2019 年第三季度报告
公司代码：603982 公司简称：泉峰汽车
南京泉峰汽车精密技术股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人潘龙泉、主管会计工作负责人刘志文及会计机构负责人（会计主管人员）刘志文
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,001,627,687.67 1,894,316,213.72 5.66
归属于上市公司 1,419,546,285.64 926,469,608.73 53.22
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 135,043,456.76 -84,570,625.37 259.68
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 849,439,444.22 860,160,194.64 -1.25
归属于上市公司 40,796,275.50 55,651,322.13 -26.69
股东的净利润
归属于上市公司 38,014,479.63 55,112,421.20 -31.02
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 3.55 6.35 减少 2.80 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.2369 0.3710 -36.15
（元/股）
稀释每股收益 不适用 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,272,600.00 3,142,412.01
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 -760,428.92 144,212.45
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -8,820.59 -13,923.44
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
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少数股东权益影响额
（税后）
所得税影响额 -75,502.57 -490,905.15
合计 427,847.92 2,781,795.87
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 23,036
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
泉峰精密技術 72,000,000 36.00 72,000,000 境外法人
无
控股有限公司
泉峰（中国） 46,560,000 23.28 46,560,000 境内非国
无
投资有限公司 有法人
上海祥禾涌安 13,999,999 7.00 13,999,999 境内非国
股权投资合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
杭州兴富投资 6,400,000 3.20 6,400,000 境内非国
管理合伙企业 无 有法人
（有限合伙）
金华扬航基石 2,666,667 1.33 2,666,667 境内非国
股权投资合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
苏州盛泉海成 2,666,667 1.33 2,666,667 境内非国
创业投资合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
南京动平衡投 2,666,667 1.33 2,666,667 境内非国
资管理有限公 有法人
司－南京江宁
无
开发区锋霖创
业投资合伙企
业（有限合伙）
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杭州东方嘉富 1,600,000 0.80 1,600,000 境内非国
资产管理有限 有法人
公司－杭州梦
无
飞投资管理合
伙企业（有限
合伙）
南京拉森企业 1,440,000 0.72 1,440,000 境内非国
管理咨询中心 无 有法人
（有限合伙）
郑一波 847,281 0.42 0 境内自然
未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
郑一波 847,281 人民币普通股 847,281
李桂鑫 245,200 人民币普通股 245,200
袁方 186,100 人民币普通股 186,100
罗敦亚 174,000 人民币普通股 174,000
段彦虎 151,482 人民币普通股 151,482
叶笑芬 141,100 人民币普通股 141,100
沈娟 140,900 人民币普通股 140,900
柯忠义 128,700 人民币普通股 128,700
刘景怡 109,300 人民币普通股 109,300
新湖期货－国金证券盈泰 1 108,918 108,918
号单一资产管理计划－新 人民币普通股
湖致仁单一资产管理计划
上述股东关联关系或一致 1、泉峰精密技術控股有限公司系 Chervon Global Holdings
行动的说明 Limited 之子公司，泉峰（中国）投资有限公司系 Chervon Global
Holdings Limited 通过 Chervon Holdings Limited 控制的公司，
因此泉峰精密技術控股有限公司和泉峰（中国）投资有限公司均为
Chervon Global Holdings Limited 控制的企业，系同一实际控制
人潘龙泉先生控制的企业。
2、杭州东方嘉富资产管理有限公司分别持有杭州兴富投资管理
合伙企业（有限合伙）和杭州梦飞投资管理合伙企业（有限合伙）
0.65%和 0.08%的出资比例，系杭州兴富投资管理合伙企业（有限合
伙）和杭州梦飞投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人。
3、无限售条件股东中，股东之间未知是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）利润表和现金流量表科目重大变动的情况及原因
单位：元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因
主要系报告期内物流
销售费用 27,947,428.35 22,115,120.82 26.37
费用上升所致
主要系报告期内折旧费
管理费用 46,498,121.69 35,205,703.47 32.08 用、上市相关费用以及
房屋租金等增加所致。
主要系银行贷款利息增
财务费用 23,789,448.14 18,383,255.09 29.41
加。
144,212.45 -3,711,723.14 103.89 主要系外币汇率变动的
公允价值变动收益
影响
1,450,826.50 0.00 100.00 主要系金融工具准则变
信用减值损失
动新增科目影响
-1,247,389.61 -3,769,146.50 66.91 主要系金融工具准则的
资产减值损失
影响
0.00 -209,570.20 100.00 主要系报告期无资产处
资产处置收益
置
323,923.44 118,879.41 172.48 主要系报告期与政府补
营业外支出 贴相关的咨询费增加所
致
主要系报告期内公司加
强对应收账款回款的管
理，如，对博格华纳的
应收账款实行无追保理
经营活动产生的现金 的融资方式，资金回笼
135,043,456.76 -84,570,625.37 259.68
流量净额 正常有序，销售商品提
供劳务收到的现金比上
年同期增长；与去年同
期相比，员工人数减少，
支付给职工的现金支出
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减少。
投资活动产生的现金 主要系报告期内固定资
-83,226,988.18 -268,895,377.44 69.05
流量净额 产投资大幅减少所致。
主要系报告期内公开发
行股票募集资金，同时
筹资活动产生的现金 公司提前归还了部分银
123,352,891.03 388,671,246.52 -68.26
流量净额 行贷款导致，上年同期
主要是银行借款融资较
多。
（2）资产负债表项目变动情况
项目名称 本期期末数 本期期 上期期末数 上期期 本期期 情况说明
