2018 年半年度报告
公司代码：603989 公司简称：艾华集团
湖南艾华集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人艾立华、主管会计工作负责人吴松青及会计机构负责人（会计主管人员）龚妮声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分
析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 34
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 143
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
艾华集团/本公司/公司/本集团 指 湖南艾华集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
董事会 指 湖南艾华集团股份有限公司董事会
监事会 指 湖南艾华集团股份有限公司监事会
招股说明书 指 公司首次公开发行股份并上市招股说明书
艾华投资 指 湖南艾华投资有限公司，本公司之母公司
艾华富贤 指 益阳艾华富贤电子有限公司，本公司之控股子公
司，高分子固态铝电解电容器募投项目的实施主体
江苏立富 指 江苏立富电极箔有限公司，本公司之控股子公司
新疆荣泽 指 新疆荣泽铝箔制造有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖南艾华集团股份有限公司章程》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖南艾华集团股份有限公司
公司的中文简称 艾华集团
公司的外文名称 HUNAN AIHUA GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 AIHUA GROUP
公司的法定代表人 艾立华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 艾燕 汤建新
联系地址 益阳市桃花仑东路（紫竹路南侧） 益阳市桃花仑东路（紫竹路南侧）
电话 0737-6183891 0737-6183891
传真 0737-4688205 0737-4688205
电子信箱 aihua@aihuaglobal.com aihua@aihuaglobal.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖南省益阳市桃花仑东路（紫竹路南侧）
公司注册地址的邮政编码 413000
公司办公地址 益阳市桃花仑东路龙岭工业园
公司办公地址的邮政编码 413000
公司网址 www.aihuaglobal.com
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电子信箱 aihua@aihuaglobal.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 艾华集团 603989 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,005,260,600.12 815,260,483.25 23.31
归属于上市公司股东的净利润 130,936,196.84 154,787,289.00 -15.41
归属于上市公司股东的扣除非经 115,986,673.01 129,828,648.09 -10.66
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 120,627,805.89 117,182,246.54 2.94
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,891,782,431.72 1,833,431,938.46 3.18
总资产 3,056,130,026.48 2,331,111,152.05 31.10
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.34 0.40 -15.00
稀释每股收益（元／股） 0.34 0.40 -15.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.30 0.33 -9.09
加权平均净资产收益率（%） 7.04 8.51 减少1.47个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.24 7.14 减少 0.9 个百分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
总资产较上年同期增长 31.10%，主要为今年发行可转债所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 57,153.58 处置固定资产、无形资产损失
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 14,253,355.00 收到的政府补助
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 3,865,615.23 理财收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -510,404.33
和支出
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,716,195.65
合计 14,949,523.83
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
（一）报告期内公司所从事的主要业务
公司的主营业务为铝电解电容器、电极箔的生产与销售，其中电极箔主要为公司生产铝电解
电容器配套自用。
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公司致力于向世界提供卓越品质的铝电解电容器和为客户提供专业的铝电解电容解决方案，
在 20 多年的发展过程中，公司持续技术研发，不断改良和研发新产品，自主创新能力不断增强，
逐步建立了以液态铝电解电容器制造技术、电解液技术、电极箔腐蚀及化成技术、卷绕式高分子
固态铝电解电容器制造技术、叠层片式高分子固态铝电解电容器制造技术、铝电解电容器生产设
备制造技术以及电容器品质管理软件开发技术等基于铝电解电容器全产业链的核心技术模块，能
够为客户提供卓越品质的铝电解电容器和专业的解决方案，形成了公司独特的核心竞争能力。
根据铝电解电容器的电解质形态，公司的铝电解电容器可分为液态铝电解电容器和高分子固
态铝电解电容器；根据引出方式和外观的不同，公司的液态铝电解电容器可分为引线式、贴片式、
焊针式、焊片式、螺栓式，公司的高分子固态铝电解电容器可分为引线式、贴片式和叠层片式，
如下所示：
公司生产的铝电解电容器广泛用于节能照明、其他消费、工业等领域，公司产品获得了国内外知
名客户的认可。在节能照明领域，公司产品主要应用于 LED 照明驱动、节能灯和电子镇流器等产
品领域。在其他消费电子领域，公司产品主要用于电视、空调、冰箱、洗衣机、微波炉、机顶盒、
游戏机、音响设备、电脑显示器、主板、声卡、显卡、硬盘驱动器、打印机、扫描仪、手机充电
适配器、笔记本电脑电源适配器等产品领域。在工业领域，公司产品主要应用于变频控制器、UPS
系统、工业控制和伺服系统、服务器电源、基站、风力和太阳能发电等产品领域。
（二）报告期内公司的经营模式
公司采取“以销定产”的订单式经营方式，根据客户定制产品多品种、多规格的特点，围绕
订单展开采购和生产。公司采取灵活的生产经营模式，很好的满足了市场需求。
1、生产模式
公司的生产具有柔性特点，生产线可根据产品规格进行调整，满足了铝电解电容器行业产品
多规格的需求。公司根据订单情况制定生产计划，进行生产调度、管理和控制，确保生产计划能
够顺利完成。公司营销中心接到客户普通订单后，提交生产管理中心进行确认，有库存的直接发
货，库存不足的组织生产。若接到客户新的产品需求，营销中心将组织技术中心进行产品设计并
制造样品交客户，客户对样品及技术方案通过认证后下达订单。公司业务流程如下：
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2、采购模式
公司生产所需主要原材料为阳极箔、阴极箔、铝壳、电解纸及化工原料等。公司生产管理中
心于每月 20 日前根据订单情况结合往月需求及原材料安全库存下达下月采购计划，采购部门根据
采购计划在合格供应商名录中进行采购。公司每一年度进行合格供应商的评价和筛选，将信誉、
品质较好的供应商列入合格供应商名单，并与之建立长期合作关系。在日常运营过程中，公司还
对供应商的基本情况、资信、质量保证能力、价格、供货期等进行跟踪记录，及时掌握供应商动
态。上述采购模式使公司与供应商建立了长期、稳定的合作关系，并保证了原材料的供应和品质。
3、销售模式
公司的销售模式主要是直销，少量经销。该模式有利于公司及时掌握市场需求变化，调整销
售策略，降低回款风险，并提高客户满意度，更好地进行售后服务。公司根据产能和历年销售情
况，在前一年末与主要客户签订框架性销售协议，客户在约定范围内根据其需要分批下订单，约
定具体数量、价格、规格、性能等指标。
（三）公司行业情况说明
根据原国家信息产业部《电子信息产业行业分类》，铝电解电容器制造属于电子元器件行业
中的电子元件及组件制造行业之“铝电解电容器”细分行业；根据中国证监会《上市公司行业分
类指引》，公司属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”（C39）。
电极箔为铝电解电容器用关键原材料，电极箔制造根据原国家信息产业部《电子信息产业行
业分类》属电子信息产品专用材料工业行业中的电子元件材料制造行业之“电容器用铝箔材料”。
公司行业定位如下图：
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，具体请查阅 2017 年年度报告“第三节 公司业
务概要 三、报告期内核心竞争力分析”。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，公司实现营业收入 1,005,260,600.12 元，同比增长 23.31%，归属于上市公
司股东的净利润 130,936,196.84 元，同比下降 15.41%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 115,986,673.01 同比下降 10.66%。归属于上市公司股东的净利润下降 15.41%,主要
是由于原材料价格上涨及人力成本增加所致。
截止 2018 年 6 月 30 日，公司总资产为 3,056,130,026.48 元，同比上升 31.10 %，主要是由
于发行可转债影响。归属于上市公司股东的净资产为 1,891,782,431.72 元，同比上升 3.18%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,005,260,600.12 815,260,483.25 23.31
营业成本 702,885,324.72 525,783,213.95 33.68
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销售费用 60,877,706.51 57,524,592.98 5.83
管理费用 83,323,889.92 64,390,287.46 29.40
财务费用 3,823,570.70 2,976,727.26 28.45
经营活动产生的现金流量净额 120,627,805.89 117,182,246.54 2.94
投资活动产生的现金流量净额 -909,594,004.16 383,725,559.84 -337.04
筹资活动产生的现金流量净额 435,621,717.68 -237,242,315.97 -283.62
研发支出 36,846,779.46 28,345,199.50 29.99
营业收入变动原因说明:进一步开拓市场。
营业成本变动原因说明:原材料价格上涨，人力成本增加所致。
销售费用变动原因说明:销售增长运输费用也相应增长。
管理费用变动原因说明:主要是研发支出和修理费用增加。
财务费用变动原因说明:主要是可转债券利息调整所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收入增长销售回款增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购买理财产品所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期发行可转债
研发支出变动原因说明:研发投入增加所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数
上期期末数占总 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 情况说明
资产的比例（%） 期末变动比例（%）
比例（%）
货币资金 219,753,044.05 0.07 576,969,407.97 24.75 -61.91 资金理财所致。
应收票据 21,143,173.00 0.69 8,013,306.91 0.34 163.85 期末收回客户承兑汇票所致。
应收账款 612,080,840.66 20.03 534,119,423.43 22.91 14.60 营业收入增长所致。
其他应收款 7,927,480.95 0.26 5,684,730.95 0.24 39.45 主要为力清环保往来款增加。
存货 387,809,349.09 12.69 304,751,259.68 13.07 27.25 主要是原材料备货增加、订单增
加致使发出商品增加。
一年内到期的非流动资产 0.00 3,327,177.77 0.14 -100.00 长期应收款全部在本期到期。
其他流动资产 905,186,718.49 29.62 62,449,123.31 2.68 1,349.48 主要为理财产品增加以及预交
企业所得税。
长期应收款 0.00 2,293,290.45 0.10 -100.00 本期到期收回。
在建工程 76,159,630.92 2.49 104,788,137.06 4.50 -27.32 本期完工转固。
长期待摊费用 3,376,113.30 0.11 2,606,550.14 0.11 29.52 本部扩大生产场地，租赁厂房装
修费用增加。
递延所得税资产 786,475.29 0.03 196,399.05 0.01 300.45 存货跌价计提影响。
应付票据 182,220,000.00 5.96 77,000,000.00 16.7 136.65 支付方式发生变化，票据支付增
加。
预收款项 10,054,224.93 0.33 7,683,789.42 1.7 30.85 预收客户货款增加。
应付职工薪酬 14,972,945.29 0.49 23,135,924.52 5.0 -35.28 本期支付上年末薪酬。
应交税费 10,576,809.41 0.35 13,115,233.51 2.8 -19.35 主要是代扣个人所得税减少。
其他应付款 3,420,246.16 0.11 5,787,530.29 1.3 -40.90 主要本期支付陈宇峰股权转让
款项。
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其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司截止至 2018 年 6 月 30 日，共 7 家全资子公司、2 家控股子公司，报告期内各公司主要经营情况如下：
单位：元 币种：人民币
持股比
公司名称 成立时间 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
例
江苏立富电极箔有限 生产销售铝电解电容器配套用中高
60% 2006 年 4 月 80,000,000 106,984,079.65 83,989,492.56 2,058,500.18
公司 压电极箔。
制造、销售铝电解电容器用化成铝
四川雅安艾华电极箔
100% 2004 年 10 月 箔，腐蚀箔等电子材料（涉及前置许 13,180,000 46,728,651.67 46,728,582.80 175,812.07
制造有限公司
可的以许可证为准）。
铝电解电容器的生产和销售，电子材
料及整机销售，经营本企业自产产品
及相关技术的出口业务；经营本企业
生产科研所需的原辅材料、仪器仪
绵阳高新区资江电子
100% 1996 年 2 月 表、机器设备、零配件及相关技术的 26,000,000 141,851,612.16 84,824,231.15 6,599,438.86
元件有限公司
进口业务（国家限定公司经营和国家
禁止进出口的商品及技术除外）；经
营本企业的进料加工和“三来一补”
业务。
制造、销售：铝电解电容器及相关电
子材料。销售：铝电解电容器整机。
从事铝电解电容器进出口业务。（以
四川艾华电子有限公
100% 2002 年 4 月 上经营范围国家限制或禁止经营的 28,532,400 129,322,875.08 91,879,220.43 6,617,667.05
司
除外，需经有关部门批准的，必须取
得相关批准后，按照批准的事项开展
生产经营活动。）
香港艾华电子有限公 155.5 万美
100% 2010 年 1 月 铝电解电容器销售贸易。 8,232,859.45 -55,827.56 108,129.43
司 元
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益阳艾华富贤电子有 高分子固态铝电解电容器的生产和
96.67% 2010 年 12 月 90,000,000 167,459,893.04 129,748,126.41 5,644,102.15
限公司 销售及相关电子材料销售。
益阳艾华鸿运电子有
100% 2013 年 3 月 电容器及材料的生产、加工、销售。 5,000,000 11,770,023.27 1,299,918.78 984,088.42
限公司
新疆荣泽铝箔制造有
100% 2015 年 6 月 电极箔的研发、生产、销售。 50,000,000 354,667,141.39 229,981,057.58 4,933,923.74
限公司
电子元器件、通讯模组、控制电路板
的技术研发与销售；数码产品的技术
开发与销售；国内贸易（不含专营、
深圳市艾华智泓电子
100% 2016 年 7 月 专卖、专控商品）；经营进出口业务 5,000,000 26,563.70 26,562.67 -2,255.32
科技有限公司
（法律、行政法规、国务院决定禁止
的项目除外，限制的项目须取得许可
后方可经营）。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）产品质量风险：铝电解电容器产品的质量会直接影响到节能照明、消费类电子、通讯、
计算机及工业设备等产品的使用寿命。因此，下游产品生产企业在选择铝电解电容器供应商的时
候非常谨慎，一般需要经过严格的性能测试和长时间的考察试用，严把产品质量关。如果因产品
质量问题不能满足客户生产需求，将直接造成客户流失。
（2）下游行业需求变化的风险：铝电解电容器广泛应用于节能照明、电源、计算机、消费类
电子、工业控制以及新能源等领域，铝电解电容器行业的发展与下游产业的发展具有较强的联动
性。铝电解电容器下游行业是典型的充分竞争性行业，具有周期性波动的特征，若下游产业发展
出现较大幅度的波动，将对公司总体效益产生影响。如果下游行业的需求增长放缓，将对本公司
所在的行业带来不利影响，公司产品的需求增长也可能相应放缓。
（3）行业竞争风险：虽然公司所处行业为资金、技术密集型产业，但属开放性行业，市场化
程度较高。一是铝电解电容器市场需求巨大，并呈现出稳步增长的发展趋势，更多的企业有尝试
进入本行业的可能性，国内规模企业也纷纷扩产，行业竞争加大；二是大量小规模生产商生产的
低端产品甚至劣质产品充斥市场，形成了恶性竞争，不利于行业发展；三是随着中国电子元器件
制造业全方位、深层次的参与国际竞争以及国外电子元器件制造企业向中国转移，加剧了电子元
器件的市场竞争。
（4）原材料供应集中风险：由于上游部分原材料供应商较少，公司部分原材料供应商较为集
中。如果公司主要供应商突发经营困难或其他突发事件，公司正常经营短期内可能受到一定影响。
（5）人力资源不足及人工成本增加风险：一方面是自主创业人员增加、就业人口减少等原因
导致劳动力供给紧张，由于近几年中西部的经济发展较快，企业对用工人员的需求增加，造成人
力资源较为紧张。
（6）材料成本增加风险：电容器生产成本中，材料成本占比较大。随着市场大宗商品的上涨，
铝、铜、纸、包材、橡胶、化工材料等价格随之上涨，直接影响电容器生产成本。
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(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
上海证券交易所网站
2017 年年度股东大会 2018-5-8 （www.sse.com.cn）（公告编号： 2018-5-9
2018-041）
上海证券交易所网站
2018 年第一次临时股
2018-4-12 （www.sse.com.cn）（公告编号： 2018-4-13
东大会
2018-024）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 8 日，公司在湖南省益阳市赫山区桃花仑东路（紫竹路南侧）艾华集团办公楼
1 楼第 2 会议室召开 2017 年年度股东大会，会议由公司董事会召集，采取现场投票和网络投票相
结合的方式召开，现场会议由公司董事长艾立华先生主持。出席本次股东大会的股东和代理人人
数为 14 人，所持有表决权的股份总数 207,502,287 股，占公司有表决权股份总数的比例 69.17 %。
公司董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次股东大会。会议审议通过了《2017 年度董
事会工作报告》、《2017 年度独立董事述职报告》、《2017 年度财务决算报告》、《关于 2017 年度利
润分配的议案》、《关于 2017 年度日常关联交易情况及 2018 年度日常关联交易预计情况的议案》、
《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》、《关于 2018 年度银行授信及授权的议案》、《关于聘任
公司 2018 年度审计机构的议案》、《2017 年年度报告全文及摘要》、《关于修改〈公司章程 〉的议
案》、《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》、《关于修改〈董事会工作细则〉的议案》、《关于
部分募投项目延长实施期限的议案》、《2017 年度监事会工作报告》等 14 个议案。
2018 年 4 月 12 日，公司在湖南省益阳市赫山区桃花仑东路（紫竹路南侧）艾华集团办公
楼 1 楼第 2 会议室召开 2018 年第一次临时股东大会，会议由公司董事会召集，采取现场投票和网
络投票相结合的方式召开，现场会议由公司董事长艾立华先生主持。出席本次股东大会的股东和
代理人人数为 15 人，所持有表决权的股份总数 212,302,387 股，占公司有表决权股份总数的比
例 70.77 %。公司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次股东大会。会议审议通
过了《关于使用公司闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于使用公司闲置募集资金购买理
财产品的议案》等 2 个议案。
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2018 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
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2018 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
是否 是否
行应说 及时履
承诺 承诺 承诺时间及期 有履 及时
承诺背景 承诺方 明未完 行应说
类型 内容 限 行期 严格
成履行 明下一
限 履行
的具体 步计划
原因
股份限售 控股股东艾 所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持 承诺时间： 是 是
华投资、王安 价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公 2015-5-15 期
安 司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 限：2018-5-15
价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 至 2020-5-14
持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
股份限售 控股股东艾 1、湖南艾华投资有限公司和王安安拟长期持有 承诺时间： 否 是
华投资、王安 公司股票；2、如果在锁定期满后，拟减持股票 2015-5-15 期
安 的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持 限：长期有效
的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、
与首次公开发行相关的 资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在
