平安证券股份有限公司
关于湖南艾华集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为湖南
艾华集团股份有限公司（以下简称“艾华集团”或“公司”）公开发行可转换公
司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》
等相关法规的规定，对艾华集团2020年度募集资金存放与实际使用情况进行了核
查，发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南艾华集团股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2350 号）核准，公司于 2018 年 3 月
2 日向社会公开发行 6,910,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债”），发
行价格为人民币 100 元/张，募集资金总额 691,000,000.00 元人民币，期限为 6
年，扣除发行费用 13,930,283.02 元后，公司实际募集资金净额 677,069,716.98
元，上述募集资金于 2018 年 3 月 8 日全部到位，公司已按要求开立募集资金专
户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 3 月 12 日对公司本次可转换公司债
券的募集资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（天职业字[2018]8274
号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度累计使用募集资金 371,330,532.54 元，其中：置换预先已投入
引线式铝电解电容器升级及扩产项目的自筹资金 60,608,000.00 元、置换预先已
投入牛角式铝电解电容器扩产项目的自筹资金 3,684,400.00 元、置换预先已投入
叠层片式固态铝电解电容器生产项目的自筹资金 1,683,200.00 元、置换预先已投
入新疆中高压化成箔生产线扩产项目的自筹资金 44,414,700.00 元，引线式铝电
解电容器升级及扩产项目使用 168,038,579.50 元、牛角式铝电解电容器扩产项目
使用 458,554.00 元、叠层片式固态铝电解电容器生产项目使用 687,850.00 元、新
疆中高压化成箔生产线扩产项目使用 91,755,249.04 元。募集资金专户累计取得
理财及利息收入 28,583,574.23 元，累计支付银行手续费及账户管理费 13,614.39
元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司公开发行可转债募集资金专户余额为
19,309,144.28 元，购买银行理财产品余额为 315,000,000.00 元，合计余额为
334,309,144.28 元。
2020 年度，公司实际使用募集资金 120,286,486.14 元，其中：引线式铝电解
电容器升级及扩产项目使用 82,137,362.56 元、牛角式铝电解电容器扩产项目使
用 26,190,430.93 元、叠层片式固态铝电解电容器 721,001.57 元、新疆中高压化
成箔生产线扩产项目 11,237,691.08 元；2020 年度，公司募集资金专户取得利息
收入 191,673.87 元，取得理财收益 10,178,310.81 元，支付银行手续费及账户管
理费 5,338.15 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计实际使用募集资金 491,617,018.68 元，
其中：置换预先已投入引线式铝电解电容器升级及扩产项目的自筹资金
60,608,000.00 元、置换预先已投入牛角式铝电解电容器扩产项目的自筹资金
3,684,400.00 元、置换预先已投入叠层片式固态铝电解电容器生产项目的自筹资
金 1,683,200.00 元、置换预先已投入新疆中高压化成箔生产线扩产项目的自筹资
金 44,414,700.00 元，引线式铝电解电容器升级及扩产项目使用 250,175,942.06
元、牛角式铝电解电容器扩产项目使用 26,648,984.93 元、叠层片式固态铝电解
电容器生产项目使用 1,408,851.57 元、新疆中高压化成箔生产线扩产项目使用
102,992,940.12 元。募集资金专户累计取得理财及利息收入 38,953,558.91 元，累
计支付银行手续费及账户管理费 18,952.54 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司公开发行可转债募集资金专户余额为
9,387,304.81 元，购买银行理财产品余额为 215,000,000.00 元，合计余额为
224,387,304.81 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海
证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及
使用情况的监督等方面均做出了具体明确的规定。
根据《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司
于 2018 年 3 月 27 日分别与中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部、平安银
行股份有限公司北京金融街支行、中国银行股份有限公司益阳市桃花仑支行、中
国工商银行股份有限公司银城支行、交通银行股份有限公司益阳分行营业部签订
了关于可转债募集资金的《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，2018 年公开发行可转换公司债券募集资金具体存
放情况如下：
单位：元
开户行 银行账号 账户类型 存储余额 理财产品余额
中国农业银行股份有限 募集资金
18-496001040006511 23,782.49 10,000,000.00
公司益阳分行营业部 专户
平安银行股份有限公司 募集资金
15000091464751 677,487.98
北京金融街支行 专户
中国银行股份有限公司 募集资金
58 4671776193 149,025.49 65,000,000.00
益阳市桃花仑支行 专户
中国工商银行股份有限 募集资金
1912032029200190888 5,531,653.27 110,000,000.00
公司银城支行 专户
交通银行股份有限公司
439899991010003066748 募集资金 3,005,355.58 30,000,000.00
