东吴证券股份有限公司

               关于苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司

                       差异化分红事项的核查意见


    东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为苏州麦
迪斯顿医疗科技股份有限公司（以下简称“麦迪科技”或“公司”）2020年非公开
发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称
“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公
司回购社会公众股份管理办法（试行）》（以下简称“《回购办法》”）、《关于上
市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》（以下简称“《补充规定》”）、
《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》（以下简称“《实施细则》”）、
《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）以及《苏州麦迪
斯顿医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关法律、法
规及规范性文件的规定，对麦迪科技2020年年度利润分配所涉及的差异化分红
（以下简称“本次差异化分红”）相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如
下：

    一、本次差异化分红的原因

    2021年2月25日公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于<公司以集中
竞价交易方式回购股份的方案>的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式
回购公司股份，用于后续实施股权激励计划。回购公司股份数量约为1,111,112股
至2,222,222股，占公司总股本的比例约0.67%~1.34%，用于回购的资金总额不低
于5,000万元且不超过10,000万元，回购期限为自公司董事会审议通过回购方案之
日起不超过12个月。截至2021年6月8日，公司以集中竞价交易方式累计回购股份
数量为2,337,300股，占公司目前总股本1.41%，成交的最低价格为26.73元/股，
成交的最高价格为33.11元/股，已支付的总金额为人民币70,691,870.22元（不含
交易费用）。截至本核查意见出具日，公司已回购股份尚未用于股权激励计划。

    根据《公司法》《证券法》《实施细则》等相关法律法规、规范性文件以
及《公司章程》的规定，上述公司回购的股份不参与利润分配。因此，公司
2020年年度利润分配实施差异化分红。

    二、本次差异化分红方案

    根据麦迪科技2020年年度股东大会审议通过的《关于公司<2020 年年度利
润分配预案>的议案》，公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总
股本（扣除回购专户已回购的股份）为基数分配利润，拟向全体股东每10股派
发现金股利0.66元（含税），公司2020年度不进行资本公积金转增股本。

    三、本次差异化分红的计算依据

    公司申请按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

    除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比
例）

    流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×转增比例）÷总股本

    截至本核查意见出具日，公司总股本为165,463,488股，减去公司回购专用
账户中股份后股本为163,126,188股。以2021年6月8日公司股票收盘价27.87元/股
为例。

    根据实际分派计算的除权除息参考价格=（27.87-0.066）÷（1+0）≈
27.8040元/股

    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（27.87-0.0651）÷（1+0）≈
27.8049元/股

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格—根据虚
拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
=|27.8040-27.8049|÷27.8040≈0.0032%

    综上，公司累计回购的股份是否参与分红对除权除息参考价影响的绝对值
在1%以下，影响较小。

    虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）
÷总股本=163,126,188×0.066÷165,463,488≈0.0651元

    虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比
例）÷总股本=0
    因此，公司本次权益分派除权(息)参考价格=（前收盘价格-0.0651）÷
（1+0）=前收盘价格-0.0651元/股

    四、财务顾问核查意见

    经核查，东吴证券认为：公司本次差异化分红事项符合《公司法》《证券
法》《回购办法》《补充规定》《实施细则》《上市规则》等相关法律法规、规范
性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情
形。




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