承诺 股票锁定期满后逐步减持；3、减持公司股份应
符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式
包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗
交易方式、协议转让方式等；4、减持公司股份
前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券
交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；
持有公司股份低于 5%以下时除外；5、如果在锁
定期满后两年内拟减持股票的，减持价格不低
于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行
价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、
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2018 年半年度报告
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
则按照证券交易所的有关规定作除权除息处
理）；6、如果未履行上述减持意向，湖南艾华
投资有限公司和王安安将在股东大会及中国证
监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的
具体原因并向公司股东和社会公众投资者致
歉；7、如果未履行上述减持意向，湖南艾华投
资有限公司和王安安持有的公司股份自未履行
上述减持意向之日起 6 个月内不得减持。
股份限售 王安安、艾立 所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持 承诺时间： 是 是
宇、殷宝华、 价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公 2015-5-15 期
张建国、颜耀 司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 限：2018-5-15
凡、朱勇 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 至 2020-5-14
持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
股份限售 王安安、艾立 任职期间每年转让的股份数额不超过本人所持 承诺时间： 否 是
宇、殷宝华、 有艾华集团股份总数的 25％；若从艾华集团离 2015-5-15 期
张建国、徐 职，离职后半年内，不转让本人所持有的艾华 限：长期有效
兵、颜耀凡、 集团股份。
朱勇
解决同业竞 实际控制人 本人自身不会并保证将促使其他子企业不开展 承诺时间： 否 是
争 艾立华、王安 对与发行人生产、经营有相同或类似业务的投 2011-3-28 期
安 入，今后不会新设或收购从事与发行人有相同 限：长期有效
或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，
不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助
成立、经营、发展任何与发行人业务直接竞争
或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活
动，以避免对发行人的生产经营构成新的、可
能的直接或间接的业务竞争。
解决同业竞 控股股东艾 本公司自身不会并保证将促使其他子企业不开 承诺时间： 否 是
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2018 年半年度报告
争 华投资 展对与发行人生产、经营有相同或类似业务的 2011-3-28 期
投入，今后不会新设或收购从事与发行人有相 限：长期有效
同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，
不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助
成立、经营、发展任何与发行人业务直接竞争
或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活
动，以避免对发行人的生产经营构成新的、可
能的直接或间接的业务竞争。
其他 控股股东艾 公司若违反招股说明书等募集文件公开承诺 承诺时间： 否 是
华投资 的，应在违反承诺的事实发生后 30 日内将违反 2015-5-15 期
承诺所得的全部资金上交发行人，如我公司未 限：长期有效
及时将违反上述承诺所得的全部资金上交发行
人，则发行人有权扣留应付我公司现金分红中
相应金额的资金。
其他 控股股东、实 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述 承诺时间： 否 是
际控制人 或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 2015-5-15 期
损失的，将依法赔偿投资者损失。 限：长期有效
其他 公司、控股股 发行人及其控股股东承诺招股说明书如有虚假 承诺时间： 否 是
东 记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行 2015-5-15 期
人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实 限：长期有效
质影响的，经相关监管部门认定后：（1）如果
公司股票已发行但未上市的，自认定之日起 30
日内，发行人将依法按照发行价加计银行同期
存款利息回购本次公开发行的全部新股；发行
人控股股东将依法按照发行价加计银行同期存
款利息购回已转让的原限售股份；（2）如果公
司股票已上市的，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，发行人及其控股股东将依法回购首
次公开发行的全部新股和已转让的原限售股
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2018 年半年度报告
份，并按公开发行新股与公开发售股份的比例
依法赔偿投资者损失。赔偿投资者损失的具体
措施将在发行人董事会、股东大会通过后公告
实施，控股股东将回避表决。发行人及控股股
东将自该公告刊登之日起 60 日内完成赔偿对象
认定、申报确认、支付赔偿金等程序。
解决同业竞 控股股东艾 为有效防止及避免同业竞争，控股股东艾华投 承诺时间： 是 是
争 华投资 资签署《发行人控股股东避免同业竞争承诺书》 2018-3-2 期
承诺：“本公司自身不会并保证将促使其他子 限：2024-3-2
企业不开展对与发行人生产、经营有相同或类
似业务的投入，今后不会新设或收购从事与发
行人有相同或类似业务的子公司、分公司等经
营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、
发展或协助成立、经营、发展任何与发行人业
务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或
其他任何活动，以避免对发行人的生产经营构
成新的、可能的直接或间接的业务竞争。”
与再融资相关的承诺
解决同业竞 实际控制人 实际控制人艾立华、王安安出具《实际控制人 承诺时间： 是 是
争 艾立华、王安 避免同业竞争承诺书》承诺：“本人自身不会 2018-3-2 期
安 并保证将促使其他子企业不开展对与发行人生 限：2024-3-2
产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会
新设或收购从事与发行人有相同或类似业务的
子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内
或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、
发展任何与发行人业务直接竞争或可能竞争的
业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对
发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间
接的业务竞争。”
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 8 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过《关于续聘公司 2018 年度审
计机构的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报表
和内部控制的审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司积极响应中央和地方政府的号召，全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划
的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，积极承担社会
责任和义务，通过良好的福利政策让员工共享幸福生活，通过助学励学、帮困助残、抗洪救灾、
就业扶贫等实际行动为和谐社会贡献力量。公司还积极发挥党组织、工会力量，动员公司员工积
极参与敬老院慰问、儿童福利院关怀、环境保护等各项志愿者活动，在公司自身发展的同时，力
求更全面地履行社会责任。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
2018 年上半年，公司一如既往重视公司及子公司所在地区的扶贫工作，重点帮扶贫困家庭，
并为贫困村产业扶贫项目贡献力量。参加益阳市红十字会主办的“博爱送万家”春节困难下岗职
工走访慰问活动，捐款 6 万元为 55 个困难家庭送上春节慰问金；与民建益阳市委联手，为桃江县
武潭镇善溪村引进竹笋加工产业项目，并捐赠 5 万元进行扶持，子公司四川艾华电子有限公司捐
款 8.9 万元给罗江县金山学校。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 19.9
其中：1.资金 19.9
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 5
4.教育脱贫 8.9
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 8.9
8.社会扶贫 6
8.3 扶贫公益基金 6
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
致富思源是艾华集团从办企之初就不断坚守和践行的准则，下半年，公司将推进每年的扶贫
助学计划，为公司所属辖区内的贫困学子及公司内部困难职工子女发放助学金，同时积极支持益
阳市各职能部门主办的大型助学活动，为贫困学子圆梦校园贡献力量。同时，公司也将带动母公
司，即艾华投资公司的扶贫工作，继续通过湖南省妇女儿童发展基金会、湖南胡杨公益助学励学
基金会、益阳市红十字会等公益组织为区域内贫困妇女儿童、贫困户、贫困大学生等进行帮扶，
积极履行社会责任。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券
的批复》证监许可[2017]2350 号文核准，公司于 2018 年 3 月 2 日公开发行了 691 万张可转换公
司债券，每张面值 100 元，发行总额 69,100 万元。
经上海证券交易所自律监管决定书[2018]34 号文同意，公司 69,100 亿元可转换公司债券已
于 2018 年 3 月 23 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“艾华转债”，债券代码“113504”。
初始转股价格为 35.69 元/股，因公司 2017 年度利润分配修正后的转股价为 27.53 元/股。
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2018 年半年度报告
本公司已分别于 2018 年 2 月 28 日、2018 年 3 月 8 日、2018 年 3 月 21 日在《中国证券报》
和《上海证券报》、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露了《湖南艾华集团股份
有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、《湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转
换公司债券发行结果公告》、《湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 7,533
本公司转债的担保人 无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
湖南艾华投资有限公司 337,466,000.00 48.84
王安安 104,555,000.00 15.13
万家共赢－工商银行－江苏江
17,304,000.00 2.50
南农村商业银行股份有限公司
瑞元资本－宁波银行－上海农
17,000,000.00 2.46
村商业银行股份有限公司
全国社保基金二零八组合 12,596,000.00 1.82
中国银行股份有限公司－东方
12,257,000.00 1.77
红汇阳债券型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－
东方红创新优选三年定期开放 11,632,000.00 1.68
混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－泓德
臻远回报灵活配置混合型证券 11,000,000.00 1.59
投资基金
中国农业银行股份有限公司－
长信银利精选混合型证券投资 9,000,000.00 1.30
基金
招商银行股份有限公司－华夏
8,967,000.00 1.30
经典配置混合型证券投资基金
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
券名称 转股 赎回 回售
艾华转债 / 0 0 0 /
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 0
报告期转股数（股） 0
累计转股数（股） 0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0
尚未转股额（元） 691,000,000.00
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2018 年半年度报告
未转股转债占转债发行总量比例（%） 100
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调 调整后转
披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
整日 股价格
根据《湖南艾华集团股份有限
中国证券报、
公司公开发行可转换公司债券募集
上海证券报、
说明书》发行条款以及中国证监会
证券时报、证
2018-06-28 27.53 2018-06-21 关于可转换公司债券发行的有关规
券日报及上海
定，艾华转债在发行之后，公司因
证券交易所网
2017 年年度分红需进行转股价格的
站。
调整。
截止本报告期末最新转
27.53
股价格
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司发行可转债 69,100 万元，期限为自发行之日起 6 年，采用每年付息一次的付息方式，
到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。截至 2018 年 6 月 30 日，公司总资产 305,613
万元，资产负债率 36.86%。
公司可转债的评级机构中诚信证券评估有限公司对公司发行的可转债进行了信用评级，并于
2017 年 8 月 3 日出具了《湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》（信
评委函字[2017]G373 号），评定公司的主体信用等级为 AA，本次发行的可转债信用等级为 AA，
评级展望为稳定。
中诚信证券评估有限公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于
2018 年 6 月 11 日出具了《湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告
（2018）》（信评委函字[2018]跟踪 287 号），维持公司主体信用级别 AA，评级展望稳定；维
持艾华转债信用级别 AA。报告期内，公司主体信用等级以及发行的 A 股可转债信用等级未发生
变化。
未来公司偿付 A 股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。
(七) 转债其他情况说明
无
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，各项生产经营活动符合国家环境
保护相关法律法规的规定。报告期内，公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，
生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》、《大气污染防治法》、《水十条》及《固体废弃物
污染防治法》， 确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股
一、有限售条件股份 215,625,000 71.87 -215,625,000 -215,625,000 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 215,625,000 71.87 -215,625,000 -215,625,000 0 0
其中：境内非国有法人持股 146,533,125 48.84 -146,533,125 -146,533,125 0 0
境内自然人持股 69,091,875 23.03 -69,091,875 -69,091,875 0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 84,375,000 28.13 90,000,000 215,625,000 305,625,000 390,000,000 100
1、人民币普通股 84,375,000 28.13 90,000,000 215,625,000 305,625,000 390,000,000 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 300,000,000 100 90,000,000 90,000,000 390,000,000 100
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2018 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 8 日公司召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于 2017 年度利润分配的议案》，
公司拟以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 30,000 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增
3 股，同时向全体股东每 10 股派发现金股利 8 元（含税），共分配现金股利 24,000 万元，公司已
于 2018 年 6 月 28 日完成 2017 年年度权益分派实施，至本报告期期末，公司总股本为 39,000 万
股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末限 解除限售日
股东名称 加限售股 限售原因
数 限售股数 售股数 期
数
艾华投资 146,533,125 146,533,125 0 0 首发限售 2018-5-15
王安安 48,661,875 48,661,875 0 0 首发限售 2018-5-15
艾立宇 5,250,000 5,250,000 0 0 首发限售 2018-5-15
殷宝华 5,250,000 5,250,000 0 0 首发限售 2018-5-15
袁烨 3,900,000 3,900,000 0 0 首发限售 2018-5-15
张建国 675,000 675,000 0 0 首发限售 2018-5-15
周运动 600,000 600,000 0 0 首发限售 2018-5-15
袁德明 600,000 600,000 0 0 首发限售 2018-5-15
何建明 600,000 600,000 0 0 首发限售 2018-5-15
艾立平 450,000 450,000 0 0 首发限售 2018-5-15
陈太平 450,000 450,000 0 0 首发限售 2018-5-15
颜耀凡 450,000 450,000 0 0 首发限售 2018-5-15
曾丽军 450,000 450,000 0 0 首发限售 2018-5-15
张健 300,000 300,000 0 0 首发限售 2018-5-15
朱勇 225,000 225,000 0 0 首发限售 2018-5-15
徐兵 225,000 225,000 0 0 首发限售 2018-5-15
徐虹 225,000 225,000 0 0 首发限售 2018-5-15
袁欣欣 180,000 180,000 0 0 首发限售 2018-5-15
朱立希 150,000 150,000 0 0 首发限售 2018-5-15
周航 150,000 150,000 0 0 首发限售 2018-5-15
余日红 150,000 150,000 0 0 首发限售 2018-5-15
徐爱华 150,000 150,000 0 0 首发限售 2018-5-15
合计 215,625,000 215,625,000 0 0 / /
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2018 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 13,740
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条
报告期内增减 期末持股数量 股份 股东性质
（全称） (%) 件股份 数量
状态
数量
湖南艾华投资有 境内非国有
43,959,938.00 190,493,063.00 48.84 0 质押 15,509,000.00
限公司 法人
王安安 14,598,563.00 63,260,438.00 16.22 0 质押 11,024,000.00 境内自然人
艾立宇 1,575,000.00 6,825,000.00 1.75 0 质押 1,378,000.00 境内自然人
殷宝华 1,575,000.00 6,425,000.00 1.65 0 无 0.00 境内自然人
袁烨 1,170,000.00 5,070,000.00 1.30 0 质押 1,690,000.00 境内自然人
香港中央结算有
1,857,302.00 4,517,670.00 1.16 0 未知 未知
限公司
挪威中央银行－
694,280.00 3,008,547.00 0.77 0 未知 未知
自有资金
中国工商银行股
份有限公司－泓
德泓富灵活配置 2,060,697.00 2,983,249.00 0.76 0 未知 未知
混合型证券投资
基金
中国对外经济贸
易信托有限公司
598,200.00 2,592,200.00 0.66 0 未知 未知
－淡水泉精选 1
期
中国对外经济贸
易信托有限公司
－外贸信托－淡 541,890.00 2,348,191.00 0.60 0 未知 未知
水泉精选 3 期私
募证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
湖南艾华投资有限公司 190,493,063.00 人民币普通股 190,493,063.00
王安安 63,260,438.00 人民币普通股 63,260,438.00
艾立宇 6,825,000.00 人民币普通股 6,825,000.00
殷宝华 6,425,000.00 人民币普通股 6,425,000.00
袁烨 5,070,000.00 人民币普通股 5,070,000.00
香港中央结算有限公司 4,517,670.00 人民币普通股 4,517,670.00
挪威中央银行－自有资金 3,008,547.00 人民币普通股 3,008,547.00
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2018 年半年度报告
中国工商银行股份有限公司
－泓德泓富灵活配置混合型 2,983,249.00 人民币普通股 2,983,249.00
证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限
2,592,200.00 人民币普通股 2,592,200.00
公司－淡水泉精选 1 期
中国对外经济贸易信托有限
公司－外贸信托－淡水泉精 2,348,191.00 人民币普通股 2,348,191.00
选 3 期私募证券投资基金
1、前十名股东中，公司第一大股东湖南艾华投资有限公司实际控制人艾立华与
上述股东关联关系或一致行
王安安为夫妻关系；艾立华与艾立宇为兄弟关系。
