关于广东世运电路科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—12 页
三、附件……………………………………………………………第 13—16 页
（一）本所执业证书复印件 ………………………………………… 第 13 页
（二）本所营业执照复印件 ………………………………………… 第 14 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件…………………………第 15—16 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-196 号
广东世运电路科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东世运电路科技股份有限公司（以下简称世运电路公司）
管理层编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供世运电路公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为世运电路公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
世运电路公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世运电路公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第 1 页 共 16 页
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，世运电路公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了世运电路公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十一日
第 2 页 共 16 页
广东世运电路科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 首次公开发行 A 股股票募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东世运电路科技股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可〔2017〕351 号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商金
元证券股份有限公司（以下简称金元证券）采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）股票 8,880 万股，发行价为每股人民币 15.08 元，共计募集资金 133,910.40
万元，坐扣承销和保荐费用 6,660.74 万元后的募集资金为 127,249.66 万元，已由主承销商
金元证券于 2017 年 4 月 20 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除招股说明书印刷费、申
报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,500.48 万元后，公司
本次募集资金净额为 125,749.18 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕3-34 号）。
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东世运电路科技股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3160 号），本公司由主承销商中信证券股份有限公
司（以下简称中信证券）采用余额包销方式，向社会公众公开发行每张面值为人民币 100.00
元的可转换公司债券 1,000 万张，共计募集资金 100,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用
600.00 万元后的募集资金为 99,400.00 万元，已由主承销商中信证券于 2021 年 1 月 26 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行
可 转换 公司 债 券直 接相 关 的新 增外 部费 用 162.68 万 元后 ，公 司 本次 募集 资 金净 额为
99,237.32 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由
第 3 页 共 16 页
其出具《验证报告》（天健验〔2021〕3-4 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 首次公开发行 A 股股票募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行 A 股股票募集资金在银行账户的存放情
况如下：
金额单位：人民币万元
初始 2022 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号 备注
存放金额 余额
中国建设银行股份有限
44050167070100000233 51,000.00 0.24 活期存款
公司鹤山支行
中国工商银行股份有限
2012006229248000189 27,749.18 已销户
公司鹤山共和科技支行
中国银行股份有限公司
735468609166 47,000.00 已销户
江门鹤山共和支行
合 计 125,749.18 0.24
注：本公司在中国银行股份有限公司江门鹤山共和支行、中国工商银行股份有限公司鹤
山共和科技支行开立的账号为 735468609166 和 2012006229248000189 的募集资金专户已于
2021 年 9 月销户
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金在银行账户
的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始 2022 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号 备注
存放金额 余额
中信银行股份有限公司
8110901011701249331 60,000.00 2,711.84 活期存款
江门分行
中国建设银行股份有限
44050167070100001168 9,400.00 35.88 活期存款
公司鹤山支行
中国工商银行股份有限
2012006229200066665 29,837.32 655.26 活期存款
公司鹤山共和科技支行
合 计 99,237.32 3,402.98
二、前次募集资金使用情况
本公司首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况详见本报告附件 1,本公司 2021 年公开
发行可转换公司债券募集资金使用情况详见本报告附件 2。
第 4 页 共 16 页
三、前次募集资金变更情况
根据本公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司吸收合并全资子公司鹤
山世茂电子科技有限公司暨变更募投项目实施主体的议案》，公司吸收合并全资子公司鹤山
世茂电子科技有限公司（以下简称世茂电子公司）。本公司公开发行可转换公司债券的募投
项目“鹤山世茂电子科技有限公司年产 300 万平方米线路板新建项目（一期）”实施主体为
世茂电子公司，因本次吸收合并事宜的实施，该募投项目的实施主体由世茂电子公司变更为
本公司，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行 A 股股票募集资金实际投入 133,054.05
万元，相比承诺投资总额多投入 7,304.87 万元，差异系银行存款利息及理财收益扣除银行
手续费等的净额。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金实际投入
98,813.34 万元，相比承诺投资总额尚有 423.98 万元未投入使用，主要系“年产 300 万平
方米线路板新建项目（一期）”采购的设备及工程款尚未达到合同约定付款期，款项尚未支
付。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
本公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 3，本公
司 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 4。对
照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目“年产 200 万平方米/年高密度互连积
层板、精密多层线路板项目”于 2020 年 5 月投产，原预计投产后第一年达产 30%，第二年
第 5 页 共 16 页
达产 70%，第三年完全达产，承诺完全达产后预计年净利润 17,160.11 万元。该项目 2022
年度实现效益 17,790.19 万元，达到预计效益。达产后累计实现收益 19,556.41 万元，累计
实现收益低于承诺的 34,320.22 万元的 20%以上，主要原因为受铜等大宗商品市场价格上涨
影响，公司生产所需主要原材料（如覆铜板、铜球、铜箔等）价格大幅上涨，导致单位生产
成本大幅增加；公司以外销为主，主要以美元计价，受美元对人民币汇率持续下跌影响，形
成大额汇兑损失；受外部宏观因素影响，生产线客户认证工作有所延后，导致收入较预期有
所下降。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产。
八、闲置募集资金的使用
公司于 2022 年 4 月 25 日召开第三届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理》的议案。公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前
提下，使用不超过 50,000.00 万元的暂时闲置募集资金购买期限不超过 12 个月的安全性高、
流动性好、保本型约定存款或理财产品。截至 2022 年 12 月 31 日，公司以募集资金进行现
金管理的余额为零。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
