公司代码：603999 公司简称：读者传媒
读者出版传媒股份有限公司
2018 年年度报告
2019年4月
2018 年年度报告
公司代码：603999 公司简称：读者传媒
读者出版传媒股份有限公司
2018 年年度报告
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2018 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人马建东、主管会计工作负责人刘晓宇及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓宇
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配及资本公积金转
增股本方案的议案》，拟以截至2018年12月31日的公司总股本57,600万股为基数，向全体股东每
10股派发现金股利0.23元（含税），合计派发现金股利人民币1,324.80万元（含税）。上述利润
分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不发送红股，不进行资本公积金转
增股本。该议案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺
，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述
可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险因素及对策部分内
容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 50
第九节 公司治理........................................................................................................................... 59
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 62
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 172
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、
读者传媒
指 读者出版传媒股份有限公司
控股股东、读者集团 指 读者出版集团有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 读者出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 读者传媒
公司的外文名称 DuZhe Publish&Media Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 DZCM
公司的法定代表人 马建东
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨宗峰 李向勇
联系地址 兰州市城关区南滨河东路520号 兰州市城关区南滨河东路520号
电话 0931-8773313 0931-8773217
传真 0931-8773217 0931-8773217
电子信箱 yzof@163.com lixiangyong166@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 兰州市城关区南滨河东路520号
公司注册地址的邮政编码 730030
公司办公地址 兰州市城关区南滨河东路520号
公司办公地址的邮政编码 730030
公司网址 http://www.duzhepmc.com/
电子信箱 zqflb@duzhe.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券法务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 读者传媒 603999 无
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六、 其他相关资料
名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
务所（境内）
签字会计师姓名 高明来、刘富锦
名称 华龙证券股份有限公司
报告期内履行持续督 办公地址 兰州市东岗西路 638 号
导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 陈立浩、党芃
持续督导的期间 2015.12.11—2021.5.10
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2017年 本期比
上年同
主要会计数据 2018年 2016年
调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 760,708,704.39 830,654,969.93 789,793,426.19 -8.42 750,877,619.30
归属于上市公司股
42,472,534.47 77,417,463.26 75,280,909.96 -45.14 84,252,463.09
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 26,947,592.00 57,483,202.70 57,483,202.70 -53.12 65,218,621.27
损益的净利润
经营活动产生的现
94,335,558.99 54,969,112.58 49,878,761.84 71.62 150,439,075.87
金流量净额
2017年末 本期末
比上年
2018年末 同期末 2016年末
调整后 调整前 增减（%
）
归属于上市公司股
1,679,838,144.11 1,716,388,609.64 1,690,071,875.87 -2.13 1,643,590,935.91
东的净资产
总资产 2,002,016,020.86 2,039,041,672.71 1,983,631,729.38 -1.82 1,937,284,749.52
(二) 主要财务指标
2017年 本期比上年
主要财务指标 2018年 同期增减 2016年
调整后 调整前 (%)
基本每股收益（元／股） 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.15
稀释每股收益（元／股） 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.15
扣除非经常性损益后的基本每
0.05 0.10 0.10 -50.00 0.11
股收益（元／股）
减少 2.12
加权平均净资产收益率（%） 2.46 4.58 4.52 5.21
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少1.74个
1.56 3.30 3.45 4.04
均净资产收益率（%） 百分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受大众阅读习惯改变的影响及纸张涨价的因素，报告期内公司收入、利润有所下降；另外公
司减少了纸张纸浆贸易，对应预付材料款项减少，同时公司预收款项增加，使经营活动产生的现
金流量净额有所增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 138,004,432.63 170,325,845.77 179,153,149.19 273,225,276.80
归属于上市公司
4,137,291.57 9,879,049.09 16,965,683.59 11,490,510.22
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
827,775.42 3,922,896.50 16,785,901.49 5,411,018.59
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
-41,946,226.24 13,576,839.60 5,915,831.58 116,789,114.05
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -6,124.28 -3,265,696.09 -15,010.91
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 7,088,358.84 12,598,159.54 16,025,188.28
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 9,201,079.42 8,198,525.82 5,623,350.22
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
2,208,241.86 2,136,553.30
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-895,231.56 720,586.50 -609,335.20
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -1,095,358.58 -453,868.51 -1,982,850.57
所得税影响额 -976,023.23 -7,500.00
合计 15,524,942.47 19,934,260.56 19,033,841.82
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
报告期内，公司主业发展相对稳定，拥有完整的期刊、图书、电子音像出版物出版发行业务
资质和业务体系，并融合新媒体运营、文创产品开发及运营等新业态业务。公司目前拥有以期刊、
图书出版物为主，新媒体业务为辅的综合性传媒业务架构。公司主要产品及服务为期刊、图书、
教材教辅、文创产品以及阅读推广活动等，致力于满足消费者的日益增长的文化需求。
（二）公司业务经营模式
1.期刊业务
期刊出版是公司最具有竞争优势的主营业务之一，公司以“打造国内一流期刊企业”作为期
刊出版战略目标，经过多年整合、吸纳和新办等方式，形成以《读者》为核心、集《读者》原创
版、《读者》校园版，及《故事作文》《老年博览》《读点经典》等为一体的期刊集群。公司所
属读者杂志社、期刊出版中心等期刊出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织内容并组稿，
按专业出版流程完成出版工作，并通过邮发、零售等营销渠道对外销售。
2.教材教辅
公司在中小学每学期开学前，根据教育行政部门确定的教材品种、数量，确定本版教材和租
型教材出版方式和种类。本版教材教辅由公司直接组织选题、申报、论证、组稿、编辑、发印等
出版工作；租型教材需要向租型单位采购型版后再行组织印刷、发行。
3.图书业务
公司图书业务主要由所属 8 家专业图书出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织内容
并组稿，按专业出版流程完成出版工作，并通过相关营销渠道对外销售。
4.新媒体业务
公司新媒体业务主要包括读者微信公众号的运营、微信矩阵的开发运营、读者杂志及相关图
书、文创产品的在线电商平台运营、知识类产品 APP 的研发及运营、自媒体渠道运营、新媒体广
告营销、杂志数字版权运营、品牌策划服务等。
5.其他
公司经营业务还包括纸张纸浆等原材料贸易、期刊广告业务、文创产品开发及销售等。
（三）行业情况说明
公司属于新闻和出版业，根据中国出版年会发布的《年度中国出版业发展报告》，行业整体
发展较为平稳，图书出版发行业一直保持平稳发展的态势，市场供求情况较为稳定。2018 年全国
出版业的主基调是不断深化改革，以改革促进高质量发展。
1.改革力度进一步加大，主要体现在四个方面：改革出版管理体制，建立党政合一的出版管
理机构；继续推进出版单位公司制改革；继续实施优惠的财税政策；继续全面深化出版业改革。
2.引导高质量发展，具体措施包括：加大书号调控力度，引导出版企业提高图书质量；加强
主题图书引导，促进出版繁荣；产业发展稳中求进，资本运营亮点频现。
3.传统出版与新技术、新媒体进一步融合，表现为新型图书不断涌现，专业知识服务与大众
知识服务齐头并进，新技术应用日益广泛，智能出版逐渐兴起。
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4.营销渠道更加多样，营销创新更具特色，实体书店持续复苏，网络书店强化内容引流，出
版营销新招迭出。
5.出版“走出去”更加注重实效，展现了真实、立体、全面的中国形象。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位： 元 币种：人民币
变动比
项目名称 期末数 期初数 情况说明
例（%）
应收票据及
109,031,143.82 108,582,885.08 0.41
应收账款
其中：应收 主要系背书转让银行承兑汇票，预
6,812,753.48 23,790,403.19 -71.36
票据 付纸浆及纸款所致
主要系期末期刊销售款暂未结算所
应收账款 102,218,390.34 84,792,481.89 20.55
致
主要系本期减少了纸张、纸浆购进，
预付款项 12,285,869.94 26,863,766.80 -54.27
预付货款减少所致
持有待售的 主要系原控股子公司阡陌旅游股权
0.00 3,160,169.23 -100.00
资产 已挂牌转让所致
长期股权投 主要系投资光大产业并购基金股权
97,592,025.66 37,015,263.93 163.65 及权益法核算的投资收益增加所致
资
投资性房地 主要系天津新媒体综合大厦本期部
94,453,190.03 71,671,375.60 31.79
产 分房屋出租转入所致
主要系飞天电子音像多媒体动漫故
在建工程 5,129,085.52 8,212,399.32 -37.54 事库数字教学平台建设示范项目结
项转入固定资产所致
主要系公司 ERP 项目结项转入以及
无形资产 36,058,704.61 29,961,563.93 20.35
购买多媒体数字内容管理系统所致
长期待摊费 主要系上海公司外滩书店改造、装
4,256,857.52 1,164,337.12 265.60
用 修及北站静安店设计费所致
其他非流动 主要系软件开发预付款发票已收到
0.00 840,000.00 -100.00
资产 并转入资本化研发支出所致
短期借款 8,000,000.00 10,000,000.00 -20.00 主要系本期归还银行贷款所致
主要系天津公司本期已支付新媒体
应付账款 42,957,919.31 52,582,760.24 -18.30
大厦工程款所致
预收款项 74,159,263.45 59,528,473.35 24.58 主要系预收书款增加所致
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应交税费 3,737,457.30 1,683,670.51 121.98 主要系本期自查补缴增值税所致
主要系应付教辅著作费及收到的
其他应付款 21,510,741.35 18,134,844.36 17.58
投标保证金增加所致
持有待售的 主要系原控股子公司阡陌旅游股权
0.00 3,064,021.84 -100.00
负债 已挂牌转让所致
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.品牌优势。公司在我国期刊出版行业常年处于领先地位，《读者》自 1981 年创刊以来，历
经 30 多年发展，在海内外亿万读者中产生了深远影响，被誉为“中国人的心灵读本”、“大漠瑰
宝”。《读者》杂志 2018 年再次获颁“中国出版政府奖”。公司结合行业政策利好，借助“读者”
品牌的强大影响力在全国范围内开展的多项全民阅读推广活动均实现良好的社会效益，“读者读
书会”获得全国“全民阅读优秀推广机构”荣誉。公司充分发挥“读者”品牌价值，利用品牌效
应带动产业发展，以“读者”品牌合作建设、运营的惠州读者文化公园项目顺利推进。