动的说明
2、在前十名无限售条件股东中，公司未知其他股东是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及
无
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
减变动量
王安安 董事 48,661,875 63,260,438 14,598,563 资本公积转增股本
艾立宇 董事 5,250,000 6,825,000 1,575,000 资本公积转增股本
资本公积转增股本
殷宝华 董事 5,250,000 6,425,000 1,175,000 1,575，000 股，二级市
场买卖减持 400,000 股。
张建国 高管 675,000 877,500 202,500 资本公积转增股本
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张建国 副总经理 离任
陈晨 副总经理 聘任
Stanley Shoakan Woo 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司副总经理张建国先生因工作原因，拟在公司控股股东湖南艾华投资有限公司担任副总经
理职务，不再担任公司副总经理职务。
经公司总经理提名、董事会提名委员会审查通过，并经公司独立董事发表了同意的独立意见，
公司聘任Stanley Shoakan Woo先生为公司副总经理，负责供应链管理及国际市场工作，任期自
本次董事会审议通过之日起至第三届董事会届满之日止；聘任陈晨先生为公司副总经理，负责生
产管理及智能制造工作，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会届满之日止。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 湖南艾华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 219,753,044.05 576,969,407.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 21,143,173.00 8,013,306.91
应收账款 六、3 612,080,840.66 534,119,423.43
预付款项 六、4 24,843,526.60 22,216,827.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六、5 7,927,480.95 5,684,730.95
买入返售金融资产
存货 六、6 387,809,349.09 304,751,259.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 六、7 3,327,177.77
其他流动资产 六、8 905,186,718.49 62,449,123.31
流动资产合计 2,178,744,132.84 1,517,531,257.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、9 4,200,000.00 4,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款 六、10 2,293,290.45
长期股权投资 六、11 5,874,610.32 5,907,924.73
投资性房地产
固定资产 六、12 723,185,117.45 633,359,382.32
在建工程 六、13 76,159,630.92 104,788,137.06
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、14 24,861,650.02 25,061,403.49
开发支出 六、15
商誉
长期待摊费用 六、16 3,376,113.30 2,606,550.14
递延所得税资产 六、17 786,475.29 196,399.05
其他非流动资产 六、18 38,942,296.34 35,166,807.77
非流动资产合计 877,385,893.64 813,579,895.01
资产总计 3,056,130,026.48 2,331,111,152.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、19 182,220,000.00 77,000,000.00
应付账款 六、20 367,711,131.37 316,721,674.89
预收款项 六、21 10,054,224.93 7,683,789.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、22 14,972,945.29 23,135,924.52
应交税费 六、23 10,576,809.41 13,115,233.51
应付利息 六、24 691,000.00
应付股利
其他应付款 六、25 3,420,246.16 5,787,530.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 589,646,357.16 443,444,152.63
非流动负债：
长期借款
应付债券 六、26 519,454,827.97
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、27 17,330,000.00 17,330,000.00
递延所得税负债
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2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 536,784,827.97 17,330,000.00
负债合计 1,126,431,185.13 460,774,152.63
所有者权益
股本 六、28 390,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具 六、29 167,414,296.42
其中：优先股
永续债
资本公积 六、30 837,288,323.38 927,288,323.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、31 129,389,171.36 129,389,171.36
一般风险准备
未分配利润 六、32 367,690,640.56 476,754,443.72
归属于母公司所有者权益合计 1,891,782,431.72 1,833,431,938.46
少数股东权益 37,916,409.63 36,905,060.96
所有者权益合计 1,929,698,841.35 1,870,336,999.42
负债和所有者权益总计 3,056,130,026.48 2,331,111,152.05
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:湖南艾华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,688,621.45 524,324,585.74
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,593,856.00
应收账款 十五、1 617,195,296.10 510,331,626.15
预付款项 51,685,688.49 22,876,322.57
应收利息
应收股利
其他应收款 十五、2 18,621,915.85 59,100,288.86
存货 321,293,267.59 247,783,234.02
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 781,474,682.39 49,516,672.34
流动资产合计 1,956,553,327.87 1,413,932,729.68
非流动资产：
可供出售金融资产 4,000,000.00 4,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
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2018 年半年度报告
长期股权投资 十五、3 446,036,003.42 271,036,003.42
投资性房地产
固定资产 464,797,014.18 431,969,458.01
在建工程 36,400,357.45 73,024,740.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,826,633.33 15,093,741.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 949,862.63 1,146,385.94
递延所得税资产 786,475.29 196,399.05
其他非流动资产 21,392,542.14 10,162,070.57
非流动资产合计 989,188,888.44 806,628,799.32
资产总计 2,945,742,216.31 2,220,561,529.00
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 182,220,000.00 77,000,000.00
应付账款 458,432,978.50 404,754,795.58
预收款项 7,627,114.07 7,004,789.53
应付职工薪酬 10,890,479.14 17,509,746.07
应交税费 6,452,441.25 9,033,613.20
应付利息 691,000.00
应付股利
其他应付款 23,547,448.60 5,540,799.06
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 689,861,461.56 520,843,743.44
非流动负债：
长期借款
应付债券 519,454,827.97
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 17,330,000.00 17,330,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 536,784,827.97 17,330,000.00
负债合计 1,226,646,289.53 538,173,743.44
所有者权益：
37 / 143
2018 年半年度报告
股本 390,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具 167,414,296.42
其中：优先股
永续债
资本公积 842,544,000.77 932,544,000.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 129,389,171.36 129,389,171.36
未分配利润 189,748,458.23 320,454,613.43
所有者权益合计 1,719,095,926.78 1,682,387,785.56
负债和所有者权益总计 2,945,742,216.31 2,220,561,529.00
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,005,260,600.12 815,260,483.25
其中：营业收入 六、33 1,005,260,600.12 815,260,483.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 864,876,779.70 663,727,835.52
其中：营业成本 六、33 702,885,324.72 525,783,213.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、34 8,159,134.65 7,724,864.59
销售费用 六、35 60,877,706.51 57,524,592.98
管理费用 六、36 83,323,889.92 64,390,287.46
财务费用 六、37 3,823,570.70 2,976,727.26
资产减值损失 六、38 5,807,153.20 5,328,149.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、39 3,832,300.82 16,260,686.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、39 -33,314.41
资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、40 57,153.58 -610,213.51
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 六、41 866,200.00 471,600.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,139,474.82 167,654,720.59
38 / 143
2018 年半年度报告
加：营业外收入 六、42 13,822,741.60 13,388,717.77
减：营业外支出 六、43 945,990.93 53,577.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,016,225.49 180,989,860.94
减：所得税费用 六、44 26,068,679.98 25,487,492.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,947,545.51 155,502,368.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 131,947,545.51 155,502,368.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 130,936,196.84 154,787,289.00
2.少数股东损益 1,011,348.67 715,079.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 131,947,545.51 155,502,368.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 130,936,196.84 154,787,289.00
归属于少数股东的综合收益总额 1,011,348.67 715,079.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十六、1 0.34 0.40
（二）稀释每股收益(元/股) 十六、1 0.34 0.40
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十五、4 941,836,520.64 748,819,035.92
减：营业成本 十五、4 695,836,406.73 507,983,154.18
税金及附加 6,313,557.09 5,678,858.88
39 / 143
2018 年半年度报告
销售费用 52,609,179.91 51,273,588.28
管理费用 64,268,943.68 49,065,242.13
财务费用 4,163,123.57 3,592,900.20
资产减值损失 5,340,461.77 6,168,102.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 3,531,179.24 15,725,377.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） -20,366.25 -273,537.83
其他收益 550,000.00 471,600.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,365,660.88 140,980,629.36
加：营业外收入 13,440,112.05 12,658,075.55
减：营业外支出 170,495.31 36,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 130,635,277.62 153,602,704.91
减：所得税费用 21,341,432.82 21,845,773.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,293,844.80 131,756,931.63
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 109,293,844.80 131,756,931.63
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 109,293,844.80 131,756,931.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
40 / 143
2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,051,576,137.71 1,026,160,618.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,069,061.52 12,773,556.22
收到其他与经营活动有关的现金 六、45 9,861,513.96 3,587,711.08
经营活动现金流入小计 1,078,506,713.19 1,042,521,885.33
购买商品、接受劳务支付的现金 644,516,463.77 647,003,467.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 161,185,410.71 126,418,088.54
支付的各项税费 75,063,681.99 71,065,839.16
支付其他与经营活动有关的现金 六、45 77,113,350.83 80,852,243.54
经营活动现金流出小计 957,878,907.30 925,339,638.79
经营活动产生的现金流量净额 六、46 120,627,805.89 117,182,246.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,865,615.23 16,260,686.37
处置固定资产、无形资产和其他长 6,444,789.96 1,361,044.91
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 六、45 937,011,200.00 735,336,900.00
投资活动现金流入小计 947,321,605.19 752,958,631.28
购建固定资产、无形资产和其他长 105,854,409.35 60,885,358.44
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00 1,047,713.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、45 1,747,061,200.00 307,300,000.00
投资活动现金流出小计 1,856,915,609.35 369,233,071.44
41 / 143
2018 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -909,594,004.16 383,725,559.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 678,562,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 678,562,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 242,940,282.32 237,242,315.97
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,940,282.32 237,242,315.97
筹资活动产生的现金流量净额 435,621,717.68 -237,242,315.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,871,883.33 -2,102,934.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 六、46 -357,216,363.92 261,562,555.78
加：期初现金及现金等价物余额 六、46 576,969,407.97 147,071,339.68
六、期末现金及现金等价物余额 六、46 219,753,044.05 408,633,895.46
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 961,745,922.34 876,266,757.40
收到的税费返还 17,003,145.17 12,773,556.22
收到其他与经营活动有关的现金 73,501,996.12 2,008,552.25
经营活动现金流入小计 1,052,251,063.63 891,048,865.87
购买商品、接受劳务支付的现金 681,390,185.16 578,087,590.07
支付给职工以及为职工支付的现金 126,185,436.38 72,715,724.12
支付的各项税费 58,123,436.47 52,045,666.38
支付其他与经营活动有关的现金 60,539,766.79 72,275,779.97
经营活动现金流出小计 926,238,824.80 775,124,760.54
经营活动产生的现金流量净额 126,012,238.83 115,924,105.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,531,179.24 15,725,377.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资 44,000.00 681,388.36
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
42 / 143
2018 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金 902,011,200.00 665,336,900.00
投资活动现金流入小计 905,586,379.24 681,743,666.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资 35,851,235.35 33,294,565.00
产支付的现金
投资支付的现金 179,000,000.00 300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,608,061,200.00 287,300,000.00
投资活动现金流出小计 1,822,912,435.35 320,894,565.00
投资活动产生的现金流量净额 -917,326,056.11 360,849,101.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 678,562,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 678,562,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 242,940,282.32 237,242,315.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,940,282.32 237,242,315.97
筹资活动产生的现金流量净额 435,621,717.68 -237,242,315.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,943,864.69 -2,112,412.65
五、现金及现金等价物净增加额 -359,635,964.29 237,418,477.96
加：期初现金及现金等价物余额 524,324,585.74 116,197,770.85
六、期末现金及现金等价物余额 164,688,621.45 353,616,248.81
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
43 / 143
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其
减
项目 他 专
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项
股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 其他 合 储
存 准备
股 债 收 备
股
益
一、上年期 300,000,000 927,288,323 129,389,171. 476,754,443 36,905,060.96 1,870,336,999.
