深圳市新星轻合金材料股份有限公司

    独立董事关于第四届董事会第五次会议有关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、公司《独立董事工
作制度》等有关规定，我们作为深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，在审阅了相关资料后，对第四届董事会第五次会议有关
事项发表以下独立意见：
    一、关于 2020 年度利润分配预案的独立意见
    公司 2020 年度利润分配方案是基于公司目前的盈利水平、财务状况、资金
需求以及公司未来发展状况所做出的重要决定，留存资金将全部用于补充公司日
常生产经营所需的流动资金，以满足公司正常生产经营对资金的需求，有利于公
司及全体股东的长远利益，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定；
审议程序合法合规，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意
公司 2020 年度利润分配方案并同意提交公司股东大会审议。
    二、关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财
务报告和内部控制审计机构的独立意见
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）拥有从事证券、期货相关业务审计
资格，在为公司提供审计服务工作中，能够恪守职责，遵循独立、客观、公正的
执业准则，尽职尽责的完成各项审计任务。公司本次续聘会计师事务所的审议程
序符合法律、法规和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情
形，我们同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度的
财务报告及内部控制审计机构。
    三、关于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的独立意见
    经审阅，我们认为：公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况符合中国
证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《公司章程》和
公司《募集资金管理办法》等有关规定，不存在违规使用募集资金的情形。公司
出具的《关于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，我们同意该报告。
    四、关于《2020 年度内部控制评价报告》的独立意见
    我们认为：公司已经建立了较为完善的内部控制体系和内部控制制度，在设
计与执行等方面不存在重大缺陷，能够对公司经营管理起到有效控制和监督作用，
符合国家有关法律和行政法规的要求；公司 2020 年度内部控制评价报告真实、
客观地反映了公司目前内部控制体系建设及运作情况，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，我们同意该报告。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号—租赁>的通
知》（财会〔2018〕35 号）要求进行相应的会计政策变更，决策程序符合有关法
律法规及《公司章程》等相关规定，有利于客观、公允地反应公司的财务状况和
经营成果，不存在损害公司、股东特别是中小股东利益的情形，我们同意本次会
计政策变更。
   六、关于 2021 年度新增日常关联交易预计的独立意见
    本次日常关联交易的审议、表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股
票上市规则》等有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定；本次
关联交易为公司全资子公司正常生产经营所需的交易，符合公司战略发展需要；
交易定价以市场价格为原则，公平、公允、合理，不存在损害公司及其他股东，
特别是中小股东利益的情形。




                                      深圳市新星轻合金材料股份有限公司
                                      独立董事：林志伟、贺志勇、宋顺方
                                               2021 年 4 月 26 日