2.渠道优势。公司借助品牌、人员及管理优势，积极与众多行业领先企业建立业务合作关系，
致力于构筑及完善面向全国市场的产销网络。《读者》采用“分印”与“分发”相结合的经营模
式，与印厂及各地省级邮局建立了稳定的三方合作关系，建立了遍布全国的 17 个分印点及 25 个
省级邮政主发渠道。一方面，产品得以就近迅速投放市场，从而降低了发行成本；另一方面也为
公司渗透该区域市场提供了有利的支撑，为市场拓展奠定了坚实的基础。
3.地域优势。甘肃丰厚的历史文化积淀、参差多态的山川地貌、多姿多彩的民族风情，具有
培植文化品牌、发展文旅产业的天然优势。伏羲文化、黄河文化、敦煌文化、丝绸之路文化等诸
多文化蕴含着丰富的人类文明和宗教智慧。公司依靠深厚的传统文化背景，注重继承和弘扬区域
文化特色，充分利用文化产业的传播优势，以“读者”品牌为抓手，努力提升文化原创水平和品
牌影响力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九大精神，坚
持把社会效益放在首位、经济效益和社会效益相统一，深入贯彻落实新发展理念，主动适应经济
新常态，努力推动高质量发展，持续深化体制机制改革，努力保持出版发行主业平稳发展，大力
发展多元产业，较好地完成了既定发展目标。
报告期内，面对行业生产经营成本上涨、传统出版行业受阅读习惯改变等诸多不利因素，公
司持续优化出版主业核心业务，同时进一步加强对媒体融合的探索，公司新媒体业务竞争力持续
增强。公司获评中宣部出版局“知识服务模式试点单位”，“读者”继续入选世界品牌实验室“中
国 500 最具价值品牌”，品牌价值进一步提升，达 302.23 亿元。
1.坚持出版导向，加强优质内容建设，全力打造精品出版。
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2018 年年度报告
2018 年公司共出版期刊（包括电子版）6910 万册，同比下降 8.7% ；出版图书 3839 种，同
比增长 5%，总印数 6563.9 万册，同比增长 59.4%。《读者》“庆祝改革开放 40 周年”专刊入选
中宣部出版局“庆祝改革开放 40 周年”主题宣传优秀选题资助项目。《读者》及《读者》（校园
版）入选第九届向全国少年儿童推荐百种优秀报刊名单。6 种图书入选国家出版基金资助项目， 4
种图书入选 2019 年少数民族文字出版资助项目，11 种图书入选国家“十三五”重点出版规划增
补项目，2 种图书入选第四届向全国推荐百种优秀民族图书，1 种图书入选向全国青少年推荐百种
优秀图书，1 种图书入选国家古籍整理项目，2 种图书入选国家出版基金项目。报告期内，公司完
成甘肃文化出版社有限责任公司 100%股权收购，出版业务板块进一步壮大，出版资源进一步丰富，
公司主业竞争优势和盈利能力得以进一步提升。
2.适应新常态，积极转型升级，保持良好发展势头。
2018 年，公司在新媒体及媒体融合方面持续探索，传播力持续增强，数字出版发行量稳中有
升，取得了较好的社会效益和经济效益。《读者》微信平台用户数达 460 万，2018 年新增用户 110
万，同比增长 32%；数字版《读者》月均发行 161 万册，比去年同比增长 21.8%。2018 年“读者”
公众号粉丝 460 万，同比上涨 32%。6 种期刊数字版月均发行 196.8 万册，比去年同期增长 21%。
“读者原创版”公众号用户增长至近 33 万人；根据权威发布平台新榜统计，《读者》微信位居全
行业月榜（2019 年 4 月）第 31 位，文化类前十，连续入选“中国微信 500 强”；“读者新语文”
中小学阅读写作教育平台微信公众号累计粉丝近 1.5 万人。《读者》荣获“2018 数字阅读影响力
期刊 TOP100”海外榜单第一名，国内榜单第二名，品牌推广和线上销售效果明显。
3.多元产业积极拓展，加快产业布局发展。
2018 年，公司积极拓展，多元化产业稳步推进。在文化创意板块，上海读者书店外滩旗舰店
于 7 月 10 日正式建成并投入运营，月均营业收入稳步增长，累计举办各类线下活动近百场。读者
外滩旗舰店得到各级领导、部门的重视与肯定，引起媒体广泛关注。读者晋林工作室 3 种图书获
第 69 届美国印制大奖银奖。继续深挖“读者”品牌价值、探索品牌管理经验方面的新尝试，公司
与惠州市秋谷实业集团有限公司合作建设、运营惠州市读者文化公园项目，以知名文化品牌带动
产业发展，开创了“读者”品牌运营的新模式。
4.进一步强化社会效益的重要地位，着力构建全民阅读工程体系。
2018 年，公司积极开展全省联动的阅读活动、推出读者读书会卡通形象、举办新书首发会及
创作分享会、诗歌朗诵会等不同层次、不同领域的系列全民阅读文化活动，取得了良好社会影响，
获得主管部门及人民群众的一致好评。
“读者新语文”中小学阅读写作教育平台项目”线下渠道建设及推广活动有序开展，“读者
新语文朗读联盟”自 10 月成立至今，已吸纳全国范围内近 50 所中小学校加入,首批“读者新语
文阅读写作基地”正式挂牌。2018 年，读者读书会荣获“全民阅读优秀推广机构”称号，阅读服
务与数字运营中心荣获“全民阅读十佳推广人”称号。
5.继续深化体制机制改革，公司运营效率显著提高 。
2018 年，优化调整公司内部职能部门和部分经营单位，进一步厘清职责定位，归并交叉和类
似职能，管理效率得以优化。完成北京读者天地文化发展有限公司清算注销，子公司布局进一步
优化。“出版资源信息化管理平台”建设项目完成结项验收，信息流通更加通畅，管理成本降低，
管理效率进一步提升。
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2018 年年度报告
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 76,070.87 万元，较上年同期减少 8.42%。收入减少的主要原
因是期刊、教材教辅销售收入及广告收入减少。
报告期内，公司实现净利润 4043.03 万元，较上年同期下降 45.03%；归属于母公司股东的净
利润 4247.25 万元，较上年同期下降 45.14%；基本每股收益 0.07 元。扣除非经常性损益后的归
属于母公司股东的净利润 2,694.76 万元，较上年同期下降 53.12%；扣除非经常性损益后每股收
益 0.05 元。利润下降的主要原因是期刊、教材教辅的销售收入减少、加之纸张成本的上涨致使
主营产品的毛利下降，同时计提的资产减值损失较同期有所增加，另外公司加大了营销体系建设
及市场推广投入，销售费用同比有所增加。
报告期内，公司经营活动产生的净现金流量为 9,433.56 万元，较上年同期增加 71.62%。经
营活动产生的净现金流量增加主要是本期减少了纸张纸浆贸易，对应预付材料款项同比减少，同
时公司预收款项增加。
报告期末，公司资产总额为 20.02 亿元，较上年末减少 1.82%；负债总额为 2.72 亿元，较上
年末增长 0.59%，公司资产负债率为 13.61%；归属于母公司股东权益 16.80 亿元，较上年同期减
少 2.13%。报告期内，公司加权平均净资产收益率 2.46%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收
益率 1.56%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 760,708,704.39 830,654,969.93 -8.42
营业成本 603,426,417.91 646,041,166.53 -6.60
销售费用 32,211,283.16 29,728,526.01 8.35
管理费用 90,968,639.38 97,919,642.70 -7.10
研发费用 3,616,765.08 5,968,163.82 -39.40
财务费用 -11,171,188.99 -10,726,717.40 不适用
经营活动产生的现金流量净额 94,335,558.99 54,969,112.58 71.62
投资活动产生的现金流量净额 -110,631,355.43 -258,902,531.49 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -25,494,575.68 -27,998,245.83 不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 变动比例%
主营业务收入 526,974,828.99 546,225,231.90 -3.52
其他业务收入 233,733,875.40 284,429,738.03 -17.82
合计 760,708,704.39 830,654,969.93 -8.42
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2018 年年度报告
主营业务成本 386,000,103.33 373,476,893.85 3.35
其他业务成本 217,426,314.58 272,564,272.68 -20.23
合计 603,426,417.91 646,041,166.53 -6.60
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 4.83
出版业务 510,819,898.93 372,338,558.28 27.11 -4.29 2.51
个百分点
增加
电子产品
8,304,298.99 6,366,251.78 23.34 250.14 117.82 46.57 个
销售
百分点
减少
其他 16,762,287.11 11,947,094.87 28.73 23.48 58.02 15.58 个
百分点
减少 4.91
小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53
个百分点
合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60
减少 4.87
合计 526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 2.59
教材教辅 239,104,321.16 185,400,928.64 22.46 -7.01 -3.79
个百分点
减少 6.68
期刊 169,526,234.58 109,624,862.19 35.33 -3.96 7.09
个百分点
减少 6.38
一般图书 87,627,885.48 74,951,126.17 14.47 13.74 22.89
个百分点
增加
广告 14,431,308.20 2,361,641.28 83.64 -37.30 -67.06 14.78 个
百分点
增加
电子产品 8,434,448.50 6,366,251.78 24.52 255.63 117.82 47.75 个
百分点
减少
其他 16,762,287.11 11,947,094.87 28.73 23.48 58.02 15.58 个
百分点
减少 4.91
小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53
个百分点
合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60
减少 4.87
合计 526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35
个百分点
主营业务分地区情况
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2018 年年度报告
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 4.91
国内 535,662,118.99 390,518,474.45 27.10 -2.51 4.53
个百分点
减少 7.50
海外 224,366.04 133,430.48 40.53 4.81 19.93
个百分点
减少 4.91
小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53
个百分点
合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60
合计 减少 4.87
526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
2018 年度教辅教材收入占主营业务收入的比重为 44.62%，实现毛利 53,703,392.52 元，对主
营业务毛利的贡献为 36.98%。
报告期内，期刊收入占主营业务收入的比重为 31.63%，实现毛利 59,901,372.39 元，对主营
业务毛利的贡献为 41.24%。
一般图书业务 2018 年度占主营业务收入的比重为 16.35%，实现毛利 16,057,580.80 元，对
主营业务毛利的贡献为 8.73%。
三大版块毛利率均有所下降，主要受纸张涨价影响所致。
报告期内电子产品销售及其他业务增幅较大，主要是由于公司着力培育的新业态初见成效：
电教装备集成服务及电子刊业务增长较快。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
教材教辅（册） 64,793,165 62,852,771 3,078,072 -5.59 -9.35 170.56
期刊（册） 51,557,283 51,557,283 700,091 -7.29 -8.31 0.00
一般图书（册） 8,442,435 8,551,165 3,229,204 21.53 24.21 -3.26
电子产品（册、台） 376 6,181 9,640 135.00 226.00 -37.58
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构成 期占总 况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
出版业 印制成本 304,354,831.90 77.91 298,783,773.14 79.95 1.86
出版业 编录费用 58,089,192.28 14.87 51,281,873.57 13.72 13.27
出版业 发行成本 7,532,892.82 1.93 5,999,211.55 1.61 25.56
出版业 广告成本 2,361,641.28 0.60 7,169,518.57 1.92 -67.06
数码产品贸易 采购成本 6,151,845.77 1.57 2,922,655.19 0.78 110.49
其他 营业成本 12,161,500.88 3.11 7,560,586.65 2.02 60.85
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2018 年年度报告
小计 390,651,904.93 100.00 373,717,618.67 100.00 4.53
合并抵销 -4,651,801.60 -240,724.82
合计 386,000,103.33 373,476,893.85 3.35
分产品情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构成 期占总 况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
教材教辅 印制成本 159,000,476.21 40.70 168,126,686.24 44.99 -5.43
教材教辅 编录费用 25,860,224.78 6.62 24,090,149.93 6.45 7.35
教材教辅 发行成本 540,227.65 0.14 497,330.32 0.13 8.63
期刊 印制成本 93,258,130.00 23.87 88,651,243.28 23.72 5.20
期刊 编录费用 12,910,326.64 3.30 12,509,176.27 3.35 3.21
期刊 发行成本 3,456,405.55 0.88 1,202,307.90 0.32 187.48
一般图书 印制成本 52,096,225.68 13.34 42,005,843.63 11.24 24.02
一般图书 编录费用 19,318,640.87 4.95 14,682,547.36 3.93 31.58
一般图书 发行成本 3,536,259.62 0.91 4,299,573.33 1.15 -17.75
