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正
-4,772,814 4,772,900 0.94 0 无 0 其他
能量 1 号集合资产管理计划
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划 -3,203,540 3,203,602 0.63 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
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上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 126,814,900 人民币普通股 126,814,900
甘肃亚特投资集团有限公司 109,401,487 人民币普通股 109,401,487
陇南众惠投资管理中心（有限合伙） 29,063,944 人民币普通股 29,063,944
陇南科立特投资管理中心（有限合伙） 25,363,000 人民币普通股 25,363,000
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 人民币普通股 15,985,203
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙） 15,985,203 人民币普通股 15,985,203
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分
14,553,208 人民币普通股 14,553,208
级证券投资基金
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 5,685,714 人民币普通股 5,685,714
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能
4,772,900 人民币普通股 4,772,900
量 1 号集合资产管理计划
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划 3,203,602 人民币普通股 3,203,602
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权
不适用
的说明
1.众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周世斌和张世新均为亚特集团及其控制企业的主要管理人员；
2.众惠投资有限合伙人周世斌和张世新同时为怡铭投资有限合伙人；
3.怡铭投资合伙人主要为亚特集团及其控制企业的管理人员；
上述股东关联关系或一致行动的说明
4.陇南科立特为亚特集团一致行动人；
5.除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃亚特投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人 郭宏
成立日期 2004 年 8 月 16 日
主要经营业务 矿山机械销售；以自由资金从事实业投资、项目投资、创业投资、股权投资；企业管理咨询
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 金徽矿业股份有限公司（603132.SH）
其他情况说明 不适用
名称 陇南科立特投资管理中心（有限合伙）
单位负责人或法定代表人 李明
成立日期 2022 年 8 月 31 日
主要经营业务 以自有资金从事投资活动；企业管理；企业管理咨询
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 不适用
其他情况说明 陇南科立特与亚特集团为一致行动人
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2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
√适用 □不适用
2022 年 9-11 月，公司原控股股东豫园股份及其一致行动人海南豫珠企业管理有限公司（以下简称“海南豫珠”）与亚特集团及其一致行动人陇南科立
特分别签署《股份转让协议》和《股份转让协议之补充协议》，豫园股份、海南豫珠将其合计持有的公司股份 65,943,800 股（占公司总股本的 13%）转让
给亚特集团、陇南科立特，其中豫园股份向陇南科立特转让 25,363,000 股，占公司总股本的 5%；海南豫珠向亚特集团转让 40,580,800 股，占公司总股本的
8%。详情请查阅公司分别于 2022 年 9 月 14 日、11 月 29 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
《证券时报》的《金徽酒股份有限公司关于海南豫珠企业管理有限公司协议转让公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：临 2022-039）、《金徽酒股
份有限公司关于上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司协议转让公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：临 2022-047）。上述股份变更完成过户登
记后，公司控股股东由豫园股份变更为亚特集团。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
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2 自然人
√适用 □不适用
姓名 李明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 亚特集团董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 金徽矿业股份有限公司（603132.SH）
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用 □不适用
见本节“四、控股股东及实际控制人情况之(一)控股股东情况之 1 报告期内控股股东变更情况索引及日期”。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位负责人或
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
法定代表人
金银饰品、铂金饰品、钻石饰品、珠宝玉器、工艺美术
品、百货、五金交电、化工原料及产品（除专项规定）、
金属材料、建筑装潢材料、家具的批发和零售，餐饮企
业管理（不含食品生产经营），企业管理，投资与资产
管理，社会经济咨询，大型活动组织服务，会展服务，
上海豫园旅游商
房产开发、经营，自有房屋租赁，物业管理，电子商务
城（集团）股份 黄震 1987 年 11 月 25 日 91310000132200223M 3,890,382,974
（不得从事增值电信、金融业务），食堂（不含熟食卤
有限公司
味），自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家
限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）、经营
进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸
易，托运业务，生产金银饰品、铂金饰品、钻石饰品（限
分支机构经营）
情况说明 豫园股份持有公司股份 126,814,900 股，占公司总股本 25.00%
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
上会师报字(2023)第 1912 号
金徽酒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了金徽酒股份有限公司(以下简称“金徽酒”)财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益
变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金徽酒 2022
年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于金徽酒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别
出的关键审计事项如下：
1、收入确认
(1)关键审计事项
参见金徽酒公司财务报表附注五、38 及七、61 所述，2022 年度实现营业收入 201,173.24 万元，较
上年增长 12.49%。金徽酒公司主要从事白酒生产与销售，销售主要采用经销模式，经销模式占比为
95.49%，一般先款后货，白酒发货后，公司根据货物的实际出库单、客户确认的送货回单、货款支付
凭据等确认销售收入。由于收入是金徽酒公司的关键业绩指标之一，可能存在金徽酒公司管理层(以下
简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，故我们将收入确认识别为关键
审计事项。
(2)审计应对
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针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
1)了解与销售与收款相关的内部控制，评价其设计是否合理，并测试相关内部控制的运行有效性；
2）对营业收入实施分析程序，包括与同行业可比上市公司毛利率对比分析、主要产品毛利率与上
期对比分析，并查明波动原因；
3）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、货款支付凭证、销售发票、出
库单、送货回单等；
4）对本期主要经销商的预收款项余额及当期交易额实施函证；
5）对营业收入实施截止测试；
6）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
2、存货的计量
(1)关键审计事项
参见金徽酒公司财务报表附注五、15 及七、 所述，截至 2022 年 12 月 31 日，存货账面价值 151,241.55
万元，占资产总额的 36.93%，由于期末存货账面价值较高且占资产总额比重较大，故我们将存货的计
量识别为关键审计事项。
(2)审计应对
针对存货的计量，我们实施的审计程序主要包括：
1)了解与存货成本核算及盘点相关的业务流程及内部控制，评价其设计是否合理，并测试相关内部
控制的运行有效性；
2)获取并检查金徽酒公司成本计算表，对原材料、半成品、库存商品实施计价测试，检查期末存货
余额计价的准确性；
3)对存货实施监盘程序、发出商品实施函证程序，评价管理层存货盘点程序的适当性，检查存货是
否存在以及有无残损；
4)获取公司的存货跌价测试表，复核存货跌价测试的过程及结果，评价金徽酒公司存货跌价准备计
提的准确性；
5)检查与存货相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
金徽酒管理层对其他信息负责。其他信息包括金徽酒 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
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结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
金徽酒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金徽酒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金徽酒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金徽酒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金
徽酒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致金徽酒不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
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6、就金徽酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国 上海 （项目合伙人）
中国注册会计师：
二〇二三年三月二十二日
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二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 810,134,671.99 666,677,703.53
应收票据 8,550,000.00 9,405,000.00
应收账款 6,484,541.42 9,202,541.01
预付款项 6,694,594.66 9,438,843.70
其他应收款 11,059,273.18 4,131,560.92
存货 1,512,415,467.54 1,326,965,262.00
其他流动资产 30,341,831.05 13,056,495.66
流动资产合计 2,385,680,379.84 2,038,877,406.82
非流动资产：
长期股权投资 187,697.69 1,146,462.42
固定资产 1,443,190,395.39 1,490,397,929.13
在建工程 1,505,257.54 10,372,363.40
使用权资产 23,833,232.12 14,136,483.00
无形资产 198,780,667.93 183,353,113.55
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项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
商誉 1,008,974.41
长期待摊费用 13,296,651.61 8,997,288.29
递延所得税资产 24,138,074.96 9,649,997.28
其他非流动资产 3,843,654.87 16,378,066.67
非流动资产合计 1,709,784,606.52 1,734,431,703.74
资产总计 4,095,464,986.36 3,773,309,110.56
流动负债：
应付账款 144,416,021.21 120,152,614.41
预收款项 221,040.56
合同负债 509,820,434.43 358,296,655.12
应付职工薪酬 66,539,164.90 68,182,207.69
应交税费 57,937,493.93 96,273,344.67
其他应付款 39,398,557.96 44,628,514.10
一年内到期的非流动负债 21,139,933.07 17,400,212.69
其他流动负债 65,861,673.01 46,281,319.99
流动负债合计 905,113,278.51 751,435,909.23
非流动负债：
租赁负债 11,374,657.32 7,711,836.02
89 / 210
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
长期应付职工薪酬 3,427,894.14 1,326,479.86
递延收益 8,036,388.88 8,727,888.89
递延所得税负债 16,465,065.47 22,423,056.10
非流动负债合计 39,304,005.81 40,189,260.87
负债合计 944,417,284.32 791,625,170.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,259,997.00 507,259,997.00
资本公积 870,917,109.16 870,917,109.16
盈余公积 239,955,120.80 199,160,309.18
未分配利润 1,531,870,905.91 1,404,020,425.06
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,150,003,132.87 2,981,357,840.40
少数股东权益 1,044,569.17 326,100.06
所有者权益（或股东权益）合计 3,151,047,702.04 2,981,683,940.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,095,464,986.36 3,773,309,110.56
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
90 / 210
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 522,788,638.06 269,126,717.88
应收账款 97,272.51
预付款项 5,663,589.98 4,314,089.02
其他应收款 2,665,209.17 1,288,780.29
存货 1,389,105,410.25 1,244,300,549.68
其他流动资产 18,560,609.88 570,890.95
流动资产合计 1,938,880,729.85 1,519,601,027.82
非流动资产：
长期股权投资 118,000,000.00 112,000,000.00
固定资产 1,199,830,928.82 1,233,109,301.10
在建工程 1,505,257.54 10,372,363.40
使用权资产 20,200,950.61 9,019,663.14
无形资产 189,121,488.91 173,507,681.51
长期待摊费用 12,439,355.08 8,506,696.66
递延所得税资产 2,937,812.26 2,999,242.88
其他非流动资产 3,465,654.87 16,378,066.67
非流动资产合计 1,547,501,448.09 1,565,893,015.36
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项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资产总计 3,486,382,177.94 3,085,494,043.18
流动负债：
应付账款 64,007,089.58 58,087,594.34
合同负债 88,214,220.90 62,045,486.46
应付职工薪酬 29,829,393.01 28,553,093.78
应交税费 41,859,275.33 76,502,174.35
其他应付款 143,716,227.54 44,562,547.87
一年内到期的非流动负债 21,555,829.55 15,987,768.60
其他流动负债 9,723,874.26 8,064,736.24
流动负债合计 398,905,910.17 293,803,401.64
非流动负债：
租赁负债 8,067,539.70 4,173,199.83
长期应付职工薪酬 3,177,894.14 1,326,479.86
递延收益 8,036,388.88 8,727,888.89
递延所得税负债 13,279,035.62 18,898,580.41
非流动负债合计 32,560,858.34 33,126,148.99
负债合计 431,466,768.51 326,929,550.63
所有者权益（或股东权益）：
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项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
实收资本（或股本） 507,259,997.00 507,259,997.00
资本公积 870,917,109.16 870,917,109.16
盈余公积 239,955,120.80 199,160,309.18
未分配利润 1,436,783,182.47 1,181,227,077.21
所有者权益（或股东权益）合计 3,054,915,409.43 2,758,564,492.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,486,382,177.94 3,085,494,043.18
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
合并利润表
2022 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 2,011,732,389.98 1,788,396,741.56
其中：营业收入 2,011,732,389.98 1,788,396,741.56
二、营业总成本 1,718,075,022.56 1,399,228,965.26
其中：营业成本 748,703,509.96 648,477,467.72
税金及附加 294,116,899.20 253,271,247.35
销售费用 420,244,141.98 278,017,337.32
管理费用 217,319,587.70 179,753,831.29
93 / 210
项目 2022 年度 2021 年度
研发费用 50,229,100.12 46,972,533.41
财务费用 -12,538,216.40 -7,263,451.83
其中：利息费用 928,433.33 1,620,234.20
利息收入 13,681,939.51 9,078,880.15
加：其他收益 20,786,680.12 12,798,106.09
投资收益（损失以“－”号填列） 60,903.17 -279,503.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -499,391.17 -279,503.21
信用减值损失（损失以“-”号填列） -780,799.50 -885,944.14
资产减值损失（损失以“-”号填列） -59,248.11 -9,869.56
资产处置收益（损失以“－”号填列） 39,338.39 68,717.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 313,704,241.49 400,859,282.84
加：营业外收入 1,728,924.80 705,680.01
减：营业外支出 12,563,979.97 11,474,475.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 302,869,186.32 390,090,487.32
减：所得税费用 23,666,695.70 65,421,366.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,202,490.62 324,669,120.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 279,202,490.62 324,669,120.53
（二）按所有权归属分类
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项目 2022 年度 2021 年度