末数占 末数占 末金额
总资产 总资产 较上期
的比例 的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 306,265,646.57 15.30 119,350,255.70 6.30 156.61 报告期内收到公开发行
股票募集的款项所致
应收票据 0.00 0.00 3,660,000.00 0.19 -100.00 主要系新金融工具准则
影响
应收账款 261,088,091.35 13.04% 392,445,100.48 20.72% 33.47% 主要系新金融工具准则
影响
其他流动 106,417,530.59 5.32% 41,923,134.28 2.21% 153.84% 主要系新金融工具准则
资产 影响
在建工程 25,620,741.69 1.28 73,067,860.98 3.86 -64.94 主要系报告期内安装调
试好的设备转入固定资
产所致
递延所得 0.00 0.00 4,800,780.92 0.25 -100.00 主要系报告期内会计与
税资产 税法确认时点导致
其他非流 22,304,273.64 1.11 39,159,744.68 2.07 -43.04 本报告期预付设备款大
动资产 幅降低
以公 允 价 0.00 0.00 1,232,863.09 0.07 -100.00 主要系报告期金融工具
值计 量 且 准则的影响
其变 动 计
入当 期 损
益的 金 融
负债
衍生金融 1,088,650.64 0.05 0.00 0.00 100.00 主要系报告期金融工具
负债 准则的影响
短期借款 115,000,000.00 5.75 307,657,913.40 16.24 -62.62 主要系短期流动资金贷
款减少所致
应付票据 21,121,717.19 1.06 0.00 0.00 100.00 主要系报告期用票据支
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付货款
应交税费 9,722,442.82 0.49 1,011,401.54 0.05 861.28 本期增值税大幅增加
递延所得 2,048,040.48 0.10 0.00 0.00 100.00 主要系报告期内会计与
税负债 税法确认时点导致
其他应付 24,653,982.47 1.23 40,426,244.03 2.13 -39.01 应付长期资产购买款减
款 少
一年内到 0.00 0.00 51,000,000.00 2.69 -100.00 报告期内项目贷到期归
期的非流 还
动负债
其他流动 10,394,938.98 0.52 17,039,789.73 0.90 -39.00 本报告期重分类至该科
负债 目的待转销销项税减少
长期借款 214,563,657.74 10.72 316,986,757.74 16.73 -32.31 主要系长期贷款减少所
致
实 收 资 本 200,000,000 9.99 150,000,000 7.92 33.33 报告期内公开发行股票
（或股本）
资本公积 978,547,379.05 48.89 576,111,530 30.41 69.85 报告期内公开发行股票
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
南京泉峰汽车精密技术股
公司名称
份有限公司
法定代表人 潘龙泉
日期 2019 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位：南京泉峰汽车精密技术股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 306,265,646.57 119,350,255.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,660,000.00
应收账款 261,088,091.35 392,445,100.48
应收款项融资
预付款项 6,087,746.97 4,777,597.54
其他应收款 5,919,973.76 5,369,469.98
其中：应收利息
应收股利
存货 270,655,907.91 262,759,371.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 106,417,530.59 41,923,134.28
流动资产合计 956,434,897.15 830,284,929.19
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 905,486,672.03 856,129,190.32
在建工程 25,620,741.69 73,067,860.98
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产
无形资产 76,366,686.56 76,568,194.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,414,416.60 14,305,512.92
递延所得税资产 - 4,800,780.92
其他非流动资产 22,304,273.64 39,159,744.68
非流动资产合计 1,045,192,790.52 1,064,031,284.53
资产总计 2,001,627,687.67 1,894,316,213.72
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 307,657,913.40
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 1,232,863.09
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 1,088,650.64
应付票据 21,121,717.19
应付账款 163,228,391.29 204,085,516.92
预收款项 374,153.84 487,120.61
应付职工薪酬 19,885,426.58 27,918,997.93
应交税费 9,722,442.82 1,011,401.54
其他应付款 24,653,982.47 40,426,244.03
其中：应付利息 299,350.99 1,049,505.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 - 51,000,000.00
其他流动负债 10,394,938.98 17,039,789.73
流动负债合计 365,469,703.81 650,859,847.25
非流动负债：
长期借款 214,563,657.74 316,986,757.74
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,048,040.48
其他非流动负债
非流动负债合计 216,611,698.22 316,986,757.74
负债合计 582,081,402.03 967,846,604.99
所有者权益（或股东权益）
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2019 年第三季度报告
实收资本（或股本） 200,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 978,547,379.05 576,111,530.00
减：库存股
其他综合收益 -155,447.64
专项储备
盈余公积 23,592,610.08 20,663,855.88
未分配利润 217,561,744.15 179,694,222.85
所有者权益（或股东权益） 1,419,546,285.64 926,469,608.73
合计
负债和所有者权益（或 2,001,627,687.67 1,894,316,213.72
股东权益）总计
法定代表人：潘龙泉 主管会计工作负责人：刘志文 会计机构负责人：刘志文
利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：南京泉峰汽车精密技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 303,388,344.06 293,303,166.28 849,439,444.22 860,160,194.64
