平安证券股份有限公司
关于湖南艾华集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为湖南
艾华集团股份有限公司（以下简称“艾华集团”或“公司”）公开发行可转换公
司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法（2013年修订）》等相关法规的规定，对艾华集团2021年度募集资金存放与实
际使用情况进行了核查，发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南艾华集团股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2350 号）核准，公司于 2018 年 3 月
2 日向社会公开发行 6,910,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债”），发
行价格为人民币 100 元/张，募集资金总额 691,000,000.00 元人民币，期限为 6
年，扣除发行费用 13,930,283.02 元后，公司实际募集资金净额 677,069,716.98
元，上述募集资金于 2018 年 3 月 8 日全部到位，公司已按要求开立募集资金专
户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 3 月 12 日对公司本次可转债的募集
资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（天职业字[2018]8274 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度累计使用募集资金 491,617,018.68 元，其中：置换预先已投入
引线式铝电解电容器升级及扩产项目的自筹资金 60,608,000.00 元、置换预先已
投入牛角式铝电解电容器扩产项目的自筹资金 3,684,400.00 元、置换预先已投入
叠层片式固态铝电解电容器生产项目的自筹资金 1,683,200.00 元、置换预先已投
入新疆中高压化成箔生产线扩产项目的自筹资金 44,414,700.00 元，引线式铝电
解电容器升级及扩产项目使用 250,175,942.06 元、牛角式铝电解电容器扩产项目
使用 26,648,984.93 元、叠层片式固态铝电解电容器生产项目使用 1,408,851.57
元、新疆中高压化成箔生产线扩产项目使用 102,992,940.12 元。募集资金专户累
计取得理财及利息收入 38,953,558.91 元，累计支付银行手续费及账户管理费
18,952.54 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司公开发行可转债募集资金专户余额
为 9,387,304.81 元，购买银行理财产品余额为 215,000,000.00 元，合计余额为
224,387,304.81 元。
2021 年度，公司实际使用募集资金 79,225,214.23 元，其中：引线式铝电解
电容器升级及扩产项目使用 10,999,991.67 元、牛角式铝电解电容器扩产项目使
用 67,941,072.56 元、叠层片式固态铝电解电容器 58,200.00 元、新疆中高压化成
箔生产线扩产项目 225,950.00 元；2021 年度，公司募集资金专户取得利息收入
65,366.27 元，取得理财收益 3,738,650.43 元，支付银行手续费及账户管理费
3,370.65 元，结余募集资金转入公司结算账户永久补充流动资金 33,187,322.76
元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计实际使用募集资金 570,842,232.91 元，
其中：置换预先已投入引线式铝电解电容器升级及扩产项目的自筹资金
60,608,000.00 元、置换预先已投入牛角式铝电解电容器扩产项目的自筹资金
3,684,400.00 元、置换预先已投入叠层片式固态铝电解电容器生产项目的自筹资
金 1,683,200.00 元、置换预先已投入新疆中高压化成箔生产线扩产项目的自筹资
金 44,414,700.00 元，引线式铝电解电容器升级及扩产项目使用 261,175,933.73
元、牛角式铝电解电容器扩产项目使用 94,590,057.49 元、叠层片式固态铝电解
电容器生产项目使用 1,467,051.57 元、新疆中高压化成箔生产线扩产项目使用
103,218,890.12 元。募集资金专户累计取得理财及利息收入 42,757,575.60 元，累
计支付银行手续费及账户管理费 22,323.19 元，结余募集资金累计转入公司结算
账户永久补充流动资金 33,187,322.76 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司公开发行可转债募集资金专户余额为
5,774,830.21 元，购买银行理财产品余额为 110,000,000.00 元，合计余额为
115,774,830.21 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》，
对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等
进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据上海交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司于 2018 年 3 月 27
日分别与中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部、平安银行股份有限公司北
京金融街支行、中国银行股份有限公司益阳市桃花仑支行、中国工商银行股份有
限公司银城支行、交通银行股份有限公司益阳分行营业部签订了关于可转债募集
资金的《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，2018 年公开发行可转换公司债券募集资金具体存
放情况如下：
单位：元
开户行 银行账号 账户类型 存储余额 理财产品余额
中国农业银行股份有限 募集资金
18496001040006511 已注销
公司益阳分行营业部 专户
平安银行股份有限公司 募集资金
15000091464751 已注销
北京金融街支行 专户
中国银行股份有限公司 募集资金
584671776193 已注销
益阳市桃花仑支行 专户
中国工商银行股份有限 募集资金
1912032029200190888 5,774,830.21 110,000,000.00
公司银城支行 专户
交通银行股份有限公司 募集资金
439899991010003066748 已注销
益阳分行营业部 专户
合计 5,774,830.21 110,000,000.00
公司为提高募集资金使用效益，利用部分暂时闲置募集资金购买保本理财，
截至 2021 年 12 月 31 日止，余额 110,000,000.00 元。
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2021 年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）募集资金永久性补充流动资金情况
公司已分别于2021年4月1日、2021年4月27日召开第四届董事会第十八次会
议、第四届监事会第十七次会议和2020年年度股东大会，审议通过了《关于公司
部分可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资
金的议案》，同意公司将“引线式铝电解电容器升级及扩产项目”、“新疆中高
压化成箔生产线扩产项目”的结余募集资金（包括利息收入在内的募集资金账户
余额）用于永久补充流动资金。截至2021年12月31日，公司“引线式铝电解电容
器升级及扩产项目”、子公司新疆荣泽铝箔制造有限公司“新疆中高压化成箔生
产线扩产项目”可转换公司债券募集资金专户募投项目结项后的节余募集资金金
额33,186,053.23元，已转入公司结算账户永久补充流动资金。