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 280,242,491.81 324,843,020.47
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,040,001.19 -173,899.94
六、其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 279,202,490.62 324,669,120.53
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 280,242,491.81 324,843,020.47
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,040,001.19 -173,899.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.55 0.64
（二）稀释每股收益(元/股) 0.55 0.64
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司利润表
2022 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 1,146,111,568.56 1,030,938,796.48
减：营业成本 447,103,338.88 420,169,243.39
税金及附加 285,331,239.09 244,423,343.46
销售费用 64,412,208.77 2,835,334.25
管理费用 158,956,565.60 127,349,705.32
95 / 210
项目 2022 年度 2021 年度
研发费用 50,229,100.12 46,972,533.41
财务费用 -4,806,021.60 -2,778,364.29
其中：利息费用 174,975.74 1,517,865.66
利息收入 5,736,771.32 4,370,071.69
加：其他收益 9,558,027.95 5,018,904.25
投资收益（损失以“－”号填列） 261,540,949.34 135,023,789.91
信用减值损失（损失以“-”号填列） -346,060.16 -155,511.34
资产减值损失（损失以“-”号填列） -59,248.11 -9,869.56
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,330.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 415,580,137.51 331,844,314.20
加：营业外收入 6,672,983.65 5,628,982.59
减：营业外支出 12,402,160.46 11,392,910.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 409,850,960.70 326,080,386.49
减：所得税费用 1,902,844.48 36,898,555.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 407,948,116.22 289,181,830.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 407,948,116.22 289,181,830.60
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 407,948,116.22 289,181,830.60
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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合并现金流量表
2022 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,441,619,767.62 2,176,461,704.93
收到其他与经营活动有关的现金 39,774,503.18 27,447,560.97
经营活动现金流入小计 2,481,394,270.80 2,203,909,265.90
购买商品、接受劳务支付的现金 967,929,171.19 956,454,722.77
支付给职工及为职工支付的现金 345,159,364.24 285,961,362.51
支付的各项税费 532,382,928.86 494,614,729.05
支付其他与经营活动有关的现金 316,680,030.00 187,614,166.60
经营活动现金流出小计 2,162,151,494.29 1,924,644,980.93
经营活动产生的现金流量净额 319,242,776.51 279,264,284.97
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 31,500.00 1,086,984.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 206,168.73 204,167.40
收到其他与投资活动有关的现金 1,226,766.02 42,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,464,434.75 43,291,151.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,121,790.99 58,161,002.06
投资支付的现金 1,000,000.00
97 / 210
项目 2022年度 2021年度
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 58,121,790.99 78,161,002.06
投资活动产生的现金流量净额 -56,657,356.24 -34,869,850.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 500,000.00
取得借款收到的现金 102,749,891.54 330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,700,000.00
筹资活动现金流入小计 108,449,891.54 330,500,000.00
偿还债务支付的现金 102,749,891.54 340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,791,039.94 122,898,568.51
支付其他与筹资活动有关的现金 14,870,823.05 5,292,392.36
筹资活动现金流出小计 229,411,754.53 468,190,960.87
筹资活动产生的现金流量净额 -120,961,862.99 -137,690,960.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,623,557.28 106,703,473.68
加：期初现金及现金等价物余额 666,272,003.60 559,568,529.92
六、期末现金及现金等价物余额 807,895,560.88 666,272,003.60
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
98 / 210
母公司现金流量表
2022 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,307,580,874.50 1,321,703,662.28
收到其他与经营活动有关的现金 144,806,424.65 16,152,493.88
经营活动现金流入小计 1,452,387,299.15 1,337,856,156.16
购买商品、接受劳务支付的现金 564,081,237.80 684,526,420.91
支付给职工及为职工支付的现金 169,082,537.45 147,825,260.82
支付的各项税费 424,253,529.46 372,280,707.59
支付其他与经营活动有关的现金 122,354,787.49 41,715,203.15
经营活动现金流出小计 1,279,772,092.20 1,246,347,592.47
经营活动产生的现金流量净额 172,615,206.95 91,508,563.69
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 261,572,449.34 136,110,774.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,430.79 120,689.40
收到其他与投资活动有关的现金 42,000,000.00
投资活动现金流入小计 261,583,880.13 178,231,463.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,492,186.19 45,653,143.07
投资支付的现金 10,000,000.00
99 / 210
项目 2022年度 2021年度
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 59,492,186.19 75,653,143.07
投资活动产生的现金流量净额 202,091,693.94 102,578,320.48
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 102,749,891.54 330,000,000.00
筹资活动现金流入小计 102,749,891.54 330,000,000.00
偿还债务支付的现金 102,749,891.54 340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,772,871.44 122,898,568.51
支付其他与筹资活动有关的现金 11,254,128.80 4,227,428.58
筹资活动现金流出小计 225,776,891.78 467,125,997.09
筹资活动产生的现金流量净额 -123,027,000.24 -137,125,997.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 251,679,900.65 56,960,887.08
加：期初现金及现金等价物余额 268,869,626.30 211,908,739.22
六、期末现金及现金等价物余额 520,549,526.95 268,869,626.30
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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合并所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2022 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东
实收资本 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益
(或股本)
一、上年年末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,404,020,425.06 2,981,357,840.40 326,100.06 2,981,683,940.46
二、本年期初余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,404,020,425.06 2,981,357,840.40 326,100.06 2,981,683,940.46
三、本期增减变动金额（减少以
40,794,811.62 127,850,480.85 168,645,292.47 718,469.11 169,363,761.58
“－”号填列）
（一）综合收益总额 280,242,491.81 280,242,491.81 -1,040,001.19 279,202,490.62
（二）所有者投入和减少资本 1,758,470.30 1,758,470.30
1．所有者投入的普通股 1,758,470.30 1,758,470.30
（三）利润分配 40,794,811.62 -152,392,010.96 -111,597,199.34 -111,597,199.34
1．提取盈余公积 40,794,811.62 -40,794,811.62
3．对所有者（或股东）的分配 -111,597,199.34 -111,597,199.34 -111,597,199.34
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 239,955,120.80 1,531,870,905.91 3,150,003,132.87 1,044,569.17 3,151,047,702.04
2021 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
实收资本 权益 合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本)
一、上年年末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,229,837,986.93 2,778,257,219.21 2,778,257,219.21
101 / 210
2021 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
实收资本 权益 合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本)
二、本年期初余额 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,229,837,986.93 2,778,257,219.21 2,778,257,219.21
三、本期增减变动金额（减少以
28,918,183.06 174,182,438.13 203,100,621.19 326,100.06 203,426,721.25
“－”号填列）
（一）综合收益总额 324,843,020.47 324,843,020.47 -173,899.94 324,669,120.53
（二）所有者投入和减少资本 500,000.00 500,000.00
1．所有者投入的普通股 500,000.00 500,000.00
（三）利润分配 28,918,183.06 -150,660,582.34 -121,742,399.28 -121,742,399.28
1．提取盈余公积 28,918,183.06 -28,918,183.06
3．对所有者（或股东）的分配 -121,742,399.28 -121,742,399.28 -121,742,399.28
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,404,020,425.06 2,981,357,840.40 326,100.06 2,981,683,940.46
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2022 年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,181,227,077.21 2,758,564,492.55
102 / 210
二、本年期初余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,181,227,077.21 2,758,564,492.55
三、本期增减变动金额（减少以
40,794,811.62 255,556,105.26 296,350,916.88
“－”号填列）
（一）综合收益总额 407,948,116.22 407,948,116.22
（三）利润分配 40,794,811.62 -152,392,010.96 -111,597,199.34
1．提取盈余公积 40,794,811.62 -40,794,811.62
2．对所有者（或股东）的分配 -111,597,199.34 -111,597,199.34
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 239,955,120.80 1,436,783,182.47 3,054,915,409.43
2021 年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,042,705,828.95 2,591,125,061.23
二、本年期初余额 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,042,705,828.95 2,591,125,061.23
三、本期增减变动金额（减少以
28,918,183.06 138,521,248.26 167,439,431.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额 289,181,830.60 289,181,830.60
（三）利润分配 28,918,183.06 -150,660,582.34 -121,742,399.28
1．提取盈余公积 28,918,183.06 -28,918,183.06
2．对所有者（或股东）的分配 -121,742,399.28 -121,742,399.28
四、本期期末余额 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,181,227,077.21 2,758,564,492.55
公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
金徽酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系徽县金徽酒业有限公司(以下简称
“金徽有限”)，金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司（以下简称“亚特集团”)出资组建，于 2009
年 12 月 23 日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一社会信
用代码 91621200695632863J 的营业执照，注册资本 507,259,997.00 元，股份总数 507,259,997 股（每股
面值 1 元）。无限售条件的流通股份 507,259,997 股。公司股票已于 2016 年 3 月 10 日在上海证券交易
所挂牌交易。
2、注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地、总部地址：甘肃省陇南市徽县伏家镇。
组织形式：股份有限公司(上市)。
3、业务性质和主要经营活动
本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。
4、本公司的母公司为甘肃亚特投资集团有限公司，最终控股股东为李明。
5、本财务报告业经公司 2023 年 3 月 22 日第四届董事会第九次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并范围变化说明详见附注“八”。
本期纳入合并范围的子公司情况详见附注“九、1”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计
要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、
现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入
确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证
券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定[2014
年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益
变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付
现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应
当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，
应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
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③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
（3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按
照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企
业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并
范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值
计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公
司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，
由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年
初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并
增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流
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量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并
利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当
调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同
经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投
资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币
金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质
计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
10.金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融
工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
