平安证券股份有限公司
关于湖南艾华集团股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“本保荐机构”）作湖南艾华集团
股份有限公司（以下简称“艾华集团”或“公司”） 首次公开发行股票、公开发行可转
换公司债券的持续督导保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所股票上市规则（2018 年修订）》以及《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，就公司募集资金 2018 年度存
放与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕704 号文核准，并经上海证券交易
所同意，公司由主承销商平安证券股份有限公司采用向社会公开发行方式，向社会公
众公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,000,000 股，发行价为每股人民币 20.74 元，
共计募集资金 1,037,000,000.00 元，扣除发行费用 49,334,615.08 元后，实际募集资金
净额为 987,665,384.92 元，上述募集资金于 2015 年 5 月 12 日全部到位。募集资金到
位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天职业字[2015]第 10033 号）。
（二）公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南艾华集团股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可[2017]2350 号）核准，公司于 2018 年 3 月 2 日向社
会公开发行 6,910,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债”），发行价格为每张
人民币 100 元，募集资金总额 691,000,000.00 元人民币，期限为 6 年，坐扣发行费用
13,930,283.02 后，公司实际募集资金净额 677,069,716.98 元，上述募集资金于 2018
年 3 月 8 日全部到位，公司已按要求开立募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募
集资金的银行签署了募集资金监管协议。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于
2018 年 3 月 12 日对公司本次可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并出
具“天职业字[2018]8274 号”验资报告。
二、募集资金管理和存储情况
（一）首次公开发行股票
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股
票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南艾华集团股份有
限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均做
出了具体明确的规定。
根据《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司于 2015
年 6 月 11 日分别与中国农业银行股份有限公司益阳分行、交通银行益阳分行、中国
银行股份有限公司益阳分行、中国工商银行股份有限公司益阳银城支行签订了《募集
资金专户存储三方/四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与
上海证券交易所三方/四方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行。
至 2018 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金的存储情况如下：
单位：人民币 元
2018 年 12 月 31
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
现金余额
中国农业银行股份有限
18496001040002528 377,190,000.00 0.00 已销户
公司益阳分行
中国银行股份有限公司
58 2066045973 120,000,000.00 0.00 已销户
益阳分行
中国工商银行股份有限
1912 032029200151918 380,475,384.92 0.00 已销户
公司益阳银城支行
交通银行益阳分行 439661000018018989811 80,000,000.00 0.00 已销户
中国银行股份有限公司
608066099080 30,000,000.00 0.00 已销户
益阳分行
合计 / 987,665,384.92 0.00
（二）公开发行可转换公司债券
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
并连同保荐机构平安证券股份有限公司于 2018 年 3 月 27 日分别与中国农业银行股份
有限公司益阳分行营业部、平安银行股份有限公司北京金融街支行、中国银行股份有
限公司益阳市桃花仑支行、中国工商银行股份有限公司银城支行、交通银行股份有限
公司益阳分行营业部签订了关于可转债募集资金的《募集资金专户存储三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与上海证券交易所三方/四方监
管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截止 2018 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币 元
2018 年 12 月 31
开户行 银行账号 账户类型 理财产品余额
日现金余额
中国农业银行股份有限
18-496001040006511 募集资金专户 811,410.38 125,000,000.00
公司益阳分行营业部
平安银行股份有限公司
15000091464751 募集资金专户 254,682.83 70,000,000.00
北京金融街支行
中国银行股份有限公司
58 4671776193 募集资金专户 1,421,564.33 85,000,000.00
益阳市桃花仑支行
中国工商银行股份有限
1912032029200190888 募集资金专户 18,286,524.09 90,000,000.00
公司银城支行
交通银行股份有限公司
439899991010003066748 募集资金专户 14,965,170.88 40,000,000.00
益阳分行营业部
合计 35,739,352.51 410,000,000.00
