证券代码： 603989         证券简称：艾华集团          公告编号：2021-024
转债代码：113504          转债简称：艾华转债
转股代码：191504          转股简称：艾华转股


                     湖南艾华集团股份有限公司
            关于续聘公司2021年度审计机构的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

   重要内容提示：

        拟续聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

     本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。


    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1．基本信息

    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于
1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、
政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大
型综合性咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号
68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相
关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得
会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实
行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天
职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
      截止 2020 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 58 人，注册会计师 1,282 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 450 人。
    天职国际 2019 年度经审计的收入总额 19.97 亿元，审计业务收入 14.55 亿
元，证券业务收入 5.45 亿元。2019 年度上市公司审计客户 158 家，主要行业（证
监会门类行业，下同）包括制造业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、信息
传输、软件和信息技术服务业、交通运输、仓储和邮政业、建筑业等，审计收费
总额 1.64 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 99 家。

    2．投资者保护能力

    天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已
计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 8,000 万元。职业风
险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2018 年度、2019 年度、
2020 年度及 2021 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在
相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

    3．诚信记录

    天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理
措施 5 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受
到监督管理措施 4 次，涉及人员 11 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政
处罚和自律监管措施的情形。

    （二）项目信息

    1．基本信息

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
    项目合伙人及签字注册会计师 1：李晓阳，2000 年成为注册会计师，2004
年开始从事上市公司审计，2014 年开始从事挂牌公司审计，2004 年开始在本所
执业，2019 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 7 家，
近三年签署挂牌公司审计报告 10 家，近三年复核上市公司审计报告 10 家。
    签字注册会计师 2：康代安，2005 年成为注册会计师，2006 年开始从事上
市公司审计，2005 年开始在本所执业，2020 年开始为本公司提供审计服务，近
三年签署上市公司审计报告 4 家，近三年复核上市公司审计报告 1 家。
    签字注册会计师 3：康云高，2014 年成为注册会计师，2015 年开始从事上
市公司审计，2007 年开始在本所执业，2020 年开始为本公司提供审计服务，近
三年签署上市公司审计报告 1 家。
    项目质量控制复核人：王军，1998 年成为注册会计师，2005 年开始从事上
市公司审计，2000 年开始在本所执业，近三年复核上市公司审计报告不少于 20
家。

    2．诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
情况。

    3．独立性

    天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可
能影响独立性的情形。

    4．审计收费

    天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的
工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验
等因素确定。2020 年度审计费用共计 90.00 万元（其中：年报审计费用 80.00
万元；内控审计费用 10.00 万元），较上一期审计费用增加 15 万元。原因为公
司 2020 年度业务体量扩张，且整体资产规模增幅较大，故公司 2020 年度财务
报告审计费用较 2019 年度同比增加 23.08%。

       二、拟续聘会计事务所履行的程序

    （一）审计委员会的履职情况

    经公司审计委员会审核，认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备
证券从业资格，且具有上市公司审计工作的丰富经验，在其担任公司审计机构并
进行各项专项审计和财务报表审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审
计，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，具有足够的投资者保护能力，上
述项目合伙人、质量控制复核人和本期签字会计师不存在违反《中国注册会计师
职业道德守则》对独立性要求的情形，且近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、
行政监管措施和交易所自律监管措施的情况。因此，同意向董事会提议续聘天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构。

    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

    1．独立董事事前认可意见

    经核查，我们认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关资质
条件，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好。且
在担任公司 2020 年度审计机构期间严格遵循《中国注册会计师审计准则》等有
关财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业
准则，较好地履行了审计机构的责任和义务。我们同意继续聘任天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，同意将该事项提交公司第
四届董事会第十八次会议审议。

    2．独立董事独立意见

    我们认真审议了董事会提供的《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》，
发表以下独立意见：
    （1）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审
计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务
从业资格。
    （2）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在业务规模、执业质量和社
会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的
丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务
审计工作的要求。
    （3）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2020年度财务报
告审计和内部控制审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所约定的
责任与义务。
    （4）公司续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审
计机构的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
    综上，我们一致同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2021年度的财务报告审计机构及内控审计机构，并同意提请股东大会授权经营
管理层根据2021年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。

    （三）公司董事会的审议和表决情况

    公司第四届董事会第十八次会议以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过
了《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际为公司 2021
年度的财务报告及内部控制审计机构，并提请股东大会授权经营管理层根据
2021 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其 2021 年度审计费用。2020
年度审计费用共计 90.00 万元（其中：年报审计费用 80.00 万元，内控审计费用
10.00 万元），较上一期审计费用增加 15 万元。

    （四）生效日期

    本次续聘公司 2021 年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。


    特此公告。




                                               湖南艾华集团股份有限公司
                                                        董事会
                                                    2021 年 4 月 2 日