①分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收
取的对价金额作为初始确认金额。
1)债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行
计量：
<1>以摊余成本计量：
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公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、
应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产
负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期
限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
<2>以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合
收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列
示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流
动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
<3>以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，
以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著
减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债
表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
2)权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损
益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得
撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益
工具的定义。
②减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事
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项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同
应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具
自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损
失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第
三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的
摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照
整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1)信用风险显著增加判断标准
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用
风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项
金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标
保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
<1>发行方或债务人发生重大财务困难；
<2>债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
<3>债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步；
<4>债务人很可能破产或进行其他财务重组；
<5>发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
<6>以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
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金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3)前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据分析，
识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
<1>期末对有客观证据表明其已发生信用减值的应收款项单独进行减值测试，认定为处于第三阶段，
通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率，计提预期信用损失。
<2>当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款
项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
项目 确定组合依据
除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年
组合 1（账龄组合） 度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
款项组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
组合 2（合并内关联方组合）
过风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算组合预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
组合 3（应收票据）
过风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算组合预期信用损失
<3>应收票据和应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收票据预期信用损失率 应收账款预期信用损失率
1 年以内（含，下同） 5% 5%
1-2 年 20% 20%
2-3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
③终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值
变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
④核销
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如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融
资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债
务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收
回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该
金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做
出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款
及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进
行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融工具的公允价值确定
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入
值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
(4)后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损
益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确
定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊
销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下
列情况除外：
1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本
和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续
期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊
余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信
用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被
上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
13.应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
15.存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（其中“合同履约成本”详见 39、“合同成本”。）
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提
存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确
定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有
相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
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(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用一次转销法
对包装物采用一次转销法。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交
付另一项商品的，该收款权利应作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合
同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17.持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易
中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—
资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
(2)会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号—持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账
面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损
失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非
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流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计
量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将
非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊
销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21.长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—
非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重
组》确定。
116 / 210
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的
成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期
的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单
位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵
销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所
有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
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该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共
同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被
投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单
位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
22.投资性房地产
不适用
23.固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年-35 年 5% 2.71%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年-20 年 5% 4.75%-9.50%
运输设备 年限平均法 4 年-8 年 5% 11.88%-23.75%
电子设备 年限平均法 3 年-6 年 5% 15.83%-31.67%
工器具及其它 年限平均法 5 年-8 年 5% 11.88%-19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24.在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量；
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(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但
不再调整原已计提的折旧。
25.借款费用
√适用 □不适用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)
购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款
费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂
停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必
要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定
确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整
每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
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（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。
26.生物资产
□适用 √不适用
27.油气资产
□适用 √不适用
28.使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、电子设备和运输工具。
(1)使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确
认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③承租人发生的初始直接费用；
④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本。
(3)使用权资产的后续计量
①采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
②对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(4)按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（5)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
（2）公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
⑧无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度
终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与
以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残
值率如下：
名称 使用年限
土地使用权 50 年-70 年
专利权 20 年
软件 10 年
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（1）内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
①研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
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②开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
（2）内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30.长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象
的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允
价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估
计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可
销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项
资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31.长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其
尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
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32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经
支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时
点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下
的合同资产和合同负债不予抵销。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费
等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性
福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存
固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以
外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计
算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
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除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；
第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在
其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
①修改设定受益计划时。
②企业确认相关重组费用或辞退福利时。
③在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职
工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关
规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
④为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
√适用 □不适用
于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负
债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租
人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计
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入当期损益，根据附注五、25 计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发
生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35.预计负债
□适用 √不适用
36.股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这