广告 营业成本 2,361,641.28 0.60 7,169,518.57 1.92 -67.06
电子产品 采购成本 6,366,251.78 1.63 2,922,655.19 0.78 117.82
其他 营业成本 11,947,094.87 3.06 7,560,586.65 2.02 58.02
小计 390,651,904.93 100.00 373,717,618.67 100.00 4.53
合并抵销 -4,651,801.60 -240,724.82
合计 386,000,103.33 373,476,893.85 3.35
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 33,134.95 万元，占年度销售总额 43.56%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 19,523.04 万元，占年度销售总额 25.66%。
前五名供应商采购额 21,261.19 万元，占年度采购总额 35.23%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 3,487.94 万元，占年度采购总额 5.78%。
其他说明
2017 年 8 月，控股股东读者出版集团有限公司和飞天出版传媒集团有限公司战略重组。飞天
出版传媒集团有限公司旗下的甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司为全省教材发行的唯一渠道，
也是公司教材发行的唯一渠道和教辅、一般图书在甘肃省内的主要发行渠道；三家印厂为公司主
营的部分期刊、图书、教材教辅的承印单位，保持着长期稳定的业务合作关系，形成了关联方销
售、采购。
3. 费用
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：元
增减率
项目 本年金额 上年金额 变动原因
（%）
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2018 年年度报告
主要系北京、上海两大营销体系建设
销售费用 32,211,283.16 29,728,526.01 8.35
及市场推广投入所致
管理费用 90,968,639.38 97,919,642.70 -7.10 主要系本期人员经费同比减少所致
财务费用 -11,171,188.99 -10,726,717.40 不适用 主要系银行存款利息收入增加所致
主要系应收款项坏账准备、图书和部
资产减值损失 20,852,372.10 13,319,194.67 56.56
分电子产品计提跌价准备增加所致
主要系银行理财产品投资收益率增
投资收益 11,651,913.40 5,944,158.43 96.02
加所致
主要系本期收到的增值税返还减少
其他收益 10,833,832.08 12,896,182.98 -15.99
所致
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 3,616,765.08
本期资本化研发投入 4,839,262.56
研发投入合计 8,456,027.64
研发投入总额占营业收入比例（%） 1.11
公司研发人员的数量 63
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.79
研发投入资本化的比重（%） 61.29
情况说明
√适用 □不适用
报告期内主要发生的研发项目有：读者网络有声阅读关键技术研究与应用示范系统、ERP（出
版资源信息化管理平台建设）项目、“一带一路”背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据库与知识服
务项目、《四库全书》数字化复原项目、《读者》杂志资源数字化与基于用户兴趣的运营发布系统。
5. 现金流
√适用 □不适用
报告期末公司货币资金余额 6.20 亿元，占公司资产总额的 30.95%，货币资金比上年同期减
少 6.28%，主要是投资光大产业并购基金以及现金分红所致。公司经营活动产生的现金净流入为
0.94 亿元，比上年同期增加 71.62%，主要是因本期减少了预付原材料采购及纸张纸浆贸易采购支
出，增加了预收货款；公司投资活动产生的现金净流出 1.11 亿元，比上年同期减少 57.27%，主
要是投资理财产品现金净流量同比上年增加 1.36 亿元，文化社处置设备及股权增加 0.06 亿元所
致；筹资活动产生的现金净流出为 0.25 亿元，比上年同期减少 8.94%，主要是分配股利同比减少
及本期归还借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 本期期末金
上期期末数
数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 情况说明
产的比例 末变动比例
比例（%）
（%） （%）
货币资金 619,616,758.07 30.95 661,137,049.63 32.42 -6.28 主要系现金分红，投资光大产业并购基金所致
应收 票据及应 收
109,031,143.82 5.45 108,582,885.08 5.33 0.41
账款
主要系背书转让银行承兑汇票，预付纸浆及纸款
其中：应收票据 6,812,753.48 0.34 23,790,403.19 1.17 -71.36
所致
应收账款 102,218,390.34 5.11 84,792,481.89 4.16 20.55 主要系期末期刊销售款暂未结算所致
主要系本期减少了纸张、纸浆购进，预付货款减
预付款项 12,285,869.94 0.61 26,863,766.80 1.32 -54.27
少所致
其他应收款 8,467,813.73 0.42 10,576,875.98 0.52 -19.94 主要系退回保证金和收回欠款、备用金所致
主要系原材料价格因素，教材期刊降低了原材料
存货 99,062,271.09 4.95 116,501,584.29 5.71 -14.97
库存及期刊代销库存结算所致
主要系原控股子公司阡陌旅游股权已挂牌转让所
持有待售的资产 3,160,169.23 0.15 -100.00
致
其他流动资产 299,235,503.33 14.95 307,773,834.07 15.09 -2.77 主要系本期购买理财产品减少所致
可供 出售金融 资
407,338,632.44 20.35 406,900,032.44 19.96 0.11 主要系购买读者惠州文化公司 5%股权所致
产
主要系投资光大产业并购基金股权，权益法核算
长期股权投资 97,592,025.66 4.87 37,015,263.93 1.82 163.65
的投资收益增加所致
主要系天津新媒体综合大厦本期部分房屋出租转
投资性房地产 94,453,190.03 4.72 71,671,375.60 3.51 31.79
入所致
固定资产 200,910,375.94 10.04 240,047,197.11 11.77 -16.30 主要系转入投资性房地产、出售设备及计提折旧
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2018 年年度报告
所致
主要系飞天电子音像多媒体动漫故事库数字教学
在建工程 5,129,085.52 0.26 8,212,399.32 0.40 -37.54
平台建设示范项目结项转入固定资产所致
主要系公司 ERP 项目结项转入以及购买多媒体数
无形资产 36,058,704.61 1.80 29,961,563.93 1.47 20.35
字内容管理系统所致
主要系公司 ERP 项目结项结转至无形资产、固定
开发支出 8,519,994.36 0.43 8,585,045.41 0.42 -0.76
资产所致
主要系上海外滩书店改造、装修及北站静安店设
长期待摊费用 4,256,857.52 0.21 1,164,337.12 0.06 265.60
计费增加所致
主要系控股子公司文传公司计提的坏账准备产生
递延所得税资产 57,794.80 0.00 48,292.77 0.00 19.68
的纳税差异
其他非流动资产 - 840,000.00 0.04 -100.00 主要系软件开发预付款已结转所致
短期借款 8,000,000.00 0.40 10,000,000.00 0.49 -20.00 主要系归还了部分借款所致
应付账款 42,957,919.31 2.15 52,582,760.24 2.58 -18.30 主要系天津公司已支付大厦工程款所致
预收款项 74,159,263.45 3.70 59,528,473.35 2.92 24.58 主要系预收图书款增加所致
应付职工薪酬 24,089,616.37 1.20 28,802,474.16 1.41 -16.36 主要系本期计提的职工绩效变动所致
应交税费 3,737,457.30 0.19 1,683,670.51 0.08 121.98 主要系本期自查补缴增值税及附税增加所致
应付利息 204,160.00 0.01 14,645.65 0.00 1,294.00 主要系公司第四季度贷款利息未付所致
主要系应付教材著作费及收到的投标保证金增加
其他应付款 21,510,741.35 1.06 18,134,844.36 0.89 18.62
所致
持有待售的负债 3,064,021.84 0.15 -100.00 主要系原控股子公司阡陌旅游股权挂牌转让所致
递延收益 97,921,189.72 4.89 96,979,198.69 4.76 0.97 主要是本期收到政府补助增加所致
递延所得税负债 82,773.93 0.00 82,773.93 0.00 0.00
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
出版传媒行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
公司主要业务为教材教辅、期刊、一般图书三大板块。其中：教材教辅占主营业务收入比重为 44.62%，期刊业务占主营业务收入比重为 31.63%，一般图
书占主营业务收入比重为 16.35%，三大板块毛利占比分别为 36.98%、41.24%、8.73%。报告期内，教辅业务因品种减少等因素，收入有所下降；期刊业
务受移动互联网新媒体的冲击，收入略有下降；一般图书业务在不断开发新品图书和拓宽销售渠道的双重举措下，收入同比上升 13.74%。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元 币种：人民币
销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%)
增长 增长 增长
去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 去年 本期 去年 本期
率 率 率
出版业务：
自编教材教辅 3,095.27 2,330.83 -24.70 45,567.81 23,036.68 -49.45 9,121.45 7,375.02 -19.15 7,779.6 5,989.59 -23.01 14.71 18.79 4.08
租型教材教辅 3,822.77 3,939.03 3.04 30,371.12 31,440.79 3.52 16,528.23 16,474.69 -0.32 11,442.09 12,501.79 9.26 30.77 24.12 6.65
一般图书 654.47 826.21 26.24 23,671.33 39,119.53 65.26 7,187.17 8,211.83 14.26 5,683.67 7,115.56 25.19 20.92 13.35 7.57
发行业务：
教材教辅 15.79 15.42 -2.34 75.72 72.91 -3.71 61.97 60.71 -2.03 49.73 48.71 -2.05 19.75 19.77 0.02
一般图书 34.01 28.91 -15.00 960.91 954.84 -0.63 517.37 550.95 6.49 415.1 379.54 -8.57 19.77 31.11 11.34
新闻传媒业务 — — —
期刊 5,623.19 5,155.73 -8.31 36,786.62 32,748.59 -10.98 17,651.91 16,952.62 -3.96 10,236.27 10,962.48 7.09 42.01 35.33 6.68
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2018 年年度报告
2. 各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元 币种：人民币
教材教辅出版 一般图书出版
增长率 增长率
去年 本期 去年 本期
（%） （%）
教材教辅租型费用 1,188.37 1,189.68 0.11 0 0 -
版权费 494.87 821.26 65.95 7.82 60.57 674.55
稿酬 178.08 184.3 3.49 440.63 792.36 79.82
印刷成本 16,812.67 15,900.05 -5.43 4,200.58 5,209.63 24.02
物流成本 57.98 37.12 -35.98% 22.91 26.32 14.88
推广促销活动费用 67.92 48.02 -29.30% 29.59 26.68 -9.83
合计 18,799.89 18,180.43 -3.30 4,701.53 6,115.56 30.08
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
2018 年度，公司积极把握三科统编教材使用的良好机遇，小学一、二年级，初中七、八年级
的市场覆盖率达到了 100%，由此带动义务教育阶段人教版教材市场占有率保持到 70%以上；高中
人教版教材在本省的市场占有率基本稳定保持在 80%以上。保质保量完成了春秋两季教材“课前
到书，人手一册”任务。
报告期内，版权费上升的主要因素是教辅新增品种有所增加。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
2018 年全年共有获批选题 4981 种，发稿 3919 种，出书 3839 种，当年出书率 77%；10 余种
图书入选国家各类出版基金资助项目，累计获得资助 1171 万元。11 种图书入选国家“十三五”
重点出版规划增补项目，2 种图书入选第四届向全国推荐百种优秀民族图书,1 种图书入选向全国
青少年推荐百种优秀图书。经营方面，公司继续加大与国内各大电商平台合作力度，并在线下开
展各种形式的阅读活动，对业绩提升收效显著。
印刷成本上升是因纸张价格上涨所致。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用
一般图书发行业务
□适用 √不适用
销售网点相关情况
□适用 √不适用
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
报告期内，公司核心产品—《读者》主刊继续保持国内期刊月均发行量第一的位置，并荣获
第四届中国出版政府奖期刊奖，被中国期刊协会评选为 2018 年“中国最美期刊”。《读者》“庆
祝改革开放 40 周年”专刊选题入选中宣部出版局“庆祝改革开放 40 周年”期刊主题宣传优秀选
题资助项目。《读者》《读者》（校园版）等 2 种期刊入选第九届向全国少年儿童推荐百种优秀
报刊名单。
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要发行 市场占有 发行量(万份)
主要报刊名称 报刊类别 营业收入
区域 率(%) 订阅 零售
《读者》主刊 文摘类 全国 13,961.32 2,558.65 1,851.83
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期刊
去年 本期 增长率（%）
营业收入：
发行收入 17,651.91 16,952.62 -3.96
广告收入 1,666.20 1,413.65 -15.16
服务或活动收入
营业成本：
印刷成本 8,865.13 9,325.81 5.20
发行成本 120.23 345.64 187.48
制造费用 853.36 917.50 7.52
