2019 年第三季度报告
公司代码：603989 公司简称：艾华集团
债券代码：113504 债券简称：艾华转债
转股代码：191504 转股简称：艾华转股
湖南艾华集团股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人艾立华、主管会计工作负责人吴松青及会计机构负责人（会计主管人员）龚妮保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 3,339,248,147.25 3,313,784,696.20 0.77
归属于上市公司股东的净
2,160,942,271.42 2,059,566,262.77 4.92
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量
163,082,555.90 211,980,594.40 -23.07
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,621,241,814.62 1,604,841,039.76 1.02
归属于上市公司股东的净
217,068,851.61 224,902,232.86 -3.48
利润
归属于上市公司股东的扣
177,732,232.79 206,920,689.23 -14.11
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 10.26 11.53 减少 1.27 个百分点
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基本每股收益（元/股） 0.5566 0.577 -3.54
稀释每股收益（元/股） 0.5566 0.574 -3.03
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金
项目 说明
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 5,550.31
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
2,265,899.99 16,058,314.71
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
-153,755.25 -153,755.25
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 4,599,893.90 28,989,731.36
除上述各项之外的其他营业外收入
766,671.23 1,348,464.67
和支出
少数股东权益影响额（税后） 51,306.65 41,145.39
所得税影响额 -1,141,031.08 -6,952,832.37
合计 6,388,985.44 39,336,618.82
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 12,423
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条
股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 数量
态
数量
湖南艾华投资有限公司 190,493,063 48.84 0 质押 16,509,000 境内非国有法人
王安安 63,260,438 16.22 0 质押 11,024,000 境内自然人
香港中央结算有限公司 8,275,232 2.12 0 未知 未知
艾立宇 6,825,000 1.75 0 质押 2,100,000 境内自然人
全国社保基金一一三组合 5,509,932 1.41 0 未知 未知
基本养老保险基金八零二 0
4,895,167 1.26 未知 未知
组合
殷宝华 4,303,400 1.10 0 无 境内自然人
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国泰基金管理有限公司－ 0
4,188,815 1.07 未知 未知
社保基金 1102 组合
挪威中央银行－自有资金 4,110,504 1.05 0 未知 未知
袁烨 3,752,440 0.96 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
湖南艾华投资有限公司 190,493,063 人民币普通股 190,493,063
王安安 63,260,438 人民币普通股 63,260,438
香港中央结算有限公司 8,275,232 人民币普通股 8,275,232
艾立宇 6,825,000 人民币普通股 6,825,000
全国社保基金一一三组合 5,509,932 人民币普通股 5,509,932
基本养老保险基金八零二组合 4,895,167 人民币普通股 4,895,167
殷宝华 4,303,400 人民币普通股 4,303,400
国泰基金管理有限公司－社保基金
4,188,815 人民币普通股 4,188,815
1102 组合
挪威中央银行－自有资金 4,110,504 人民币普通股 4,110,504
袁烨 3,752,440 人民币普通股 3,752,440
1、湖南艾华投资有限公司实际控制人艾立华与王安安为夫妻关
系；艾立华与艾立宇为兄弟关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、在前十名无限售条件股东中，公司未知其他股东是否存在关
联关系及一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
本报告期
比上年度
项 目 本报告期末 上年度末 原因说明
末增减
（%）
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主要是根据新的会计准则
交易性金融资产 208,500,000.00 - 100.00%
核算变化。
根据报表格式准则应收票
应收票据 8,262,990.16 33,479,606.03 -75.32% 据一部分调至应收款项融
资。
根据报表格式准则应收票
应收款项融资 20,020,931.50 - 100.00% 据一部分调至应收款项融
资。
根据新的会计准则该项目
可供出售金融资产 - 4,200,000.00 -100.00%
调至交易性金融资产。
主要是新疆荣泽的生产线
在建工程 94,800,832.85 138,067,694.88 -31.34%
转固所致。
递延所得税资产 770,042.33 567,158.58 35.77% 主要是资产减值余额增加。
其他非流动资产 9,122,154.44 32,995,355.78 -72.35% 主要是预付设备款减少。
预收款项 6,567,355.89 30.43% 预收客户款增加。
8,565,869.89
主要是计提可转债利息及
其他应付款 5,269,747.78 3,761,985.11 40.08%
房屋租金所致。
利润表项目
上年初至报告期
年初至报告期末 比上年度同
项 目 末 原因说明
期增减
（1-9 月） （1-9 月）
主要是计提可转债利
财务费用 17,286,056.61 5,538,472.24 212.11%
息所致。
主要是计提可转债利
利息费用 23,118,288.01 15,437,416.10 49.75%
息所致。
主要是募集资金存款
利息收入 5,192,305.54 7,593,152.34 -31.62% 量减少，利息收入减
少。
主要是收到的政府补
其他收益 3,557,114.71 1,268,200.00 180.49%
贴资金增加。
因理财产品到期量增
投资收益 29,233,963.48 7,181,758.99 307.06% 加获得的收益较上年
增加。
信用减值损失 2,255,587.93 - 100.00% 主要是报表格式变化。
因本期计提的减值损
资产减值损失 1,352,558.36 7,208,314.91 -81.24%
失小于上年同期。
因少量资产处置取得
资产处置收益 5,550.31 -50,072.41 111.08%
收益所致。
主要是资产处置损失
营业外支出 881,289.96 1,674,663.90 -47.38%
减少所致。
现金流量表项目
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年初至报告期末 上年初至报告期末 比上年度同
项 目 原因说明
（1-9 月） （1-9 月） 期增减（%）
因客户以银行承兑
销售商品、提供劳务
-35.89% 票据支付方式增加
收到的现金 1,087,201,086.81 1,695,947,374.63
所致。
收到的税费返还减
收到的税费返还 -36.49%