里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现
金或其他资产义务的交易。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权
日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型至少应当考虑以下因素：
1)期权的行权价格；
2)期权的有效期；
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3)标的股份的现行价格；
4)股价预计波动率；
5)股份的预计股利；
6)期权有效期内的无风险利率。
②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认准则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履
约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在
某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1)客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2)客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
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3)企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品
的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价
格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
<1>企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
<2>企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
<3>企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；
<4>企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬；
<5>客户已接受该商品；
<6>其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入确认的具体方法
公司销售白酒等产品，属于在某一时点履行的履约义务。公司的销售方式主要有经销商、商超、直
销和线上销售模式，以经销商模式为主，商超、直销、线上销售模式较少。不同销售模式下的收入确认
时点如下：
经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付凭据开
具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行核对，
经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
直销模式：主要为自营团购和零售，客户提货时公司开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交
款单或收取货款的相关凭据、出库单和销售发票确认销售收入；
线上销售模式：通过电商平台进行网上销售，客户在电商平台下单后，公司将成品酒以快递形式发
货出库，在客户签收或电商平台按照约定到期自动签收（客户未主动签收）时，公司确认销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39.合同成本
√适用 □不适用
127 / 210
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》
之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，
可以在发生时计入当期损益。
企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均
会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这
些支出明确由客户承担。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的
其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提
减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值
的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
128 / 210
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益冲减相关成本费用。与公
司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进
行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益冲减相关成本费用。与公
司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给企业两种情况：
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择
下列方法之一进行会计处理：
①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
②以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费
用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
（3）政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末
有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府
129 / 210
补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中
非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分
计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计
税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收
益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确
认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的
合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。
①公司作为承租人
1)初始计量
在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款
额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内
含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
2)后续计量
参照《企业会计准则第 4 号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、
28“使用权资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内
计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
130 / 210
对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入
相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
3）租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定
租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况
发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面
价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
4)短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理方
法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
②公司作为出租人
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1)经营租赁
采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
2)融资租赁
于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净
额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计
量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目
的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考
虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期
间予以确认。
131 / 210
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）与租赁相关的重大会计判断和估计
①租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了
该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获
得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与
租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计
量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进
行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包
括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁
负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（2）金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断
和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史
还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货
减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础
上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌
价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）长期资产减值准备
132 / 210
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融
资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流
量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现
值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根
据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（6）折旧和摊销
公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往
经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在
差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序
项目名称和金额)
本公司自 2022 年 1 月 1 日起，执行财政部发布的《企
详见其他说明
业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号）
本公司自 2022 年 11 月 30 日起，执行财政部发布的《企
详见其他说明
业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）
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其他说明
2021 年 12 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号），其中“关
于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”
和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期
内财务报表未产生重大影响。
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）；“关于发
行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份
支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对
本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45.其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税 算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 13%、9%、6%
为应交增值税
消费税 应纳税销售额（量） 20%+0.50 元/500ml
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计
房产税 1.2%、12%
缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、9%
注：母公司、陇南销售公司、徽县销售公司、徽县配送公司、徽县环保公司、成都销售公司、海南科
技公司城市维护建设税税率为 5%，其他公司的城市维护建设税税率为 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
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纳税主体名称 所得税税率（%）
金徽酒股份有限公司 15
西藏实业公司 9
徽县环保公司、徽县配送公司、北京金徽公司、青海销售公
20
司、上海销售公司、江苏销售公司、海南科技公司
除上述以外的其他纳税主体 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）西藏实业公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的
通知》藏政发[2021]9 号文件及国家西部大开发战略税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。同
时西藏实业公司适用在 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日期间，暂免征收企业应缴纳的企业所得税
中属于地方分享的部分，本期按 9%的税率征收企业所得税。
（2）根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（税〔2019〕13 号），
徽县环保公司、徽县配送公司、北京金徽公司、青海销售公司、上海销售公司、江苏销售公司、海南科
技符合享受小微企业所得税减免政策的条件，对于年应纳税所得额不超过 100.00 万元的部分，减按 25%
计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100.00 万元但不超过 300.00
万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于实施小微企业
和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超
过 100 万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13 号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。根据《关于进一步实施小微企业所得
税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13 号），对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过
300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
（3）母公司金徽酒股份有限公司 2022 年至 2024 年被甘肃省科学技术厅、甘肃省省财政厅、国家
税务总局甘肃省税务局认定为高新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策，证书编号为
GR202262000143，有效期三年。本期按 15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,704.05 30,276.67
银行存款 809,871,478.36 665,926,164.71
135 / 210
项目 期末余额 期初余额
其他货币资金 232,489.58 721,262.15
合计 810,134,671.99 666,677,703.53
其他说明
其中银行存款期末余额中包含未到期应收利息 2,239,111.11 元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,550,000.00 8,835,000.00
商业承兑票据 570,000.00
合计 8,550,000.00 9,405,000.00
136 / 210
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
按组合计提坏
9,000,000.00 100.00 450,000.00 5.00 8,550,000.00 9,900,000.00 100.00 495,000.00 5.00 9,405,000.00
账准备
其中：
商业承兑汇票 600,000.00 6.06 30,000.00 5.00 570,000.00
银行承兑汇票 9,000,000.00 100.00 450,000.00 5.00 8,550,000.00 9,300,000.00 93.94 465,000.00 5.00 8,835,000.00
合计 9,000,000.00 100.00 450,000.00 5.00 8,550,000.00 9,900,000.00 100.00 495,000.00 5.00 9,405,000.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 30,000.00 -30,000.00
银行承兑汇票 465,000.00 -15,000.00 450,000.00
合计 495,000.00 -45,000.00 450,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
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账龄 期末账面余额
1 年以内 6,489,631.05
1 年以内小计 6,489,631.05
1至2年 228,407.09
2至3年 273,332.53
3 年以上 125,340.90
合计 7,116,711.57
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面
比例 计提比例 计提比例 账面价值
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
按组合计提
7,116,711.57 100.00 632,170.15 8.88 6,484,541.42 9,968,320.03 100.00 765,779.02 7.68 9,202,541.01
坏账准备
合计 7,116,711.57 100.00 632,170.15 8.88 6,484,541.42 9,968,320.03 100.00 765,779.02 7.68 9,202,541.01
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按应收其他方款项组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
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期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 6,489,631.05 324,481.56 5.00
1-2 年 228,407.09 45,681.42 20.00
2-3 年 273,332.53 136,666.27 50.00
3 年以上 125,340.90 125,340.90 100.00
合计 7,116,711.57 632,170.15 8.88
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提坏账准备 765,779.02 47,898.34 181,507.21 632,170.15
合计 765,779.02 47,898.34 181,507.21 632,170.15
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 181,507.21
140 / 210
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 1,200,408.60 16.87 60,020.43
第二名 864,000.00 12.14 43,200.00
第三名 773,593.99 10.87 38,679.70
第四名 565,660.00 7.95 28,283.00
第五名 403,895.97 5.67 226,033.05
合计 3,807,558.56 53.50 396,216.18
141 / 210
其他说明
