证券代码： 603989        证券简称：艾华集团          公告编号：2022-030
转债代码：113504           转债简称：艾华转债


                    湖南艾华集团股份有限公司
            关于公司开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

   重要内容提示：

     湖南艾华集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟于 2022 年使用自
有资金与银行开展总额不超过 20,000 万美元或其他等值外币（额度范围内资金
可滚动使用）的外汇套期保值业务，有效期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年年
度股东大会召开之日止。
     公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风
险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
     审议程序：2022 年 4 月 2 日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五
届监事会第六次会议，分别审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，
独立董事发表了书面意见。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

    湖南艾华集团股份有限公司于 2022 年 4 月 2 日召开了第五届董事会第六次
会议、第五届监事会第六次会议，审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的
议案》。随着公司进出口销售业务发展，外币结算业务双向波动频繁，为合理规
避外汇市场波动风险，公司根据经营发展的需要，与银行等金融机构开展外汇套
期保值业务，锁定外汇波动风险，减少汇率波动对公司业绩的影响。同意公司于
2022 年使用自有资金与银行开展总额不超过 20,000 万美元或其他等值外币（额
度范围内资金可滚动使用）的外汇套期保值业务，有效期自 2022 年 1 月 1 日起
至 2022 年年度股东大会召开之日止。外汇套期保值业务具体情况如下：

    一、外汇套期保值目的

    为合理规避汇率风险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利
影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。公司拟开展外汇套期保值业
务。该业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯
以盈利为目的的投机和套利交易。

    二、外汇套期保值概述

    （一）业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、
外汇期权及相关组合产品等业务。
    （二）业务币种
    公司的外汇套期保值业务仅限于公司实际生产经营所使用的主要结算货币，
主要有美元、港币等。
    （三）业务规模及期限
    公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过 20,000 万美元或其他等
值外币（额度范围内资金可滚动使用），额度有效期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022
年年度股东大会召开之日止。
    （四）资金来源
    公司开展外汇套期保值业务资金来源均为公司自有资金，不涉及募集资金。
    （五）授权事项
    公司授权董事长在上述额度范围内审批公司日常外汇套期保值业务的具体
操作方案、签署相关协议及文件。

     三、外汇套期保值风险分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健、中性原则，不进行以投机为目的的外
汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的
风险：
    （一）汇率大幅波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇
汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
    （二）内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控制度不完善而造成风险；
    （三）客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的
回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而
可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹
配。

       四、公司采取的风险控制措施

    （一）公司开展远期外汇交易遵循套期保值、中性原则，不做投机性套利交
易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有远
期结售汇业务均有正常的贸易背景。
    （二）公司制定了完善的操作流程，为避免内部控制风险，公司财务中心负
责统一管理公司外汇套期保值业务，严格按照流程进行业务操作，有效的保证制
度的执行。
    （三）公司加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款和坏账，努力提高
回款预测的准确度，降低预测风险。
    （四）公司财务中心外汇业务相关人员将持续跟踪外汇公开市场价格或公允
价值变动，及时评估外汇套期保值交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理
层报告。
    （五）公司审计部应每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用
情况和盈亏情况进行核查，稽查交易及信息披露是否根据有关制度及流程执行，
并向审计委员会报告。

       五、专项意见说明

   （一）独立董事意见
   经核查，我们认为：公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相
关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司开展外汇套期保值业务以具体经
营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低
汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是
中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司开展外汇套期保值业务事项。
   （二）监事会意见
    经审核，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期
保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，
具有一定的必要性，符合公司实际情况，不存在损害公司及股东特别是中小股东
利益的情形。同意开展外汇套期保值业务事项。


    特此公告。




                                             湖南艾华集团股份有限公司
                                                       董事会
                                                  2022 年 4 月 6 日