益阳分行营业部
专户
合计 9,387,304.81 215,000,000.00
三、2020年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2020 年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）募集资金永久性补充流动资金情况
公司2020年度无募集资金永久性补充流动资金情况。
（四）利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明
经 2020 年 3 月 27 日公司第四届董事会第八次会议审议，并经 2020 年 4 月
21 日召开 2019 年年度股东大会审议通过，同意公司使用最高额度不超过 3 亿元
闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、有保本约定的银行、证券公司
或信托公司等金融机构理财产品，理财产品购买期限不超过 12 个月。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度未变更募集资金投资项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等
相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，
不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行
了披露义务。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2020 年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《湖南艾华集团
股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存放
和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规
使用募集资金的情况。
保荐代表人签字：欧阳刚
王 耀
平安证券股份有限公司
2021 年 4 月 2 日
附表：
2018 年公开发行可转换公司债券募集资金 2020 年度使用情况对照表
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 67,706.97 本年度投入募集资金总额 12,028.65
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 49,161.70
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已 截至期 项目可行
累计投入 项目达到预 是否达
变更项 募集资金承 调整后投资 末承诺 本年度投入 截止期末累 截止期末 本年度实 性是否发
承诺投资项目 金额与承 定可使用状 到预计
目（含部 诺投资总额 总额 投入金 金额 计投入金额 投入进度 现的效益 生重大变
诺投入金 态日期 效益
分变更） 额 化
额的差额
1.引线式铝电解电容 未作分
否 30,600.00 30,600.00 8,213.74 31,078.39 不适用 101.56% 2021 年 3 月 8,802.41 是 否
器升级及扩产项目 期承诺
2.牛角式铝电解电容 未作分
否 8,806.97 8,806.97 2,619.04 3,033.34 不适用 34.44% 2022 年 5 月 123.23 不适用 否
器扩产项目 期承诺
3.叠层片式固态铝电 未作分
否 10,800.00 10,800.00 72.10 309.21 不适用 2.86% 2023 年 4 月 -84.57 不适用 否
解电容器生产项目 期承诺
4.新疆中高压化成箔 未作分
否 17,500.00 17,500.00 1,123.77 14,740.76 不适用 84.23% 2021 年 3 月 5,961.54 是 否
生产线扩产项目 期承诺
合计 67,706.97 67,706.97 12,028.65 49,161.70 72.61% 14,802.62
1、牛角式铝电解电容器扩产项目：因新增土地征收，更改新厂房设计方案，新厂房建设完工时间推迟，囿于场地限制，该项目投资进度慢于原计划。
未达到计划进度原
2、叠层片式固态铝电解电容器生产项目：因客户对新产品验证周期较长，尚未大量下单，为提高募集资金使用效率，公司根据市场需求控制该项目
因（分具体项目）
投资进度。
项目可行性发生重
报告期内项目可行性均未发生变化。
大变化的情况说明
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司在募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投入 11,039.03 万元，其中：引线式铝电解电容器升级及扩产项目 6,060.80 万元，牛
募集资金投资项目 角式铝电解电容器扩产项目 368.44 万元，叠层片式固态铝电解电容器生产项目 168.32 万元，新疆中高压化成箔生产线扩产项目 4,441.47 万元。2018
先期投入及置换情 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 11,039.03 万元
况 置换前期预先投入的自筹资金。天职国际会计师事务所有限公司出具了天职业字[2018]10284 号专项鉴证报告，同意置换。公司董事会、监事会均决
议通过本次置换，同时独立董事、保荐机构亦出具同意置换的意见。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金总余额为 22,438.73 万元，银行存款余额 938.73 万元，理财产品余额 21,500.00 万元。明细如下：
1、中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部：银行存款余额 2.38 万元，理财产品余额 1,000.00 万元。
尚未使用的募集资 2、平安银行股份有限公司北京金融街支行：银行存款余额 67.75 万元。
金用途及去向 3、中国银行股份有限公司益阳市桃花仑支行：银行存款余额 14.90 万元，理财产品余额 6,500.00 万元。
4、中国工商银行股份有限公司银城支行：银行存款余额 553.17 万元，理财产品余额 11,000.00 万元。
5、交通银行股份有限公司益阳分行营业部：银行存款余额 300.54 万元，理财产品余额 3,000.00 万元。
用超募资金永久补
充流动资金或归还 不适用
银行贷款情况