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,807,558.56 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 53.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 396,216.18 元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,267,934.40 93.62 9,351,537.31 99.08
1至2年 398,997.69 5.96 76,624.70 0.81
2至3年 27,282.57 0.41 10,681.69 0.11
3 年以上 380.00 0.01
合计 6,694,594.66 100.00 9,438,843.70 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 2,070,957.11 30.93
第二名 1,366,743.36 20.42
第三名 541,415.92 8.09
第四名 342,044.61 5.11
第五名 336,000.00 5.02
合计 4,657,161.00 69.57
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
142 / 210
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 11,059,273.18 4,131,560.92
合计 11,059,273.18 4,131,560.92
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 10,794,303.49
1 年以内小计 10,794,303.49
1至2年 733,356.07
143 / 210
账龄 期末账面余额
2至3年 436,000.00
3 年以上 600,000.00
合计 12,563,659.56
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 8,735,847.11 2,099,471.29
押金保证金 3,307,895.63 2,624,138.04
备用金 519,916.82 131,793.50
合计 12,563,659.56 4,855,402.83
(8).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额 723,841.91 723,841.91
本期计提 777,901.16 777,901.16
其他变动 2,643.31 2,643.31
2022年12月31日余额 1,504,386.38 1,504,386.38
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(9).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款
723,841.91 777,901.16 2,643.31 1,504,386.38
坏账准备
合计 723,841.91 777,901.16 2,643.31 1,504,386.38
144 / 210
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名 应收暂付款 1,257,730.12 1 年以内 10.01 62,886.51
第二名 押金保证金 500,000.00 3 年以上 3.98 500,000.00
第三名 应收暂付款 486,933.77 1 年以内 3.88 24,346.69
1 年以内 329,091.67；
第四名 应收暂付款 429,091.67 3.42 36,454.58
1-2 年 100,000.00
1 年以内 339,794.10
第五名 应收暂付款 389,794.10 1-2 年 45,000.00 3.10 30,989.71
3 年以上 5,000.00
合计 3,063,549.66 24.39 654,677.49
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
145 / 210
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 97,283,089.83 97,283,089.83 87,134,717.55 87,134,717.55
在产品 58,151,783.01 58,151,783.01 38,082,886.77 38,082,886.77
库存商品 227,428,664.78 61,008.03 227,367,656.75 117,490,017.44 72,705.51 117,417,311.93
发出商品 7,500,582.56 7,500,582.56 8,205,418.08 8,205,418.08
半成品 1,122,112,355.39 1,122,112,355.39 1,076,124,927.67 1,076,124,927.67
合计 1,512,476,475.57 61,008.03 1,512,415,467.54 1,327,037,967.51 72,705.51 1,326,965,262.00
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 72,705.51 59,248.11 70,945.59 61,008.03
合计 72,705.51 59,248.11 70,945.59 61,008.03
146 / 210
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 3,914,831.26 5,217,440.73
预缴企业所得税 26,426,970.62 7,839,054.93
预缴城市维护建设税 14.59
预缴教育费附加 8.75
预缴地方教育费附加 5.83
合计 30,341,831.05 13,056,495.66
其他说明
无
147 / 210
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
148 / 210
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
被投资单位 期初余额 期末余额
追加投资 权益法下确认的投资损益 其他权益变动
二、联营企业
青海金徽酒销售有限公司 1,146,462.42 6,500,000.00 -163,901.16 -7,482,561.26
金徽酒（新疆）营销有限公司 1,000,000.00 -812,302.31 187,697.69
合计 1,146,462.42 7,500,000.00 -976,203.47 -7,482,561.26 187,697.69
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
149 / 210
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,443,190,395.39 1,490,397,929.13
合计 1,443,190,395.39 1,490,397,929.13
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,725,143,108.08 170,633,662.48 21,072,534.17 33,607,097.69 95,980,184.98 2,046,436,587.40
2.本期增加金额 5,828,034.86 25,822,683.95 4,108,901.37 5,559,686.88 12,028,944.93 53,348,251.99
（1）购置 5,275,988.28 8,393,913.49 3,738,201.37 5,537,391.76 10,173,910.03 33,119,404.93
（2）在建工程转入 552,046.58 17,428,770.46 1,850,335.90 19,831,152.94
（3）企业合并增加 370,700.00 22,295.12 4,699.00 397,694.12
3.本期减少金额 464,596.93 589,163.35 625,925.35 333,550.21 2,013,235.84
（1）处置或报废 464,596.93 589,163.35 625,925.35 333,550.21 2,013,235.84
150 / 210
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 工器具及其他 合计
4.期末余额 1,730,971,142.94 195,991,749.50 24,592,272.19 38,540,859.22 107,675,579.70 2,097,771,603.55
二、累计折旧
1.期初余额 374,019,344.02 85,252,366.70 16,687,628.27 27,651,924.56 51,060,332.51 554,671,596.06
2.本期增加金额 67,238,845.40 13,873,174.25 1,653,748.64 3,421,785.10 14,111,297.20 100,298,850.59
（1）计提 67,238,845.40 13,873,174.25 1,653,748.64 3,412,072.88 14,110,165.30 100,288,006.47
企业合并增加 9,712.22 1,131.90 10,844.12
3.本期减少金额 414,110.72 544,302.44 510,851.59 287,035.95 1,756,300.70
（1）处置或报废 414,110.72 544,302.44 510,851.59 287,035.95 1,756,300.70
4.期末余额 441,258,189.42 98,711,430.23 17,797,074.47 30,562,858.07 64,884,593.76 653,214,145.95
三、减值准备
1.期初余额 1,367,062.21 1,367,062.21
4.期末余额 1,367,062.21 1,367,062.21
四、账面价值
1.期末账面价值 1,288,345,891.31 97,280,319.27 6,795,197.72 7,978,001.15 42,790,985.94 1,443,190,395.39
2.期初账面价值 1,349,756,701.85 85,381,295.78 4,384,905.90 5,955,173.13 44,919,852.47 1,490,397,929.13
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
151 / 210
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 2,355,721.85
电气设备 40,794.90
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
制曲车间 48,186,623.22 权证尚在办理中
3#酒库 40,224,849.69 权证尚在办理中
4#酒库 25,649,599.43 权证尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,505,257.54 10,372,363.40
合计 1,505,257.54 10,372,363.40
152 / 210
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒文化体验中心设备 489,328.28 489,328.28
超融合服务器 923,893.86 923,893.86
双梁起重机改造工程 92,035.40 92,035.40
包装车间产线自动化改造 9,121,743.94 9,121,743.94
一物一码产线 1,250,619.46 1,250,619.46
合计 1,505,257.54 1,505,257.54 10,372,363.40 10,372,363.40
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工程累计投入占
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 期末余额 工程进度 资金来源
预算比例(%)
2#酿酒车间 350,000.00 370,530.50 370,530.50 105.87 100.00% 自筹
室外篮球场新
190,000.00 181,516.08 181,516.08 95.53 100.00% 自筹
建工程
酒文化体验中
3,910,000.00 2,339,664.18 1,850,335.90 489,328.28 59.84 60.00% 自筹
心设备
153 / 210
工程累计投入占
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 期末余额 工程进度 资金来源
预算比例(%)
超融合服务器 1,740,000.00 923,893.86 923,893.86 53.10 90.00% 自筹
双梁起重机改
2,300,000.00 92,035.40 92,035.40 4.00 10.00% 自筹
造工程
一物一码产线 2,390,000.00 1,250,619.46 1,005,168.09 2,255,787.55 94.38 100.00% 自筹
包装车间产线
16,870,000.00 9,121,743.94 6,051,238.97 15,172,982.91 89.94 100.00% 自筹
自动化改造
合计 27,750,000.00 10,372,363.40 10,964,047.08 19,831,152.94 1,505,257.54 / - /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
154 / 210
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,938,348.53 18,938,348.53
2.本期增加金额 17,732,795.39 17,732,795.39
其中：租入 17,450,451.54 17,450,451.54
其中：企业合并增加 282,343.85 282,343.85
3.本期减少金额 575,713.94 575,713.94
其中：租赁到期 575,713.94 575,713.94
4.期末余额 36,095,429.98 36,095,429.98
二、累计折旧
1.期初余额 4,801,865.53 4,801,865.53
2.本期增加金额 8,036,046.27 8,036,046.27
(1)计提 7,940,829.44 7,940,829.44
（2）企业合并增加 95,216.83 95,216.83
3.本期减少金额 575,713.94 575,713.94
其中：租赁到期 575,713.94 575,713.94
4.期末余额 12,262,197.86 12,262,197.86
四、账面价值
1.期末账面价值 23,833,232.12 23,833,232.12
2.期初账面价值 14,136,483.00 14,136,483.00
其他说明：
无
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 219,633,219.30 71,188.12 1,653,554.66 221,357,962.08
2.本期增加金额 21,180,858.16 21,180,858.16
(1)购置 21,180,858.16 21,180,858.16
3.本期减少金额 42,811.82 42,811.82
155 / 210
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
(1)处置 42,811.82 42,811.82
4.期末余额 219,633,219.30 71,188.12 22,791,601.00 242,496,008.42
二、累计摊销
1.期初余额 37,039,020.68 3,421.65 962,406.20 38,004,848.53
2.本期增加金额 4,733,069.88 3,559.44 979,808.74 5,716,438.06
（1）计提 4,733,069.88 3,559.44 979,808.74 5,716,438.06
3.本期减少金额 5,946.10 5,946.10
(1)处置 5,946.10 5,946.10
4.期末余额 41,772,090.56 6,981.09 1,936,268.84 43,715,340.49
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 177,861,128.74 64,207.03 20,855,332.16 198,780,667.93
2.期初账面价值 182,594,198.62 67,766.47 691,148.46 183,353,113.55
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
伏镇村一社土地 925,092.63 产权证正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
青海金徽酒销售有
1,008,974.41 1,008,974.41
限公司
合计 1,008,974.41 1,008,974.41
156 / 210
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
年末，公司管理层对商誉进行减值测试，在预计投入成本可收回金额时，采用了与商誉有关的资产
组合来预计未来现金流现值。以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独
立于其他资产或者资产组的现金流入，资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合
一致。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
可收回金额的确定方法及依据
① 重要假设及依据
1）针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营。
2）假设评估基准日后被评估单位的现金流入为均匀流入，现金流出为均匀流出。
3）假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。
4）有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
② 关键参数
项目 青海金徽酒销售有限公司
预测期 5 年（即 2023 年-2027 年），后续为稳定期
2023 年-2027 年
以行业惯例、市场变化、经营模式等并结合公司的综合管理
预测期增长率
判断
稳定期增长率 持平
利润率 根据预测的收入、成本、费用等计算
折现率（加权平均资本成本 WACC） 13.40%
商誉减值测试结果 未减值
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
停车位 770,000.00 30,000.00 740,000.00
157 / 210
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 8,227,288.29 5,198,096.83 1,240,736.36 12,184,648.76
开办费 405,821.28 33,818.43 372,002.85
合计 8,997,288.29 5,603,918.11 1,304,554.79 13,296,651.61
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,014,626.77 775,317.31 3,424,388.65 834,261.01
内部交易未实现利润 5,676,838.92 1,419,209.73 4,876,546.40 1,219,136.60
可抵扣亏损 75,505,175.44 18,382,171.57 19,750,865.92 4,937,716.48
与资产相关的政府补助 12,107,066.85 1,816,060.03 8,727,888.89 2,181,972.22
应付未付费用 8,412,997.70 1,576,124.07 1,326,479.86 331,619.97
使用权资产 914,313.04 168,873.70 581,276.65 145,291.00
企业合并资产评估增值 1,274.22 318.55
合计 106,632,292.94 24,138,074.96 38,687,446.37 9,649,997.28
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
单位价值 500 万元以下固
101,652,471.17 16,465,065.47 89,731,716.38 22,423,056.10
定资产一次性税前抵扣
合计 101,652,471.17 16,465,065.47 89,731,716.38 22,423,056.10
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
158 / 210
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付软件款 2,055,133.26 2,055,133.26 14,760,665.49 14,760,665.49
预付设备款 1,393,399.28 1,393,399.28 1,617,401.18 1,617,401.18
预付工程款 395,122.33 395,122.33
合计 3,843,654.87 3,843,654.87 16,378,066.67 16,378,066.67
其他说明：
无
32、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 135,454,968.66 104,772,737.76
广宣费及其他 7,760,730.46 12,657,333.99
159 / 210
项目 期末余额 期初余额
运费 1,200,322.09 2,722,542.66
合计 144,416,021.21 120,152,614.41
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 221,040.56
合计 221,040.56
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 509,820,434.43 358,296,655.12
合计 509,820,434.43 358,296,655.12
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 68,182,207.69 321,876,245.48 323,519,288.27 66,539,164.90
二、离职后福利-设定提存计划 20,733,632.21 20,733,632.21
三、辞退福利 906,443.76 906,443.76
160 / 210
