股票代码：603993     股票简称：洛阳钼业      编号：2021—043




              洛阳栾川钼业集团股份有限公司
           关于开展商品衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。

    洛阳栾川钼业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021

年7月13日召开了第六届董事会第一次临时会议、第六届监事会第二

次会议，分别审议通过了《关于开展商品衍生品交易业务的议案》，

同意公司开展商品衍生品交易业务，商品衍生品交易业务占用的可循

环使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的30%，

期限及决议有效期为自董事会审议通过后12个月。根据《上海证券交

易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，该交易事项无需提

交股东大会审议。

    为有效控制市场风险，降低原料、产品等市场价格波动对公司生

产经营成本及主营产品价格的影响，提升公司整体抵御风险能力，增

强财务稳健性。公司矿山采掘及加工业务（不含矿产贸易业务）拟开

展商品衍生品交易业务，具体情况如下：

    一、商品衍生品交易业务基本情况
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    （一）主要涉及业务品种

    公司商品衍生品交易品种限于在场内市场交易的与公司及下属

子公司的生产经营有直接关系的原料、产品等期货品种，主要包括：

铜、铝、铅、锌、镍、钴、铌、黄金及原油（柴油保值的替代）等。

   （二）业务规模及投入资金来源

    公司商品衍生品交易业务开展中占用的可循环使用的保证金(保

证金指：同一类衍生品交易合约签署时所需支付的保证金（或保证金

金融机构相对应的授信金额）及尚在存续期且未平仓的衍生品交易合

约已支付及已经确认需补充支付的保证金（或该保证金金融机构相对

应的授信金额）)最高额度不超过（即任一时点都不超过）公司最近

一期经审计净资产30%。如拟投入的期货保证金有必要超过最高额度，

将按公司《套期保值业务管理制度》、《衍生品交易业务管理办法》

的相关规定执行额度追加审批程序并予以公告。

    本次开展商品衍生品交易业务的期限及决议有效期为自董事会

审议通过后12个月。在上述额度范围内，资金可循环使用。资金来源

为自有资金。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有

效期自动顺延至单笔交易终止时止。

    二、商品衍生品交易业务的风险分析

    公司进行衍生品交易业务不以投机、套利为目的，主要目的是为

了有效规避原料、产品价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在

一定的风险：

    1、价格波动风险：原料、产品价格行情变动较大时，可能产生

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价格波动风险，造成交易损失。

    2、资金风险：衍生品交易交易按照公司相关制度中规定的权限

下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因

为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

    3、内部控制风险：衍生品交易交易专业性较强，复杂程度较高，

可能会产生由于内控体系不完善造成的风险；

    4、交易对手违约风险：在衍生品交易周期内，可能会由于原料、

产品等价格周期波动，场外交易对手出现违约而带来损失；

    5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故

障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错

误等问题，从而带来相应风险。

    6、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在

国家或地区的法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法

交易带来的风险。

    三、公司采取的风险控制措施

    为了应对商品衍生品交易业务的上述风险，公司通过如下途径进

行风险控制：

    1、将商品衍生品交易业务与公司生产经营相匹配，严格控制期

货头寸，持续对衍生品交易的规模、期限进行优化组合，确保公司的

利益。

    2、公司制定了《套期保值业务管理制度》、《衍生品交易业务

管理办法》、《公开市场委员会工作细则》作为衍生品交易内控管理

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制度，并结合公司实际指导具体业务操作，同时加强相关人员的专业

知识培训，提高从业人员的专业素养。

    3、严格控制衍生品交易的资金规模，合理计划和使用期货保证

金，严格按照公司《套期保值业务管理制度》、《衍生品交易业务管

理办法》、《公开市场委员会工作细则》规定下达操作指令，根据审

批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于交易业务。

    4、在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法

律风险，定期对衍生品交易业务的规范性、内控机制的有效性等方面

进行监督检查。

    5、公司资金管理部负责对商品衍生品交易业务的实际操作情况、

资金使用情况及盈亏情况进行审查，并严格按照《套期保值业务管理

制度》、《衍生品交易业务管理办法》、《公开市场委员会工作细则》

的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

    四、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、

《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融

工具列报》、《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及

其指南，对拟开展的商品衍生品交易进行相应的核算处理，反应资产

负债表及损益表相关项目。

    五、可行性分析

    1、公司通过公开市场委员会对商品衍生品交易业务进行监督管

理；商品市场部下设期货操作小组，负责衍生品交易业务相关事项的

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具体执行，公司将组织具有良好素质的专门人员负责衍生品交易业务

的交易工作。

    2、公司己经制定了《套期保值业务管理制度》、《衍生品交易

业务管理办法》，作为进行商品衍生品交易业务的内部控制和风险管

理制度，对衍生品交易业务使用保证金额度、衍生品交易业务品种范

围、审批权限、责任部门及责任人、内部风险报告制度及风险处理程

序等作出明确规定，能够有效保证衍生品交易业务的顺利进行，并对

风险形成有效控制。公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展

商品衍生品交易业务具有可行性。

    六、相关审议和批准程序

    1、2021 年 7 月 13 日公司召开了第六届董事会第一次临时会议、

第六届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于开展 2021 年度商

品衍生品交易业务的议案》，同意公司开展商品衍生品交易业务，商

品衍生品交易业务占用的可循环使用的保证金(保证金指：同一类衍

生品交易合约签署时所需支付的保证金（或保证金金融机构相对应的

授信金额）及尚在存续期且未平仓的衍生品交易合约已支付及已经确

认需补充支付的保证金（或该保证金金融机构相对应的授信金额）)

最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的 30%，期限及决议有效

期为自董事会审议通过后 12 个月。

    上述商品衍生品交易业务事项在董事会的审批权限范围内，无需

提交股东大会审议。

    2、公司独立董事意见：

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    公司开展商品衍生品交易业务有助于降低原料、产品等市场价格

波动对公司生产经营成本及主营产品价格的影响，提升公司整体抵御

风险能力，增强财务稳健性。该事项审议和决策程序符合《上海证券

交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规以及《公司章程》的

规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司

开展商品衍生品交易业务，商品衍生品交易业务占用的可循环使用的

保证金(保证金指：同一类衍生品交易合约签署时所需支付的保证金

（或保证金金融机构相对应的授信金额）及尚在存续期且未平仓的衍

生品交易合约已支付及已经确认需补充支付的保证金（或该保证金金

融机构相对应的授信金额）)最高额度不超过公司最近一期经审计净

资产的 30%。



    特此公告。



                         洛阳栾川钼业集团股份有限公司董事会

                                       二零二一年七月十三日




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