稿费 397.56 373.53 -6.04
广告成本 531.76 230.88 -56.58
毛利率 44.26% 39.05% -0.05
广告业务
√适用 □不适用
营业收入 营业成本
项 目 增长率 增长率
去年 本期 去年 本期
（%） （%）
广告自营 2,301.78 1,443.14 -37.30 716.95 236.17 -67.06
广告收入下降主要是由主刊广告业务减少所致。
(4).其他业务
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末公司长期股权投资余额 97,592,025.66 元，较年初增长 163.65%，主要系新增读者
光大产业并购基金（有限合伙）投资 60,000,000.00 元所致。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
经公司 2016 年 12 月 23 日召开的第三届董事会第四次会议、2017 年 1 月 12 日召开的 2017
年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资人民币 3 亿元与光大资本投资有限公司共同发起
设立甘肃读者光大产业并购基金（有限合伙），基金由公司与光大资本共同出资设立的甘肃读者
光大基金管理有限公司作为基金管理人。2018 年 9 月 30 日经公司第 11 次总经理办公会议审议并
同意了《关于向甘肃读者光大新兴产业并购基金（有限合伙）缴纳出资份额并签署基金业协会备
案配套文件的议案》，2018 年 12 月 20 日公司认缴出资额 6000 万元，2019 年 1 月 29 日收到管理
人的通知，首支基金已在中国证券投资基金业协会完成备案手续并取得了《私募投资基金备案证
明》。
报告期内，经过公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议审议并通过，
收购控股股东读者出版集团有限公司全资子公司飞天出版传媒集团有限公司(以下简称“飞天传
媒”)旗下全资子公司甘肃文化出版社有限责任公司(以下简称“文化社”)100%股权。详见公司
2018 年 11 月 16 日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《读者出版传媒股份有限公
司关于收购甘肃文化出版社有限责任公司 100％股权暨关联交易的公告》（临 2018-070）。此次
收购以 2018 年 8 月 31 日为评估基准日，文化社的资产总额为 5511.40 万元，负债总额为 2708.65
万元，净资产为 2802.75 万元。2018 年 11 月 15 日读者传媒与飞天传媒签署了《关于甘肃文化出
版社有限责任公司股权转让协议》，并按照约定完成了文化社 100%股权交割相关事宜，2018 年
11 月 28 日完成了工商变更登记，并取得了甘肃省市场监督管理局换发的营业执照。本次交易完
成后，公司直接持有文化社 100%股权，文化社成为公司的全资子公司，并已纳入公司合并报表范
围。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公 业 占归属于
注 注册资
公司名 司 务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 母公司净
册 本（万 主要经营范围
称 类 性 （元） （元） （元） （元） （元） 利润的比
地 元）
型 质 例
软件、硬件开发、销售及维护；电子产品的生产和
销售；教育仪器及设备的批发、零售；网络技术服
有 兰 电
务（不含互联网）；电子阅读器的生产、销售与内
读者甘 限 州 子
容推广；电子出版物（限于电子书）总发行业务；
肃数码 责 市 数
2141.18 电子出版物（限于电子书）复制业务，包括：出版 22,713,105.98 -6,672,774.54 8,159,938.41 -17,638,409.76 -16,183,809.44 不适用
科技有 任 城 码
物内容的数字转换、编辑加工、数字芯片植入；电
限公司 公 关 产
子版权贸易；企业管理咨询；通讯设备的生产、销
司 区 品
售（以上经营项目涉及行政许可及资质的凭有效许
可证和资质证经营）
广
有 北
告
北京旺 限 京
及 设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流
财传媒 责 市
发 5000.00 活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务； 36,830,630.57 35,913,898.06 56,603.76 -1,342,156.26 859,841.69 2.02%
广告有 任 西
行 企业策划；摄影扩印服务；零售工艺品；文艺创作。
限公司 公 城
业
司 区
务
有 兰 户外广告运营、广告设计、制作、代理、发布；文
读者文 限 州 广 化艺术交流活动策划、企业形象策划、市场营销策
化传播 责 市 告 划（不含金融类业务）；制作及发布城市宣传片、
6000.00 62,287,739.19 60,590,453.79 9,362,605.47 106,944.77 68,926.08 0.16%
有限责 任 城 业 专题片、纪录片、微电影（凭许可证经营）；品牌
任公司 公 关 务 设计策划、平面设计；图书、期刊出版物批发（凭
司 区 许可证经营）。
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2018 年全国出版业的主基调是不断深化改革，以改革促进高质量发展。改革力度进一步加大
主要体现在四个方面：改革出版管理体制，建立党政合一的出版管理机构；继续推进出版单位公
司制改革；继续实施优惠的财税政策；继续全面深化出版业改革。引导高质量发展的具体措施包
括：加大书号调控力度，引导出版企业提高图书质量；加强主题图书引导，促进出版繁荣；产业
发展稳中求进，资本运营亮点频现。传统出版与新技术、新媒体进一步融合，表现为新型图书不
断涌现，专业知识服务与大众知识服务齐头并进，新技术应用日益广泛，智能出版逐渐兴起。营
销渠道更加多样，营销创新更具特色，实体书店持续复苏，网络书店强化内容引流，出版营销新
招迭出。出版“走出去”更加注重实效，展现了真实、立体、全面的中国形象。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司十三五时期的总体发展战略是塑造中国文化第一品牌和世界知名文化品牌，立足坚持深
化改革、品牌引领、多元布局、转型升级的发展方向，始终坚持把社会效益放在首位、努力实现
社会效益和经济效益相统一，弘扬社会主义核心价值观，践行五大发展理念，深化内部改革，致
力融合发展，塑造中国文化知名品牌，努力成为一流的文化创意孵化器、出版发行传媒行业的主
力军、全民阅读推广的“领读者”，努力打造甘肃省文化产业发展的支柱和行业内具有影响力的
现代化文化传媒公司。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1.深化体制改革，面向市场，促进体制机制创新
2019年，以大力推进市场化改革为契机，找准定位，制定切实可行的战略目标和实施路径。
以市场化为导向，推动支持主业发展、产业创新的体制机制改革。抓好顶层设计，对组织架构、
职责划分进一步进行科学设计和界定，修订完善投资管控、薪酬和绩效激励体系。同时，按照“市
场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”原则，真正落实岗位管理理念，坚持因事设
岗和精干高效原则，指导和推动各级经营单位、子公司建立合理的人才选聘培养机制。要以国家
深化文化产业改革为契机，充分利用省上扶持文化产业发展的优惠政策，依法依规做好清产核资、
债务处置、资产监管、业务整合、上市公司治理等工作。
2.坚持正确导向，做强主业，推动转型融合发展
进一步增强政治意识，将内容质量管理从以选题审核为主转变为出版全过程管理，完善重大
选题报备制度和重点选题、敏感选题的跟踪、调审制度，保障出版安全。稳定和巩固出版主业，
强化核心竞争力，全面落实精品出版实施方案，探索建立促进精品出版的长效机制。以出版效益
为导向，改革重点选题资助奖励制度。认真研究政策导向和市场动态，聚焦重点方向。引导激励
各出版单位在“特、专、精、新”上下功夫，在出版资源再度开发利用上动脑筋，在名家大家的
作品上“打主意”，实现高质量发展。提早筹划庆祝建国70周年等主旋律题材的出版，力争在国
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2018 年年度报告
家级三大出版奖项中有所突破。坚持弘扬工匠精神，打造“百年老店”，始终重视《读者》杂志
的品质品位，强化《读者》的内容质量和服务质量，巩固杂志在受众和市场中的地位，带动期刊
集群转型协同发展，推动多种营销方式和社群经营模式改革创新，强化线上线下结合，拓展发行
渠道。进一步巩固教材教辅业务的基础性保障地位，发挥稳定支撑作用。提升教材教辅的产品开
发能力、市场研究能力、产品创新能力，加大在高等教育、职业教育、社会教育等各级各类教育
出版领域的开拓力度。
3.积极探索布局，做大产业，推动多元跨界发展
科学研判市场和技术发展趋势，精准制定新媒体策略。在教育产业方面，利用公司优质的阅
读、写作教育资源，以“读者新语文”阅读写作教育平台融媒体项目建设为抓手，加快“互联
网+教育”战略实施平台和数字出版转型技术支撑平台建设。在文化创意产业方面，依托和借助品
牌优势、渠道优势、地域优势，深度开发具有独特风格的文化创意产品，围绕已有的内容资源、
品牌资源、读者群资源和渠道资源，统筹规划，统一运营，形成具有读者特色的文化创意体系。
在金融产业方面，以资本运作为中心，建立募集、投资、管理为主要职能的资本管控平台，提高
投资收益。推行品牌战略，以产融结合为抓手，进一步提升资本实力和融资能力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
互联网和通信技术的快速发展直接影响文化与科技的融合不断加深。近年来，随着数字化的
普及与应用，人们的阅读习惯和方式逐渐转变，数字化阅读日益普及。随着人们阅读方式的转变，
以数字化阅读为基础的数字出版增长迅速，对传统出版形成一定压力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、报告期内，公司现金分红政策的制定及执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票
上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定，利润分配符合股
东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事
履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护了中小股东的合法权益。
2、报告期内，公司实施了经公司 2017 年度股东大会决议通过的利润分配方案：以截止 2017 年
12 月 31 日的公司总股本 57,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.40 元（含税），
合计派发现金股利人民币 2,304 万元（含税）；剩余未分配利润转入下一年度。本年度不发送红
股，不进行资本公积金转增股本。上述方案已于 2018 年 6 月 28 日实施完毕。
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3、经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司 2018 年度利润分配及资本公积金转
增股本方案的议案》，拟以截至 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 57,600 万股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金股利 0.23 元（含税），合计派发现金股利人民币 1,324.80 万元（含税）。上
述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不发送红股，不进行资本公
积金转增股本。该议案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议通过后方能实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 报表中归属于
分红 每 10 股转 市公司普通
红股数 息数(元) 额 上市公司普通
年度 增数（股） 股股东的净
（股） （含税） （含税） 股股东的净利
利润的比率
润
(%)
2018 年 0 0.23 0 13,248,000.00 42,472,534.47 31.19
2017 年 0 0.40 0 23,040,000.00 75,280,909.96 30.61
2016 年 0 1.00 10 28,800,000.00 84,252,463.09 34.18
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否
承 是否及 如未能及时履行应说
承诺 承诺 承诺时间及 有履 如未能及时履行应说明下
承诺背景 诺 时严格 明未完成履行的具体
类型 内容 期限 行期 一步计划
方 履行 原因
限
1、读者集团一直为位于兰州市南滨河东路 520
号 B 座办公楼部分办公用房的实际使用权人，自该
读 房屋建成交付使用以来，原人民社及读者集团一直
解决土地
者
等产权瑕 使用至今，联建方及其他第三方从未向读者集团主 长期有效 否 是 不适用 不适用
集
疵
团 张过任何权利；2、若因该房屋产权纠纷导致读者传
媒无法继续承租或给读者传媒造成损失，读者集团
承诺将无条件赔偿读者传媒因此所受全部损失。
为避免潜在的同业竞争，读者传媒控股股东读
与首次公开
者集团于 2013 年 1 月 25 日向读者传媒出具了《关
发行相关的
承诺 于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承
诺函》，具体内容如下：1、截至本承诺函出具日，
读 承诺人及承诺人控制的其他企业或组织不存在与读
解决同业 者
者传媒及其控股子公司相竞争的业务。2、在承诺人 长期有效 否 是 不适用 不适用
竞争 集
团 作为读者传媒控股股东期间，承诺人及承诺人控制
的其他企业或组织将不在中国境内外以任何形式从
事与读者传媒及其控股子公司、分支机构现有业务
构成直接竞争的业务，包括在中国境内外投资、收
购、兼并与读者传媒及其控股子公司、分支机构现
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2018 年年度报告
有业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组
织。3、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，若读
者传媒今后从事新的业务领域，则承诺人及承诺人
控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或
以参股但拥有实质控制权的方式从事与读者传媒新
业务构成直接竞争的业务活动，包括在中国境内外
投资、收购、兼并与读者传媒及其控股子公司、分
支机构今后从事新业务构成或可能构成竞争的公司
或者其他经济组织。4、在承诺人作为读者传媒控股
股东期间，若读者传媒认为承诺人及承诺人控制的
其他公司或组织出现与读者传媒构成直接竞争的经
营业务情况时，承诺人同意终止该业务，如读者传
媒认为该业务有利于其发展，其有权采取优先收购
或委托经营的方式将相竞争的业务集中到读者传媒
经营。5、承诺人承诺不以读者传媒控股股东的地位
谋求不正当利益，进而损害读者传媒其他股东的利
益。如因承诺人及承诺人控制的其他公司或组织违
反上述声明与承诺而导致读者传媒的权益受到损害
的，承诺人同意向读者传媒承担相应的损害赔偿责
任。
2018 年 4 月 16 日，公司收到读者集团发来的《关
读
2018.4.16
解决同业 者 于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承
— 是 是 不适用 不适用
竞争 集
诺函》，读者集团就相关事宜承诺如下： 2023.4.15.