13,013,230.83 20,489,950.15 少所致。
因采购以银行承兑
购买商品、接受劳务
-50.23% 票据支付方式增加
支付的现金 543,277,678.28 1,091,597,287.17
所致。
因本期支付的税费
支付的各项税费 -40.83%
31,114,612.01 52,586,201.43 较上年减少所致。
因理财产品到期量
取得投资收益收到的
305.70% 增加获得的收益较
现金 29,387,718.73 7,243,666.71
上年增加。
处置固定资产、无形
因本年处置资产减
资产和其他长期资产 -99.09%
61,188.83 6,692,757.31 少。
收回的现金净额
因本期无对外投
投资支付的现金 -100.00%
- 4,000,000.00 资。
支付其他与投资活动 因本期购买的理财
-28.90%
有关的现金 1,498,000,000.00 2,106,961,200.00 较上年减少。
因上年发行了可转
-100.00%
发行债券收到的现金 - 678,562,000.00 债。
分配股利、利润或偿 因本年分红较上年
-49.73%
付利息支付的现金 122,682,043.28 244,046,596.98 减少。
支付其他与筹资活动 付中登公司用于支
-100.00%
有关的现金 - 500,000.00 付转股尾差。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2018 年 3 月 2 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2350 号文核准，公司向社会
公开发行面值总额人民币 691,000,000.00 元可转换公司债券，自 2018 年 9 月 10 日起可转换成公司
A 股普通股，截至 2019 年 9 月 30 日，累计共有 47,000.00 元可转债已转换成公司股份共 2,162 股。
初始转股价格为 35.69 元/股，最新转股价格为 21.43 元/股。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖南艾华集团股份有限公司
法定代表人 艾立华
日期 2019 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:湖南艾华集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 174,038,603.33 234,859,146.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 208,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,262,990.16 33,479,606.03
应收账款 603,321,156.36 592,530,018.30
应收款项融资 20,020,931.50
预付款项 16,843,847.07 17,110,683.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,293,571.13 11,134,421.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 516,008,059.73 435,783,929.26
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 737,034,852.77 983,628,337.92
流动资产合计 2,298,324,012.05 2,308,526,143.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,200,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,751,259.15 6,905,014.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 889,519,996.52 789,338,737.15
在建工程 94,800,832.85 138,067,694.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,440,206.42 24,490,605.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,519,643.49 8,693,987.10
递延所得税资产 770,042.33 567,158.58
其他非流动资产 9,122,154.44 32,995,355.78
非流动资产合计 1,040,924,135.20 1,005,258,552.96
资产总计 3,339,248,147.25 3,313,784,696.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 223,690,000.00 273,420,000.00
应付账款 289,450,635.83 339,282,447.92
预收款项 8,565,869.89 6,567,355.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 30,716,959.55 28,319,255.67
应交税费 11,377,224.31 13,543,880.17
其他应付款 5,269,747.78 3,761,985.11
其中：应付利息 2,015,274.57 1,727,407.50
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 569,070,437.36 664,894,924.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 557,281,935.52 534,429,311.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,663,333.34 17,330,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 571,945,268.86 551,759,311.37
负债合计 1,141,015,706.22 1,216,654,236.13
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 390,002,162.00 390,001,702.00
其他权益工具 167,402,909.23 167,405,332.12
其中：优先股
永续债
资本公积 837,333,615.40 837,323,846.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 155,174,171.82 155,174,171.82
一般风险准备
未分配利润 611,029,412.97 509,661,209.96
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,160,942,271.42 2,059,566,262.77
益）合计
少数股东权益 37,290,169.61 37,564,197.30
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2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 2,198,232,441.03 2,097,130,460.07
负债和所有者权益（或股东权益） 3,339,248,147.25 3,313,784,696.20
总计
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:湖南艾华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 156,180,777.73 170,931,366.97
交易性金融资产 167,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,182,524.44 14,771,918.75
应收账款 554,489,884.07 547,226,579.04
应收款项融资 3,404,136.01
预付款项 49,688,860.91 56,124,713.42
其他应收款 41,078,565.32 30,844,528.13
其中：应收利息
应收股利
