股票代码：603993      股票简称：洛阳钼业     编号：2021—015




             洛阳栾川钼业集团股份有限公司
          关于开展商品期货套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。


    洛阳栾川钼业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021

年3月22日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十七次

会议分别审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同

意公司及子公司开展商品期货套期保值业务，商品期货套期保值业务

占用的可循环使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净

资产的30%，上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可以滚

动使用。该交易事项无需提交股东大会审议。现就相关事项公告如下：

    一、开展商品期货套期保值业务的目的

    公司开展商品期货套期保值业务，主要为充分利用期货市场的套

期保值功能，合理配置企业资源、促进资源优化组合，兼顾短期收益

和长期利益，控制市场风险，降低原料、产品等市场价格波动对公司

生产经营成本及主营产品价格的影响，提升公司整体抵御风险能力，


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增强财务稳健性。

    二、商品期货套期保值业务基本情况

    （一）主要涉及业务品种

    公司套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司及下属子

公司的生产经营有直接关系的原料、产品等期货品种，主要包括：铜、

黄金、铝等。

    （二）业务规模及投入资金来源

    公司商品期货套期保值业务开展中占用的可循环使用的保证金

最高额度不超过（即任一时点都不超过）公司最近一期经审计净资产

30%。如拟投入的期货保证金有必要超过最高额度，将按公司《公开

市场委员会工作细则》、《套期保值管理制度》和《金融衍生品交易

业务管理制度》等规定执行额度追加审批程序并予以公告。本次开展

商品期货套期保值业务的期限及决议有效期为自公司董事会审议通

过之日起12个月内。在上述额度范围内，资金可循环使用。资金来源

为自有资金。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有

效期自动顺延至单笔交易终止时止。

    三、商品期货套期保值业务的风险分析

    公司进行期货套期保值业务不以投机、套利为目的，主要目的是

为了有效规避原料、产品等价格波动对公司带来的不利影响，同时也

会存在一定的风险：

    1、价格波动风险：原料、产品等价格行情变动较大时，可能产

生价格波动风险，造成交易损失；

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    2、资金风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下

达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至可能

存在因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险；

    3、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，

可能会产生由于内控体系不完善造成的风险；

    4、交易对手违约风险：在套期保值周期内，可能会由于原料、

产品等价格周期波动，场外交易对手出现违约而带来损失；

    5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故

障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错

误等问题，从而带来相应风险；

    6、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在

国家或地区的法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法

交易带来的风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    为了应对商品期货套期保值业务的上述风险，公司通过如下途径

进行风险控制：

    1、将商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制

期货头寸，持续对套期保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的

利益；

    2、严格控制商品期货套期保值的资金规模，合理计划和使用期

货保证金，严格按照公司套期保值业务管理制度规定下达操作指令，

根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业

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务；

    3、公司制定了《公开市场委员会工作细则》、《套期保值管理

制度》和《衍生品交易业务管理制度》作为套期保值内控管理基本制

度，并结合公司实际指导具体业务操作；

    4、在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法

律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进

行监督检查；

    5、公司相关业务部门负责对商品期货套期保值业务的实际操作

情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并严格按照《套期保值管

理制度》和《衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效

地保证制度的执行。

    五、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、

《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融

工具列报》、《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及

其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理，反应资

产负债表及损益表相关项目。

    六、可行性分析

    1、公司成立的公开市场委员会对期货套期保值业务进行监督管

理，通过发挥公司贸易平台IXM既有的全球领先的行业研究和信息优

势，深入掌握供需基本面及变动趋势，强化市场趋势的研判及矿业产

业链供需关系，优化公司的资源配置和战略决策，通过期货操作小组

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负责期货业务相关事项的具体执行；

    2、公司制定了《公开市场委员会工作细则》、《套期保值管理

制度》和《衍生品交易业务管理制度》，作为进行期货套期保值业务

的内部控制和风险管理制度，对套期保值业务使用保证金额度、套期

保值业务品种范围、审批权限、责任部门及责任人、内部风险报告制

度及风险处理程序等作出明确规定，能够有效保证期货业务的顺利进

行，并对风险形成有效控制。公司采取的针对性风险控制措施切实可

行，开展期货套期保值业务具有可行性。

    七、相关审议和批准程序

    （一）董事会意见

    2021年3月22日公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过

《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。同意公司及子公司开展

商品期货套期保值业务，商品期货套期保值业务占用的可循环使用的

保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的30%，上述额度

自公司董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。授权公开市场

委员会具体办理相关套期保值事宜，包括但不限于：确定合作方、交

易品种、交易金额、交易工具、交易策略、交易价格和节奏等事项。

    上述商品期货套期保值业务事项在董事会的审批权限范围内，无

需提交股东大会审议。

    （二）监事会意见

    2021年3月22日公司召开了第五届监事会第十七次会议，审议通

过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。监事会同意公司及子

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公司开展商品期货套期保值业务，商品期货套期保值业务占用的可循

环使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的30%，

上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。

    （三）独立董事意见

    独立董事认为：公司开展商品期货套期保值业务有助于充分发挥

IXM既有的全球领先的行业研究和信息优势，降低原料、产品等市场

价格波动对公司生产经营成本及主营产品价格的不利影响，提升公司

整体抵御风险能力，增强财务稳健性。公司已制定了期货套期保值业

务的管理制度，通过加强内部控制，落实风险防范措施。事项审议和

决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法

律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意

公司开展商品期货套期保值业务。



    特此公告。



                         洛阳栾川钼业集团股份有限公司董事会

                                     二零二一年三月二十二日




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