2021年9月，“牛角式铝电解电容器扩产项目”结项，项目节余募集资金（包
括利息收入）1,269.53元，低于项目募集资金净额5%，公司决定将节余募集资金
永久补充流动资金。根据相关规定，该事项免于履行审议程序。截至2021年12
月31日，公司“牛角式铝电解电容器扩产项目”实际节余募集资金金额1,269.53
元，已转入公司结算账户永久补充流动资金。
上述募集资金专户均已完成注销手续，与上述账户对应的监管协议相应终止。
（四）利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明
经 2021 年 4 月 1 日公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七
次会议审议，并经 2021 年 4 月 27 日召开 2020 年年度股东大会审议通过，同意
公司为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司募投项目正常
实施进度的情况下，同意公司使用总额不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金购买
期限不超过 12 个月的低风险、保本型理财产品，自公司股东大会审议通过之日
起 12 月之内有效。在上述额度及决议有效期内，资金可滚动使用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2021 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及
实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展
情况均如实履行了披露义务。
六、会计师对2021年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对艾华集团 2021 年度募集资金存
放与实际使用情况出具了《湖南艾华集团股份有限公司募集资金年度存放与使用
情况鉴证报告》（天职业字[2022]19161-3 号），认为艾华集团编制的《关于 2021
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所颁
布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式
指引规定编制，在所有重大方面公允反映了艾华集团 2021 年度募集资金的存放
与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2021 年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《湖
南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行
了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，
不存在违规使用募集资金的情况。
保荐代表人签字：欧阳刚
王 耀
平安证券股份有限公司
2022 年 4 月 6 日
附表：
2018 年公开发行可转换公司债券募集资金 2021 年度使用情况对照表
编制单位：湖南艾华集团股份有限公司 2021 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 67,706.97 本年度投入募集资金总额 7,922.52
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 57,084.22
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 项目可
是否已 截至期
累计投入 项目达到预 是否达 行性是
变更项 募集资金承 调整后投资 末承诺 本年度投入 截止期末累 截止期末 本年度实
承诺投资项目 金额与承 定可使用状 到预计 否发生
目（含部 诺投资总额 总额 投入金 金额 计投入金额 投入进度 现的效益
诺投入金 态日期 效益 重大变
分变更） 额
额的差额 化
1.引线式铝电解电容 未作分
否 30,600.00 30,600.00 1,100.00 32,178.39 不适用 105.16% 2021 年 3 月 13,141.92 是 否
器升级及扩产项目 期承诺
2.牛角式铝电解电容 未作分
否 8,806.97 8,806.97 6,794.11 9,827.45 不适用 111.59% 2021 年 9 月 2,380.97 否 否
器扩产项目 期承诺
3.叠层片式固态铝电 未作分
否 10,800.00 10,800.00 5.82 315.03 不适用 2.92% 2023 年 4 月 -250.68 不适用 否
解电容器生产项目 期承诺
4.新疆中高压化成箔 未作分
否 17,500.00 17,500.00 22.60 14,763.36 不适用 84.36% 2021 年 3 月 8,668.34 是 否
生产线扩产项目 期承诺
合计 67,706.97 67,706.97 7,922.52 57,084.22 84.31% 23,940.54
未达到计划进度原 叠层片式固态铝电解电容器生产项目：因客户对新产品验证周期较长，尚未大量下单，为提高募集资金使用效率，公司根据市场需求控制该项目投
因（分具体项目） 资进度。
项目可行性发生重 报告期内项目可行性均未发生变化。
大变化的情况说明
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司在募集资金实际到位之前，利用自筹资金对募投项目已累计投入 11,039.03 万元，其中：引线式铝电解电容器升级及扩产项目 6,060.80 万元，
募集资金投资项目 牛角式铝电解电容器扩产项目 368.44 万元，叠层片式固态铝电解电容器生产项目 168.32 万元，新疆中高压化成箔生产线扩产项目 4,441.47 万元。
先期投入及置换情 2018 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 11,039.03
况 万元置换前期预先投入的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字[2018]10284 号专项鉴证报告，同意置换。公司董事
会、监事会均决议通过本次置换，同时独立董事、保荐机构亦出具同意置换的意见。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
引线式铝电解电容器升级及扩产项目、牛角式铝电解电容器扩产项目和新疆中高压化成箔生产线扩产项目募集资金结余金额合计 33,187,322.76 元，
项目实施出现募集
主要原因是公司严格控制募投项目成本，根据募投项目在具体建设过程中的实际情况，本着合理、有效及经济的原则使用募集资金，在募投项目建
资金结余的金额及
设过程中，通过加强各项成本、费用控制，在保证募投项目品质及进度的前提下尽可能减少开支；募集资金存放期间产生了一定的利息收入，同时
原因
为提高募集资金使用效率，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得了相应的理财收益。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金总余额为 11,577.48 万元，银行存款余额 577.48 万元，理财产品余额 11,000.00 万元。明细如下：
1、中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部 ：银行存款余额 0 元，理财产品余额 0 元；
尚未使用的募集资 2、平安银行股份有限公司北京金融街支行：银行存款余额 0 元，理财产品余额 0 元；
金用途及去向 3、中国银行股份有限公司益阳市桃花仑支行：银行存款余额 0 元，理财产品余额 0 元；
4、中国工商银行股份有限公司银城支行：银行存款余额 577.48 万元，理财产品余额 11,000.00 万元；
5、交通银行股份有限公司益阳分行营业部：银行存款余额 0 元，理财产品余额 0 万元。
用超募资金永久补
充流动资金或归还 不适用
银行贷款情况