存货 377,323,934.41 329,512,894.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 713,745,377.11 919,529,811.26
流动资产合计 2,066,094,060.00 2,068,941,811.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 4,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 423,572,572.67 423,972,572.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 518,427,034.68 512,949,868.77
在建工程 69,900,922.04 39,445,418.43
生产性生物资产
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2019 年第三季度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 21,833,227.38 14,569,102.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,659,709.26 7,284,454.16
递延所得税资产 770,042.33 567,158.58
其他非流动资产 788,974.69 18,422,901.36
非流动资产合计 1,042,952,483.05 1,021,211,476.48
资产总计 3,109,046,543.05 3,090,153,288.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 223,690,000.00 273,420,000.00
应付账款 362,389,633.04 361,854,350.39
预收款项 7,672,924.11 5,334,626.96
应付职工薪酬 24,948,307.41 21,727,640.71
应交税费 1,856,281.79 5,194,262.17
其他应付款 4,646,902.97 3,182,748.82
其中：应付利息 2,015,274.57 1,727,407.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 625,204,049.32 670,713,629.05
非流动负债：
长期借款
应付债券 557,281,935.52 534,429,311.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,663,333.34 17,330,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 571,945,268.86 551,759,311.37
负债合计 1,197,149,318.18 1,222,472,940.42
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所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 390,002,162.00 390,001,702.00
其他权益工具 167,402,909.23 167,405,332.12
其中：优先股
永续债
资本公积 842,589,292.79 842,579,524.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 155,174,171.82 155,174,171.82
未分配利润 356,728,689.03 312,519,617.58
所有者权益（或股东权益）合计 1,911,897,224.87 1,867,680,347.78
负债和所有者权益（或股东权益） 3,109,046,543.05 3,090,153,288.20
总计
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 564,589,377.58 599,580,439.64 1,621,241,814.62 1,604,841,039.76
其中：营业收入 564,589,377.58 599,580,439.64 1,621,241,814.62 1,604,841,039.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 469,395,433.66 491,561,377.64 1,403,744,847.76 1,350,631,004.14
其中：营业成本 380,739,100.20 410,840,069.74 1,133,133,092.60 1,113,725,394.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 3,574,715.08 2,991,715.61 11,707,847.72 11,150,850.26
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2019 年第三季度报告
销售费用 34,594,545.63 34,720,117.82 101,400,500.23 95,597,824.33
管理费用 26,191,856.06 21,328,904.32 73,925,595.63 67,806,014.78
研发费用 21,731,613.69 19,965,668.61 66,291,754.97 56,812,448.07
财务费用 2,563,603.00 1,714,901.54 17,286,056.61 5,538,472.24
其中：利息费
8,524,066.96 6,616,035.46 23,118,288.01 15,437,416.10
用
利息
3,722,696.74 956,295.85 5,192,305.54 7,593,152.34
收入
加：其他收益 2,265,899.99 402,000.00 3,557,114.71 1,268,200.00
投资收益（损失以
4,997,881.27 3,349,458.17 29,233,963.48 7,181,758.99
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收 -28,593.31 -153,755.25 -61,907.72
益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填
列）
信用减值损
失（损失以“－”号 -2,740,230.70 -2,255,587.93
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号 -395,603.03 -1,401,161.71 -1,352,558.36 -7,208,314.91
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号 -107,225.99 5,550.31 -50,072.41
填列）
三、营业利润（亏损
99,321,891.45 110,262,132.47 246,685,449.07 255,401,607.29
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,309,660.28 384,596.50 14,730,954.63 14,207,338.10
减：营业外支出 542,989.05 728,672.97 881,289.96 1,674,663.90
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 100,088,562.68 109,918,056.00 260,535,113.74 267,934,281.49
列）
减：所得税费用 16,219,078.65 16,023,359.43 43,740,289.82 42,092,039.41
五、净利润（净亏损 83,869,484.03 93,894,696.57 216,794,823.92 225,842,242.08
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2019 年第三季度报告
以“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净
利润（净亏损以 83,869,484.03 93,894,696.57 216,794,823.92 225,842,242.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归
