湖南艾华集团股份有限公司
                     2019 年度审计委员会履职报告

    根据中国证监会《上海证券交易所上市公司审计委员会运作指引》《上海证
券交易所股票上市规则》等相关法律法规，以及《公司章程》《审计委员会议事
规则》等公司制度的有关规定，湖南艾华集团股份有限公司董事会审计委员会本
着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真履行了审计监督职责。现就 2019 年度
审计委员会履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会由独立董事徐莉萍女士、独立董事古群女士和董事王
安安女士三名成员组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事徐莉萍女
士担任。

    二、审计委员会会议召开情况

    2019 年度审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员亲自出席了会议，审核
通过了会议相关议案并发表了同意提交董事会审议的意见，具体情况如下：

       时间                 届次                           议案

                                         1．审议《2018 年年度报告全文及摘要》

                                         2．审议《湖南艾华集团股份有限公司审计报告》

                                         3．审议《2018 年度财务决算报告》

                                         4．审议《2018 年度审计委员会履职报告》

                      第四届董事会审计   5．审议《2018 年度内部控制评价报告及内控
2019 年 3 月 25 日
                      委员会第一次会议   审计报告》

                                         6．审议《关于 2018 年度利润分配的议案》

                                         7．审议《关于 2018 年度日常关联交易情况及

                                         2019 年度日常关联交易预计情况的议案》

                                         8．审议《2018 年度募集资金存放与实际使用
                                         情况专项报告》

                                         9．《关于聘请 2019 年度审计机构的议案》。

                      第四届董事会审计
2019 年 4 月 26 日                       审议《2019 年第一季度报告全文及摘要》
                      委员会第二次会议

                                         1．审议《2019 年半年度报告全文及摘要》
                      第四届董事会审计
2019 年 8 月 24 日                       2．审议《2019 年半年度募集资金存放与实际
                      委员会第三次会议
                                         使用情况专项报告》

                      第四届董事会审计
2019 年 10 月 26 日                      审议《2019 年第三季度报告全文及摘要》
                      委员会第四次会议


       三、审计委员会 2019 年履职情况

    （一）年度报告审计工作中的履职情况

    在公司进行 2019 年度审计期间，审计委员会按照公司《审计委员会工作
细则》和监管要求，积极履行审计委员会职责。在会计师进场前，与会计师事务
所及公司管理层召开了年度审计工作沟通会，听取了公司经营情况、财务情况、
内部控制等情况的介绍，并就年度审计的工作内容、审计计划及各自关注的问题
进行了充分的交流并形成一致意见。在审计过程中，审计委员会同外审会计师就
审计方法、审计中的问题进行了充分讨论和沟通，在年审注册会计师完成财务审
计报告后，就会计师提交的报告进行了审议，同意将审计报告提交董事会审核。

    （二）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内审计委员会对公司聘请的外部审计机构天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）的审计工作进行监督，认为天职国际在
为公司提供的审计服务过程中，严格按照国家有关规定及注册会计师执业规范的
要求开展审计工作，坚持独立审计准则，勤勉尽责、客观、公正的完成了审计工
作。

    （三）指导内部审计工作

    2019 年度审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划
的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出
现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现公司内部审
计工作存在重大问题的情况。

    （四）审阅公司财务报告并对其发表意见

    2019 年我们审阅了公司的季报、半年报及年度财务报告，认为公司的财务
报表告严格遵循了《会计准则》的规定，真实反映了公司当期的经营情况与财务
情况、经营成果和现金流量，公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关
的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

    （五）评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认
为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范
的要求。

    （六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大审计
事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及内部控制审计实施过程
中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相关部门与外部审计
机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺利进行。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所上市公司董事
会审计委员会运作指引》《湖南艾华集团股份有限公司章程》《审计委员会工作细
则》等有关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了职责。很好地履行了审计委员会
的职责，在监督外部审计机构工作、指导内外部审计与内控工作、审阅公司财务
报告等方面充分发挥了审查、监督职能，对促进公司内部控制建设和完善公司审
计工作起到了积极的作用,有效维护公司及全体股东利益。
    2020 年，我们将更加恪尽职守，密切关注公司内外审计的沟通、监督和核
查工作，不断健全和完善内部审计工作，遵循诚信原则，强化责任意识，审慎、
认真、勤勉地履行职责，充分发挥审计委员会的监督职能，为维护公司与全体股
东的共同利益而不懈努力。

    特此报告。




                                             湖南艾华集团股份有限公司
                                                 董事会审计委员会
                                                  2020 年 3 月 30 日