末余额 .00 .38 36 .72 42
加：会计政
策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期 300,000,000 927,288,323 129,389,171. 476,754,443 36,905,060.96 1,870,336,999.
初余额 .00 .38 36 .72 42
三、本期增 90,000,000. 167,414,296 -90,000,000 -109,063,80 1,011,348.67 59,361,841.93
减变动金额 00 .42 .00 3.16
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 130,936,196 1,011,348.67 131,947,545.51
收益总额 .84
44 / 143
2018 年半年度报告
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -240,000,00 -240,000,000.0
分配 0.00 0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -240,000,00 -240,000,000.0
（或股东） 0.00 0
的分配
4．其他
（四）所有 90,000,000. -90,000,000
者权益内部 00 .00
结转
1．资本公积 90,000,000. -90,000,000
转增资本 00 .00
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
45 / 143
2018 年半年度报告
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 167,414,296 167,414,296.42
.42
四、本期期 390,000,000 167,414,296 837,288,323 129,389,171. 367,690,640 37,916,409.63 1,929,698,841.
末余额 .00 .42 .38 36 .56 35
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 其他 所有者权益合计
优 永 项 风 益
股本 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 储 险
他 股 收益
股 债 备 准
备
一、上年期 300,000,000 927,288,323.38 104,810,309 449,559,215. 36,159,738. 1,817,817,587.07
末余额 .00 .66 46 57
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
46 / 143
2018 年半年度报告
其他
二、本年期 300,000,000 927,288,323.38 104,810,309 449,559,215. 36,159,738. 1,817,817,587.07
初余额 .00 .66 46 57
三、本期增 -85,212,711. 715,079.80 -84,497,631.20
减变动金额 00
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 154,787,289. 715,079.80 155,502,368.80
收益总额 00
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -240,000,000 -240,000,000.00
分配 .00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -240,000,000 -240,000,000.00
（或股东） .00
的分配
47 / 143
2018 年半年度报告
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 300,000,000 927,288,323.38 104,810,309 364,346,504. 36,874,818. 1,733,319,955.87
末余额 .00 .66 46 37
法定代表人： 艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减： 其他综 专
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优 永 其他 库存 合收益 项
48 / 143
2018 年半年度报告
先 续 股 储
股 债 备
一、上年期 300,000,000 932,544,000 129,389,171.36 320,454,613.43 1,682,387,785.56
末余额 .00 .77
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期 300,000,000 932,544,000 129,389,171.36 320,454,613.43 1,682,387,785.56
初余额 .00 .77
三、本期增 90,000,000. 167,414,296. -90,000,000 -130,706,155.20 36,708,141.22
减变动金额 00 42 .00
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 109,293,844.80 109,293,844.80
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -240,000,000.00 -240,000,000.00
49 / 143
2018 年半年度报告
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -240,000,000.00 -240,000,000.00
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有 90,000,000. -90,000,000
者权益内部 00 .00
结转
1．资本公积 90,000,000. -90,000,000
转增资本 00 .00
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 167,414,296. 167,414,296.42
42
四、本期期 390,000,000 167,414,296. 842,544,000 129,389,171.36 189,748,458.23 1,719,095,926.78
末余额 .00 42 .77
项目 上期
50 / 143
2018 年半年度报告
其他权益工具 其
他 专
优 永 减：库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 合 储
他
股 债 收 备
益
一、上年期末余额 300,000,000.00 932,544,000.77 104,810,309.66 339,244,858.09 1,676,599,168.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 932,544,000.77 104,810,309.66 339,244,858.09 1,676,599,168.52
三、本期增减变动 -108,243,068.37 -108,243,068.37
金额（减少以 -
“－”号填列）
（一）综合收益总 131,756,931.63 131,756,931.63
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -240,000,000.00 -240,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -240,000,000.00 -240,000,000.00
东）的分配
3．其他
51 / 143
2018 年半年度报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 932,544,000.77 104,810,309.66 231,001,789.72 1,568,356,100.15
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
52 / 143
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）历史沿革
湖南艾华集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由益阳资江电子元件有限
公司（以下简称“资江电子公司”）整体变更而成立的股份有限公司。资江电子公司于 1993 年
12 月 29 日设立，工商局登记情况如下：资江电子公司成立时股东认缴注册资本 696.00 万元，实
缴注册资本人民币 693.825 万元，其中：湖南省益阳市资江电子元件厂出资人民币 522.00 万元，
占注册资本总额的 75.00%；台湾永开有限公司出资人民币 171.825 万元，占注册资本总额的 25.00%。
经过多次增资和股权转让，截至 2007 年 8 月 31 日，公司注册资本增加至 1,724.86 万元，其中：
湖南艾华科技集团有限公司出资人民币 1,293.65 万元，占注册资本总额的 75%；台湾永开有限公
司出资人民币 431.21 万元，占注册资本总额的 25%。
2007 年 9 月，资江电子公司董事会通过决议，同意将登记在台湾永开有限公司名下的资江电
子公司的 25.00%股权转让给艾亮。2007 年 9 月 10 日，根据益阳市资阳区招商局出具的《关于确
认益阳资江电子元件有限公司企业性质及变更为内资企业的批复》（益资招字[2007]13 号），资
江电子公司自 1993 年 12 月登记设立至 2007 年 9 月变更为内资企业期间，登记的企业性质为中外
合资企业，由于台湾永开有限公司并没有实际出资，实际出资者只有湖南省益阳市资江电子元件
厂，其实际企业性质为内资企业，同意资江电子公司由外商投资企业变更为内资企业。变更后，
湖南艾华科技集团有限公司占注册资本总额的 75.00%，艾亮占注册资本总额的 25.00%。
2007 年 10 月，资江电子公司董事会通过决议，同意艾亮以其持有的四川雅安艾华电极箔制
造有限公司 55.00%的股权，王安安以其持有的四川雅安艾华电极箔制造有限公司 25.00%的股权对
资江电子公司增资。新增注册资本人民币 555.31 万元，资江电子公司注册资本增加至人民币
2,280.17 万元。增资后，湖南艾华科技集团有限公司累计出资额为人民币 1,293.65 万元，其占
注册资本总额的 56.73%；艾亮累计出资额为人民币 812.99 万元，其占注册资本总额的 35.66%；
王安安累计出资额为人民币 173.53 万元，其占注册资本总额的 7.61%。
2008 年 1 月，湖南艾华科技集团有限公司经益阳市工商行政管理局核准注销。湖南艾华科技
集团有限公司原股东艾立华、王安安、艾亮、艾立宇根据持有的湖南艾华科技集团有限公司的股
份比例分配湖南艾华科技集团有限公司持有资江电子公司的 56.73%股份，股权分配后，资江电子
公司股权结构变更为：艾立华出资人民币 646.823 万元，占注册资本总额的 28.37%；王安安出资
人民币 432.263 万元，占注册资本总额的 18.96%；艾亮出资人民币 1,071.719 万元，占注册资本
的 47%；艾立宇出资人民币 129.365 万元，占注册资本总额的 5.67%。
2008 年 5 月，资江电子公司临时股东会通过决议，同意艾立华以其持有的绵阳高新区电子元
件有限公司 96.81%的股权，四川艾华电子有限公司 91.30%的股权对资江电子公司增资；同意艾立
宇以其持有的绵阳高新区电子元件有限公司 3.19%的股权，四川艾华电子有限公司 5.20%的股权对
资江电子公司增资；同意殷宝华以其持有的四川艾华电子有限公司 3.50%的股权对资江电子公司
增资。本次增资，资江电子公司每 1.00 元出资额的认缴金额为人民币 4.76 元，新增注册资本人
民币 758.71 万元，资江电子公司注册资本增加至人民币 3,038.88 万元。本次增资后，艾立华出
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资人民币 1,350.923 万元，占注册资本总额的 44.45%；艾亮出资人民币 1,071.719 万元，占注册
资本总额的 35.27%；王安安出资人民币 432.264 万元，占注册资本总额的 14.22%；艾立宇出资人
民币 164.646 万元，占注册资本总额的 5.42%；殷宝华出资人民币 19.328 万元，占注册资本总额
的 0.64%。
2009 年 5 月，资江电子公司临时股东会通过决议，同意艾立华、艾亮、艾立宇、殷宝华分别
将其持资江电子公司 44.45%、35.27%、5.42%、0.64%股权转让给湖南艾华投资有限公司，作为对
湖南艾华投资有限公司的增资。股权转让后，资江电子公司股权结构为：湖南艾华投资有限公司
出资 2,606.615 万元，占注册资本总额的 85.78%；王安安出资 432.265 万元，占注册资本总额的
14.22%。
2009 年 9 月 29 日，资江电子公司临时股东会通过决议，决定以 2009 年 8 月 31 日作为股份
公司改制基准日，将资江电子公司整体变更为湖南艾华集团股份有限公司。各股东以经天职国际
会计师事务所有限公司出具的天职湘审字[2009]375 号审计报告审定的截至 2009 年 8 月 31 日的
净资产 15,802.86 万元出资，按 1:0.67 的比例折合股本 10,600.00 万元，净资产超出注册资本部
分的 5,202.86 万元列入资本公积。至此，公司注册资本由人民币 3,038.88 万元变更为人民币
10,600.00 万元，计 10,600.00 万股，每股面值人民币 1.00 元。股份公司改制完成后，公司的股
权结构为：湖南艾华投资有限公司持有公司 9,092.68 万股股份，占股本总额的 85.78%；王安安
持有公司 1,507.32 万股股份，占股本总额的 14.22%。2009 年 11 月 17 日，公司在益阳市工商行
政管理局领取了注册号为 430900000003926（1-1）S 号的《企业法人营业执照》。
2010 年 9 月，公司临时股东会通过决议，同意按公司股东持股比例以资本公积转增股本
3,775.00 万元，本次增资后，公司注册资本总额为 14,375.00 万元，其中：湖南艾华投资有限公
司持有公司 12,330.875 万股股份，占股本总额的 85.78%；王安安持有公司 2,044.125 万股股份，
占股本总额的 14.22%。
2010 年 10 月，公司临时股东会通过决议，同意平安财智投资管理有限公司对公司增资 625.00
万元，本次增资后，公司注册资本总额为 15,000.00 万元，其中：湖南艾华投资有限公司持有公
司 12,330.875 万股股份，占股本总额的 82.20%；王安安持有公司 2,044.125 万股股份，占股本
总额的 13.63%；平安财智投资管理有限公司持有公司 625.00 万股股份，占股本总额的 4.17%。
2010 年 12 月，公司股东会通过决议，同意湖南艾华投资有限公司转让 2,577.00 万股给王安
安、殷宝华、艾立宇、袁烨、张建国、颜耀凡、朱勇等自然人，转让后公司的股权结构变更为：
湖南艾华投资有限公司持有公司 9,753.875 万股，占股本总额的 65.03%；王安安持有公司
3,244.125 万股，占股本总额的 21.63%，平安财智投资管理有限公司持有公司 625.00 万股股份，
占股本总额的 4.17%，其他自然人股东持有 1,377.00 万股，占股本总额的 9.17%。
2014 年 6 月 6 日，公司股东黄远彬与股东湖南艾华投资有限公司签订股份转让协议，黄远彬
转让其所持公司的 15.00 万股份给湖南艾华投资有限公司，其他股东持股数量及持股比例不变。
2015 年 5 月 7 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]704 号文的核准，公司公开发
行 50,000,000.00 股人民币普通股股票。公司原注册资本为人民币 150,000,000.00 元，根据修改
后的章程，公司拟申请增加注册资本人民币 50,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币
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200,000,000.00 元，公开发行后公司股权结构变更为：湖南艾华投资有限公司持有公司 9,768.88
万股，占股本总额的 48.84%；王安安持有公司 3,244.12 万股，占股本总额的 16.22%，平安财智投
资管理有限公司持有公司 625.00 万股股份，占股本总额的 3.13%，其他自然人股东持有 1,362.00
万股，占股本总额的 6.81%，社会公众股 5,000.00 万股，占股本总额的 25.00%。公司本次增资已
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2015 年 5 月 12 日出具天职业字[2015]10033
号验资报告。
2015 年 8 月 28 日，公司召开第四届临时股东大会，公司申请增加注册资本人民币
100,000,000.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2015 年 6 月 30 日，公司原注册
资本为人民币 200,000,000.00 元，根据修改后的章程，变更后的注册资本为人民币
300,000,000.00 元，股权结构变更为：湖南艾华投资有限公司持有公司 14,653.31 万股，占股本
总额的 48.84%；王安安持有公司 4,866.19 万股，占股本总额的 16.22%，平安财智投资管理有限
公司持有公司 937.50 万股股份，占股本总额的 3.13%，其他自然人股东持有 2,043.00 万股，占
股本总额的 6.81%，社会公众股 7,500.00 万股，占股本总额的 25.00%。公司本次转增已经天职国
际会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具天职业字[2015]13919 号验资报告。2015 年 11 月
11 日，公司领取了新《营业执照》：统一社会信用代码为 91430900616681350F。
2018 年 5 月 8 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了《关于 2017 年度利润分配的议案》，
由资本公积转增股本，以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 30,000 万股为基数，每 10 股转增 3 股，
根据修改后的章程，变更后的注册资本为人民币 390,000,000.00 元。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司注册资本为人民币 390,000,000.00 元，股本结构：湖南艾华投
资有限公司持有公司 19,049.30 万股，占股本总额的 48.84%；王安安持有公司 6,326.04 万股，
占股本总额的 16.22%，社会公众股 13,624.65 万股，占股本总额的 34.94%。
（二）公司住所及经营范围
公司住所：湖南省益阳市桃花仑东路（紫竹路南侧）。
公司经营范围：铝电解电容器、铝箔的生产与销售；生产电容器的设备制造；对外投资。
（三）公司现任法定代表人：艾立华。
（四）公司母公司及集团最终母公司
公司母公司及集团最终母公司为湖南艾华投资有限公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围如下：
主要 持股比例（%） 表决权
子公司全称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 比例(%)
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香港艾华电子有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100 100
益阳艾华富贤电子有限公司 湖南益阳 湖南益阳 电容器制造 96.67 96.67
益阳艾华鸿运电子有限公司 湖南益阳 湖南益阳 电容器制造 100 100
江苏立富电极箔有限公司 江苏南通 江苏南通 铝箔制造 60 60
四川雅安艾华电极箔制造有限公司 四川雅安 四川雅安 铝箔制造 100 100
四川艾华电子有限公司 四川罗江 四川罗江 电容器制造 100 100
绵阳高新区资江电子元件有限公司 四川绵阳 四川绵阳 电容器制造 100 100
新疆荣泽铝箔制造有限公司 新疆伊犁 新疆伊犁 铝箔制造 100 100
深圳市艾华智泓电子科技有限公司 深圳市 深圳市 贸易 100 100
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有
关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规
定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买
日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事
实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
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地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一
项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和
“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
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2018 年半年度报告
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到
的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移
金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
本公司将期末余额 500 万元以上（含 500 万元）
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项确认为单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。 单独测试未发生减值的应收账款、其
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他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应
收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
组合 1 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况
分析法确定坏账准备计提的比例。
年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应
收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
组合 2
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值
测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
12. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