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四、一年内到期的其他福利
合计 68,182,207.69 343,516,321.45 345,159,364.24 66,539,164.90
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 68,111,334.90 285,273,080.74 286,900,036.74 66,484,378.90
二、职工福利费 19,130,406.06 19,126,056.06 4,350.00
三、社会保险费 9,535,115.55 9,535,115.55
其中：医疗保险费 9,110,514.89 9,110,514.89
工伤保险费 395,855.26 395,855.26
生育保险费 28,745.40 28,745.40
四、住房公积金 6,993,955.01 6,993,955.01 -
五、工会经费和职工教育经费 70,872.79 943,688.12 964,124.91 50,436.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 68,182,207.69 321,876,245.48 323,519,288.27 66,539,164.90
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 19,876,270.68 19,876,270.68
2、失业保险费 857,361.53 857,361.53
3、企业年金缴费
合计 20,733,632.21 20,733,632.21
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
161 / 210
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,698,879.93 28,143,879.84
消费税 25,458,381.18 42,344,897.55
企业所得税 7,830,702.51 17,453,499.33
个人所得税 1,053,970.35 773,711.16
城市维护建设税 2,230,432.26 3,648,025.42
教育费附加 1,297,697.84 2,114,298.70
地方教育费附加 865,131.89 1,409,532.47
印花税 502,297.97 385,500.20
合计 57,937,493.93 96,273,344.67
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 39,398,557.96 44,628,514.10
合计 39,398,557.96 44,628,514.10
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 23,716,500.16 17,361,272.08
162 / 210
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 2,505,413.76 14,918,697.86
应付软件款 6,439,806.79 7,675,280.00
其他 6,736,837.25 4,673,264.16
合计 39,398,557.96 44,628,514.10
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00
1 年内到期的租赁负债 9,139,933.07 5,400,212.69
合计 21,139,933.07 17,400,212.69
其他说明：
一年内到期的长期借款期末余额系公司因灾后重建向徽县财政局借款 12,000,000.00 元，该项借款
为无息借款，借款期限为 2010 年 10 月 19 日至 2013 年 10 月 19 日，后经徽县财政局批准可延期还款。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款销项税 65,861,673.01 46,281,319.99
合计 65,861,673.01 46,281,319.99
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
163 / 210
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 11,374,657.32 7,711,836.02
合计 11,374,657.32 7,711,836.02
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
164 / 210
49、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
四、长期奖金计划 3,427,894.14 1,326,479.86
合计 3,427,894.14 1,326,479.86
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关
政府补助 8,727,888.89 691,500.01 8,036,388.88
的政府补助
合计 8,727,888.89 691,500.01 8,036,388.88 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
他收益金额 与收益相关
2012 年十大重点节能工程配套和循环
39,000.00 39,000.00 与资产相关
经济发展省财政专项补贴款
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研
150,000.00 50,000.00 100,000.00 与资产相关
发及应用
信息化建设及科技研发项目 950,000.00 200,000.00 750,000.00 与资产相关
165 / 210
本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
他收益金额 与收益相关
自动化固态酿酒研发项目 200,000.00 40,000.00 160,000.00 与资产相关
陇南春车间技改项目（一标段） 1,888,888.89 66,666.68 1,822,222.21 与资产相关
检测与酒体设计中心项目 2,900,000.00 100,000.00 2,800,000.00 与资产相关
金徽酒数字化应用综合平台建设项目 1,900,000.00 190,000.00 1,710,000.00 与资产相关
智慧包装生产线升级改造项目 700,000.00 5,833.33 694,166.67 与资产相关
合计 8,727,888.89 691,500.01 8,036,388.88
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 507,259,997.00 507,259,997.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 860,917,109.16 860,917,109.16
166 / 210
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 870,917,109.16 870,917,109.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 199,160,309.18 40,794,811.62 239,955,120.80
合计 199,160,309.18 40,794,811.62 239,955,120.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加40,794,811.62元，系按2022年母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,404,020,425.06 1,229,837,986.93
调整后期初未分配利润 1,404,020,425.06 1,229,837,986.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 280,242,491.81 324,843,020.47
减：提取法定盈余公积 40,794,811.62 28,918,183.06
应付普通股股利 111,597,199.34 121,742,399.28
期末未分配利润 1,531,870,905.91 1,404,020,425.06
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
167 / 210
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,981,216,281.81 732,785,050.67 1,763,042,541.18 634,716,377.46
其他业务 30,516,108.17 15,918,459.29 25,354,200.38 13,761,090.26
合计 2,011,732,389.98 748,703,509.96 1,788,396,741.56 648,477,467.72
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 本期数 合计
按经营地区分类
其中：
境内 1,981,216,281.81 1,981,216,281.81
主要产品类型
其中：
高档 1,266,583,013.98 1,266,583,013.98
中档 680,745,871.45 680,745,871.45
低档 33,887,396.38 33,887,396.38
按商品转让的时间分类
其中：
商品（在某一时点转让） 1,981,216,281.81 1,981,216,281.81
合计 1,981,216,281.81 1,981,216,281.81
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
168 / 210
公司在上期预收货款，本期按照双方约定向客户提供对应价值货物，并于完成履约义务时点确认收
入，在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 316,012,949.34 元。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 242,346,488.16 216,882,721.03
城市维护建设税 19,538,715.25 17,283,145.05
教育费附加 11,354,107.58 9,900,841.28
地方教育费附加 7,569,405.05 6,600,560.84
房产税 9,627,505.09 176,664.17
土地使用税 1,021,533.98 5,526.06
车船使用税 66,048.00 84,252.97
印花税 2,481,793.07 2,280,091.80
环境保护税 111,303.02 57,444.15
合计 294,116,899.20 253,271,247.35
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 112,707,318.79 85,330,401.52
工资薪酬及社保 145,262,705.46 109,397,139.46
运输费装卸费 15,186,962.14 11,084,853.13
业务推广费 93,825,154.39 23,881,630.92
业务招待费 22,553,348.11 18,268,536.99
办公会务费 4,881,346.78 10,917,486.90
差旅费 14,903,447.25 12,096,084.74
169 / 210
项目 本期发生额 上期发生额
其他 10,923,859.06 7,041,203.66
合计 420,244,141.98 278,017,337.32
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保 95,150,215.60 72,795,680.11
折旧及摊销 61,132,454.12 61,628,020.81
咨询中介费 15,626,403.90 9,562,587.68
办公会务差旅费 9,180,643.64 7,006,477.86
水电及物业管理费 3,233,497.94 2,865,349.25
使用权资产折旧及租赁费 6,997,309.34 4,745,254.32
汽车费用 2,613,174.96 2,445,500.87
业务招待费 6,652,411.70 4,377,222.79
维修费 2,718,555.91 3,842,904.18
其他 14,014,920.59 10,484,833.42
合计 217,319,587.70 179,753,831.29
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保 13,103,358.94 20,486,232.80
折旧费用 1,525,428.26 2,559,558.94
办公会务费 6,014.39 36,520.01
物料消耗及动力 34,053,409.46 23,776,358.13
其他 1,540,889.07 113,863.53
合计 50,229,100.12 46,972,533.41
170 / 210
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -13,681,939.51 -9,078,880.15
利息支出 928,433.33 1,620,234.20
手续费及其他 215,289.78 195,194.12
合计 -12,538,216.40 -7,263,451.83
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 691,500.01 758,666.67
与收益相关的政府补助 19,362,718.09 11,298,797.34
增值税减免金额 328,500.00 385,821.41
进项税加计抵减金额 194,304.41 174,287.52
代扣个人所得税手续费返还 209,657.61 180,533.15
合计 20,786,680.12 12,798,106.09
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -499,391.17 -279,503.21
取得控制权后，原持有股权按公允价值重新计量产生的利得 560,294.34
合计 60,903.17 -279,503.21
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
171 / 210
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
坏账损失 -780,799.50 -885,944.14
合计 -780,799.50 -885,944.14
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -59,248.11 -9,869.56
合计 -59,248.11 -9,869.56
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 39,338.39 68,717.36
合计 39,338.39 68,717.36
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
172 / 210
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 215,000.00 215,000.00
非流动资产处置利得合计 120.00 120.00
其中：固定资产处置利得 120.00 120.00
无法支付的款项 302,735.79 112,913.81 302,735.79
其他 1,211,069.01 592,766.20 1,211,069.01
合计 1,728,924.80 705,680.01 1,728,924.80
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2022 年基层党建补助资金 200,000.00 与收益相关
民族团结进步示范点建设补助资金 15,000.00 与收益相关
合计 215,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 64,192.43 850,253.98 64,192.43
其中：固定资产处置损失 64,192.43 850,253.98 64,192.43
对外捐赠 12,097,413.88 10,200,034.00 12,097,413.88
其他 402,373.66 424,187.55 402,373.66
合计 12,563,979.97 11,474,475.53 12,563,979.97
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
173 / 210
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 44,112,690.58 64,908,376.58
递延所得税费用 -20,445,994.88 512,990.21
合计 23,666,695.70 65,421,366.79
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 302,869,186.32
按法定/适用税率计算的所得税费用 45,430,377.95
子公司适用不同税率的影响 -6,673,443.50
调整以前期间所得税的影响 -384,999.81
非应税收入的影响 95,550.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,049,256.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -443,702.19
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -6,357,630.70
研发费用加计扣除的影响 -7,534,365.02
固定资产加计扣除的影响 -4,446,461.64
其他 -67,886.90
所得税费用 23,666,695.70
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 1,498,386.53 592,766.20
往来款及保证金 6,886,712.62 6,791,534.97
利息收入 11,817,028.33 7,883,929.31
174 / 210
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,362,718.09 11,998,797.34
个税手续费返还 209,657.61 180,533.15
合计 39,774,503.18 27,447,560.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 244,670,320.80 136,957,059.56
管理及研发费用 57,616,044.82 38,455,530.38
财务费用手续费 201,647.78 195,194.13
营业外支出 12,168,154.08 10,286,613.94
往来款及保证金 2,023,862.52 1,719,768.59
合计 316,680,030.00 187,614,166.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 42,000,000.00
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,226,766.02
合计 1,226,766.02 42,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
175 / 210
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现收到的现金 5,700,000.00
合计 5,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还租赁负债 14,870,823.05 5,292,392.36
合计 14,870,823.05 5,292,392.36
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 279,202,490.62 324,669,120.53
加：资产减值准备 59,248.11 9,869.56
信用减值损失 780,799.50 885,944.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 100,288,006.47 99,536,666.36
使用权资产摊销 7,940,829.44 4,801,865.53
无形资产摊销 5,716,438.06 4,759,040.20
长期待摊费用摊销 1,304,554.79 1,463,824.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-39,338.39 -68,717.36
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 64,072.43 850,253.98
财务费用（收益以“－”号填列） -1,324,009.28 425,283.36
投资损失（收益以“－”号填列） -60,903.17 279,503.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,488,077.68 500,011.63
176 / 210
补充资料 本期金额 上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,957,990.63 12,978.58
存货的减少（增加以“－”号填列） -185,438,508.06 -189,654,277.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,497,734.62 -29,742,637.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 149,692,898.92 60,535,555.30
经营活动产生的现金流量净额 319,242,776.51 279,264,284.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 807,895,560.88 666,272,003.60
减：现金的期初余额 666,272,003.60 559,568,529.92
现金及现金等价物净增加额 141,623,557.28 106,703,473.68
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
金额
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,226,766.02
