关于南通醋酸化工股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于南通醋酸化工股份有限公司 2017 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
南通醋酸化工股份有限公司 2017 年度募集资金
1-4
存放与实际使用情况的专项报告
募集资金使用情况对照表 5
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 10 层 邮编 100004
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关于南通醋酸化工股份有限公司
2017 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2018）第 110ZA3731 号
南通醋酸化工股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的南通醋酸化工股份有限公司（以下简称醋化股份公司）
《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》的要求编制《2017 年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述
或重大遗漏是醋化股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础
上对醋化股份公司董事会编制的《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2017 年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，
我们结合 醋化股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审
核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，醋化股份公司董事会编制的《2017 年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
南通醋酸化工股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关规定，现将本公司2017
年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准南通醋酸化工股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可 [2015] 716号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司
由主承销商平安证券有限责任公司通过上海证券交易所系统采用网下向询价对象配
售和网上按市值申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）25,560,000股，
发行价格为每股19.58元。截至2015年12月31日，本公司共募集资金500,464,800.00元，
扣除发行费用后，募集资金净额为人民币459,164,800.00元。
上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具
致同验字(2015)第110ZC0200号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2015年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目10,615万元，尚未使用
的金额为35,611万元（其中募集资金35,301万元，专户存储累计利息扣除手续费310
万元）。
截至2016年12月31日，募集资金累计投入募投项目18,151万元，存入通知存款户
1
3,000万元、保本理财户9,000万元，暂时补充流动资金尚未归还4,000万元，募投资金
专户余额为12,452万元（其中募集资金11,765万元，专户存储累计利息扣除手续费687
万元，已扣除手续费0.75万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2017年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目10,745.27万元。截至2017年12月31日累计
投入募投项目28,896.51万元。
（2）年产2万吨高纯双乙甲酯联产5,000吨双乙烯酮项目以自有资金支付267.98
万元。年产11,000吨山梨酸钾项目已背出银行承兑汇票但尚未从募集资金专户中转
出83万元。
（3）2017年3月28日，经本公司第六届董事会第七次会议通过，同意公司在不
影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用闲置募集资金1亿元暂时补充
流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起计算不超过12个月。截至2017年12月
31日，公司未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。
（4）本公司于2017年6月28日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。根据公司募集资金投资项目进度，
为提高募集资金使用效率，同意在确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募
集资金安全的前提下，公司对最高额度不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的部分暂
时闲置募集资金进行现金管理，择机、分阶段购买安全性高、流动性好、保本型的
银行理财产品或进行银行结构性存款。以上投资期限自董事会审议通过之日起1年内
有效，单笔投资期限最长不超过1年。在上述额度内，资金可以滚动使用。
综上，截至2017年12月31日，募集资金累计投入募投项目28,896.51万元，购买
结构性存款10,800万元、保本理财4,700万元，募投资金专户余额为2,656.76万元（其
中募集资金1,519.97万元，专户存储累计利息扣除手续费1,136.79万元，已扣除手续费
2
1.15万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资
金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2014年8月15日董事会第五届第
六次会议批准。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2015年5月起对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三
方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2017年12
月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集
资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
平安银行南通分行营业部 11014762120007 专用存款账户 3,754.78
江苏银行南通港闸支行 50230188000478147 专用存款账户 943,938.92
工行南通港闸支行 1111823129000666686 专用存款账户 669.77
中行南通港闸支行 524866797631 专用存款账户 25,619,260.42
合 计 -- -- 26,567,623.89
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入1,136.79万元（其中2017年度利
息收入451.34万元），已扣除手续费1.15万元（其中2017年度手续费0.40万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
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附表1：
2017年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 459,164,800.00 本年度投入募集资金总额 107,452,687.66
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 288,965,111.45
变更用途的募集资金总额比例
截至期末
是否已变 截至期末承 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计投入 投入进度 本年度实现的 是否达到预计
承诺投资项目 更项目(含 诺投入金额 可使用状态日 否发生重大变
资总额 额 额 金额(2) (%) 效益 效益
部分变更) (1) 期 化
年产2万吨高纯双乙甲酯联产5,000吨
否 178,210,000.00 178,210,000.00 86,584,586.31 177,270,866.27 99.47% 2017年2月28日 11,895,994.27 是 否
双乙烯酮项目
年产5,000吨烟酰胺联产44吨烟酸及
否 107,550,000.00 107,550,000.00 否 否
副产3,941.2吨硫酸铵生产项目
年产11,000吨山梨酸钾项目 否 61,870,000.00 61,870,000.00 20,868,101.35 29,739,445.18 48.07% 2017年12月31日 否 否
醋酸及吡啶衍生物科研中心建设项
否 29,580,000.00 29,580,000.00 否 否
目
偿还银行贷款 否 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00% 不适用 否
补充流动资金 否 41,954,800.00 41,954,800.00 41,954,800.00 100.00% 不适用 否
合计 — 459,164,800.00 459,164,800.00 107,452,687.66 288,965,111.45 — — — —
因产品市场变化原因，募集资金投资项目“年产5,000吨烟酰胺联产44吨烟酸及副产3,941.2吨硫酸铵生产项目”以自
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
有资金投入1,089,698.11元，该项目截至期末投入进度为1.01%。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
本公司于2015年6月18日召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项
目的自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，自筹资金实际投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况 8,786,764.00元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同专字（2015）第110ZA2032号《关于南通醋酸
化工股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》鉴证。本公司实际置换资金总额为
8,786,764.00元，未在募集资金到账后6个月内置换的金额为1,089,698.11元。
2017年3月28日，经本公司第六届董事会第七次会议通过，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 的前提下，使用闲置募集资金1亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起计算不超过12个月。
截至2017年12月31日，公司一直未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。
本公司于2017年6月28日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》。根据公司募集资金投资项目进度，为提高募集资金使用效率，同意在确保不影响公司募集资金投资
计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司对最高额度不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的部分暂时闲置募
用闲置募集资金投资产品情况
集资金进行现金管理，择机、分阶段购买安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或进行银行结构性存款
。以上投资期限自董事会审议通过之日起1年内有效，单笔投资期限最长不超过1年。在上述额度内，资金可以
滚动使用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
说明：项目投入金额与募集资金使用金额存在差异3,509,811.95元，差异原因为部分募集项目发生的支出以银行承兑汇票支付，尚有830,000元未置换流动资金，对应项目为MT-山梨酸钾项目；因双乙甲酯项目专
户余额不足，以自有资金支付项目2,679,811.95元。
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