属分类
1.归属于母公司股
东的净利润（净亏损 83,345,650.80 93,966,036.02 217,068,851.61 224,902,232.86
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净
亏损以“-”号填 523,833.23 -71,339.45 -274,027.69 940,009.22
列）
六、其他综合收益的
税后净额
归属母公司所有
者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他综
合收益
1.重新计量
设定受益计划变动
额
2.权益法下
不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益
工具投资公允价值
变动
4.企业自身
信用风险公允价值
变动
（二）将重分类
进损益的其他综合
收益
1.权益法下
可转损益的其他综
合收益
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2019 年第三季度报告
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售
金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到
期投资重分类为可
供出售金融资产损
益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
归属于少数股东
的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 83,869,484.03 93,894,696.57 216,794,823.92 225,842,242.08
归属于母公司所
有者的综合收益总 83,345,650.80 93,966,036.02 217,068,851.61 224,902,232.86
额
归属于少数股东
523,833.23 -71,339.45 -274,027.69 940,009.22
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.56 0.58
(元/股)
（二）稀释每股收益
0.56 0.57
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2019 年第三季度报告
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 522,545,723.63 557,831,923.17 1,472,437,358.65 1,499,668,443.81
减：营业成本 383,815,399.26 414,176,883.62 1,109,528,346.63 1,110,013,290.35
税金及附
2,649,518.50 2,787,518.84 9,364,476.34 9,101,075.93
加
销售费用 30,868,537.88 30,759,592.51 89,553,674.54 83,368,772.42
管理费用 19,110,766.15 15,596,496.90 54,857,632.99 49,790,228.35
研发费用 12,636,692.70 15,308,278.05 45,411,095.50 45,383,490.28
财务费用 270,685.79 909,809.91 12,570,134.50 5,072,933.48
其中：利息
6,365,294.57 7,867,805.55 18,833,757.34 18,358,212.96
费用
利
3,842,713.02 2,853,604.32 5,511,608.83 11,183,852.02
息收入
加：其他收益 2,240,899.99 202,000.00 3,440,266.66 752,000.00
投资收益
（损失以“－”号 4,425,343.07 28,750,018.71 27,456,229.75 32,281,197.95
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止
确认收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” -2,880,128.23 -2,138,693.33
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” -395,603.03 -1,444,386.96 -1,352,558.36 -6,784,848.73
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 5,550.31 -20,366.25
号填列）
二、营业利润（亏
76,584,635.15 105,800,975.09 178,562,793.18 223,166,635.97
损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,035,859.91 244,511.88 14,339,813.91 13,684,623.93
减：营业外支出 509,364.90 821,734.59 834,520.45 992,229.90
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2019 年第三季度报告
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 77,111,130.16 105,223,752.38 192,068,086.64 235,859,030.00
填列）
减：所得税费
11,786,762.03 11,936,925.91 30,858,366.59 33,278,358.73
用
四、净利润（净亏
65,324,368.13 93,286,826.47 161,209,720.05 202,580,671.27
损以“－”号填列）
（一）持续经营
净利润（净亏损以 65,324,368.13 93,286,826.47 161,209,720.05 202,580,671.27
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1. 重 新 计 量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1. 权 益 法 下
可转损益的其他
综合收益
2. 其 他 债 权 投 资
公允价值变动
3. 可 供 出 售
金融资产公允价
值变动损益
4. 金 融 资 产
重分类计入其他
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2019 年第三季度报告
综合收益的金额
5. 持 有 至 到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
6. 其 他 债 权
投资信用减值准
备
7. 现 金 流 量
套期储备（现金流
量套期损益的有
效部分）
8. 外 币 财 务
报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 65,324,368.13 93,286,826.47 161,209,720.05 202,580,671.27
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,087,201,086.81 1,695,947,374.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,013,230.83 20,489,950.15
19 / 27
2019 年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金 9,706,603.82 9,881,721.48
经营活动现金流入小计 1,109,920,921.46 1,726,319,046.26
购买商品、接受劳务支付的现金 543,277,678.28 1,091,597,287.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 257,579,850.07 239,920,137.08
支付的各项税费 31,114,612.01 52,586,201.43
支付其他与经营活动有关的现金 114,866,225.20 130,234,826.18
经营活动现金流出小计 946,838,365.56 1,514,338,451.86