团
1、本次股权划转完成后，读者集团将在五年内
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通过资产注入、资产转让、关闭或停止相关业务、
剥离等方式整合其控制的与读者传媒所经营相同及
相似业务的其他企业，消除同业竞争，以符合有关
法律、法规和公司章程的要求。
2、如读者集团或其控制的其他企业获得的商业
机会与读者传媒及其子公司业务发生同业竞争或可
能发生同业竞争的，读者集团将立即通知或促使其
控制的其他企业通知读者传媒及其子公司，并应促
成将该商业机会优先让予读者传媒及其子公司，避
免与读者传媒及其子公司形成同业竞争或潜在同业
竞争，以确保读者传媒及其子公司其他股东利益不
受损害。
3、除非读者传媒明确书面表示不从事该类业务
或放弃相关计划，读者集团及其控制的其他企业不
新增任何与读者传媒及其子公司的经营业务构成竞
争或潜在竞争关系的生产与经营活动，亦不会新增
对任何与读者传媒及其子公司经营业务构成竞争或
潜在竞争关系的其他企业的投资。
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转
让或委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股
读
2015 年 12
者 份，也不由发行人收购该部分股份。公司上市后 6
股份限售 月 10 日起 是 是 不适用 不适用
集
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 36 个月内
团
发行价，或者公司上市后 6 个月发行人股票期末（如
该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘
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价低于发行价，其持有公司上述股份的锁定期限自
动延长 6 个月。
读者集团就公司出具的关于因信息披露重大违
规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺的履
行情况承担连带责任：1、如公司未能按照其作出的
承诺回购首次公开发行的全部新股的，不足部分将
全部由读者集团予以购回，并应在公司对读者集团
提出要求之日起 20 日内启动购回程序；2、如公司
读
者 未能按照其作出的承诺赔偿投资者损失的，不足部
其他 长期有效 否 是 不适用 不适用
集
分将全部由读者集团在公司对读者集团提出要求之
团
日起 20 日内予以赔偿。如未按已作出的承诺购回已
转让的原限售股份或依法赔偿投资者损失的，将在
中国证劵监督管理委员会指定报刊上公开说明未履
行承诺的具体原因，且公司有权相应扣减其应向读
者集团支付的分红并直接支付给投资者，作为对投
资者的赔偿。
所持公司股份在锁定期满后两年内无减持意
向；如超过上述期限拟减持公司股份的，承诺将依
读 法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上
者 锁定股份期
其他 海证券交易所相关规定办理。若因未履行上述承诺 是 是 不适用 不适用
集 满后 2 年内
团 而获得收入的，所得收入归公司所有，并将在获得
收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。如
果因其未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者
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造成损失的，将向公司或者其他投资者依法承担赔
偿责任。
如因有关部门要求或决定，将来因任何原因出
现需读者传媒及其下属子公司补缴社会保险金和住
房公积金及其滞纳金之情形或被相关部门处罚，读
者集团承诺将在无需读者传媒支付对价的情况下，
无条件支付以下任何一种或多种情形的全部款项支
出：1、读者传媒及其下属子公司被劳动和社会保障
主管部门或住房公积金征管部门责令为员工补缴五
读
者 险一金的补缴款项；2、读者传媒及其下属子公司被
其他 长期有效 否 是 不适用 不适用
集
劳动和社会保障主管部门或住房公积金征管部门因
团
应缴未交五险一金而征收滞纳金或行政罚款；3、读
者传媒及其下属子公司员工要求读者传媒及其下属
子公司补缴五险一金且被主管部门或司法部门确认
后应支付的补偿金或赔偿金；4、读者传媒及其下属
子公司因应为其员工缴纳五险一金而未缴纳而发生
的诉讼、仲裁等费用（包括但不限于赔偿金、律师
费、案件受理费等因该案而发生的相关费用。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条
公
其他 件构成重大、实质影响的，将依法回购首次公开发 长期有效 否 是 不适用 不适用
司
行的全部新股；致使投资者在证券交易中遭受损失
的，公司将依法赔偿投资者损失。
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2018 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司根据财政部 2018 年 6 月 15 日颁布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》(财会〔2018〕15 号)，公司考虑到财务报表的信息披露时效性等实际情况，于 2018
年第三季度起按照该通知正式调整财务报表列报格式及新增会计核算科目，并对 2017 年度的财务
报表列报进行相应调整，受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 23,790,403.19
应收票据及应收账款 108,582,885.08
应收账款 84,792,481.89
应收利息
其他应收款 10,576,875.98
其他应收款 10,576,875.98
固定资产 240,047,197.11
固定资产 240,047,197.11
固定资产清理
在建工程 8,212,399.32
在建工程 8,212,399.32
工程物资
应付票据
应付票据及应付账款 52,582,760.24
应付账款 52,582,760.24
应付利息 14,645.65
其他应付款 18,134,844.36
其他应付款 18,120,198.71
管理费用 97,919,642.70
管理费用 103,887,806.52
研发费用 5,968,163.82
会计报表格式调整对公司 2018 年度财务报表无实质性影响，仅对财务报表项目列示产生影响，
不会对公司当期损益、总资产和净资产产生影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产
生影响，且不涉及对以前年度损益的追溯调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 650,000.00
境内会计师事务所审计年限 9年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被
上交所公开谴责的情形。
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2018 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格与
占同类交易
关联交易 关联交 关联交易 市场 市场参考价
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例
定价原则 易价格 结算方式 价格 格差异较大
(%)
的原因
兰州新华印刷厂 同一实际控制人 接受劳务 印刷服务 市场价 34,876,048.94 银行转账
甘肃新华印刷厂 同一实际控制人 接受劳务 印刷服务 市场价 20,623,966.82 银行转账
天水新华印刷厂 同一实际控制人 接受劳务 印刷服务 市场价 9,142,778.23 银行转账
读者文化旅游股
同一实际控制人 接受劳务 服务活动 市场价 85,197.00 银行转账
份有限公司
甘肃新华飞天印
同一实际控制人 接受劳务 仓储、水电 市场价 90,154.10 银行转账
刷物资经营公司
甘肃飞天数码印
同一实际控制人 接受劳务 纸张采购 市场价 223,339.72 银行转账
刷有限公司
甘肃新华飞天物
同一实际控制人 接受劳务 物业服务 市场价 548,866.19 银行转账
业管理有限公司
甘肃新华书店飞
天股份西北书城 同一实际控制人 接受劳务 采购支出 市场价 3,643.40 银行转账
有限公司
甘肃新华书店飞
天传媒股份有限 同一实际控制人 接受劳务 采购支出 市场价 266,618.18 银行转账
公司
读者集团 最终控制方 接受劳务 公车使用费 市场价 9,249.55 银行转账
期刊、图书、电子
读者集团 最终控制方 销售商品 市场价 388,324.98 银行转账
出版物、文创产品
兰州新华印刷厂 同一实际控制人 销售商品 纸张、期刊（零代） 市场价 12,234,472.82 银行转账
甘肃新华印刷厂 同一实际控制人 销售商品 纸张 市场价 2,223,875.52 银行转账
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2018 年年度报告
天水新华印刷厂 同一实际控制人 销售商品 纸张 市场价 2,544,994.23 银行转账
甘肃飞天数码印
同一实际控制人 销售商品 纸张 市场价 9,490.52 银行转账
刷有限公司
甘肃新华书店飞 教辅、教材、图书、
天传媒股份有限 同一实际控制人 销售商品 期刊、文创、电子 市场价 195,237,592.67 银行转账
公司 出版物
甘肃新华书店飞
天股份西北书城 同一实际控制人 销售商品 图书、期刊 市场价 7,730.00 银行转账
有限公司
甘肃新华书店飞
天物业管理有限 同一实际控制人 销售商品 形象刊 市场价 10,818.18 银行转账
公司
甘肃新华飞天文
化集市商贸有限 同一实际控制人 销售商品 图书 市场价 4,875.73 银行转账
公司
读者文化旅游股
同一实际控制人 销售商品 期刊、文创、其他 市场价 111,297.06 银行转账
份有限公司
合计 / / 278,643,333.84 / / /
大额销货退回的详细情况 无
上述关联交易已在年初充分预计，并经公司董事会、股东大会审议批准，
详见公司于2018年4月20日披露的《预计公司2018年度日常关联交易的公
告》（临2018-018）。上述关联方除读者文化旅游股份有限公司外，其他
各方均长期以来和公司保持稳定的业务合作关系，上述关联交易因控股股
东实施战略重组形成，且是必要的。上述关联交易定价和结算方式，均以
关联交易的说明 市场公允价格为基础，体现协商一致、公平交易、互惠互利的原则，不存
在损害公司及股东利益的情况；公司与各关联方严格依照有关法律法规的
规定，开展业务往来；公司与关联方在业务、人员、财务、资产、机构等
方面独立，关联交易不会导致公司对关联方产生较大依赖，不会对本公司
的独立性构成影响，也不会与关联方产生同业竞争；公司与关联方之间的
购销及服务关系，不存在控制和被控制的情况。
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2018 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
报告期内，经过公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议审议并通过，
收购控股股东读者出版集团有限公司全资子公司飞天出版传媒集团有限公司(以下简称“飞天传
媒”)旗下全资子公司甘肃文化出版社有限责任公司(以下简称“文化社”)100%股权。详见公司
2018 年 11 月 16 日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《读者出版传媒股份有限公
司关于收购甘肃文化出版社有限责任公司 100％股权暨关联交易的公告》（临 2018-070）。此次
收购以 2018 年 8 月 31 日为评估基准日，文化社的资产总额为 5511.40 万元，负债总额为 2708.65
万元，净资产为 2802.75 万元。2018 年 11 月 15 日读者传媒与飞天传媒签署了《关于甘肃文化出
版社有限责任公司股权转让协议》，并按照约定完成了文化社 100%股权交割相关事宜，2018 年
11 月 28 日完成了工商变更登记，并取得了甘肃省市场监督管理局换发的营业执照。本次交易完
成后，公司直接持有文化社 100%股权，文化社成为公司的全资子公司，并已纳入公司合并报表范
围。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
(六) 与日常经营相关的关联交易
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
保证收益型理财产品 募集资金 600,000,000.00 0.00
保证收益型理财产品 自有资金 691,000,000.00 291,000,000.00 0.00
其他情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
是 减值
否 未来 准备
年化 预期收 经 是否 计提
资金 实际 实际
委托理财类 委托理财 委托理财起 委托理财终 资金 报酬确定 收益 益 过 有委 金额
受托人 来源 收益或 收回
型 金额 始日期 止日期 投向 方式 率 (如有) 法 托理 (如
损失 情况
定 财计 有)
程 划
序
中信理财之 合同约定挂钩标的“美元 3 个
中 信 银 共赢利率结 月 LIBOR 利率”小于或等于 已到
募集 银行理
行 兰 州 构 18135 期 10,000.00 2017-10-18 2018-1-31 6%，年化收益为 4.3%；挂钩标 4.30% 123.70 期收 是 否 0.00
资金 财产品
分行 人民币结构 的“美元 3 个月 LIBOR 利率” 回
性理财产品 大于 6%，年化收益为 4.7%。
交 通 银 蕴 通 财 已到
募集 银行理 合同约定预期年化收益率
行 甘 肃 富日增利 10,000.00 2017-10-23 2018-1-23 3.90% 98.30 期收 是 否 0.00
资金 财产品 3.90%。
省分行 提升 92 天 回
交 通 银 蕴 通 财 已到
募集 银行理 合同约定预期年化收益率
行 甘 肃 富日增利 10,000.00 2017-12-29 2018-4-28 4.95% 162.74 期收 是 否 0.00
资金 财产品 4.95%。
省分行 提升 120 天 回
上海浦东发
浦 发 银 展银行股份
已到
行 兰 州 有限公司利 募集 银行理 合同约定预期年化收益率
10,000.00 2018-1-29 2018-5-25 4.75% 153.06 期收 是 否 0.00
中 山 支 多多结构性 资金 财产品 4.75%。
回
行 存款 2018 年
JG285 期
中 信 银 中信理财之 募集 银行理 合同约定挂钩标的“美元 3 个 已到
10,000.00 2018-2-2 2018-5-3 4.60% 113.42 是 否 0.00
行 兰 州 共赢利率结 资金 财产品 月 LIBOR 利率”小于或等于 期收
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2018 年年度报告
分行 构 19003 期 6%，年化收益为 4.6%；挂钩标 回
人民币结构 的“美元 3 个月 LIBOR 利率”
性理财产品 大于 6%，年化收益为 5%。
交通银 蕴 通 财 已到
自有 银行理 合同约定预期年化收益率
行甘肃 富日增利 10,000.00 2018-2-12 2018-5-30 4.90% 143.64 期收 是 否 0.00
资金 财产品 4.90%。
省分行 提升 107 天 回
合 同 约 定 挂 钩 标 的 “3M
交 通 银 交通银行蕴 Shibor 利率”小于 2.5%，年化 已到
募集 银行理
行 甘 肃 通财富结构 10,000.00 2018-5-4 2018-6-14 收益为 4.3%；挂钩标的“3M 4.30% 48.30 期收 是 否 0.00
资金 财产品
省分行 性存款 41 天 Shibor 利率”大于 2.5%，年化 回
收益为 4.6%。
上海浦东发
展银行股份
浦 发 银 已到
有限公司利 自有 银行理 合同约定预期年化收益率
行 兰 州 10,900.00 2018-6-28 2018-12-25 4.80% 257.24 期收 是 是 0.00
多多结构性 资金 财产品 4.80%。
分行 回
存款 2018 年
JG1053 期
光大银 已到
自有 银行理 合同约定预期年化收益率
行兰州 结构性存款 10,000.00 2018-8-1 2018-11-1 4.65% 116.33 期收 是 否 0.00
资金 财产品 4.65%。
分行 回
合 同 约 定 挂 钩 标 的
“USD3M-LIBOR 利率”大于 0
中国民生银
民 生 银 且 小 于 0.05% ， 年 化 收 益 为
行人民币结 自有 银行理 未收