减：营业成本 240,387,732.43 228,464,619.31 652,997,168.49 659,098,906.07
税金及附加 1,465,342.92 784,851.03 3,428,240.90 3,926,128.78
销售费用 9,968,200.87 7,635,351.98 27,947,428.35 22,115,120.82
管理费用 13,348,520.36 13,034,669.89 46,498,121.69 35,205,703.47
研发费用 21,809,781.91 17,851,777.57 54,397,032.26 58,292,632.15
财务费用 4,591,192.54 7,630,971.18 23,789,448.14 18,383,255.09
其中：利息费用 5,582,273.87 9,399,022.16 24,458,118.31 22,673,141.42
利息收 311,947.45 325,875.92 672,540.07 605,796.14
入
加：其他收益 - - 1,222,611.71 1,620,000.00
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
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2019 年第三季度报告
列）
公允价值变动收 -760,428.92 -1,922,112.48 144,212.45 -3,711,723.14
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失 557,541.62 - 1,450,826.50
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -910,621.33 -672,666.35 -1,247,389.61 -3,769,146.50
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 - -176,307.12 -209,570.20
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 10,704,064.40 15,129,839.37 41,952,265.44 57,068,008.42
“－”号填列）
加：营业外收入 1,565,599.98 397,668.28 2,238,620.90 1,786,171.65
减：营业外支出 292,999.97 69,567.90 323,923.44 118,879.41
三、利润总额（亏损总 11,976,664.41 15,457,939.75 43,866,962.90 58,735,300.66
额以“－”号填列）
减：所得税费用 467,930.88 -1,061,871.67 3,070,687.40 3,083,978.53
四、净利润（净亏损以 11,508,733.53 16,519,811.42 40,796,275.50 55,651,322.13
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
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2019 年第三季度报告
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0668 0.1101 0.2369 0.3710
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：潘龙泉 主管会计工作负责人：刘志文 会计机构负责人：刘志文
现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：南京泉峰汽车精密技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,035,776,467.39 906,840,972.69
收到的税费返还 21,749,589.70 24,524,262.77
收到其他与经营活动有关的现金 2,709,357.88 4,011,967.79
经营活动现金流入小计 1,060,235,414.97 935,377,203.25
购买商品、接受劳务支付的现金 696,736,027.96 714,767,176.00
支付给职工及为职工支付的现金 173,284,107.49 206,074,089.61
支付的各项税费 13,507,518.48 19,727,361.43
支付其他与经营活动有关的现金 41,664,304.28 79,379,201.58
经营活动现金流出小计 925,191,958.21 1,019,947,828.62
经营活动产生的现金流量净额 135,043,456.76 -84,570,625.37
二、投资活动产生的现金流量：
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2019 年第三季度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,208.91 95,536.19
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,208.91 95,536.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资 83,233,197.09 268,990,913.63
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,233,197.09 268,990,913.63
投资活动产生的现金流量净额 -83,226,988.18 -268,895,377.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 465,000,000.00
取得借款收到的现金 169,000,000.00 504,882,033.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 634,000,000.00 504,882,033.80
偿还债务支付的现金 491,703,342.67 94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,943,766.30 22,210,787.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 510,647,108.97 116,210,787.28
筹资活动产生的现金流量净额 123,352,891.03 388,671,246.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -193,732.73 679,551.54
五、现金及现金等价物净增加额 174,975,626.88 35,884,795.25
加：期初现金及现金等价物余额 114,249,226.52 106,232,395.94
六、期末现金及现金等价物余额 289,224,853.40 142,117,191.19
法定代表人：潘龙泉 主管会计工作负责人：刘志文 会计机构负责人：刘志文
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
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2019 年第三季度报告
货币资金 119,350,255.70 119,350,255.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据 3,660,000.00 - (3,660,000.00)
应收账款 392,445,100.48 352,599,947.78 (39,845,152.70)
应收款项融资
预付款项 4,777,597.54 4,777,597.54
其他应收款 5,369,469.98 5,369,469.98
其中：应收利息
应收股利
存货 262,759,371.21 262,759,371.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 41,923,134.28 85,415,547.05 43,492,412.77