经营活动产生的现金流量净额 163,082,555.90 211,980,594.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 29,387,718.73 7,243,666.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资 61,188.83 6,692,757.31
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,497,950,000.00 1,201,011,200.00
投资活动现金流入小计 1,527,398,907.56 1,214,947,624.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资 128,766,966.17 151,531,507.05
产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,498,000,000.00 2,106,961,200.00
投资活动现金流出小计 1,626,766,966.17 2,262,492,707.05
投资活动产生的现金流量净额 -99,368,058.61 -1,047,545,083.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 678,562,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 678,562,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 122,682,043.28 244,046,596.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、
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2019 年第三季度报告
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
筹资活动现金流出小计 122,682,043.28 244,546,596.98
筹资活动产生的现金流量净额 -122,682,043.28 434,015,403.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,852,997.65 1,753,126.21
五、现金及现金等价物净增加额 -60,820,543.64 -399,795,959.40
加：期初现金及现金等价物余额 234,859,146.97 576,969,407.97
六、期末现金及现金等价物余额 174,038,603.33 177,173,448.57
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,044,349,733.64 1,567,248,017.97
收到的税费返还 12,327,000.00 20,726,353.85
收到其他与经营活动有关的现金 9,474,309.82 50,578,126.88
经营活动现金流入小计 1,066,151,043.46 1,638,552,498.70
购买商品、接受劳务支付的现金 593,316,172.35 1,094,035,699.78
支付给职工及为职工支付的现金 200,392,900.03 187,717,177.69
支付的各项税费 12,280,153.68 30,038,923.92
支付其他与经营活动有关的现金 85,578,516.73 101,909,734.37
经营活动现金流出小计 891,567,742.79 1,413,701,535.76
经营活动产生的现金流量净额 174,583,300.67 224,850,962.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,012.63 48,057,331.67
取得投资收益收到的现金 27,854,217.12 6,287,297.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资 65,540.34 44,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,377,950,000.00 1,092,011,200.00
投资活动现金流入小计 1,405,871,770.09 1,146,399,828.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资 92,665,239.99 72,486,227.00
产支付的现金
投资支付的现金 - 179,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
21 / 27
2019 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金 1,378,000,000.00 1,927,961,200.00
投资活动现金流出小计 1,470,665,239.99 2,179,447,427.00
投资活动产生的现金流量净额 -64,793,469.90 -1,033,047,598.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 678,562,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - 678,562,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 122,682,043.28 244,046,596.98
支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
筹资活动现金流出小计 122,682,043.28 244,546,596.98
筹资活动产生的现金流量净额 -122,682,043.28 434,015,403.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,858,376.73 -1,753,126.21
五、现金及现金等价物净增加额 -14,750,589.24 -375,934,358.55
加：期初现金及现金等价物余额 170,931,366.97 524,324,585.74
六、期末现金及现金等价物余额 156,180,777.73 148,390,227.19
法定代表人：艾立华 主管会计工作负责人：吴松青 会计机构负责人：龚妮
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 234,859,146.97 234,859,146.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 907,950,000.00 907,950,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,479,606.03 -33,479,606.03
应收账款 592,530,018.30 592,530,018.30
应收款项融资 33,479,606.03 33,479,606.03
预付款项 17,110,683.46 17,110,683.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
22 / 27
2019 年第三季度报告
其他应收款 11,134,421.30 11,134,421.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 435,783,929.26 435,783,929.26
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 983,628,337.92 75,678,337.92 -907,950,000.00
流动资产合计 2,308,526,143.24 2,308,526,143.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,200,000.00 -4,200,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,905,014.40 6,905,014.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 5,500,000 5,500,000
投资性房地产
固定资产 789,338,737.15 789,338,737.15