1. 首次公开发行 A 股股票募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 133,054.05 万元，2022
年度募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 125,749.18
项目投入 B1 133,054.05
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 7,305.10
项目投入 C1
本期发生额
利息收入净额 C2 0.01
项目投入 D1=B1+C1 133,054.05
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 7,305.11
应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.24
第 6 页 共 16 页
项 目 序号 金 额
实际结余募集资金 F 0.24
差异 G=E-F
本公司首次公开发行 A 股股票募集资金剩余资金将用于补充流动资金。
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 98,813.34 万元，2022
年度募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 99,237.32
项目投入 B1 30,993.75
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,763.59
项目投入 C1 67,819.59
本期发生额
利息收入净额 C2 1,215.41
项目投入 D1=B1+C1 98,813.34
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,979.00
应结余募集资金 E=A-D1+D2 3,402.98
实际结余募集资金 F 3,402.98
差异 G=E-F
本公司 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金剩余资金将继续用于承诺投资项目。
附件：1. 首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
2. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
3. 首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
4. 2021 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
广东世运电路科技股份有限公司
二〇二三年四月二十一日
第 7 页 共 16 页
附件 1
首次公开发行 A 股股票前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：广东世运电路科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：125,749.18 已累计使用募集资金总额：133,054.05
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无 2017 年：18,199.59 2020 年：37,832.44
变更用途的募集资金总额比例：无 2018 年：51,794.09 2021 年： 5,835.71
2019 年：19,392.22 2022 年：无
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
募集前承诺 募集后承诺 实际 募集前承诺 募集后承诺投 实际
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 （或截止日项目
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 资金额 投资金额 完工程度）
金额的差额
年产 200 万平 年产 200 万平
方米/年高密度 方米/年高密度
1 互连积层板、精 互连积层板、精 108,000.00108,000.00 115,304.87 108,000.00 108,000.00 115,304.87 7,304.87 2020 年 5 月
密多层线路板 密多层线路板
项目 项目
2 补充流动资金 补充流动资金 17,749.18 17,749.18 17,749.18 17,749.18 17,749.18 17,749.18 不适用
合 计 125,749.18125,749.18 133,054.05 125,749.18 125,749.18 133,054.05 7,304.87
注：2019 年 8 月 20 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于将募投项目建设完成日延迟到 2020 年 4 月末的议案》，“年产
第 8 页 共 16 页
200 万平方米/年高密度互连积层板、精密多层线路板项目”的建设周期为 36 个月，公司以该项目相关批准手续完成日期作为建设周期的起算日，
应于 2019 年 9 月达到预定可使用状态。由于募集资金实际于 2017 年 4 月到账，晚于可开工建设日，导致建设进度延迟。如果以募集资金实际到账
时间作为建设周期的起算日，该项目完成日应顺延至 2020 年 4 月。2020 年 4 月 14 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于将募
投项目建设完成日延迟到 2020 年 5 月末的议案》，由于受到宏观经济调整的影响，公司相关的设备采购有所推迟，项目建设完成日推迟到 2020 年 5
月末
第 9 页 共 16 页
附件 2
2021 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：广东世运电路科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：99,237.32 已累计使用募集资金总额：98,813.34
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无
2021 年：30,993.75
变更用途的募集资金总额比例：无
2022 年：67,819.59
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与 项目达到预定可
募集前承诺 募集后承诺 实际 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 使用状态日期
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 金额
金额的差额
年产 300 万平 年产 300 万平
1 方米线路板新 方米线路板新 99,237.32 99,237.32 98,813.34 99,237.32 99,237.32 98,813.34 -423.98 2022 年 4 月
建项目（一期）建项目（一期）
合 计 99,237.32 99,237.32 98,813.34 99,237.32 99,237.32 98,813.34 -423.98
第 10 页 共 16 页
附件 3
首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：广东世运电路科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益 截止日 是否达到
目累计产能利 承诺效益
序号 项目名称 2020 年度 2021 年度 2022 年度 累计实现效益 预计效益
用率
年产 200 万平方米/年
项目达产后，预计年新增
1 高密度互连积层板、精 81.26% -224.01 1,990.23 17,790.19 19,556.41 否[注]
净利润 17,160.11 万元
密多层线路板项目
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注]详见本报告六(三)之说明
第 11 页 共 16 页
附件 4
2021 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：广东世运电路科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2020 年度 2021 年度 2022 年度 累计实现效益 预计效益
项目达产后，稳定
年产 300 万平方米线路
1 68.39% 期每年可实现净利 不适用 不适用 784.80 784.80 不适用[注]
板新建项目（一期）
润 27,049.05 万元
[注]“年产 300 万平方米线路板新建项目（一期）”于 2022 年 4 月达到预定可使用状态，截至 2022 年 12 月 31 日，由于该项目达到预定
可使用状态未满一个正常经营年度，故不适用预计效益评价
第 12 页 共 16 页
仅为广东世运电路科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 13 页 共 16 页
仅为广东世运电路科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经本所
书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 14 页 共 16 页
仅为广东世运电路科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证
报告之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于
说明龙琦是中国注册会计师 未经本人书面同意，此文件不得用作
任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 15 页 共 16 页
仅为广东世运电路科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明丁晓燕
是中国注册会计师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。
第 16 页 共 16 页