行 兰 州 10,000.00 2018-8-8 2019-8-8 4.85% ； 挂 钩 标 的 4.75% 475.00 是 否 0.00
构 性 存 款 资金 财产品 回
分行 “USD3M-LIBOR 利率”大等于
D-1 款
0.05%且小于 4.65%，年化收益
为 4.75%。
浦发银 上海浦东发
已到
行兰州 展银行股份 自有 银行理 合同约定预期年化收益率
9,100.00 2018-9-14 2018-12-13 4.30% 9.67 期收 是 否 0.00
分行 有限公司利 资金 财产品 4.30%。
回
多多 2018 年
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2018 年年度报告
JG176 期 人
民币对公结
构性存款
交通银行蕴
交 通 银
通财富结构 自有 银行理 合同约定预期年化收益率 未收
行 甘 肃 10,000.00 2018-11-6 2019-5-10 4.40% 223.01 是 否 0.00
性 存 款 185 资金 财产品 4.40%。 回
省分行
天
上海浦东发
展银行利多
浦 发 银
多 公 司 自有 银行理 合同约定预期年化收益率 未收
行 兰 州 9,100.00 2018-12-18 2019-6-17 4.35% 203.42 是 否 0.00
18JG2690 期 资金 财产品 4.35%。 回
分行
人民币对公
结构性存款
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2018 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司为全面贯彻落实党的十九大精神，认真落实党中央、国务院关于脱贫攻坚决策部署，按
照省委、省政府关于脱贫攻坚的相关指示精神，进一步改进和加强脱贫攻坚帮扶工作，以实现所
帮扶贫困村稳定脱贫为目标，确保驻村工作队选派精准、帮扶扎实、成效明显、群众满意，切实
推进扶贫攻坚工作的深入开展。从帮扶对象的实际出发，本着因地制宜、循序渐进的原则，突出
特色和多元发展的思路，2018 年公司精准扶贫工作总的指导思想是以农民脱贫致富为中心，兼顾
县乡重点工程，适当改善生存环境，帮助公司扶持的三个联系村，持续探索脱贫路径，发展脱贫
增收产业，增加农户受益，实现脱贫致富目标。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
根据 2018 年帮扶工作计划，公司的帮扶工作重点主要是：扶持养殖业、种植业以及对劳动力
进行技术培训。报告期内，扶持有积极性的贫困户建设羊牛棚圈 85 座，目前三个村都已完成建设
任务；种植业方面，主要是为农户种植黄花菜、中草药以及紫花苜蓿等经济作物提供 1000 亩化肥
补帖（每亩 200 元）。目前三个联系村的补帖都已打入庙渠乡的专用帐户，并帮助三个村完成了
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2018 年年度报告
劳动力技术培训 1 次；为改善庙渠乡镇府办公条件，捐助了价值 20 余万元的会议用沙发椅；为改
善当地的阅读条件，向四合中心小学捐助了码洋 4 万元的少儿类图书。
3. 精准扶贫成效
□适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 79.6
2.物资折款 24
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 200
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 4
1.3 产业扶贫项目投入金额 60
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 200
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 12
2.2 职业技能培训人数（人/次） 210
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 4
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 4
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
7.2 帮助“三留守”人员数（人） 2
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 2
8.社会扶贫
9.其他项目
其中：9.1 项目个数（个） 2
9.2 投入金额 24
三、所获奖项（内容、级别）
1 人获全省 2018 年先进帮扶个人称号
公司获得甘肃辖区上市公司 2018 年度脱贫攻坚杰出贡献奖
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2019 年是打赢脱贫攻坚战、决胜全面小康社会的关键之年。总结 2018 年公司帮扶工作，结
合公司实际和地方需求，2019 年公司将以“集中有限资金办大事”为目标，实施一批“看得见、
摸得着、留得下、有成效”的项目，扬长避短，充分发挥公司特色和优势资源，以突出文化扶贫、
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2018 年年度报告
扶志扶智为原则，力求 2019～2020 年精准扶贫工作计划方案目标明确、效果突出、针对性强、可
操作、能落地。
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(1) 排污信息
□适用 √不适用
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
□适用 √不适用
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
(4) 突发环境事件应急预案
□适用 √不适用
(5) 环境自行监测方案
□适用 √不适用
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十七、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积
行 送 比例
数量 例 金 其他 小计 数量
新 股 (%)
(%) 转
股
股
一、有限售条件股份 34,560.00 60 0 0 0 -34,560.00 -34,560.00 0 0
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 34,560.00 60 0 0 0 -34,560.00 -34,560.00 0 0
二、无限售条件流通
23,040.00 40 0 0 0 34,560.00 34,560.00 57,600.00 100
股份
1、人民币普通股 23,040.00 40 0 0 0 34,560.00 34,560.00 57,600.00 100
三、普通股股份总数 57,600.00 100 0 0 0 0 0 57,600.00 100
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
读者出版集团有限公司和全国社保基金理事会持有的公司有限售条件的股份共计 34,560 万
股于 2018 年 12 月 10 日上市流通（详见公司公告临 2018-074 号），前述股份均为公司首次公开
发行限售股，至此，公司所有股份均为无限售条件流通股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
读者出版集 2018 年 12
333,145,944 333,145,944 0 0 首发新股
团有限公司 月 10 日
全国社保基
2018 年 12
金理事会转 12,454,056 12,454,056 0 0 首发新股
月 10 日
持二户
合计 345,600,000 345,600,000 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 38,351
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 34,754
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 结情况 股东
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
读者出版集团有限公司 0 333,145,944 57.84 0 无 0 国有法人
全国社会保障基金理事会转持二户 0 12,454,056 2.16 0 未知 / 国有法人
酒泉钢铁(集团)有限责任公司 0 12,446,152 2.16 0 未知 / 国有法人
李刚 6,700,000 9,990,000 1.73 0 / 境内自然
未知
人
甘肃省电力投资集团有限责任公司 0 6,940,542 1.20 0 未知 / 国有法人
甘肃省国有资产投资集团有限公司 0 6,940,540 1.20 0 未知 / 国有法人
境内非国
国投创新（北京）投资基金有限公司 -1,249,100 5,950,900 1.03 0 未知 /
有法人
外研投资发展（北京）有限公司 0 3,470,270 0.60 0 未知 / 国有法人
时代出版传媒股份有限公司 0 3,148,200 0.55 0 未知 / 国有法人
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2018 年年度报告
中国化工资产管理有限公司 -290,000 2,051,870 0.36 0 未知 / 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
读者出版集团有限公司 333,145,944 人民币普通股 333,145,944
全国社会保障基金理事会转持二户 12,454,056 人民币普通股 12,454,056
酒泉钢铁(集团)有限责任公司 12,446,152 人民币普通股 12,446,152
李刚 9,990,000 人民币普通股 9,990,000
甘肃省电力投资集团有限责任公司 6,940,542 人民币普通股 6,940,542
甘肃省国有资产投资集团有限公司 6,940,540 人民币普通股 6,940,540
国投创新（北京）投资基金有限公司 5,950,900 人民币普通股 5,950,900
外研投资发展（北京）有限公司 3,470,270 人民币普通股 3,470,270
时代出版传媒股份有限公司 3,148,200 人民币普通股 3,148,200
中国化工资产管理有限公司 2,051,870 人民币普通股 2,051,870
前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控
股股东读者出版集团有限公司为甘肃省财政厅
出资的企业，酒泉钢铁(集团)有限责任公司、甘
肃省电力投资集团有限责任公司、甘肃省国有资
产投资集团有限公司同为甘肃省人民政府国有
上述股东关联关系或一致行动的说明 资产监督管理委员会为出资人的国有企业，甘肃
省财政厅为甘肃省人民政府工作部门，甘肃省人
民政府国有资产监督管理委员会为甘肃省人民
政府直属特设机构。其他股东间未知是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 读者出版集团有限公司
单位负责人或法定代表人 马建东
成立日期 2006 年 10 月 10 日
主要经营业务 省政府授权范围内的国有资产经营、管理、资产重组，文化
艺术展览，股权投资与管理，实业投资、物业服务、租赁、
酒店管理，省政府授权的其他业务。
报告期内控股和参股的其他境内外
不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
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2018 年年度报告
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃省人民政府
单位负责人或法定代表人 唐仁健
成立日期 1950 年 1 月 8 日
主要经营业务 不适用
报告期内控股和参股的其他境内外
不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明 不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
经甘肃省人民政府同意，由甘肃省财政厅代表甘肃省人民政府对读者集团履行出资人职责。
基于此，公司控股股东读者集团的出资人由甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会变更为甘肃
省财政厅。此次变更不涉及公司实际控制人变化，公司实际控制人仍为甘肃省人民政府。（详见
公司公告临 2018-048）
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2018 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公司
性 任期起始日 年初持 年末持 年度内股份 增减变动 公司获得的
姓名 职务(注) 年龄 任期终止日期 关联方获取
别 期 股数 股数 增减变动量 原因 税前报酬总
报酬
额（万元）
马建东 董事长 男 55 2018-06-26 2019-09-27 0 0 0 - 13.65 否
副董事长、总经理
赵金云 女 53 2018-06-26 2019-09-27 0 0 0 - 13.65 否
（代）、总编辑
覃东宜 董事 男 52 2016-09-28 2019-09-27 0 0 - 0.00 否
吕益民 独立董事 男 56 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 18.00 否
王志成 独立董事 男 44 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 18.00 否
李宗义 独立董事 男 48 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 18.00 否
副总经理、董事会
杨宗峰 男 35 2016-11-22 2019-09-27 0 0 0 - 38.16 否
秘书
刘晓宇 财务总监 男 46 2018-12-19 2019-09-27 0 0 0 - 0.00 是
袁海洋 监事会主席 男 36 2018-06-26 2019-09-27 0 0 - 15.78 是
赵汝君 监事 男 41 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 0.00 否
郭 平 职工监事 男 58 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 35.96 否
宁 恢 职工监事 男 46 2016-09-28 2019-09-27 0 0 0 - 38.05 否
王永生
原董事长 男 57 2016-09-28 2018-06-08 0 0 0 - 16.56 否
（离任）
陈泽奎 原副董事长、总经
男 61 2016-09-28 2018-06-22 0 0 0 - 17.14 否
（离任） 理、总编辑
马永强
原董事、副总经理 男 52 2016-09-28 2018-10-25 0 0 0 - 24.18 是
（离任）
王卫平 原董事、副总经 男 52 2016-09-28 2018-10-25 0 0 0 - 24.18 是
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2018 年年度报告
（离任） 理、财务总监
曾乐虎
原监事 男 46 2016-09-28 2018-05-31 0 0 0 18.18 是
（离任）
合计 / / / / / 0 0 0 / 309.49 /
注：1.监事袁海洋自 2018 年 5 月起担任公司控股股东读者集团审计部部长，并自任职起在读者集团领取薪酬；2.原董事马永强、王卫平自 2018 年 10
月起不再担任公司董事、高级管理人员职务，并自 2018 年 11 月起在读者集团领取薪酬。3.原监事曾乐虎自 2018 年 6 月起担任公司控股股东读者集团财
务部部长，并自任职起在读者集团领取薪酬。4.独立董事吕益民、王志成、李宗义领取的薪酬各 18 万元，为其 2017 年度及 2018 年度两个年度的独立董
事津贴。
姓名 主要工作经历
男，1963 年 9 月出生，汉族，甘肃甘谷人，中共党员，文学硕士。1988 年 7 月至 1997 年 1 月历任天水师专中文系教师、主任助理（正科）、
副主任；1997 年 1 月至 2000 年 6 月任天水师专党委办公室副主任；2000 年 6 月至 2002 年 12 月历任天水师范学院办公室主任、副院长；2002
马建东
年 12 月至 2013 年 12 月任天水师范学院副院长、党委委员；2013 年 12 月至 2015 年 10 月任天水师范学院院长、党委副书记；2015 年 10 月