取得子公司支付的现金净额 -1,226,766.02
其他说明:
无
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 807,895,560.88 666,272,003.60
其中：库存现金 30,704.05 30,276.67
可随时用于支付的银行存款 807,632,367.25 665,520,464.78
可随时用于支付的其他货币资金 232,489.58 721,262.15
三、期末现金及现金等价物余额 807,895,560.88 666,272,003.60
其他说明：
√适用 □不适用
货币资金中包含不属于现金及现金等价物的未到期应收利息 2,239,111.11 元。
177 / 210
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产-房屋及建筑物 199,214,232.89 抵押借款
无形资产-土地使用权 25,573,396.18 抵押借款
合计 224,787,629.07
其他说明：
注：为了确保金徽酒股份有限公司于 2022 年 9 月 19 日签订的编号为 62262401-2021 年（成县）字
0032 号流动资金借款合同项下的义务得到切实履行，公司同时签订 622624001-2022 年成县（抵）字 0001
号抵押合同。合同期限自 2022 年 9 月 19 日起至 2023 年 9 月 18 日止。合同约定将甘（2021）徽县不动
产第 0001187 号不动产权证及甘（2018）徽县不动产权第 0000118 号不动产权证下的土地所有权及地上
附着物作为抵押资产，其中借款已于 2022 年 11 月 30 日全部归还，抵押物尚未解除抵押。
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2012 年十大重点节能工程配套和循环经
39,000.00 其他收益 39,000.00
济发展省财政专项补贴款
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发
50,000.00 其他收益 50,000.00
及应用
信息化建设及科技研发项目补助 200,000.00 其他收益 200,000.00
自动化固态酿酒研发项目补助 40,000.00 其他收益 40,000.00
陇南春车间技改项目（一标段） 66,666.68 其他收益 66,666.68
金徽酒数字化应用综合平台建设项目 190,000.00 其他收益 190,000.00
检测与酒体设计中心 100,000.00 其他收益 100,000.00
智慧包装生产线升级改造项目 5,833.33 其他收益 5,833.33
178 / 210
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
招商引资优惠政策专项奖励资金 6,633,500.00 其他收益 6,633,500.00
邛崃市商务局产业扶持资金 3,240,000.00 其他收益 3,240,000.00
就业见习补贴 2,148,800.00 其他收益 2,148,800.00
己酸菌复合液的研发与应用项目 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
职业培训技能补贴 1,206,000.00 其他收益 1,206,000.00
失业保险基金稳岗补贴 614,081.04 其他收益 614,081.04
2022 年县列强科技奖补资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
企业转型升级补助资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
2022 年企业留工培训补助 214,000.00 其他收益 214,000.00
企业 2021 年以工代训补贴 408,000.00 其他收益 408,000.00
葡萄酒发展项目资金 250,000.00 其他收益 250,000.00
一次性扩岗补助 201,500.00 其他收益 201,500.00
2022 年基层党建补助资金 200,000.00 营业外收入 200,000.00
2022 年市级“揭榜挂帅”经费 150,000.00 其他收益 150,000.00
税收退款 96,837.05 其他收益 96,837.05
高技能人才培养补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
工业发展奖 50,000.00 其他收益 50,000.00
市场监督管理局《企业知识》补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
消费保障工程奖补资金 30,000.00 其他收益 30,000.00
财政收入贡献奖 20,000.00 其他收益 20,000.00
民族团结进步示范点建设补助资金 15,000.00 营业外收入 15,000.00
合计 20,269,218.10 20,269,218.10
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
√适用 □不适用
政府补助净额法：
单位：元
期末累计 已冲减资产 对应资产
期初累计 期末累计 补助对本期利
项目 已冲减资产 账面价值的 折旧摊销
已收补助 已收补助 润总额的影响
账面价值 列报项目 列报项目
优质酒技改
5,110,000.00 5,110,000.00 5,110,000.00 固定资产 161,823.36 管理费用
项目贴息
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
股权取 股权 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取得 购买日的
得比例 取得 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 成本 确定依据
（%） 方式 的收入 的净利润
青海金
资产交割
徽酒销 现金
2022/8/1 8,042,855.60 80.00 2022/8/1 并取得实 1,299,364.24 -1,414,929.03
售有限 购买
际控制权
公司
其他说明：
注：2022 年 4 月本公司与王文晨签订了《合作协议（二）》，以一次性实缴的方式，向青海金徽
酒销售有限公司增资人民币 6,500,000.00 元。2022 年 7 月，在青海金徽酒销售有限公司完成工商变更登
记手续后，公司持有青海金徽酒销售有限公司 80%的股权。上述增资款已于 2022 年 8 月完成支付。
(2).合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合并成本 青海金徽酒销售有限公司
现金 6,500,000.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 1,542,855.60
合并成本合计 8,042,855.60
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,033,881.19
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,008,974.41
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
青海金徽酒销售有限公司合并成本公允价值的确定方法是以中同华资产评估（上海）有限公司出具
中同华沪评报字（2022）第 2096 号资产评估报告为基准确定的。
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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青海金徽酒销售有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 3,073,567.90 3,073,861.64
货币资金 1,226,766.02 1,226,766.02
预付款项 17,280.00 17,280.00
其他应收款 44,222.83 44,222.83
存货 1,211,248.60 1,211,248.60
固定资产 386,850.00 387,217.17
使用权资产 187,127.02 187,127.02
递延所得税资产 73.43
负债： 781,216.41 781,216.41
合同负债 427,430.55 427,430.55
应付职工薪酬 153,000.00 153,000.00
应交税费 74.86 74.86
其他应付款 29,628.32 29,628.32
一年内到期的非流动负债 96,095.66 96,095.66
其他流动负债 12,822.92 12,822.92
租赁负债 62,164.10 62,164.10
净资产 2,292,351.49 2,292,645.23
减：少数股东权益 458,470.30 458,529.05
取得的净资产 1,833,881.19 1,834,116.18
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
青海金徽酒销售有限公司合并成本公允价值的确定方法是以中同华资产评估（上海）有限公司出具
中同华沪评报字（2022）第 2097 号资产评估报告为基准确定的。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
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(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
购买日之前原持有股权按照 购买日之前原持有股权在购 购买日之前与原持有股权相
购买日之前原持有股权 购买日之前原持有股权
被购买方名称 公允价值重新计量产生的 买日的公允价值的确定方法 关的其他综合收益转入投资
在购买日的账面价值 在购买日的公允价值
利得或损失 及主要假设 收益的金额
青海金徽酒销
982,561.26 1,542,855.60 560,294.34 以资产评估报告为基准确定 0.00
售有限公司
其他说明：
无
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
如附注九、1 所述，2022 年公司新设子公司北京盛世金徽科技有限公司、金徽酒北方（内蒙古）品牌运营有限公司。
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6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
金徽酒陇南销售有限公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
金徽酒兰州销售有限公司 甘肃省兰州市 甘肃省兰州市 商业 100 设立
金徽酒销售西安有限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 商业 100 设立
西藏金徽实业有限公司 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市 商业 100 设立
金徽酒徽县配送服务有限公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
金徽酒徽县销售有限公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
徽县金徽酒环保科技有限公司 甘肃省徽县伏家镇 甘肃省徽县伏家镇 商业 100 设立
金徽成都酒业销售有限公司 四川省成都市 四川省成都市 商业 100 设立
金徽（海南）信息科技有限公司 海南省海口市 海南省海口市 商业 100 设立
金徽（上海）酒类销售有限公司 上海市 上海市 商业 100 设立
金徽酒销售江苏有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 商业 85 设立
青海金徽酒销售有限公司 青海省西宁市 青海省西宁市 商业 80 非同一控制企业合并
北京盛世金徽科技有限公司 北京市 北京市 商业 80 设立
金徽酒北方（内蒙古）品牌运营有限公司 内蒙古自治区呼和浩特市 内蒙古自治区呼和浩特市 商业 80 设立
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
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略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各
种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
（1）信用风险管理实务
① 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻
性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在
资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约
风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济
或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
②违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界
定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1）债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步。
（2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据
(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、
违约损失率及违约风险敞口模型。
（3）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措
施。
185 / 210
① 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
② 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的
且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由
于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司应收账款
的 53.50%(2021 年 12 月 31 日：37.44%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
2、流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者
源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式
适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得
银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
一年内到期的非流动负债 21,139,933.07 21,139,933.07 21,139,933.07
应付账款 144,416,021.21 144,416,021.21 144,416,021.21
其他应付款 39,398,557.96 39,398,557.96 39,398,557.96
合计 204,954,512.24 204,954,512.24 204,954,512.24
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
一年内到期的非流动负债 17,400,212.69 17,400,212.69 17,400,212.69
应付账款 120,152,614.41 120,152,614.41 120,152,614.41
其他应付款 44,628,514.10 44,628,514.10 44,628,514.10
合计 182,181,341.20 182,181,341.20 182,181,341.20
3.市场风险
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市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率
的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率
风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适
当的金融工具组合。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于
中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
甘肃亚特投资集
甘肃徽县 投资及咨询 50,000.00 21.57 21.57
团有限公司
187 / 210
本企业的母公司情况的说明
亚特集团成立于 2004 年 8 月 16 日，注册资本 50,000.00 万元，法定代表人李明，注册地址甘肃省
陇南市徽县城关镇建新路，经营范围：矿山机械销售；以自由资金从事实业投资、项目投资、创业投资、
股权投资；企业管理咨询。
本企业最终控制方是李明
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见在“其他主体中的权益”之“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注“在其他主体中的权益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
金徽酒（新疆）营销有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 同受实际控制人控制
甘肃金徽现代农业开发有限公司 同受实际控制人控制
甘肃金徽新科材料有限公司 同受实际控制人控制
甘肃勘探者地质矿产有限公司 实际控制人近亲属控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 同受实际控制人控制
甘肃亚特投资集团有限公司 同受实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司 同受实际控制人控制
甘肃泓盛商品混凝土有限公司 实际控制人近亲属控制
甘肃联智房地产开发有限公司 实际控制人近亲属控制
188 / 210
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兰州亚泉湾物业管理有限公司 同受实际控制人控制
陇南亚特培训中心有限公司 实际控制人近亲属控制
金徽正能量公益基金会 与关联方共同发起设立的非盈利性社会公益组织
甘肃泓盛生态农林发展有限公司 同受实际控制人控制
金徽矿业股份有限公司 同受实际控制人控制
甘肃懋达建设工程有限公司 实际控制人近亲属控制
上海老城隍庙食品销售有限公司 具有重大影响股东控制
上海复豫国际贸易发展有限公司 具有重大影响股东控制
上海复地建业建设管理有限公司 具有重大影响股东控制
上海汉辰表业集团有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫如意酒业销售有限公司 具有重大影响股东控制
上海老庙黄金有限公司 具有重大影响股东控制
上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫潮品牌管理有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫园华灯文化创意集团有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 具有重大影响股东控制
北京复地通达置业有限公司 具有重大影响股东控制
上海复地产业发展集团有限公司 具有重大影响股东控制
上海复豫至美文化创意有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫园商贸发展有限公司 具有重大影响股东控制
上海复星寰宇国际贸易有限公司 具有重大影响股东控制
江苏万邦医药营销有限公司 具有重大影响股东控制
武汉复智房地产开发有限公司 具有重大影响股东控制
海南复星商社贸易有限公司 具有重大影响股东控制
安徽济民肿瘤医院 具有重大影响股东控制
上海星服企业管理咨询有限公司 具有重大影响股东控制
北方复星商社（辽宁）贸易有限公司 具有重大影响股东控制
上海云济信息科技有限公司 具有重大影响股东控制
创富融资租赁（上海）有限公司 具有重大影响股东控制
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
复星南风（深圳）医疗技术有限公司 具有重大影响股东控制
海南矿业股份有限公司 具有重大影响股东控制
江苏复星商社国际贸易有限公司 具有重大影响股东控制
上海复星高科技集团财务有限公司 具有重大影响股东控制
上海复星医药（集团）股份有限公司 具有重大影响股东控制
上海复星医药产业发展有限公司 具有重大影响股东控制
上海钢银电子商务股份有限公司 具有重大影响股东控制
杭绍台铁路有限公司 具有重大影响股东控制
苏州二叶制药有限公司 具有重大影响股东控制
上海鑫庆实业发展有限公司 具有重大影响股东控制
上海豫能物业管理有限公司 具有重大影响股东控制
上海复星公益基金会 关联方发起设立的非盈利性社会公益组织
南京钢铁股份有限公司 具有重大影响股东的联合营企业
武汉复星汉正街房地产开发有限公司 具有重大影响股东的联合营企业
上海高地物业管理有限公司 具有重大影响股东控制
云尚博悦（武汉）商业发展有限公司 具有重大影响股东的联合营企业
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃懋达建设工程有限公司 工程建设 7,696,437.30 7,304,796.73
上海老庙黄金有限公司 采购商品 1,695,096.46
甘肃金徽现代农业开发有限公司 采购商品 3,391,704.70 2,629,711.60
甘肃泓盛生态农林发展有限公司 采购商品 61,309.43
海南复星商社贸易有限公司 采购商品 7,503,131.40 4,042,912.50
上海老城隍庙食品销售有限公司 采购商品 40,000.00
190 / 210
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海汉辰表业集团有限公司 采购商品 93,300.00 27,929.21
广州淘通科技股份有限公司 接受劳务 534,565.74
海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚特兰蒂斯酒店 接受劳务 133,501.58
上海豫园华灯文化创意集团有限公司 接受劳务 754,716.96 94,339.62
上海星竞企业管理咨询有限公司 接受劳务 46,534.65
上海复传星声品牌发展有限公司 接受劳务 30,000.00
兰州亚泉湾物业管理有限公司 物业管理费 442,221.65 637,350.12
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 购买房产 3,607,560.00