在建工程 138,067,694.88 138,067,694.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,490,605.07 24,490,605.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,693,987.10 8,693,987.10
递延所得税资产 567,158.58 567,158.58
其他非流动资产 32,995,355.78 32,995,355.78
非流动资产合计 1,005,258,552.96 1,006,558,552.96 1,300,000.00
资产总计 3,313,784,696.20 3,315,084,696.20 1,300,000.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 273,420,000.00 273,420,000.00
应付账款 339,282,447.92 339,282,447.92
23 / 27
2019 年第三季度报告
预收款项 6,567,355.89 6,567,355.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 28,319,255.67 28,319,255.67
应交税费 13,543,880.17 13,543,880.17
其他应付款 3,761,985.11 3,761,985.11
其中：应付利息 1,727,407.50 1,727,407.50
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 664,894,924.76 664,894,924.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 534,429,311.37 534,429,311.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,330,000.00 17,330,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 551,759,311.37 551,759,311.37
负债合计 1,216,654,236.13 1,216,654,236.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,001,702.00 390,001,702.00
其他权益工具 167,405,332.12 167,405,332.12
其中：优先股
永续债
资本公积 837,323,846.87 837,323,846.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 155,174,171.82 155,174,171.82
一般风险准备
24 / 27
2019 年第三季度报告
未分配利润 509,661,209.96 510,961,209.96 1,300,000.00
归属于母公司所有者权益（或 2,059,566,262.77 2,060,866,262.77 1,300,000.00
股东权益）合计
少数股东权益 37,564,197.30 37,564,197.30
所有者权益（或股东权益） 2,097,130,460.07 2,098,430,460.07 1,300,000.00
合计
负债和所有者权益（或股 3,313,784,696.20 3,315,084,696.20 1,300,000.00
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 170,931,366.97 170,931,366.97
交易性金融资产 867,950,000.00 867,950,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,771,918.75 -14,771,918.75
应收账款 547,226,579.04 547,226,579.04
应收款项融资 14,771,918.75 14,771,918.75
预付款项 56,124,713.42 56,124,713.42
其他应收款 30,844,528.13 30,844,528.13
其中：应收利息
应收股利
存货 329,512,894.15 329,512,894.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 919,529,811.26 51,579,811.26 -867,950,000.00
流动资产合计 2,068,941,811.72 2,068,941,811.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 4,000,000 -4,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 423,972,572.67 423,972,572.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4,000,000.00 4,000,000.00
投资性房地产
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2019 年第三季度报告
固定资产 512,949,868.77 512,949,868.77
在建工程 39,445,418.43 39,445,418.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,569,102.51 14,569,102.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,284,454.16 7,284,454.16
递延所得税资产 567,158.58 567,158.58
其他非流动资产 18,422,901.36 18,422,901.36
非流动资产合计 1,021,211,476.48 1,021,211,476.48
资产总计 3,090,153,288.20 3,090,153,288.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 273,420,000.00 273,420,000.00
应付账款 361,854,350.39 361,854,350.39
预收款项 5,334,626.96 5,334,626.96
应付职工薪酬 21,727,640.71 21,727,640.71
应交税费 5,194,262.17 5,194,262.17
其他应付款 3,182,748.82 3,182,748.82
其中：应付利息 1,727,407.50 1,727,407.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 670,713,629.05 670,713,629.05
非流动负债：
长期借款
应付债券 534,429,311.37 534,429,311.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,330,000.00 17,330,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
26 / 27
2019 年第三季度报告
非流动负债合计 551,759,311.37 551,759,311.37
负债合计 1,222,472,940.42 1,222,472,940.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,001,702.00 390,001,702.00
其他权益工具 167,405,332.12 167,405,332.12
其中：优先股
永续债
资本公积 842,579,524.26 842,579,524.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 155,174,171.82 155,174,171.82
未分配利润 312,519,617.58 312,519,617.58
所有者权益（或股东权益） 1,867,680,347.78 1,867,680,347.78
合计
负债和所有者权益（或股 3,090,153,288.20 3,090,153,288.20
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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