三、募集资金使用金额及期末余额
（一）、首次公开发行
公司以前年度累计使用募集资金 975,303,790.56 元，截至 2017 年 12 月 31 日，
募集资金余额为 38,782,495.62 元。
2018 年 年 度 实 际 使 用 募 集 资 金 39,124,764.27 元 ， 累 计 已 使 用 募 集 资 金
1,014,428,554.83 元；2018 年年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
342,710.48 元；累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 26,783,685.54
元。募集资金专用账户以前年度累计取得利息收入 26,440,975.06 元，累计支付银行
手续费及账户管理费 20,073.80 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0 元。
（二）、公开发行可转换公司债券
2018 年 年 度 实 际 使 用 募 集 资 金 242,488,703.43 元 ， 累 计 已 使 用 募 集 资 金
242,488,703.43 元；2018 年年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
11,158,338.96 元。2018 年年度募集资金专户取得理财及利息收入 11,165,734.26 元，
支付银行手续费 7,395.30 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公开发行可转债募集资金专户余额为 35,739,352.51 元，
购买银行理财产品余额为 410,000,000.00 元，合计余额为 445,739,352.51 元。
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。利用闲置募集资金购买银行理财产品
的情况说明如下：
经 2018 年 3 月 27 日公司第三届董事会第十七次会议审议，并经 2018 年 4 月 12
日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用最高额度不超过 5 亿元
闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、有保本约定的银行、证券公司或信
托公司等金融机构理财产品，理财产品购买期限不超过 12 个月。2018 年 1-12 月，公
司赎回购买理财产品 51,400.00 万元，取得理财收益 881.88 万元。
（二）募投项目的资金投入和资金置换情况
公司在首次公开发行募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投
入 26,830.84 万元：铝电解电容器扩产项目 25,938.92 万元，电容器工程技术研究中心
建设项目 891.92 万元。经公司第二届董事会第二十次会议决议通过，并经保荐机构
平安证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金 26,830.84 万元。上述置换事项及置换金额已经天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并出具《鉴证报告》（天职业字[2015]第 10033 号）。
公司在可转换公司债券募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计
投入 11,039.03 万元，其中：引线式铝电解电容器升级及扩产项目 6,060.80 万元，牛
角式铝电解电容器扩产项目 368.44 万元，叠层片式固态铝电解电容器生产项目 168.32
万元，新疆中高压化成箔生产线扩产项目 4,441.47 万元。2018 年 3 月 27 日，本公司
第三届董事会第十七次会议决议通过，并经保荐机构平安证券股份有限公司同意，公
司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 11,039.03 万元。上述置
换事项及置换金额已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了专项
鉴证报告（天职业字[2018]10284 号）。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
六、募集资金永久性补充流动资金情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在永久性补充流动资金情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：湖南艾华集团股份有限公司 2018 年度募集资金存放
和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
（2013 年修订）》、《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定要求，
对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。
附表 1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司 至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币万元
募集资金总额 98,766.54 本年度投入募集资金总额 3,912.48
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 1,01,442.86
变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末累计投 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资 募集资金承 调整后投资 截至期末承 本年度投入 截止期末累 截止期末
项目（含部 入金额与承诺投 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生重
项目 诺投资总额 总额 诺投入金额 金额 计投入金额 投入进度
分变更） 入金额的差额 期 效益 效益 大变化
未作分期
1.铝电解电容器扩产项目 否 37,719.00 28,793.68 0.00 29,585.04 791.36 102.75% 2016 年 11 月 是 否
承诺
2.电容器工程技术研究中 未作分期
否 3,000.00 3,000.00 19,75.22 3,125.54 125.54 104.18% 2018 年 12 月 是 否
心建设项目 承诺
3.补充流动资金和偿还银 未作分期