北方复星商社（辽宁）贸易有限公司 采购商品 1,938,477.20
陇南亚特培训中心有限公司 接受劳务 8,210.00
上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 购买商品 8,200.00
上海星服企业管理咨询有限公司 软件开发费 707,964.60
上海星服企业管理咨询有限公司 接受劳务 23,584.91
上海豫潮品牌管理有限公司 采购商品 59,405.31
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 接受劳务 18,867.92
上海云济信息科技有限公司 购买软件设备 3,500,283.74
上海云济信息科技有限公司 接受劳务 9,433.96
上海豫能物业管理有限公司 接受劳务 2,842.3
上海高地物业管理有限公司 接受劳务 18,480.99
合计 31,479,919.40 15,582,951.18
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 销售商品 2,364.60 31,292.02
海南复星商社贸易有限公司 销售商品 1,752,417.74 12,023,115.01
上海老城隍庙食品销售有限公司 销售商品 2,372,456.66 4,519,987.62
江苏万邦云健康科技有限公司 销售商品 3,504,424.77
上海翌耀科技有限公司 销售商品 440,707.96
上海复星寰宇国际贸易有限公司 销售商品 43,504.42 438,230.08
191 / 210
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏复星商社国际贸易有限公司 销售商品 1,267.26 144,141.60
北京复地通达置业有限公司 销售商品 530.97 129,380.52
苏州松鹤楼餐饮管理有限公司 销售商品 124,601.76
上海钢银电子商务股份有限公司 销售商品 69,168.14 51,964.59
江苏万邦生化医药集团有限责任公司 销售商品 34,690.27
上海老饭店 销售商品 31,886.74
上海豫潮品牌管理有限公司 销售商品 22,548.67
南京钢铁股份有限公司 销售商品 20,601.77
北京松鹤楼餐饮管理有限公司月坛店 销售商品 18,690.27
创富融资租赁（上海）有限公司 销售商品 6,399.99 16,665.49
上海复菁企业管理有限公司 销售商品 12,460.18
上海豫园南翔馒头店有限公司 销售商品 8,778.76
山东复地房地产开发有限公司 销售商品 8,106.20
复星联合健康保险股份有限公司上海分公司 销售商品 7,646.02
里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司 销售商品 6,230.08
上海豫园珠宝时尚集团有限公司 销售商品 5,681.42
上海德兴馆 销售商品 5,097.35
甘肃亚特投资集团有限公司 销售商品 1,902,332.74 8,164,881.42
甘肃金徽现代农业开发有限公司 销售商品 13,602,870.71 3,884,977.86
金徽矿业股份有限公司 销售商品 2,877,876.10 2,549,146.90
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 销售商品 486,130.96 1,770,879.65
甘肃懋达建设工程有限公司 销售商品 376,626.60 1,518,941.60
海南中改院国际酒店管理有限公司 销售商品 450,247.78
甘肃金徽新科材料有限公司 销售商品 174,042.47 399,378.76
海南海特房地产开发有限公司 销售商品 252,780.53
甘肃泓盛商品混凝土有限公司 销售商品 189,423.01
徽县亚鑫房地产开发有限公司 销售商品 4,290.26 147,851.32
兰州亚泉湾物业管理有限公司 销售商品 17,154.00 123,024.78
甘肃勘探者地质矿产有限公司 销售商品 39,946.91 54,707.96
192 / 210
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃泓盛房地产开发有限公司 销售商品 39,380.53
甘肃泓盛生态农林发展有限公司 销售商品 13,646.02
甘肃联智房地产开发有限公司 销售商品 10,768.14 5,982.30
海南亚特投资有限公司 销售商品 4,304.42
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司 销售商品 2,208.85
青海金徽酒销售有限公司 销售商品 3,016,985.30 2,647,310.55
海南海特房地产开发有限公司 提供劳务 1,998.11
金徽矿业股份有限公司 提供运输服务 9,908.25 45,119.27
安徽济民肿瘤医院 销售商品 7,065.49
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 销售商品 571,589.40
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 提供运输服务 2,354.73
复星南风（深圳）医疗技术有限公司 销售商品 7,086.72
海南矿业股份有限公司 销售商品 420,530.98
上海鑫庆实业发展有限公司 销售商品 152,920.36
杭绍台铁路有限公司 销售商品 19,115.04
金徽酒（新疆）营销有限公司 销售商品 2,653,097.34
上海复地产业发展集团有限公司 销售商品 349,224.76
上海复地建业建设管理有限公司 销售商品 29,118.59
上海复星高科技集团财务有限公司 销售商品 30,584.07
上海复星医药（集团）股份有限公司 销售商品 4,120.35
上海复星医药产业发展有限公司 销售商品 34,407.08
上海复豫国际贸易发展有限公司 销售商品 88,495.56
上海复豫至美文化创意有限公司 销售商品 686.73
上海豫如意酒业销售有限公司 销售商品 500,049.56
上海豫园商贸发展有限公司 销售商品 19,115.04
苏州二叶制药有限公司 销售商品 7,971.68
武汉复智房地产开发有限公司 销售商品 37,267.26
南京钢铁股份有限公司 销售商品 265,486.74
武汉复星汉正街房地产开发有限公司 销售商品 17,260.18
193 / 210
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
云尚博悦（武汉）商业发展有限公司 销售商品 112,438.93
合计 32,097,028.81 43,873,120.77
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
194 / 210
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
简化处理的短期租赁和低价值资
租赁资产 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
出租方名称 产租赁的租金费用（如适用）
种类
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
甘肃世纪金徽房地
写字楼 4,438,800.00 4,438,800.00 239,659.97 416,851.79 11,971,545.22
产开发有限公司
兰州亚泉湾物业管
房屋 49,200.00 5,035.92 171,351.09
理有限公司
甘肃世纪金徽房地
房屋 115,200.00 6,698.27 313,544.58
产开发有限公司
上海豫能物业管理
写字楼 87,847.31 40,714.24
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
195 / 210
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,573.37 603.96
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
① 存放于关联方的货币资金
单位：元币种：人民币
关联方 期末余额
上海复星高科技集团财务有限公司 2,587.15
② 通过关联方捐赠的公益款项
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额
上海复星公益基金会 公共卫生项目 1,100,000.00
上海复星公益基金会 “乡村医生”项目 120,000.00
金徽正能量公益基金会 金徽酒正能量公益奖学活动 9,500,000.00
金徽正能量公益基金会 伏家镇美丽乡村建设 500,000.00
合计 11,220,000.00
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
196 / 210
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海复豫国际贸易发展有限公司 41,760.00 2,088.00
应收账款 武汉复智房地产开发有限公司 7,760.00 388.00
应收账款 上海复地建业建设管理有限公司 19,944.00 997.20
应收账款 海南复星商社贸易有限公司 7,728.00 386.40
应收账款 安徽济民肿瘤医院 7,984.00 399.20
小计 85,176.00 4,258.80
预付款项 甘肃泓盛生态农林发展有限公司 74,400.00
预付款项 上海汉辰表业集团有限公司 83,780.00
小计 83,780.00 74,400.00
其他应收款 甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 250,000.00
小计 500,000.00 500,000.00 500,000.00 250,000.00
其他非流动资产 甘肃懋达建设工程有限公司 395,122.33
小计 395,122.33
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 海南复星商社贸易有限公司 4,042,912.50
应付账款 上海星服企业管理咨询有限公司 480,000.00
197 / 210
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
小计 480,000.00 4,042,912.50
合同负债 甘肃亚特投资集团有限公司 8,611,638.94 10,501,511.50
合同负债 甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 2,664,226.55 3,150,357.52
合同负债 甘肃懋达建设工程有限公司 1,544,116.81 1,826,771.68
合同负债 甘肃金徽新科材料有限公司 880,976.99 1,055,019.47
合同负债 甘肃勘探者地质矿产有限公司 72,707.96 112,654.87
合同负债 兰州亚泉湾物业管理有限公司 55,826.55 72,980.53
合同负债 徽县亚鑫房地产开发有限公司 41,904.42 46,194.69
合同负债 甘肃泓盛商品混凝土有限公司 16,141.59 16,141.59
合同负债 海南中改院国际酒店管理有限公司 5,897.35
合同负债 甘肃金徽现代农业开发有限公司 18,019,447.79 5,990,145.13
合同负债 海南复星商社贸易有限公司 65,132.74
合同负债 甘肃联智房地产开发有限公司 10,768.14 21,536.28
合同负债 江苏万邦医药营销有限公司 584,070.80 442,477.88
合同负债 江苏万邦云健康科技有限公司 442,477.88
合同负债 北京复地通达置业有限公司 530.97
合同负债 上海老城隍庙食品销售有限公司 88,053.10
合同负债 宝鸡市鹏博房地产开发有限公司 151.33
合同负债 金徽酒（新疆）营销有限公司 1,769.91
198 / 210
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 上海复星寰宇国际贸易有限公司 43,893.81
小计 32,635,694.69 23,749,830.08
其他应付款 甘肃懋达建设工程有限公司 608,129.14 1,464,933.71
其他应付款 上海复星寰宇国际贸易有限公司 50,000.00
其他应付款 上海老城隍庙食品销售有限公司 50,000.00
其他应付款 上海豫如意酒业销售有限公司 50,000.00
其他应付款 海南复星商社贸易有限公司 100,000.00
其他应付款 甘肃金徽现代农业开发有限公司 100,000.00
小计 758,129.14 1,664,933.71
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
199 / 210
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 152,177,999.10
经审议批准宣告发放的利润或股利 152,177,999.10
2023 年 3 月 22 日，第四届董事会第九次会议审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司 2022 年度
利润分配预案的议案》，以公司总股本 507,259,997 股为基数，向利润分配预案实施时股权登记日（具
体日期将在权益分派实施公告中明确）登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.00 元（含税），
不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利 152,177,999.10 元（含税）。以上利润分配预案尚
需公司 2022 年年度股东大会批准实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
200 / 210
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项 102,392.12
1 年以内小计
合计 102,392.12
201 / 210
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 102,392.12 100.00 5,119.61 5.00 97,272.51
合计 102,392.12 100.00 5,119.61 5.00 97,272.51
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
202 / 210
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 60,632.12 59.22 3,031.61
第二名 41,760.00 40.78 2,088.00
合计 102,392.12 100.00 5,119.61
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,665,209.17 1,288,780.29
合计 2,665,209.17 1,288,780.29
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
203 / 210
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,777,008.47
1 年以内小计 2,777,008.47
1至2年 33,813.90
2至3年
3 年以上 500,000.00
合计 3,310,822.37
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 1,659,678.23 1,032,736.44
押金保证金 1,557,872.32 553,716.50
备用金 93,271.82 7,000.00
合计 3,310,822.37 1,593,452.94
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
204 / 210
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额 304,672.65 304,672.65
2022年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 340,940.55 340,940.55
2022年12月31日
645,613.20 645,613.20
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提坏
304,672.65 340,940.55 645,613.20
账准备
合计 304,672.65 340,940.55 645,613.20
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第一名 应收暂付款 1,257,730.12 1 年以内 37.99 62,886.51
第二名 押金保证金 500,000.00 3 年以内 15.10 500,000.00
205 / 210
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第三名 应收暂付款 168,000.00 1 年以内 5.07 8,400.00
第四名 应收暂付款 111,410.38 1 年以内 3.37 5,570.52
第五名 备用金 50,000.00 1 年以内 1.51 2,500.00
合计 2,087,140.50 63.04 579,357.03
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
206 / 210
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 118,000,000.00 118,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00
合计 118,000,000.00 118,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
金徽酒兰州销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
金徽酒陇南销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
西藏金徽实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
金徽酒销售西安有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
金徽酒徽县销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
金徽酒徽县配送服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
徽县金徽酒环保科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
金徽成都酒业销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
金徽（上海）酒类销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京盛世金徽科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
207 / 210
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
金徽（海南）信息科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 112,000,000.00 6,000,000.00 118,000,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,140,438,323.96 442,366,871.42 1,014,356,644.56 411,370,617.40
其他业务 5,673,244.60 4,736,467.46 16,582,151.92 8,798,625.99
合计 1,146,111,568.56 447,103,338.88 1,030,938,796.48 420,169,243.39
208 / 210
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 本期数 合计
按经营地区分类
其中：境内 1,140,438,323.96 1,140,438,323.96
主要产品类型
其中：高档 750,743,709.68 750,743,709.68
中档 370,615,989.14 370,615,989.14
低档 19,078,625.14 19,078,625.14
按商品转让的时间分类
其中：商品（在某一时点转让） 1,140,438,323.96 1,140,438,323.96
合计 1,140,438,323.96 1,140,438,323.96
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司在上期预收货款，本期按照双方约定向客户提供对应价值货物，并于完成履约义务时点确认收
入，在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 62,044,444.87 元。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 261,540,949.34 135,023,789.91
合计 261,540,949.34 135,023,789.91
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -24,734.04
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
20,431,041.46
标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
560,294.34
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,985,982.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目 732,462.02
减：所得税影响额 1,685,725.50
少数股东权益影响额 -2,548.61
合计 9,029,904.14
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.17 0.55 0.55
扣除非经常性损益后归属于公司普
8.87 0.53 0.53
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：周志刚
董事会批准报送日期：2023 年 3 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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