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存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就
一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具
有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协
议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定
需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过
该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计
入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
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流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账
面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处
置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类
别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非
流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以
及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流
动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减
值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价
值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益
份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得
进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
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除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合
收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面
价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金
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融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益
法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 4 5% 23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不
作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
软件 5
土地使用权 27.42、50
专利权 15
无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用
寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。如
果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售
该无形资产；
（4）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款
的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将
要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结
果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。提供劳务
交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
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公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．主要销售收入确认具体原则
公司电容产品销售业务模式分为国内销模式和国外销售模式。公司国内销售主要分为月结和
寄售两种模式，均系于每月收到客户确认的对账单时确认收入；国外销售分为直接出口销售和经
销模式，均系公司将货物运至出口港办理报关出口手续后，根据合同约定在将商品所有权上的主
要风险和报酬已转移、相关的经济利益很可能流入时确认销售收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的
相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
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负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和
会计政策变更的内容和原因 审批程序
金额)
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合并利润表：本期增加资产处置收益
57,153.58 元，减少营业外收入
77,519.83 元、减少营业外支出
20,366.25 元；上期增加资产处置收
益-610,213.51 元，减少营业外收入
利润表新增“资产处置收益” 第三届董事会第十八次会 132,270.82 元、减少营业外支出
行项目，并追溯调整。 议
742,484.33 元。
利润表：本期增加资产处置收益
-20,366.25 元，减少营业外支出
20,366.25 元；上期增加资产处置收
益-273,537.83 元，减少营业外收入
108,816.13 元、减少营业外收入
382,353.96 元。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 10-30%后余值的 1.2%计缴；
从租计征的，按租金收入的 12%
计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
四川雅安艾华电极箔制造有限公司 15
江苏立富电极箔有限公司 25
绵阳高新区资江电子元件有限公司 15
四川艾华电子有限公司 15
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香港艾华电子有限公司 16.5
益阳艾华富贤电子有限公司 15
益阳艾华鸿运电子有限公司 25
新疆荣泽铝箔制造有限公司 25
深圳市艾华智泓电子科技有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.本公司 2015 年 10 月 28 日取得编号为 GR201543000160 的高新技术企业证书，自 2015 年 1
月 1 日起止 2017 年 12 月 31 日日止，适用 15%的优惠企业所得税税率，本期高新技术企业证书正
在申请，暂按 15%预缴所得税。
2.根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》（财税〔2011〕58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2012 年 5 月 8 日，四川省经济与信息化委员会
出具《关于确认四川西南工程项目管理咨询有限责任公司等 12 户企业主营业务为国家鼓励类产业
项目的批复》（川经信产业函[2012]560 号）文件，子公司四川艾华电子有限公司被确认为西部
地区的鼓励类产业企业；2012 年 5 月 9 日，四川省经济与信息化委员会出具《关于确认四川九州
特种润滑油有限责任公司等 18 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函
[2012]574 号）文件，子公司绵阳高新区资江电子元件有限公司被确认为西部地区鼓励类产业企
业；2012 年 7 月 16 日，四川省经济与信息化委员会出具《关于确认四川柏狮光电技术有限公司
等 16 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函[2012]894 号）文件，子公
司四川雅安艾华电极箔制造有限公司被确认为西部地区的鼓励类产业企业。2017 年 12 月 1 日，
湖南科学技术厅出具《高新技术企业证书》，证书编号 GR201743000775，子公司益阳艾华富贤电
子有限公司确认为高新技术企业。据此本公司之子公司四川雅安艾华电极箔制造有限公司、四川
艾华电子有限公司、绵阳高新区资江电子元件有限公司、益阳艾华富贤电子有限公司报告期企业
所得税适用的税率为 15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 315,034.55 502,397.51
银行存款 219,438,009.50 576,467,010.46
其他货币资金
合计 219,753,044.05 576,969,407.97
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其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末不存在其他抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项，无存放在境外的款项，无存放在
境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,143,173.00 8,013,306.91
商业承兑票据
合计 21,143,173.00 8,013,306.91
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 404,758,998.07 0
商业承兑票据 2,158,754.81 0
合计 406,917,752.88
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比例 价值 计提比 价值
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 9,037,101.21 1.41 9,037,101.21 100.00 9,037,101.21 1.60 9,037,101.21 100
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 631,998,790.93 98.23 19,917,950.27 3.15 612,080,840.66 552,508,194.07 97.98 18,388,770.64 3.33 534,119,423.43
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 2,342,439.17 0.36 2,342,439.17 100.00 2,342,439.17 0.42 2,342,439.17 100
收账款
合计 643,378,331.31 / 31,297,490.65 / 612,080,840.66 563,887,734.45 / 29,768,311.02 / 534,119,423.43
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门市东林电子有 预计未来现金
9,037,101.21 9,037,101.21 100%
限公司（东林集团） 流入
合计 9,037,101.21 9,037,101.21 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 627,575,137.30 18,827,254.12 3%
1 年以内小计 627,575,137.30 18,827,254.12 3%
1至2年 2,253,841.45 225,384.15 10%
2至3年 1,800,085.96 540,025.79 30%
3至4年 62,231.22 31,115.61 50%
4至5年 66,622.00 53,297.60 80%
5 年以上 240,873.00 240,873.00 100%
合计 631,998,790.93 19,917,950.27
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,850,536.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 321,357.24
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
履行的核销
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 由关联交
程序
易产生
深圳市贵鸿达电子有限公司
货款 233,050.78 无法收回 内部审核 否
横岗分公司
深圳市旭鹏惠电子有限公司
货款 88,124.80 无法收回 内部审核 否
公司
冠捷显示科技（武汉）有限
货款 99.42 无法收回 内部审核 否
公司
福建捷联电子有限公司 货款 82.21 无法收回 内部审核 否
冠捷显示科技（北海）有限
货款 0.03 无法收回 内部审核 否
公司
合计 / 321,357.24 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
公司应收账款金额前五名期末余额为 148,361,591.28 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 23.06%，相应计提的坏账准备金额为 4,450,847.74 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 24,673,494.64 99.32 22,037,615.44 99.19
1至2年 144,752.83 0.58 142,343.24 0.64
2至3年 25,279.13 0.10 36,868.34 0.17
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3 年以上
合计 24,843,526.60 100 22,216,827.02 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 与本公司关系 余额 账龄 未结算原因
南通南铭电子有限公司 非关联方 5,053,461.45 1 年以内 合同未执行完毕
国网湖南省电力公司益阳供
非关联方 4,394,484.44 1 年以内 合同未执行完毕
电分公司
玉环县鑫庄电子有限公司 非关联方 2,600,591.14 1 年以内 合同未执行完毕
东莞市万唯物流园有限公司 非关联方 664,210.83 1 年以内 合同未执行完毕
深圳市盛田丰科技有限公司 非关联方 592,938.46 1 年以内 合同未执行完毕
合 计 13,305,686.32
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 8,752,076.49 100.00 824,595.54 9.42 7,927,480.95 6,524,696.36 100 839,965.41 12.87 5,684,730.95
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 8,752,076.49 / 824,595.54 / 7,927,480.95 6,524,696.36 / 839,965.41 / 5,684,730.95
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 7,759,660.43 232,072.88 3
1 年以内小计 7,759,660.43 232,072.88 3
1至2年 77,626.73 7,762.67 10
2至3年 299,499.05 89,849.71 30
3至4年 220,000.00 110,000.00 50
4至5年 51,900.00 41,520.00 80
5 年以上 343,390.28 343,390.28 100
合计 8,752,076.49 824,595.54
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 22,774.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 38,144.59
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 序 交易产生
福田稔 保险费 38,144.59 无法收回 内部审核 否
合计 / 38,144.59 / / /
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2018 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
周转备用金 3,342,016.00 2,451,464.66
保证金 2,829,179.33 2,567,319.94
发行可转债费用 1,367,924.49
其他 2,580,881.16 137,987.27
合计 8,752,076.49 6,524,696.36
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
江苏力清源环保股
往来款 2,000,000.00 1 年以内 22.85 60,000.00
份有限公司
四川罗江经济开发
保证金 940,000.00 1 年以内 10.74 28,200.00
区管理委员会
大陆商湖南艾华集
周转备用金 631,833.24 1 年以内 7.22 18,955.00
团在台办事处
徐虹 周转备用金 450,000.00 1 年以内 5.14 13,500.00
珠海格力电器有限
保证金 300,000.00 2-3 年、5 年以上 3.43 97,000.00
公司
合计 / 4,321,833.24 / 49.38 217,655.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,645,618.25 92,645,618.25 61,975,568.51 61,975,568.51
在产品 59,541,061.04 59,541,061.04 55,619,356.18 55,619,356.18
库存商品 45,102,651.24 5,243,168.63 39,859,482.61 27,493,802.15 1,309,327.02 26,184,475.13
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
发出商品 194,353,798.22 194,353,798.22 159,849,364.46 159,849,364.46
委托加工物 1,409,388.97 1,409,388.97 1,122,495.40 1,122,495.40
资
合计 393,052,517.72 5,243,168.63 387,809,349.09 306,060,586.70 1,309,327.02 304,751,259.68
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料
在产品
库存商品 1,309,327.02 3,933,841.61 5,243,168.63
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 1,309,327.02 3,933,841.61 5,243,168.63
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 3,327,177.77
合计 3,327,177.77
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 827,050,000.00 17,000,000.00
预交企业所得税 54,260,838.63 31,057,830.43
待抵扣增值税 23,875,879.86 14,391,292.88
合计 905,186,718.49 62,449,123.31
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
合计 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 比例 红
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少 (%) 利
雅安农村商业银
200,000.00 200,000.00 0.08
行股份有限公司
新疆金泰新材料
4,000,000.00 4,000,000.00 4
技术有限公司
合计 4,200,000.00 4,200,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
折现率区
项目 账面余 坏账准 账面价 坏账准
账面余额 账面价值 间
额 备 值 备
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
分期收款销售设备 2,293,290.45 2,293,290.45 4.75%
合计 2,293,290.45 2,293,290.45 /
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2018 年半年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 减 综 他 发放 提
期初 权益法下确 期末 备
被投资单位 加 少 合 权 现金 减 其
余额 认的投资损 余额 期
投 投 收 益 股利 值 他
益 末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
江苏力清源
环保股份有 5,907,924.73 -33,314.41 5,874,610.32
限公司
小计 5,907,924.73 -33,314.41 5,874,610.32
合计 5,907,924.73 -33,314.41 5,874,610.32
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 284,285,375.36 602,327,398.12 12,496,572.53 51,379,315.27 950,488,661.28
2.本期增加金额 756,322.90 120,625,061.07 1,035,233.77 8,333,872.32 130,750,490.06
（1）购置 42,174,321.02 1,035,233.77 8,333,872.32 51,543,427.11
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2018 年半年度报告
（2）在建工程转入 756,322.90 78,450,740.05 79,207,062.95
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,702,646.56 1,508,290.70 5,210,937.26
（1）处置或报废 3,702,646.56 1,508,290.70 5,210,937.26
4.期末余额 1,076,028,214.