至 2018 年 6 月任天水师范学院党委书记。2018 年 6 月至今任读者出版集团有限公司党委书记、董事长，本公司董事长。
女，1965 年 10 月出生，汉族，甘肃民勤人，九三学社社员，理学硕士，全国政协委员，第十一届甘肃省政协常委，甘肃省第十三届人大常委
会委员。1990 年 6 月至 2000 年 6 月历任甘肃省土地管理局办公室秘书、规划研究室助理工程师、经济师、地籍处干部、市场管理处主任科
员；2000 年 6 月至 2011 年 10 月历任甘肃省国土资源厅地籍管理处主任科员、地籍管理处副处长、耕地保护处副处长、建设用地管理处副处
长（主持工作）、土地利用管理处处长；2011 年 10 月至 2015 年 9 月任甘肃省公路航空旅游投资集团有限公司副总经理；2015 年 9 月至 2017
赵金云
年 6 月任甘肃省民航机场集团有限公司监事会主席（总经理级）；2017 年 6 月至 2017 年 7 月任甘肃省民航机场集团有限公司监事会主席（总
经理级）、九三学社甘肃省主委候选人；2017 年 7 月至 2018 年 1 月任甘肃省民航机场集团有限公司监事会主席（总经理级）、九三学社甘
肃省主委；2018 年 1 月至 2018 年 6 月任甘肃省民航机场集团有限公司监事会主席（总经理级）、九三学社中央常委、九三学社甘肃省主委。
2018 年 6 月至今任读者出版集团有限公司董事、总经理，本公司副董事长、总经理（代）、总编辑。
男，1966 年 8 月出生，壮族，广西宜山人，吉林大学管理工程学士及硕士，经济师；曾在美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院作访问学者。历任
君安证券有限公司投资银行高级经理、光大证券有限责任公司投资银行一部总经理、投资银行(南方)主管、投行深圳一部总经理。现任光大
覃东宜
资本投资有限公司副总裁，投资决策委员会委员。主持完成多家公司资产重组、IPO 和再融资工作；在从事投资工作后，有多家成功投资案例，
20 多年的投行和投资从业经历，积累了丰富的业内资源。2016 年 9 月起任本公司董事。
男，1962 年出生，博士研究生，高级工程师，民建中央财金委员会副主任。1982 年起先后任职山西师范大学教师，北京联想集团资产管理部
吕益民 经理，北京京华信托投资公司干部，国家开发投资公司金融资产管理部主任，国融资产管理有限公司总经理，国家开发投资公司战略发展部
副主任、研究中心主任，国投信托有限公司总经理，华夏证券副董事长，南方证券常务董事，中银国际证券有限责任公司董事，招商银行董
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2018 年年度报告
事，中国-比利时政府股权投资基金董事，渤海银行董事，红塔证券股份有限公司副董事长，中国融资租赁有限公司总裁。1991 年出版专著《通
货膨胀概览》；1996 年出版《公司可转换债券理论与实务》（该书被中国证监会列为证券业培训丛书）；2000 年出版《吕益民财经文集—走
进资本时代》。现任中国海外控股集团有限公司执行总裁、漳泽电力股份有限公司独立董事、重庆三峡银行股份有限公司独立董事。2016 年
9 月起任本公司董事。
男，1974 年生，管理学（会计）博士，中国注册会计师，现任北京国家会计学院副教授，硕士生导师。曾任华北电力大学经济与管理学院会
王志成 计教研室主任、德勤华永会计师事务所企业风险服务部经理。兼任北京盈建科软件股份有限公司独立董事、彩讯科技股份有限公司独立董事、
彩虹新能源股份有限公司独立董事、新兴凌云医药化工有限公司外部董事。2016 年 9 月起任本公司董事。
男，1970 年 3 月出生，工商管理硕士研究生。资深中国注册会计师、律师、注册资产评估师、英国皇家特许会计师、资深澳洲注册会计师、
资深澳大利亚公共会计师、美国注册管理会计师。享受省政府津贴的甘肃省领军人才（第二层次）。1998 年 1 月至今在国富浩华会计师事务
所（现更名为瑞华会计师事务所）工作，现任副主任会计师。2007 年 6 月当选财政部会计行业领军人才，2008 年 12 月当选五十名全国先进
会计工作者之一。曾参与了金川集团有限公司、中国兵器工业总公司、北京天鸿集团有限公司、甘肃酒钢集团有限公司、上海广电信息股份
李宗义
有限公司、华龙证券有限责任公司等数十家单位改制上市、年报审计、并购重组、清产核资专项审计工作和新会计准则、内部控制制度等方
面的培训工作，具有丰富的财务管理、财务控制经验。兼任兰州大学、西北师范大学、兰州财经大学、兰州理工大学研究生导师；现任白银
有色集团股份有限公司独立董事、宁夏银星能源股份有限公司独立董事、宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司独立董事。2012 年 12 月起任本公
司独立董事。
男，1983 年 6 月出生，汉族，甘肃正宁人，中共党员，研究生，兰州大学工商管理硕士，高级经济师，全国企业法律顾问。曾任甘肃祁连山
水泥集团股份有限公司证券事务代表，董事会办公室主任、总裁办公室主任、法律事务部部长，读者出版传媒股份有限公司财务总监（代）、
杨宗峰 读者甘肃数码科技有限公司董事长、甘肃阡陌文化旅游产业有限公司董事长、甘肃省文化产权交易中心股份有限公司董事等职务。2016 年 11
月起任本公司董事会秘书，现任本公司副总经理、董事会秘书，读者文化传播有限责任公司董事长、读者（上海）文化创意有限公司执行董
事、甘肃华夏理财报社有限责任公司执行董事、新星出版社有限责任公司董事、北京旺财传媒广告有限公司董事等职务。
男，1972 年 6 月出生，汉族，甘肃敦煌人，中共党员，高级会计师，经济学学士。曾在兰州无线电厂任会计，1996 年 5 月至 2008 年 2 月
刘晓宇 在甘肃人民出版社财务处工作，2008 年 2 月至 2010 年 3 月任读者出版集团有限公司计划财务部副部长，2010 年 3 月至 2011 年 9 月任读者出
版传媒股份有限公司财务部副部长，2011 年 9 月至 2018 年 12 月任读者出版集团有限公司财务部部长。2018 年 12 月起任公司财务总监。
男，1982 年 11 月出生，汉族，陕西靖边人，中共党员，管理学硕士，高级会计师。2007 年 7 月至 2009 年 12 月，任读者出版集团有限公司
计划财务部会计；2009 年 12 月至 2015 年 12 月任读者出版传媒股份有限公司财务部会计；2011 年 8 月至 2015 年 12 月任甘肃读者动漫科技
袁海洋
有限公司财务总监；2015 年 12 月至 2018 年 5 月任读者出版传媒股份有限公司财务部副部长兼信息中心副主任；2018 年 5 月至今任读者出版
集团有限公司审计部部长。2018 年 6 月至今任本公司监事，2018 年 11 月起任公司监事会主席。
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2018 年年度报告
男，1978 年 5 月出生，汉族，甘肃文县人，中共党员，兰州大学汉语语言文学专科。1996 年 7 月参加工作，历任文县政府办公室秘
赵汝君 书、文县政府驻九寨沟办事处副主任；省国有资产投资集团有限公司综合管理部业务经理、部长助理；2015 年 11 月起任省国有资产投资集
团有限公司资本运营部部长助理。现任甘肃省国有资产投资集团有限公司投资与资本管理部副部长。2016 年 9 月起任本公司监事。
男，1960 年 10 月出生，汉族，宁夏银川人，中共党员，副编审，大专学历。历任甘肃人民出版社出版处副科长、总编办公室副主任、办公室
郭 平 副主任；2001 年 3 月任甘肃人民出版社出版处处长；2008 年 2 月任读者集团甘肃教材出版中心主任；2011 年 2 月迄今任本公司甘肃教育出版
中心总经理；2009 年 12 月至今任本公司监事。
男，1972 年 11 月出生,硕士研究生，汉族,中共党员。1998 年 7 月至 2000 年 10 月任甘肃教育出版社编辑；2000 年 11 月至 2005 年 5 月担任
宁 恢 《读者》杂志主发编辑；2005 年 6 月至 2008 年 3 月任读者杂志社经营部主任，副编审；2008 年 3 月至 2008 年 12 月任读者杂志社副社长；
2009 年 1 月至 2010 年 4 月任读者集团期刊营销部总监；2010 年 4 月至今任读者杂志社常务副社长，2012 年 4 月起任本公司监事。
男，1961 年 11 月出生，汉族，甘肃兰州市人，中共党员，理学硕士研究生，正高级工程师。1987 年 8 月至 1996 年 5 月历任兰州师范高等专
科学校教师、化学系副主任、化学系主任，1995 年 10 月任兰州师范高等专科学校校党委委员；1996 年 5 月至 2000 年 4 月任中共临洮县委
副书记（正县级）；2000 年 5 月至 2000 年 12 月任中共陇西县委副书记、县政府副县长、代县长； 2000 年 12 月至 2001 年 9 月任中共陇
西县委副书记、县长；2001 年 9 月至 2003 年 12 月任中共陇西县委书记（期间：2002 年 3 月至 2002 年 7 月在中央党校县委书记培训班学习）；
王永生 2003 年 12 月至 2007 年 1 月任定西市委常委、秘书长；2007 年 1 月至 2008 年 5 月任定西市委常委、副市长；2008 年 5 月至 2011 年 7
月任定西市委常委、常务副市长；2011 年 7 月至 2013 年 4 月任甘肃省广播电视网络有限责任公司总经理；2013 年 4 月至 2016 年 4 月任甘
肃省广播电视网络股份有限公司董事长、总经理、党委副书记（2013 年 11 月，被中共甘肃省委宣传部评为甘肃省宣传文化系统“四个一批”
人才）；2016 年 4 月至 2017 年 12 月任甘肃省广播电视网络股份有限公司董事长、总经理、党委副书记，读者出版集团有限公司党委书记、
董事长；2017 年 12 月至 2018 年 6 月任读者出版集团有限公司党委书记、董事长、本公司董事长。
男，1957 年 1 月出生，汉族，甘肃武威人，中共党员，历史学硕士研究生，编审。1988 年 8 月至 1998 年 9 月历任甘肃人民出版社文史编辑
室、开发部、《读者》杂志社编辑，二编室副主任、主任；1998 年 10 月至 2001 年 2 月历任《读者》编辑部副主任（正处级）、《读者》（乡
村版）副主编；2001 年 3 月至 2005 年 3 月任甘肃人民出版社总编辑助理、《读者》杂志社副主编、《读者》杂志编辑部主任、《读者》（乡
村版）主编，主持《读者》编辑部工作；2005 年 4 月至 2009 年 11 月历任《读者》杂志社总编辑、常务副社长（正处级）；2008 年 2 月
陈泽奎
至 2009 年 12 月任读者出版集团有限公司总经理助理；2009 年 12 月至 2010 年 4 月任读者出版集团有限公司(甘肃人民出版社)党委委员、董
事、副总经理（副总编辑）（副厅级）；2010 年 5 月至 2013 年 3 月任读者出版集团有限公司（甘肃人民出版社）党委委员、董事、副总编
辑，本公司副总经理、董事；2013 年 4 月至 2016 年 8 月任读者出版集团有限公司党委委员、董事，本公司董事、常务副总经理；2016 年 8
月至 2018 年 6 月任读者出版集团有限公司党委委员、董事、总经理、本公司副董事长、总经理、总编辑。
男，1966 年 10 月出生，汉族，甘肃灵台人，中共党员，文学博士，编审。1989 年 6 月至 2001 年 9 月任兰州晚报社主任编辑；1998 年 9 月至
马永强 2001 年 7 月于南京大学中文系中国现当代文学专业在职攻读博士学位；2001 年 9 月至 2003 年 7 月于苏州大学中国语言文学博士后流动站从
事博士后研究；2003 年 7 月至 2004 年 11 月任厦门大学人文学院新闻传播系副教授、硕士研究生导师；2004 年 11 月至 2011 年 7 月任原甘
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2018 年年度报告
肃省新闻出版局（甘肃省版权局）局长助理；2012 年 3 月至 2013 年 1 月任原国家新闻出版总署出版管理司副司长（挂职）；2011 年 7 月至
今任读者出版集团党委委员，2011 年 8 月至 2018 年 10 月任本公司董事、副总经理，现任读者出版集团有限公司党委委员、董事、总编辑。
男，1966 年 12 月出生，汉族，甘肃清水人，中共党员，正高级会计师，高级审计师，中国注册会计师，兰州商学院金融专业学士。
1988 年 7 月至 1996 年 12 月历任甘肃省石油总公司财务处会计、主任科员、副处长；1997 年 1 月至 1999 年 2 月任兰州正邦会计师事务所所
长；1999 年 3 月至 2001 年 12 月任甘肃励致会计师事务所有限公司总经理、主任会计师；2002 年 1 月至 2005 年 6 月任甘肃弘信会计师事
王卫平
务所有限公司总经理；2005 年 7 月至 2008 年 6 月任中石油甘肃销售公司审计监察处处长；2008 年 7 月任读者出版集团有限公司副总会计师；
2009 年 12 月至 2018 年 10 月任本公司财务总监，2013 年 4 月任读者出版集团有限公司党委委员，2013 年 6 月至 2018 年 10 月任本公司董事、
副总经理，现任读者出版集团有限公司党委委员、董事、副总经理、财务总监（兼）。
男，汉族，中共党员，甘肃榆中县人，1971 年 2 月出生，大学本科学历，高级会计师。1993 年到甘肃人民出版社财务处工作，先后在出纳、
成本、税务、审核、总账等岗位从事会计工作；2008 年 3 月至 2010 年 3 月，任读者出版集团财务部资金中心主任；2010 年 3 月至 2013 年 8
曾乐虎
月，任集团公司、股份公司审计部副部长、纪检监察室副主任；2014 年 1 月至 2018 年 6 月，任公司审计部部长、监事会办公室主任。2014
年 3 月至 2018 年 6 月兼任本公司监事，现任读者出版集团有限公司财务部部长。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 任期起 任期终止
股东单位名称 在股东单位担任的职务
姓名 始日期 日期
马建东 读者出版集团有限公司 党委书记、董事长 2018.06 -
赵金云 读者出版集团有限公司 董事、总经理 2018.06 -
马永强 读者出版集团有限公司 党委委员、董事、总编辑 2011.08 -
党委委员、董事、副总经理、财务
王卫平 读者出版集团有限公司 2013.04 -
总监（兼）
袁海洋 读者出版集团有限公司 审计部部长、监事会办公室主任 2018.06 -
甘肃省国有资产投资集团
赵汝君 投资与资本管理部副部长 2018 -
有限公司
郭 平 读者出版集团有限公司 监事 -
曾乐虎 读者出版集团有限公司 财务部部长 2018.06 -
王永生 读者出版集团有限公司 原党委书记、董事长 2016.04 2018.06
陈泽奎 读者出版集团有限公司 原党委委员、董事、总经理 2016.08 2018.06
刘晓宇 读者出版集团有限公司 原董事、财务部部长 2011.09 2018.12
在股东单
位任职情 无
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任期
任职人 任期起
其他单位名称 在其他单位担任的职务 终止
员姓名 始日期
日期
吕益民 漳泽电力股份有限公司 独立董事 2017
吕益民 重庆三峡银行股份有限公司 独立董事 2018
吕益民 中国海外控股集团有限公司 执行总裁 2018
吕益民 民建中央财金委员会 副主任 2010
王志成 北京国家会计学院 副教授 2014.5
王志成 北京盈建科软件股份有限公司 独立董事 2016.1
王志成 彩讯科技股份有限公司 独立董事 2016.6
王志成 彩虹新能源股份有限公司 独立董事 2013.9
王志成 新兴凌云医药化工有限公司 外部董事 2016.7
李宗义 瑞华会计师事务所 副主任会计师 1998.1
李宗义 白银有色集团股份有限公司 独立董事 2016.6
李宗义 宁夏银星能源股份有限公司 独立董事 2016.11
李宗义 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 独立董事 2016.8
覃东宜 甘肃读者光大基金管理有限公司 董事、总经理（兼） 2016.8
覃东宜 深圳市前海光大暾澜投资管理有限公司 董事、总经理 2016.8
覃东宜 光大利得资产管理公司（上海）有限公司 董事 2014.12
覃东宜 光大资本投资有限公司 副总裁、投资决策委员 2009
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2018 年年度报告
会委员
袁海洋 甘肃省文化产权交易中心股份有限公司 监事会主席 2018.5
甘肃省国有资产投资集团有限公司 投资与资本管理部副部
赵汝君 2018
长
赵汝君 兰州长城电工股份有限公司 监事 2016.9
赵汝君 甘肃工程咨询集团有限公司 监事 2018
赵汝君 甘肃资产管理有限公司 监事 2016
赵汝君 长城电工天水电器集团有限责任公司 监事 2017
赵汝君 兰州兰石石油装备工程股份有限公司 董事 2016