否 50,000.00 50,000.00 0.00 51,317.80 1317.80 102.64% 不适用 不适用 否
行借款 承诺
4.高分子固态铝电解电容 未作分期
否 8,000.00 8,000.00 1,937.26 8,489.14 489.14 106.11% 2018 年 12 月 是 否
器产业化项目 承诺
未作分期
5.永久性补充流动资金 否 / 8,925.32 0.00 8,925.32 0.00 100.00% 不适用 不适用 否
承诺
合 计 / 98,719.00 98,719.00 3,912.48 101,442.86 2723.84 102.76% / / /
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内项目可行性均未发生变化
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司在募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投入 26,830.84 万元：铝电解电容器扩产项目 25,938.92 万元，电容器工程技术研究中心建
募集资金投资项目先期投入及置换情况 设项目 891.92 万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具《专项鉴证报告》（天职业字[2015]第 10033 号），同意置换。公司董事会、监事会均
决议通过本次置换，同时独立董事、保荐机构亦出具同意置换的意见。
闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
铝电解电容器扩产项目:在募投项目建设过程中，通过加强各项成本、费用控制，在保证募投项目品质及进度的前提下尽可能减少开支；募集资金存放 期间
项目实施出现募集资金结余的金额及原 产生了一定的利息收入，同时为提高募集资金使用效率，公司使用闲置募集资金购买保本理财产品取得了相应的理财收益。经公司第三届董事会第 八次会
因 议、2017年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分募投项目结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，本项目结余募集资金永久性补充流动资金
89,253,203.95元。
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银
不适用
行贷款情况
附表 2
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司 至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币万元
募集资金总额 67,706.97 本年度投入募集资金总额 24,248.87
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 24,248.87
变更用途的募集资金总额比例 0
是否已 截至期末累
截至期末 项目可行性
变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截止期末累 计投入金额 截止期末 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到
承诺投资项目 承诺投入 是否发生重
目（含部 诺投资总额 总额 金额 计投入金额 与承诺投入 投入进度 使用状态日期 益 预计效益
金额 大变化
分变更） 金额的差额
1.引线式铝电解电容 未作分期
否 30,600.00 30,600.00 11,402.29 11,402.39 - 37.26% 2022 年 5 月 43，237，158.73 不适用 否
器升级及扩产项目 承诺
2.牛角式铝电解电容 未作分期
否 8,806.97 8,806.97 396.63 396.63 - 4.50% 2022 年 5 月 2，684，430.44 不适用 否
器扩产项目 承诺
3.叠层片式固态铝电 未作分期
否 10,800.00 10,800.00 203.45 203.45 - 1.88% 2023 年 4 月 67，768.35 不适用 否
解电容器生产项目 承诺
4.新疆中高压化成箔 未作分期
否 17,500.00 17,500.00 12,246.50 12,246.50 - 69.98% 2022 年 4 月 25，293，501.73 不适用 否
生产线扩产项目 承诺
合 计 / 67,706.97 67,706.97 24,248.87 24,248.87 35.81% / `68,530,660.46 / /
未达到计划进度原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
报告期内项目可行性均未发生变化。
变化的情况说明
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
本公司在募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投入 11,039.03 万元，其中：引线式铝电解电容器升级及扩产项目 6,060.80 万元，牛角式铝电解电容器扩产
募集资金投资项目先 项目 368.44 万元，叠层片式固态铝电解电容器生产项目 168.32 万元，新疆中高压化成箔生产线扩产项目 4,441.47 万元。2018 年 3 月 27 日，本公司第三届董事会第十七次会
期投入及置换情况 议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 11,039.03 万元置换前期预先投入的自筹资金。天职国际会计师事务所有限公司出具
了天职业字[2018]10284 号专项鉴证报告；本公司保荐机构平安证券股份有限公司发表了核查意见。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金总余额为 44，573.94 万元，现金余额,3,537.94 万元，理财产品余额 41,000.00 万元。明细如下：
1、中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部 ：现金余额 81.14 万元，理财产品余额 12,500.00 万元。
尚未使用的募集资金 2、平安银行股份有限公司北京金融街支行：现金余额 25.47 万元 理财产品余额 7,000.00 万元。
用途及去向 3、中国银行股份有限公司益阳市桃花仑支行：现金余额 142.16 万元，理财产品余额 8,500.00 万元。
4、中国工商银行股份有限公司银城支行：现金余额 1,828.65 万元，理财产品余额 9,000.00 万元。
5、交通银行股份有限公司益阳分行营业部：现金余额 1,496.52 万元，理财产品余额 4,000.00 万元。
用超募资金永久补充
流动资金或归还银行 不适用
贷款情况