285,041,698.26 719,249,812.63 13,531,806.30 58,204,896.89
08
二、累计折旧
1.期初余额 64,032,476.90 212,166,334.38 8,055,225.72 32,875,241.96 317,129,278.96
2.本期增加金额 7,250,155.80 28,862,348.18 920,393.18 3,335,250.52 40,368,147.68
（1）计提 7,250,155.80 28,862,348.18 920,393.18 3,335,250.52 40,368,147.68
3.本期减少金额 3,226,113.80 1,428,216.21 4,654,330.01
（1）处置或报废 3,226,113.80 1,428,216.21 4,654,330.01
4.期末余额 71,282,632.70 237,802,568.76 8,975,618.90 34,782,276.27 352,843,096.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 213,759,065.56 481,447,243.87 4,556,187.40 23,422,620.62 723,185,117.45
2.期初账面价值 220,252,898.46 390,161,063.74 4,441,346.81 18,504,073.31 633,359,382.32
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
食堂 11,308,943.80 正在办理
职工倒班宿舍（一、二栋） 37,500,107.70 正在办理
新疆荣泽一期厂房 27,654,937.01 正在办理
合 计 76,463,988.51
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
化成箔生产线 39,300,983.46 39,300,983.46 22,638,577.85 22,638,577.85
新购设备安装调试 14,345,849.47 14,345,849.47 58,260,149.56 58,260,149.56
项目
五厂厂房装修 12,460,237.92 12,460,237.92 7,861,156.05 7,861,156.05
苏州上城花园 4,360,152.38 4,360,152.38 4,360,152.38 4,360,152.38
消防改造工程 2,230,873.80 2,230,873.80 485,436.90 485,436.90
机器设备改造 1,872,983.48 1,872,983.48 1,923,128.72 1,923,128.72
空调系统改造 771,012.80 771,012.80
金山工业园 458,290.01 458,290.01
电力增容改造 191,715.38 191,715.38
艾华二期新工厂 167,532.22 167,532.22 134,716.98 134,716.98
腐蚀箔生产线建造 9,041,995.10 9,041,995.10
废酸处理工程及酸 82,823.52 82,823.52
库电缆改造
合计 76,159,630.92 76,159,630.92 104,788,137.06 104,788,137.06
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累 本期利
期初 本期转入固定 其他 期末 计投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利 息资本 资金
项目名称 预算数 本期增加金额
余额 资产金额 减少 余额 占预算 度 计金额 息资本化金额 化率 来源
金额 比例(%) (%)
二期化成 自有
箔生产线 资金
88,000,000.00 21,251,515.94 26,764,159.82 24,046,293.84 23,969,381.92 54.56 29.45 1,092,639.01 1,092,639.01 6.175
\借
款
二期土建 自有
工程 资金
25,000,000.00 1,387,061.91 14,118,600.78 174,061.15 15,331,601.54 62.02 58.69 576,387.76 576,387.76 6.175
\借
款
艾华二期 自有
1,020,000.00 134,716.98 32,815.24 167,532.22 13.21 13.21
新工厂 资金
腐蚀箔生 自有
11,000,000.00 9,041,995.10 1,277,742.96 10,319,738.06 93.82 100
产线建造 资金
机器设备 自有
1,923,128.72 619,701.05 669,846.29 1,872,983.48
改造 资金
消防改造 自有
4,400,000.00 485,436.90 1,745,436.90 2,230,873.80 11.03 11.03
工程 资金
五厂厂房 自有
9,000,000.00 7,861,156.05 4,599,081.87 12,460,237.92 87.35 87.35
装修 资金
苏州上城 自有
4,560,152.38 4,360,152.38 4,360,152.38 95.61 95.61
花园 资金
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2018 年半年度报告
废酸处理
工程及酸 自有
82,837.92 82,823.52 82,823.52 99.98 100
库电缆改 资金
造
新购设备
自有
安装调试 58,260,149.56 43,914,300.09 14,345,849.47
资金
项目
电力增容 自有
641,800.00 191,715.38 191,715.38 29.87 29.87
改造 资金
空调系统 自有
1,600,000.00 771,012.80 771,012.80 48.19 48.19
改造 资金
金山工业 自有
57,081,661.00 458,290.01 458,290.01 0.81 0.81
园 资金
合计 202,386,451.30 104,788,137.06 50,578,556.81 79,207,062.95 76,159,630.92 / / 1,669,026.77 1,669,026.77 /
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 30,153,944.35 1,433,450.00 2,490,339.32 34,077,733.67
2.本期增加金额 117,899.97 145,631.07 263,531.04
(1)购置 117,899.97 145,631.07 263,531.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 30,271,844.32 1,433,450.00 2,635,970.39 34,341,264.71
二、累计摊销
1.期初余额 6,395,479.61 437,339.20 2,183,511.37 9,016,330.18
2.本期增加金额 343,899.06 36,666.68 82,718.77 463,284.51
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2018 年半年度报告
（1）计提 343,899.06 36,666.68 82,718.77 463,284.51
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 6,739,378.67 474,005.88 2,266,230.14 9,479,614.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,532,465.65 959,444.12 369,740.25 24,861,650.02
2.期初账面价值 23,758,464.74 996,110.80 306,827.95 25,061,403.49
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 无形资 转入当期损益 余额
产
开发支出 36,846,779.46 36,846,779.46 0
合计 36,846,779.46 36,846,779.46 0
其他说明
开发支出前 5 名
本期增加 本期减少 期末余
项 目 期初余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 额
项目 A 9,955,532.77 9,955,532.77
项目 B 4,366,730.27 4,366,730.27
项目 C 3,447,594.94 3,447,594.94
项目 D 3,277,171.16 3,277,171.16
项目 E 2,963,103.49 2,963,103.49
合 计 24,010,132.63 24,010,132.63
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2018 年半年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 1,236,553.09 1,362,432.59 358,012.78 2,240,972.90
电力改造 1,369,997.05 234,856.65 1,135,140.40
合计 2,606,550.14 1,362,432.59 592,869.43 3,376,113.30
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 5,243,168.63 786,475.29 1,309,327.02 196,399.05
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 5,243,168.63 786,475.29 1,309,327.02 196,399.05
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 32,122,086.19 30,608,276.43
可抵扣亏损 11,522,964.58 15,066,362.13
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2018 年半年度报告
合计 43,645,050.77 45,674,638.56
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 1,380,868.26 2,976,726.80
2021 9,950,068.38 11,505,291.58
2022 189,772.62 584,343.75
2023 2,255.32
合计 11,522,964.58 15,066,362.13 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付采购设备款、工程款 38,942,296.34 35,166,807.77
合计 38,942,296.34 35,166,807.77
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 182,220,000.00 77,000,000.00
合计 182,220,000.00 77,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 365,873,574.43 314,514,907.27
1-2 年（含 2 年） 636,729.62 1,037,783.55
2-3 年（含 3 年） 343,496.87 138,609.97
3 年以上 857,330.45 1,030,374.10
合计 367,711,131.37 316,721,674.89
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 9,981,510.85 7,658,767.77
1-2 年（含 2 年） 47,692.43 24,979.14
2-3 年（含 3 年） 25,021.65 42.51
合计 10,054,224.93 7,683,789.42
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,613,731.53 145,259,848.97 151,527,321.43 13,346,259.07
二、离职后福利-设
3,522,192.99 11,020,130.70 12,915,637.47 1,626,686.22
定提存计划
三、辞退福利 424,596.11 424,596.11
四、一年内到期的其
他福利
合计 23,135,924.52 156,704,575.78 164,867,555.01 14,972,945.29
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 11,324,383.85 122,369,295.75 129,018,576.08 4,675,103.52
和补贴
二、职工福利费 7,355,034.17 7,355,034.17
三、社会保险费 47,071.21 7,529,654.89 7,487,150.23 89,575.87
其中：医疗保险费 30,899.84 5,898,998.12 5,862,476.42 67,421.54
工伤保险费 12,457.36 1,218,374.98 1,214,754.26 16,078.08
生育保险费 3,714.01 412,281.79 409,919.55 6,076.25
四、住房公积金 463,599.58 3,036,810.89 2,089,857.02 1,410,553.45
五、工会经费和职工教 7,778,676.89 4,969,053.27 5,576,703.93 7,171,026.23
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 19,613,731.53 145,259,848.97 151,527,321.43 13,346,259.07
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,478,664.95 10,748,222.35 12,750,373.53 1,476,513.77
2、失业保险费 43,528.04 271,908.35 165,263.94 150,172.45
3、企业年金缴费
合计 3,522,192.99 11,020,130.70 12,915,637.47 1,626,686.22
其他说明：
□适用 √不适用
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38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,197,589.59 1,336,744.00
消费税
营业税
企业所得税 2,578,827.11 2,409,087.40
个人所得税 6,143,361.46 8,416,686.31
城市维护建设税 290,036.31 453,810.13
土地使用税 51,478.74 51,478.74
房产税 32,071.79 32,071.79
教育费附加及地方教育附加 207,168.79 328,711.19
其他 76,275.62 86,643.95
合计 10,576,809.41 13,115,233.51
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
可转换公司债券应付利息 691,000.00
合计 691,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权投资款 4,000,000.00
代扣代缴的社保 151,532.80 189,794.33
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2018 年半年度报告
上市引导资金 500,000.00 500,000.00
保证金 2,095,530.00 901,412.00
其他 673,183.36 196,323.96
合计 3,420,246.16 5,787,530.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南省财政厅 500,000.00 上市引导资金，暂未归还
合计 500,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 519,454,827.97
合计 519,454,827.97
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2018 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
可转换公
司债券 100 2018 年 3 月 2 日 6年 691,000,000.00 509,655,420.56 691,000.00 9,799,407.41 519,454,827.97
合计
/ / / 691,000,000.00 509,655,420.56 691,000.00 9,799,407.41 519,454,827.97
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2018 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 2350 号文核准，本公司于 2018 年 3 月 2 日发行
票面金额为 100 元的认股权和债券分离交易的可转换债券 6,910,000.00 张。债券票面年利率分别
为第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1%、第四年 1.5%、第五年 1.8%、第六年 2%，每年的付息日
为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，到期一次还本。
本次发行的可转债的初始转股价格为 36.59 元/股，转股期限自发行结束之日起满六个月后的
第一个交易日起至可转债到期日止。在债券存续期内，若股票除权、除息，将对转股价格作相应
调整。
到期赎回条款：在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将以本次可转债票面面值的
106%(含最后一期利息)的价格赎回全部未转股的可转债。
有条件赎回条款：转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面
值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：1）在转股期内，如果公司股票在任何
连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；2）
当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
回售条款：（1）有条件回售条款：在本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票
在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可
转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。（2）附加回售条款：若公司本次发
行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，
且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。
在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余
部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,330,000.00 17,330,000.00 财政拨款
合计 17,330,000.00 17,330,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入营
其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 业外收入金 期末余额
变动 与收益相关
金额 额
LED 照明用耐高
温、长寿命、小型
17,330,000.00 17,330,000.00 与资产相关
固态铝电解电容
器项目
合计 17,330,000.00 17,330,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 其 期末余额
送股 小计
