世运电路：世运电路年度募集资金存放与使用情况鉴证报告2023-04-22
广东世运电路科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—11 页
二、附件……………………………………………………………第 12—15 页
（一）本所执业证书复印件…………………………………… 第 12 页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第 13 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件……………… …第 14—15 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-219 号
广东世运电路科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东世运电路科技股份有限公司（以下简称世运电路公司）
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供世运电路公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为世运电路公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
世运电路公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的规定编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世运电路公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，世运电路公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）的规定，如实反映了世运电路公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十一日
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广东世运电路科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的
规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 首次公开发行股票募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东世运电路科技股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可〔2017〕351 号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商
金元证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
8,880.00 万股，发行价为每股人民币 15.08 元，共计募集资金 133,910.40 万元，坐扣承销
和保荐费用 6,660.74 万元后的募集资金为 127,249.66 万元，已由主承销商金元证券股份有
限公司于 2017 年 4 月 20 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除招股说明书印刷费、申报
会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,500.48 万元后，公司本
次募集资金净额为 125,749.18 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕3-34 号）。
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东世运电路科技股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3160 号），本公司由主承销商中信证券股份有限
公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行每张面值为人民币 100.00 元的可转换公司债
券 1,000 万张，共计募集资金 100,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）600.00
万元后的募集资金为 99,400.00 万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2021 年 1 月
26 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等
与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（不含增值税）162.68 万元后，公司本次募集
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资金净额为 99,237.32 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)
验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2021〕3-4 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 133,054.05 万元，2022
年度募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 125,749.18
项目投入 B1 133,054.05
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 7,305.10
项目投入 C1
本期发生额
利息收入净额 C2 0.01
项目投入 D1=B1+C1 133,054.05
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 7,305.11
应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.24
实际结余募集资金 F 0.24
差异 G=E-F
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金使用和结存情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 98,813.34 万元，2022
年度募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 99,237.32
项目投入 B1 30,993.75
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,763.59
项目投入 C1 67,819.59
本期发生额
利息收入净额 C2 1,215.41
项目投入 D1=B1+C1 98,813.34
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,979.00
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项 目 序号 金 额
应结余募集资金 E=A-D1+D2 3,402.98
实际结余募集资金 F 3,402.98
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东世运电路科技股份有
限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
1. 首次公开发行股票募集资金管理情况
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构金元证券股份有限公司于2017年4月分别与中国工商银行股份有限公司鹤山支行、
中国银行股份有限公司江门鹤山共和支行、中国建设银行股份有限公司鹤山支行签订了《募
集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。子公司鹤山市世安电子科技有限公司（以
下简称世安电子）连同本公司和保荐机构金元证券股份有限公司于2017年6月、2017年10月
和2017年12月分别与中国银行股份有限公司江门鹤山支行、中国工商银行股份有限公司鹤山
支行和中国建设银行股份有限公司鹤山支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。
2020年12月10日，公司披露了《关于变更保荐机构及就首次公开发行股票募集资金监管
协议重新签订的公告》，更换保荐机构为中信证券股份有限公司，公司聘请中信证券股份有
限公司担任公司2020年公开发行可转换公司债券的保荐机构，原保荐机构金元证券股份有限
公司未完成的公司2017年首次公开发行股票募集资金使用持续督导职责由中信证券股份有
限公司。鉴于保荐机构的变更，公司及中信证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司
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江门鹤山支行、中国工商银行股份有限公司鹤山支行和中国建设银行股份有限公司鹤山支行
签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、世安电子及中信证券股份有限公司分别
与中国银行股份有限公司江门鹤山支行、中国工商银行股份有限公司鹤山支行和中国建设银
行股份有限公司鹤山支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
2. 2021年公开发行可转换公司债券募集资金管理情况
2021年1月26日公司发行可转换公司债券募集资金到账，根据《管理办法》，本公司对
募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司
于2021年1月分别与中信银行股份有限公司江门分行、中国工商银行股份有限公司鹤山支行
和中国建设银行股份有限公司江门市分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确
了各方的权利和义务。
上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份有 活期存款，首次公开发
44050167070100000233 2,380.86
限公司鹤山支行 行股票募集资金余额
活期存款，2021 年公开
中信银行股份有限公
8110901011701249331 27,118,367.33 发行可转换公司债券募
司江门分行
集资金余额
活期存款，2021 年公开
中国建设银行股份有
44050167070100001168 358,838.42 发行可转换公司债券募
限公司鹤山支行
集资金余额
活期存款，2021 年公开
中国工商银行股份有
2012006229200066665 6,552,554.30 发行可转换公司债券募
限公司鹤山共和支行
集资金余额
合 计 34,032,140.91
注：本公司在中国银行股份有限公司江门鹤山共和支行、中国工商银行股份有限公司鹤
山共和支行开立的账号为 735468609166 和 2012006229248000189 的募集资金专户已于 2021
年 9 月销户；世安电子在中国银行股份有限公司江门鹤山共和支行、中国工商银行股份有限
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公司鹤山共和支行和中国建设银行股份有限公司鹤山支行开立的账号为 666568809181、
2012006219248012889 和 44050167070100000321 的募集资金专户已分别于 2021 年 9 月和
2021 年 12 月销户
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1 及附件 2。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司吸收合并全资子公司鹤
山世茂电子科技有限公司暨变更募投项目实施主体的议案》，公司吸收合并全资子公司鹤山
世茂电子科技有限公司（以下简称世茂电子公司）。公司公开发行可转换公司债券的募投项
目“鹤山世茂电子科技有限公司年产 300 万平方米线路板新建项目（一期）”（以下简称
募投项目）实施主体为世茂电子公司，因本次吸收合并事宜的实施，该募投项目的实施主体
由世茂电子公司变更为公司，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2. 2021年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
广东世运电路科技股份有限公司
二〇二三年四月二十一日
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仅为广东世运电路科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明 天健会计师事务
所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为广东世运电路科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复印件，
仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经本所书面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为广东世运电路科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提
供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明龙琦是中国
注册会计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。
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仅为广东世运电路科技股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复
印件（原件与复印件一致），仅用于说明王庆桂是中国注册会计师 未经本
人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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