深圳市新星轻合金材料股份有限公司

    独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、公司《独立董事工
作制度》等有关规定，我们作为深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称：
公司）的独立董事，在审阅了相关资料后，对第三届董事会第十次会议相关事项
发表以下独立意见：
    一、关于变更募集资金投资项目及实施主体的独立意见
    公司本次变更募集资金投资项目及其实施主体，是根据公司项目进展、产业
战略布局和实际经营发展的需要做出的合理决策，符合公司实际情况，有利于进
一步提高募集资金使用效率，拟实施的投资项目与公司主营业务保持一致，不存
在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；审批程序符合《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、公司《募集资金管理办法》等法律
法规的相关规定，符合公司全体股东的利益，不存在损害公司和股东特别是中小
股东利益的情形。因此，我们同意本次变更募集资金投资项目及其实施主体，并
同意将该事项提交公司股东大会审议。
    二、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会〔2018〕15 号）的要求对公司财务报表格式进行相应变更，决策程
序符合有关法律法规及《公司章程》的相关规定，有利于客观、公允地反应公司
的财务状况和经营成果，不存在损害公司、股东特别是中小股东利益的情形，我
们同意本次会计政策变更。




                                       深圳市新星轻合金材料股份有限公司
                                         独立董事：龙哲、贺志勇、宋顺方
                                                2018 年 10 月 30 日