流动资产合计 830,284,929.19 830,272,189.26 (12,739.93)
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 856,129,190.32 856,129,190.32
在建工程 73,067,860.98 73,067,860.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 76,568,194.71 76,568,194.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,305,512.92 14,305,512.92
递延所得税资产 4,800,780.92 4,800,780.92
其他非流动资产 39,159,744.68 39,159,744.68
非流动资产合计 1,064,031,284.53 1,064,031,284.53
资产总计 1,894,316,213.72 1,894,303,473.79 (12,739.93)
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款 307,657,913.40 307,657,913.40
交易性金融负债
以公允价值计量且其变 1,232,863.09 (1,232,863.09)
动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债 1,232,863.09 1,232,863.09
应付票据
应付账款 204,085,516.92 204,085,516.92
预收款项 487,120.61 487,120.61
应付职工薪酬 27,918,997.93 27,918,997.93
应交税费 1,011,401.54 1,011,401.54
其他应付款 40,426,244.03 40,426,244.03
其中：应付利息 1,049,505.68 1,049,505.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负 51,000,000.00 51,000,000.00
债
其他流动负债 17,039,789.73 17,039,789.73
流动负债合计 650,859,847.25 650,859,847.25
非流动负债：
长期借款 316,986,757.74 316,986,757.74
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 316,986,757.74 316,986,757.74
负债合计 967,846,604.99 967,846,604.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 576,111,530.00 576,111,530.00
减：库存股
其他综合收益 (12,739.93) (12,739.93)
专项储备
盈余公积 20,663,855.88 20,663,855.88
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2019 年第三季度报告
未分配利润 179,694,222.85 179,694,222.85
所有者权益（或股东权 926,469,608.73 926,456,868.80 (12,739.93)
益）合计
负债和所有者权益 1,894,316,213.72 1,894,303,473.79 (12,739.93)
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
新金融工具准则
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融
工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号
—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。
在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企
业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出
售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价
值变动额结转计入当期损益。
在减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及特定未提用
的贷款承诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用损失准
备，以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型采用三阶段模型，依据相关项目自初
始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个
存续期的预期信用损失进行计提。本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和
应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司对由收入准
则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合
同资产或应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司
按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则
要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新
账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。
于 2019 年 1 月 1 日，本公司首次施行上述新金融工具准则对本公司报表影响如下：
项目 施行新金融工具准则影响
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
应收票据及应收账款 396,105,100.48 (43,505,152.70) 352,599,947.78
其他流动资产 43,492,412.77 43,492,412.77
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2019 年第三季度报告
其他综合收益 12,739.93 12,739.93
注 1：本公司管理企业流动性的过程中会在部分应收票据到期前进行贴现或背书转让，并基于本
公司已将几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现或背书的应收票据。本
公司管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。因此，
于 2019 年 1 月 1 日，自以摊余成本计量的应收票据改为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益，人民币 3,647,260.07 元的应收票据被重分类至其他流动资产，公允价值变动 12,739.93 计入
其他综合收益。
注 2：本公司因金融资产转移而终止确认的应收账款为将部分尚未收取的应收账款出售给银行，
银行享有该部分应收账款的全部所有权权益，该等应收账款的销售构成对本公司无追索权的销售，
本公司管理应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。因此，
于 2019 年 1 月 1 日，对于出售至银行的应收账款对象自以摊余成本计量改为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益，于 2019 年 1 月 1 日，本公司既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
融资产为目标的应收账款账面价值为人民币 39,845,152.70 元，重分类至其他流动资产。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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