洛阳栾川钼业集团股份有限公司第五届董事会审计
        及风险委员会 2018 年度履职情况报告


    洛阳栾川钼业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董

事会审计及风险委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海

证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和香港联合交易

所有限公司《证券上市规则》，以及洛阳栾川钼业集团股份有限公司

（以下简称“公司”）《审计及风险委员会工作细则》，现将审计及风

险委员会 2018 年度履职情况报告如下：

    一、 审计及风险委员会基本情况

    公司于 2018 年 8 月 3 日完成董事会换届选举，第五届董事会审

计及风险委员会由 2 名独立董事及 1 名非执行董事组成，其中委员会

主任由具有专业会计资格的独立董事李树华先生担任。独立董事严冶

女士和非执行董事袁宏林先生担任委员。

    二、 审计及风险委员会 2018 年度会议召开情况

    2018 年度第五届董事会审计及风险委员会根据有关法律、法规

和公司治理制度的相关规定，积极履行职责，年度内共计召开 3 次会
议，审议相关事项如下：
         召开日期                                 涉及事项
      2018 年 8 月 4 日       讨论《审计委员会职权范围及工作细则》修订方案。
                              审议关于公司 2018 年半年度财务报告的议案；
                              审议关于公司 2018 年半年报的议案；
     2018 年 8 月 24 日       审议关于确认公司关联人士（变动）清单的议案；
                              审议关于公司执行新会计准则变更会计政策的议案；
                              听取审计部 2018 年上半年工作总结。
     2018 年 10 月 28 日      审议关于公司 2018 年第三季度报告的议案。

   我们与第四届董事会审计委员会充分沟通，并查阅公司相关会议

材料后确认，第四届董事会审计委员会于2018年共计召开2次会议，

审议相关事项如下：
     召开日期                                  涉及事项
                      审议关于本公司《2017 年度财务决算报告》的议案；审议关于本
                      公司《2017 年度财务报告》的议案；
                      审议关于本公司《2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
                      况的专项说明》的议案；
                      审议关于本公司《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的
                      议案；
                      审议关于本公司《2017 年年报》的议案；
                      审议关于本公司《2017 年度内部控制自我评价报告》的议案；
 2018 年 3 月 27 日   审议关于本公司《2017 年度会计及财务汇报职能方面的资源情
                      况报告》的议案；
                      审议关于检讨公司遵守企业管治职责相关事项的议案；
                      审议关于续聘 2018 年度外部审计机构及其酬金安排的议案；
                      审议关于确认关联人名单的议案；
                      审议关于本公司《第四届董事会审计委员会 2017 年度履职情况
                      报告》的议案；
                      审议关于本公司 2018 年度日常关联交易的议案；
                      审议关于公司变更会计政策的议案。
 2018 年 4 月 26 日   审议关于本公司《2018 年第一季度报告》的议案。


     三、 2018 年年度报告的审计工作情况

     报告期内，审计及风险委员会根据中国证监会、上海证券交易所

有关规定和《审计及风险委员会工作细则》等要求，本着勤勉尽责的

原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟
通工作，重点关注了公司 2018 年年度报告的审计工作。

    （一）我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估：德勤

为公司董事会聘用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并

遵循独立、客观、公正的职业准则，参与年审的德勤人员均具备实施

审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中认真负

责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作，按

照计划完成了公司委托的各项审计任务。

    （二）在德勤审计人员进驻审计现场前，我们认真听取、审阅了

德勤对公司 2018 年年度报告审计的工作计划及相关资料，就审计的

总体策略提出了具体意见和要求，并与德勤协商了相关工作的总体时

间安排。

    （三）在外部审计机构审计过程中，我们就审计工作进展对德勤

发函进行了书面督促，并与其就审计过程中发现的问题进行了充分的

沟通。德勤按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守内

控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行了审计，在约定

时限内完成了所有审计程序，向审计及风险委员会提交了标准无保留

意见的的审计报告及内控审计报告。

    （四）按照相关规定要求，在德勤出具 2018 年年度审计报告初

步审计意见后，我们审阅了经其审计的 2018 年度财务会计报表，重

点关注公司关键审计事项是否履行了必要的审计程序。会同独立董事

与德勤在无管理层参加的单独沟通会议中进行了充分沟通。我们同意

德勤认定的公司账务处理，认为公司财务报告已经按照企业会计准则
的规定编制，并公允地反映了公司 2018 年度财务状况、经营成果和

现金流量，对德勤出具的审计意见无异议，一致同意将审计报告提交

公司董事会审议。

    （五）我们认为德勤在为公司提供的审计服务工作中，能够恪尽

职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。经审核 2018 年度德勤的

聘用条款和审核费用，公司实际支付德勤 2018 年度审计费与公司所

披露的审计费用情况相符。为保持公司财务审计工作的连续性，根据

公司目前的规模和审计工作业务量，我们向公司董事会提交了续聘德

勤为公司 2019 年审计机构的建议。

    四、 审计及风险委员会 2018 年度履职情况

    （一）指导内部审计工作，审阅内控评价报告

    报告期内，根据《公司法》、《证券法》等要求，结合公司实际情

况，我们审阅、听取了公司《2018 年度内控执行情况、重大风险管理

方案及 2019 年内部审计计划》。为完善公司内控制度、梳理公司业务

流程，我们督促公司审计部组织内控自我评价工作和开展公司治理专

项活动自查活动，促使各单位、各部门有效落实内部控制措施，以保

证公司经营活动的有序开展。

    我们审阅了公司《洛阳钼业 2018 年度内部控制评价报告》，认为

该报告反映了公司 2018 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重

要缺陷，同意将该报告提交公司董事会审议。

    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司季报、半年度、年度财务报告，
我们认为公司财务报告是真实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、

舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重

大会计政策、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计

报告的事项。

    （三）评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海

证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理

制度。报告期内公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及

内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实

保障了公司和股东的合法权益。因此，我们认为公司的内部控制实际

运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，为更好的促使德勤和管理层、内部审计部门及相关部

门进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉求意见后，积极进行

了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。

    （五）检讨公司财务资源和内控管理

    公司已对内部监控制度的有效性进行了检讨，包括资源是否充足、

公司会计及财务申报员工的资格及经验以及彼等的培训课程及预算。

我们于检讨期间尚未发现任何主要问题。对以上所有事项的检讨结果

我们均属满意。

    五、总体评价
    报告期内，我们依据香港法律、法规及规则要求，严格按照公司

《审计及风险委员会工作细则》职责及权限，恪尽职守、尽职尽责的

履行了审计及风险委员会的职责。

    2019 年度审计及风险委员会将更加恪尽职守，密切关注公司内

部审计工作，充分发挥审计及风险委员会的监督职能，切实维护公司

与全体股东的共同利益。



                         洛阳钼业第五届董事会审计及风险委员会

                                        李树华、严冶、袁宏林

                                      二零一九年三月二十八日