新股 转股 他
股份总数 300,000,000 90,000,000 90,000,000 390,000,000
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期减
期初 本期增加 期末
少
发行在外的金 账 账
融工具 数 面 数 面
数量 账面价值 数量 账面价值
量 价 量 价
值 值
可转换债券 691,000,000.00 167,414,296.42 691,000,000.00 167,414,296.42
合计 691,000,000.00 167,414,296.42 691,000,000.00 167,414,296.42
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
其他权益工具本期增加为公司发行可转换公司债确认权益部分公允价值所致。
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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2018 年半年度报告
资本溢价（股本溢价） 890,438,323.38 90,000,000.00 800,438,323.38
其他资本公积 36,850,000.00 36,850,000.00
合计 927,288,323.38 90,000,000.00 837,288,323.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018 年 5 月 8 日，公司召开股东大会审议并通过了《关于 2017 年度利润分配的议案》，一
致同意以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 30,000 万股为基数，每 10 股转增 3 股，共减少资本公积
9,000.00 万元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 129,389,171.36 129,389,171.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 129,389,171.36 129,389,171.36
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 476,754,443.72 449,559,215.46
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 476,754,443.72 449,559,215.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 130,936,196.84 154,787,289.00
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
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2018 年半年度报告
应付普通股股利 240,000,000.00 240,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 367,690,640.56 364,346,504.46
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,004,703,470.87 702,589,428.86 814,770,442.61 525,741,635.69
其他业务 557,129.25 295,895.86 490,040.64 41,578.26
合计 1,005,260,600.12 702,885,324.72 815,260,483.25 525,783,213.95
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 3,194,980.36 3,180,067.81
教育费附加 2,324,277.67 2,299,108.84
资源税
房产税 1,355,989.75 1,073,475.79
土地使用税 656,657.19 726,871.92
车船使用税 20,790.00 26,220.00
印花税 601,249.75 419,120.23
其他 5,189.93
合计 8,159,134.65 7,724,864.59
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 19,510,012.10 15,104,642.05
职工薪酬 17,819,362.21 15,933,863.17
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2018 年半年度报告
宣传及劳务费 8,245,876.63 7,875,813.09
业务招待费 8,062,829.40 7,807,411.92
差旅费 2,022,527.91 4,246,628.05
通信网络费 575,197.22 305,156.12
办公费 988,757.99 1,223,225.43
折旧费 554,540.01 274,816.12
其他费用 3,098,603.04 4,753,037.03
合计 60,877,706.51 57,524,592.98
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,694,573.88 14,436,774.78
研发费用 36,846,779.46 28,345,199.50
修理费 15,593,763.63 7,883,783.29
折旧费 5,112,987.25 5,737,696.03
税费 301,338.88
办公费 352,509.95 315,637.07
业务招待费 1,880,090.52 1,044,532.98
差旅费 1,122,985.54 766,171.10
汽车费用 491,665.20 686,884.67
无形资产摊销 394,894.65 433,727.34
电费水费 500,469.47 530,045.51
审计费 738,853.90 727,863.81
咨询费 324,024.71 307,092.13
通信网络费等其他 4,270,291.76 2,873,540.37
合计 83,323,889.92 64,390,287.46
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,821,380.64
减：利息收入 -6,636,856.49 -1,335,011.65
汇兑损失（减收益） 1,814,161.58 4,161,852.83
其他 -175,115.03 149,886.08
合计 3,823,570.70 2,976,727.26
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,873,311.59 -231,378.76
二、存货跌价损失 3,933,841.61 5,559,528.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,807,153.20 5,328,149.28
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -33,314.41
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 35,348.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
购买理财产品的投资收益 3,865,615.23 16,225,338.17
合计 3,832,300.82 16,260,686.37
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 57,153.58 -610,213.51
合计 57,153.58 -610,213.51
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
2017 年度科技创新新计划项目经费 550,000.00
企业发展奖励资金 316,200.00
2016 年高技能人才培训补贴 471,600.00
合计 866,200.00 471,600.00
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 13,387,155.00 12,345,546.00 13,387,155.00
其他 435,586.60 1,043,171.77 435,586.60
合计 13,822,741.60 13,388,717.77 13,822,741.60
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
2016 年双创先锋评选奖励资金 200,000.00 与收益相关
2016 年新型工业化考核奖励 30,000.00 与收益相关
财政局稳岗补贴 32,546.00 与收益相关
2016 年度优秀纳税企业奖励 14,000.00 与收益相关
税收奖励 13,097,000.00 12,069,000.00 与收益相关
益阳市就业服务管理局农村劳动力转 10,000.00 与收益相关
移就业重点监测工作
2017 年度新型工业化考核奖励资金 130,000.00 与收益相关
2018 年第一批专利资助资金 22,000.00 与收益相关
天北新区工业企业扶持资金 55,000.00 与收益相关
稳岗补贴 24,155.00 与收益相关
财政局高企培育基金 49,000.00 与收益相关
合计 13,387,155.00 12,345,546.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 108,970.87 6,502.07 108,970.87
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 249,902.00 36,000.00 249,902.00
其他 587,118.06 11,075.35 587,118.06
合计 945,990.93 53,577.42 945,990.93
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,658,756.22 25,873,328.84
递延所得税费用 -590,076.24 -385,836.70
合计 26,068,679.98 25,487,492.14
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2018 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 158,016,225.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,702,433.82
子公司适用不同税率的影响 339,933.25
调整以前期间所得税的影响 -280,800.32
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,100,143.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 206,969.45
所得税费用 26,068,679.98
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,636,856.49 1,306,410.86
政府补助 1,156,355.00 489,982.45
保证金 1,194,118.00
其他款项 874,184.47 1,791,317.77
合计 9,861,513.96 3,587,711.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 19,510,012.10 15,104,642.05
修理费 15,593,763.63 7,883,783.29
研发费用 2,473,923.56 21,163,986.11
宣传及劳务费 8,245,876.63 7,875,813.09
业务招待费 9,942,919.92 8,851,944.90
差旅费 3,145,513.45 2,535,894.36
办公费 1,341,267.94 1,538,862.50
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2018 年半年度报告
汽车费用 491,665.20 686,884.67
咨询费 324,024.71 307,092.13
电费水费 500,469.47 530,045.51
通信网络费 575,197.22 547,061.25
审计费 738,853.90 727,863.81
其他费用 10,629,958.66 11,890,198.95
财务手续费 144,416.75 149,886.08
往来款 3,455,487.69 1,058,284.84
合计 77,113,350.83 80,852,243.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品本金 937,011,200.00 735,336,900.00
合计 937,011,200.00 735,336,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品本金 1,747,061,200.00 307,300,000.00
合计 1,747,061,200.00 307,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 131,947,545.51 155,502,368.80
加：资产减值准备 5,807,153.20 5,328,149.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 40,368,147.68 31,573,558.95
性生物资产折旧
无形资产摊销 463,284.51 433,727.34
长期待摊费用摊销 592,869.43 304,687.53
处置固定资产、无形资产和其他长期 -57,153.58 610,213.51
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 108,970.87 6,502.07
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,373,732.19 2,074,333.84
投资损失（收益以“－”号填列） -3,832,300.82 -16,260,686.37
递延所得税资产减少（增加以“－” -590,076.24 -385,836.70
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -86,991,931.02 -42,271,173.37
经营性应收项目的减少（增加以 -132,013,922.69 36,658,337.21
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 152,451,486.85 -56,391,935.55
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 120,627,805.89 117,182,246.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 219,753,044.05 408,633,895.46
减：现金的期初余额 576,969,407.97 147,071,339.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -357,216,363.92 261,562,555.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 219,753,044.05 576,969,407.97
其中：库存现金 315,034.55 502,397.51
可随时用于支付的银行存款 219,438,009.50 576,467,010.46
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 219,753,044.05 576,969,407.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 5,252,784.17
其中：美元 245,476.44 6.6166 1,624,219.41
欧元
港币 4,303,836.74 0.8431 3,628,564.76
人民币
人民币
应收账款 128,159,804.55
其中：美元 18,607,756.28 6.6166 123,120,080.20
欧元
港币 5,977,611.61 0.8431 5,039,724.35
人民币
人民币
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2018 年半年度报告
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2017 年奖励帮扶资金 13,097,000.00 营业外收入 13,097,000.00
2017 年度科技创新新计划项目经费 550,000.00 其他收益 550,000.00
企业发展奖励资金 316,200.00 其他收益 316,200.00
益阳市就业服务管理局农村劳动力 10,000.00 营业外收入 10,000.00
转移就业重点监测工作
2017 年度新型工业化考核奖励资金 130,000.00 营业外收入 130,000.00
2018 年第一批专利资助资金 22,000.00 营业外收入 22,000.00
天北新区工业企业扶持资金 55,000.00 营业外收入 55,000.00
稳岗补贴 24,155.00 营业外收入 24,155.00
财政局高企培育基金 49,000.00 营业外收入 49,000.00
合 计 14,253,355.00 14,253,355.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
香港艾华电子有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100 投资设立
益阳艾华富贤电子有限公司 湖南益阳 湖南益阳 电容器制造 96.67 投资设立
同一控制下
益阳艾华鸿运电子有限公司 湖南益阳 湖南益阳 电容器制造 100
企业合并
同一控制下
江苏立富电极箔有限公司 江苏南通 江苏南通 铝箔制造 60
企业合并
四川雅安艾华电极箔制造有 同一控制下
四川雅安 四川雅安 铝箔制造 100
限公司 企业合并
同一控制下
四川艾华电子有限公司 四川罗江 四川罗江 电容器制造 100
企业合并
绵阳高新区资江电子元件有
四川绵阳 四川绵阳 电容器制造 100 投资设立
限公司
新疆荣泽铝箔制造有限公司 新疆伊犁 新疆伊犁 铝箔制造 100 投资设立
深圳市艾华智泓电子科技有
广东深圳 广东深圳 电容器销售 100 投资设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适应
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适应
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适应
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适应
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
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2018 年半年度报告
江苏立富电极
40 823,400.07 0 33,595,797.02
箔有限公司
益阳艾华富贤
3.33 187,948.60 0 4,320,612.61
电子有限公司
合计 1,011,348.67 37,916,409.63
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计
债 债
江苏立 58,261,26 48,722,812 106,984,079. 22,994,587. 22,994,5 48,847,357 48,178,1 97,025,4 15,094,5 15,094,505.
富电极 7.64 .01 65 09 87.09 .22 40.71 97.93 05.55 55
箔有限
公司
益阳艾 103,979,8 63,479,993 167,459,893. 37,711,766. 37,711,7 105,106,59 54,255,8 159,362, 35,258,4 35,258,414.
华富贤 99.05 .99 04 63 66.63 6.18 42.69 438.87 14.61 61
电子有
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 量
江苏立富电极箔 46,766,700.43 2,058,500.18 2,058,500.18 78,695,970.95 776,379.58 776,379.58 12,319,441.08
有限公司
益阳艾华富贤电 71,633,686.87 5,644,102.15 5,644,102.15 17,914,748.0 112,909,352.46 13,056,172. 13,056,172.93 4,765,916.67
子有限公司 2 93
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企 主要经营
注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 地 直接 间接 计处理方法
江苏力清源环保股
江苏 南通 生态环境治理 19.90 权益法核算
份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适应
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适应
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏力清源环保股份有限公司 江苏力清源环保股份有限公司
流动资产 12,310,687.98 14,632,008.95
非流动资产 11,980,590.21 5,089,731.06
资产合计 24,291,278.19 19,721,740.01
流动负债 605,632.83 -281,314.45
非流动负债
负债合计 605,632.83 -281,314.45
少数股东权益
归属于母公司股东权益 23,685,645.36 20,003,054.46
按持股比例计算的净资产份额 5,868,381.88 5,877,336.28
调整事项 6,228.44 30,588.45
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2018 年半年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 6,228.44 30,588.45
对联营企业权益投资的账面价值 5,874,610.32 5,907,924.73
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入
净利润 -167,409.10 -465,646.81
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -167,409.10 -465,646.81
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收账款等。这些金融工具的主要目的
在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账
款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值
期末余额
以公允价值计量且 持有至
金融资产项目 可供出售金融
其变动计入当期损 到期投 贷款和应收款项 合计
资产
益的金融资产 资
货币资金 219,753,044.05 219,753,044.05
应收票据 21,143,173.00 21,143,173.00
应收账款 612,080,840.66 612,080,840.66
其他应收款 7,927,480.95 7,927,480.95
其他流动资产 827,050,000.00 827,050,000.00
可供出售金融资
4,200,000.00 4,200,000.00
产
合 计 1,687,954,538.66 4,200,000.00 1,692,154,538.66
接上表：
期初余额
以公允价值计量
持有至
金融资产项目 且其变动 可供出售金融
到期投 贷款和应收款项 合计
计入当期损益的 资产
资
金融资产
货币资金 576,969,407.97 576,969,407.97
应收票据 8,013,306.91 8,013,306.91
应收账款 534,119,423.43 534,119,423.43
其他应收款 5,684,730.95 5,684,730.95
其他流动资产 17,000,000.00 17,000,000.00
可供出售金融
4,200,000.00 4,200,000.00
资产
一年内到期的 3,327,177.77 3,327,177.77
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2018 年半年度报告
期初余额
以公允价值计量
持有至
金融资产项目 且其变动 可供出售金融
到期投 贷款和应收款项 合计
计入当期损益的 资产
资
金融资产
非流动资产
长期应收款 2,293,290.45 2,293,290.45
合 计 1,147,407,337.48 4,200,000.00 1,151,607,337.48
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 合计
其他金融负债
当期损益的金融负债
应付票据 182,220,000.00 182,220,000.00
应付账款 367,711,131.37 367,711,131.37
其他应付款 3,420,246.16 3,420,246.16
应付利息 518,250.00 518,250.00
应付债券 519,454,827.97 519,454,827.97
合 计 1,073,324,455.50 1,073,324,455.50
接上表：
期初余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
应付票据 77,000,000.00 77,000,000.00
应付账款 316,721,674.89 316,721,674.89
其他应付款 5,787,530.29 5,787,530.29
合 计 399,509,205.18 399,509,205.18
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信
用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
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2018 年半年度报告
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这
些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行
业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司应收账款主要为销售铝电解电容器款
项，公司对所有合作客户均进行了背景调查，获取其相关证件资质证明、工商信息以及对市场口
碑情况进行了解，并建立了客户档案，对客户的信用状况进行了评价。公司大部分客户已与公司
合作多年，付款及时，财务实力较强，且应收账款结算周期短，能及时掌控客户的信用风险，应
收账款不存在重大信用风险。公司其他应收款主要为保证金以及周转备用金不存在信用风险。本
公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3.流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也
考虑本公司运营产生的预计现金流量，管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现
金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
金融负债按未折现的剩余合同义务现金流量所作的到期期限分析：
期末余额
金融负债项目
1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
应付票据 182,220,000.00 182,220,000.00
应付账款 365,873,574.43 1,837,556.94 367,711,131.37
其他应付款 2,670,246.16 750,000.00 3,420,246.16
应付利息 518,250.00 518,250.00
应付债券 519,454,827.97 519,454,827.97
合 计 1,070,736,898.56 2,587,556.94 1,073,324,455.50
接上表：
期初余额
金融负债项目
1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
应付票据 77,000,000.00 77,000,000.00
应付账款 314,514,907.27 2,206,767.62 316,721,674.89
其他应付款 4,282,895.00 1,504,635.29 5,787,530.29
合 计 395,797,802.27 3,711,402.91 399,509,205.18
4.市场风险
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2018 年半年度报告
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
期末公司无浮动利率借款余额，无利率风险敞口。
（2）外汇风险
公司外汇风险主要是产生于较大金额的外币存款、外币应收账款、短期外币借款，包括美元
及港币。公司对国际外汇市场上不断变化的汇率保持密切的关注，并且在增加外币存款和筹集外
币借款时予以考虑。
由于本年度公司的主要经营业务开展于中国大陆，其主要的收入和支出主要以人民币计价。
人民币对外币汇率的浮动对本公司的经营业绩预期并不产生重大影响，因此，本公司未开展大额
套期交易以减少本公司所承受的外汇风险。但是，本公司所承担的主要外汇风险来自于所持有的
美元和港币存款和应收账款。
期末在其他参数不变的情况下，如果人民币对美元汇率提高/降低5个百分点(于期初：5个百
分点)，税后净利润将会分别增加/减少人民币667.06万元（截至2018年6月30日：税后净利润增加
/减少人民币667.06万元）。
（3）权益工具投资价格风险
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的表决权比
的持股比例(%)
例(%)
湖南艾华投 益阳市金
对外实业投资 3,300.00 48.84 48.84
资有限公司 秀路
本企业的母公司情况的说明
湖南艾华投资有限公司成立于 2009 年 4 月 13 日，注册资本 3,300 万元，注册地址为益阳市
赫山区金秀路桐子坝巷 7 号，主要从事对外实业投资，法定代表人艾立华。
本企业最终控制方是艾立华和王安安夫妇
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注“八、1在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要联营企业详见附注“八、2、在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
艾立宇 参股股东
艾亮 其他
艾燕 其他
张健 参股股东
张平 其他
殷宝华 参股股东
湖南汇达珠宝有限公司 集团兄弟公司
湖南鑫泰麻床垫股份有限公司 集团兄弟公司
湖南华慧新能源股份有限公司 集团兄弟公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南鑫泰麻床垫股份有限公司 采购商品 35,070.00 0
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
艾亮 房屋 15,000.00 15,000.00
艾燕 房屋 24,000.00 24,000.00
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2018 年半年度报告
王安安/艾亮 房屋 36,000.00 36,000.00
艾亮 房屋 30,000.00 30,000.00
张健/张平 房屋 18,000.00 18,000.00
殷宝华 房屋 18,000.00 18,000.00
艾燕 房屋 24,000.00 24,000.00
艾亮 房屋 18,000.00 18,000.00
王安安 房屋 60,000.00 60,000.00
艾亮 房屋 60,000.00 60,000.00
艾亮 房屋 30,000.00 30,000.00
合计 333,000.00 333,000.00
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
公司实际控制人王安安及其女儿艾亮、艾燕、副总经理殷宝华、张健、张平将其拥有的位于
厦门、青岛、佛山、杭州、上海、深圳、中山、苏州等地11套闲置住宅提供给公司外派工作人员
居住。为规范上述关联交易，公司与王安安、艾亮、艾燕、张健、张平、殷宝华签署系列《房屋
租赁合同》，该等合同约定：公司按市价租赁关联方位于厦门、青岛、佛山、杭州、上海、深圳、
中山、苏州11处房屋作为外派员工使用，其中8处房屋合同期限为长期有效，3处房屋合同期限从
2015年2月3日至2020年2月3日，按年支付租金，2018年1-6月公司向关联方支付房租费用
333,000.00元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
湖南艾华投资有限公司、15,000.00 2017-7-11 2018-7-10 否
艾立华、王安安
湖南艾华投资有限公司 9,300.00 2017-1-12 2020-12-31 否
艾立华、王安安 28,000.00 2017-11-11 2018-11-11 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注 1：2017 年 7 月 11 日，艾立华、王安安、湖南艾华投资有限公司与中国农业银行股份有限
公司益阳分行签订合同编号为“，艾立华、王安安、湖南艾华投资有限公最高额保证合同，为本
公司 2017 年 7 月 11 日至 2018 年 7 月 10 日期间在中国农业银行的人民币 15,000.00 万元以内的
债务提供担保，担保的范围包括主合同下尚未受偿的债权本金及其相应的利息、罚息、复利、费
用、违约金、损失赔偿金等贷款人实现债权的一切费用。保证期间为主合同约定的债务履行期限
届满之日起二年。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在该行无保证借款余额。
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2018 年半年度报告
注 2：2017 年 1 月 18 日，湖南艾华投资有限公司与中国银行股份有限公司益阳分行签订 ，
湖南艾华年益中银保字第 439 号”最高额保证合同，为本公司 2017 年 1 月 12 日至 2020 年 12 月
31 日期间在中国农业银行的人民币 9,300.00 万元以内的债务提供担保，担保的范围包括本金、
利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有
应付费用等。保证期间为主合同约定的主债权发生期间届满之日起两年。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在该行无保证借款余额。
注 3：2017 年 11 月 11 日，艾立华、王安安与中国工商银行股份有限公司益阳银城支行签订
“，艾立华工银益银（保）字第 1111 号”最高额保证合同，为本公司 2017 年 11 月 11 日至 2018
年 11 月 11 日期间在中国工商银行的人民币 28,000.00 万元的最高余额内的债务提供担保，担保
的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损失赔偿金、汇率损失以及实现债权的费
用。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在该行无保证借款余额。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 149.11 155.04
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏力清源环保股
其他应收款 2,000,000.00 60,000.00
份有限公司
合 计 2,000,000.00 60,000.00
(2). 应付项目
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2016年公司新设立深圳市艾华智泓电子科技有限公司，注册资本为500.00万元，公司认缴注
册资本500.00万元，截至2018年6月30日已实缴40万元，根据深圳市艾华智泓电子科技有限公司章
程约定剩余注册资本公司承诺将于2030年前缴足。
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司无应披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司以业务类别、内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据划分为电容器分部、化
成箔分部、腐蚀箔分部及其他。
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2018 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 电容器业务 化成箔业务 腐蚀箔业务 其他 分部间抵销 合计
一、对外交易收入 973,670,291.21 12,879,157.85 18,711,151.06 1,005,260,600.12
二、分部间交易收入 212,453,969.11 75,962,114.97 28,054,865.62 316,470,949.70
三、对联营和合营企业的投资收益 -33,314.41 -33,314.41
四、资产减值损失 5,557,682.00 765,016.90 -41,015.40 474,530.30 5,807,153.20
五、折旧费和摊销费 33,515,173.39 5,096,854.81 2,812,273.42 41,424,301.62
六、利润总额（亏损总额） 154,037,806.84 6,254,317.37 2,189,807.15 4,465,705.87 158,016,225.49
七、所得税费用 24,792,791.45 1,144,581.56 131,306.97 26,068,679.98
八、净利润（净亏损） 129,245,015.39 5,109,735.81 2,058,500.18 4,465,705.87 131,947,545.51
九、资产总额 3,404,406,043.01 401,395,793.06 106,984,079.65 856,655,889.24 3,056,130,026.48
十、负债总额 1,377,587,884.35 124,686,152.68 22,994,587.09 398,837,438.99 1,126,431,185.13
十一、其他重要的非现金项目
1．折旧费和摊销费以外的其他非现金 5,557,682.00 765,016.90 -41,015.40 474,530.30 5,807,153.20
费用
2．对联营企业和合营企业的长期股权 5,874,610.32 5,874,610.32
投资
3．长期股权投资以外的其他非流动资 34,355,396.02 31,199,221.76 577,985.71 66,132,603.49
产增加额
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2018 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 9,037,101.21 1.40 9,037,101.21 100 0.00 9,037,101.21 1.68 9,037,101.21 100 0.00
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 637,020,868.89 98.25 19,825,572.79 3.11 617,195,296.10 527,785,857.52 97.90 17,454,231.37 3.31 510,331,626.15
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 2,301,125.29 0.35 2,301,125.29 100 0.00 2,301,125.29 0.42 2,301,125.29 100 0.00
的应收账款
合计 648,359,095.39 / 31,163,799.29 / 617,195,296.10 539,124,084.02 / 28,792,457.87 / 510,331,626.15
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门市东林电子有限公司
9,037,101.21 9,037,101.21 100% 预计未来现金流入
（东林集团）
合计 9,037,101.21 9,037,101.21 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 634,050,054.11 19,021,501.62 3%
1至2年 979,028.25 97,902.83 10%
2至3年 1,798,557.61 539,567.28 30%
3至4年 26,606.92 13,303.46 50%
4至5年 66,622.00 53,297.60 80%
5 年以上 100,000.00 100,000.00 100%
合计 637,020,868.89 19,825,572.79
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,692,517.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 321,175.58
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2018 年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
易产生
深圳市旭鹏惠电子有 货款 88,124.80 无法收回 内部审核 否
限公司公司
深圳市贵鸿达电子有 货款 233,050.78 无法收回 内部审核 否
限公司横岗分公司
合计 / 321,175.58 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
公司应收账款金额前五名期末余额为 148,361,591.28 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 22.88%，相应计提的坏账准备金额为 4,450,847.74 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 16,928,854.08 100.00 883,995.62 5.22 16,044,858.46 61,388,028.72 100 2,287,739.86 3.73 59,100,288.86
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 16,928,854.08 / 883,995.62 / 16,044,858.46 61,388,028.72 / 2,287,739.86 / 59,100,288.86
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 16,139,854.08 484,195.62 3%
1至2年 72,000.00 7,200.00 10%
2至3年 292,000.00 87,600.00 30%
3至4年 220,000.00 110,000.00 50%
4至5年 50,000.00 40,000.00 80%
5 年以上 155,000.00 155,000.00 100%
合计 16,928,854.08 883,995.62
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,365,599.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 38,144.59
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
福田稔 保险费 38,144.59 无法收回 内部审核 否
合计 / 38,144.59 / / /
其他应收款核销说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 10,531,492.64 56,508,486.64
周转备用金 3,182,361.44 2,226,617.59
保证金 1,215,000.00 1,285,000.00
发行可转债费用 1,367,924.49
其他 2,000,000.00
合计 16,928,854.08 61,388,028.72
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
江苏立富电极箔有 往来款 4,000,000.00 1 年以内 22.83 120,000.00
限公司
益阳艾华富贤电子 往来款 3,244,159.31 1 年以内 18.52 97,324.78
有限公司
新疆荣泽铝箔有限 往来款 2,768,636.26 1 年以内 15.81 83,059.09
公司
江苏力清源环保股 往来款 2,000,000.00 1 年以内 11.42 60,000.00
份有限公司
大陆商湖南艾华集 周转备用金 631,833.24 1 年以内 3.61 18,955.00
团在台办事处
合计 / 12,644,628.81 / 72.19 379,338.87
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 446,036,003.42 446,036,003.42 271,036,003.42 271,036,003.42
对联营、合营企业投资
合计 446,036,003.42 446,036,003.42 271,036,003.42 271,036,003.42
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值
本期计
本期 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
减少 期末
准备
余额
四川雅安艾华电极箔 22,063,430.75 22,063,430.75
制造有限公司
江苏立富电极箔有限 50,654,038.64 50,654,038.64
公司
绵阳高新区资江电子 19,861,954.85 19,861,954.85
元件有限公司
四川艾华电子有限公 26,236,260.99 26,236,260.99
司
香港艾华电子有限公 9,820,318.19 9,820,318.19
司
益阳艾华富贤电子有 87,000,000.00 87,000,000.00
限公司
益阳艾华鸿运电子有 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
新疆荣泽铝箔制造有 50,000,000.00 175,000,000.00 225,000,000.00
限公司
深圳市艾华智泓电子 400,000.00 400,000.00
科技有限公司
合计 271,036,003.42 175,000,000.00 446,036,003.42
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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2018 年半年度报告
主营业务 940,524,229.59 694,745,853.17 747,678,362.54 507,185,228.73
其他业务 1,312,291.05 1,090,553.56 1,140,673.38 797,925.45
合计 941,836,520.64 695,836,406.73 748,819,035.92 507,983,154.18
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
购买理财产品的投资收益 3,531,179.24 15,725,377.89
合计 3,531,179.24 15,725,377.89
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
57,153.58 处置固定资产、无
非流动资产处置损益
形资产损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 14,253,355.00 收到的政府补助
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 3,865,615.23 理财收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -510,404.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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2018 年半年度报告
所得税影响额 -2,716,195.65
少数股东权益影响额
合计 14,949,523.83
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.04 0.34 0.34
扣除非经常性损益后归属于公司
6.24 0.30 0.30
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名
并盖章的半年度会计报表。
备查文件目录
报告期内中国证监会指定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本
及公告原稿。
董事长：艾立华
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 25 日
修订信息
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