赵汝君 甘肃瑞达信息安全产业有限公司 董事 2016
甘肃省兰州生物医药产业创业投资基金
赵汝君 董事 2016
有限公司
赵汝君 上海陇菀实业发展有限公司 董事 2018
赵汝君 天水长城果汁集团有限公司 董事 2016
杨宗峰 读者文化传播有限责任公司 董事长 2018.12
杨宗峰 新星出版社有限责任公司 董事 2017.2
杨宗峰 北京旺财传媒广告有限公司 董事 2017.2
杨宗峰 读者（上海）文化创意有限公司 执行董事 2018.9
杨宗峰 甘肃华夏理财报社有限责任公司 执行董事 2017.2
刘晓宇 读者新媒体发展有限公司 执行董事 2018.12
刘晓宇 北京旺财传媒广告有限公司 董事长 2018.12
马永强 甘肃省记者工作协会 常务理事、副秘书长
马永强 甘肃省文化发展学会 副会长 2013.5
马永强 中国图书评论学会 理事
马永强 南京大学中国新文学研究中心 研究员
曾乐虎 甘肃省文化产权交易中心股份有限公司 副董事长 2018.12
曾乐虎 甘肃银行股份有限公司 监事 2018.12
曾乐虎 读者文化旅游股份有限公司 董事 2018.12
曾乐虎 读者甘肃数码科技有限公司 董事 2018.5
在其他
单位任
无
职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事、监事和高级管理人员的报酬，根据甘肃省委宣传部、
董事、监事、高级管理人员报酬 组织部有关规定，按照干部管理权限，由上级主管部门审批，
的决策程序 并经公司董事会薪酬委员会、董事会、股东大会按照相关规定
决定。
董事、监事、高级管理人员报酬
根据工作分工和职责，按照公司相关规章制度确定。
确定依据
董事、监事和高级管理人员报酬
309.49
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级
309.49
管理人员实际获得的报酬合计
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2018 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
马建东 董事长 选举 股东推荐、股东大会选举
赵金云 副董事长、总经理（代） 选举 股东推荐、股东大会选举
杨宗峰 副总经理 聘任 聘任
刘晓宇 财务总监 聘任 聘任
王永生 董事长 离任 立案调查
陈泽奎 总经理 离任 到龄、政府任免
马永强 董事、副总经理 离任 政府任免
王卫平 董事、副总经理、财务总监 离任 政府任免
曾乐虎 监事 离任 辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 219
主要子公司在职员工的数量 207
在职员工的数量合计 426
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 263
销售人员 47
技术人员 4
财务人员 23
行政人员 45
工勤人员 44
合计 426
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生 1
硕士研究生 97
本科 227
大专 64
中专 2
高中及以下 35
合计 426
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
员工薪酬分配按照公司《薪酬考核管理制度》执行。薪酬由基本工资和绩效工资两部分组成，
基本工资按月发放，绩效工资根据业绩按年考核。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司制定的《员工培训办法》，人力资源部每年制订培训计划，组织新员工入职培训、
专业技能培训、管理能力培训等培训活动。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 15,360
劳务外包支付的报酬总额 240,000
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监
会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司治理结构与相关制度。公司股东
大会、董事会、监事会继续依法独立运作，相关人员切实履行各自的权利、义务与职责。
（一）股东大会的运行情况
公司股东大会依照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使职权。公司
股东享有法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利，并承担相应的义务。报告期内，公司
各次股东大会均按照《公司章程》及《股东大会议事规则》规定的程序召开，公司的股东大会对
董事与监事任免、募投项目的变更、终止及延期以及重大项目合作等事项作出相关决议，切实发
挥股东大会的作用。并通过通讯或现场加通讯的方式，确保所有股东，尤其是中小股东能够充分
行使表决权。
（二）董事会的运行情况
公司董事会依照《董事会议事规则》的职权范围，并在战略委员会、提名委员会、审计委员
会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会的相互协作之下，使得董事会制度进一步规范。报告期
内，公司董事会均按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定的程序召开。公司董事会除审议
日常事项外，在高管聘免、优化公司内部管理机构、股权收购等方面继续发挥着重要作用。
（三）监事会的运行情况
公司监事会依照《公司章程》及《监事会议事规则》规定，认真履行职责切实维护公司及股
东的权益。公司现有监事四人。报告期内，公司监事会均按照上述规定召开。公司监事会除审议
日常事项外，在检查公司的财务、对董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等方面发
挥了重要作用。
（四）独立董事的运行情况
根据《公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》
等相关规定，公司独立董事仔细审阅公司年度报告、审计报告、董事会决议等有关文件资料，并
就相关事项发表了独立意见。此外，独立董事在公司有关募投项目、人员选聘等方面也发挥了重
要作用。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年度股东大会 2018-5-11 http://www.sse.com.cn 2018-5-12
2018 年第一次临时股东大会 2018-6-26 http://www.sse.com.cn 2018-6-27
2018 年第二次临时股东大会 2018-11-15 http://www.sse.com.cn 2018-11-16
股东大会情况说明
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2018 年年度报告
√适用 □不适用
公司于 2018 年 5 月 11 日召开了公司 2017 年度股东大会，会议由公司董事马永强主持，出席
会议的股东及股东代表共 12 名，代表公司有表决权股份 374,495,536 股。会议审议通过了《关于
终止募投项目之刊群建设出版项目并将募集资金永久性补充流动资金的议案》《关于终止或变更
募投项目之数字出版项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》等十七项议案。
公司于 2018 年 6 月 26 日召开了公司 2018 年第一次临时股东大会，会议由公司董事马永强主
持，出席会议的股东及股东代表共 7 名，代表公司有表决权股份 354,321,066 股。会议审议通过
了《关于更换公司董事的议案》《关于补选公司董事的议案》《关于选举公司监事的议案》共三
项议案。
公司于 2018 年 11 月 15 日召开了公司 2018 年第二次临时股东大会，会议由公司董事长马建
东主持，出席会议的股东及股东代表共 8 名，代表公司有表决权股份 363,342,708 股。会议审议
通过了《关于签署惠州市读者文化公园项目合作协议的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
是否 会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
董事 加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
马建东 否 5 5 3 0 0 否 1
赵金云 否 5 5 3 0 0 否 1
马永强 否 7 7 2 0 0 否 2
王卫平 否 7 7 2 0 0 否 2
覃东宜 否 9 9 5 0 0 否 1
吕益民 是 9 9 6 0 0 否 1
王志成 是 9 9 5 0 0 否 1
李宗义 是 9 9 4 0 0 否 3
王永生 否 3 3 1 0 0 否 0
陈泽奎 否 4 3 1 0 1 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
根据《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于印发的通知》（甘办字[2017]64 号），
读者集团作为公司的控股股东和飞天出版传媒集团有限公司（以下简称“飞天传媒”）实施战略
重组。因飞天传媒主要在甘肃省内从事发行、印刷、出版业务，其下辖或管理的甘肃省内 86 家新
华书店、3 家印刷厂及 1 家出版社，主要在出版和发行方面与公司存在同业竞争。
2018 年 4 月 16 日，公司收到读者集团发来的《关于避免与读者出版传媒股份有限公司同业
竞争的承诺函》。为促进读者传媒健康稳定发展、维护上市公司全体股东利益，根据中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上
市公司承诺及履行》的相关规定，读者集团就相关事宜承诺如下：
1、本次股权划转完成后，读者集团将在五年内通过资产注入、资产转让、关闭或停止相关业
务、剥离等方式整合其控制的与读者传媒所经营相同及相似业务的其他企业，消除同业竞争，以
符合有关法律、法规和公司章程的要求。
2、如读者集团或其控制的其他企业获得的商业机会与读者传媒及其子公司业务发生同业竞
争或可能发生同业竞争的，读者集团将立即通知或促使其控制的其他企业通知读者传媒及其子公
司，并应促成将该商业机会优先让予读者传媒及其子公司，避免与读者传媒及其子公司形成同业
竞争或潜在同业竞争，以确保读者传媒及其子公司其他股东利益不受损害。
3、除非读者传媒明确书面表示不从事该类业务或放弃相关计划，读者集团及其控制的其他企
业不新增任何与读者传媒及其子公司的经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营活动，亦
不会新增对任何与读者传媒及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业的投资。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《读者出版传媒股份有限公司 2018
年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
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□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中喜会计师事务所已对公司内部控制有效性进行了审计，出具了中喜专审字[2019]
第 0384 号内部控制审计报告，认为公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中喜审字【2019】第 0926 号
读者出版传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了读者出版传媒股份有限公司（以下简称“读者传媒”）财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了读者
传媒 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于读者传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我
们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）资产减值损失
1、事项描述
如财务报表附注五、35 所示，2018 年度资产减值损失账面金额为人民币 2,085.24 万元，其
中：2018 年度坏账准备计提金额为人民币 1,202.91 万元，存货跌价准备计提金额为人民币 884.03
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万元。本期金额与上年金额相比增长 56.56%，期末资产减值损失增长较多，因此，我们将此项事
项认定为关键审计事项。
2、资产减值损失-坏账准备审计应对
（1）对读者传媒信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测
试；
（2）分析读者传媒应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金
额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
（3）分析计算读者传媒资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏
账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
（4）通过分析读者传媒应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期
后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
（5）获取读者传媒坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计
提金额是否准确。
3、资产减值损失-存货跌价准备审计应对
（1）评价与存货跌价准备相关内部控制的设计与运行的有效性。
（2）获取存货跌价准备明细表，检查其金额是否正确，与损益表核对是否相符。
（3）执行分析性程序，检查存货跌价准备金额的合理性，与上年核算内容的一致性。
（4）检查存货跌价准备计提和核销的批准程序，取得书面报告等证明文件。
（5）获取存货跌价准备计算表，检查是否按照公司相关会计政策执行，检查以前年度计提的
准备本期转回情况。
政府补贴
1、事项描述
读者传媒 2018 年度计入当期损益的政府补助金额为 1,532.07 万元， 其中计入计入其他收益
1083.38 万元，营业外收入 448.68 万元，占本期净利润的 37.89%，由于政府补助金额占净利润比
例较大，我们将政府补助的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）评估读者传媒对于政府补助确认和计量的相关会计政策是否符合企业会计准则的规定。
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（2）检查 2018 年度与政府补助有关的文件及收款凭据，是否符合政府补助确认条件，分析
其与资产相关还是收益相关。
（3）检查政府补助资金使用的适当性，是否用于政府补助相关文件中予以明确指定的用途。
（4）检查与收益相关政府补助账务处理的准确性，了解其是用于补偿企业以后期间的相关成
本费用或损失还是用于补偿已发生的相关成本费用或损失，检查其会计处理的恰当性。
（5）检查计入递延收益与资产相关的政府补助，摊销期限是否合理，摊销的会计处理是否正
确。
四、 其他信息
读者传媒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估读者传媒 公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算读者传媒、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督读者传媒的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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2018 年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对 读者传媒 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 读者传媒 公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就读者传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高明来
（项目合伙人）
中国 北京 中国注册会计师：刘富锦
2019 年 4 月 24 日
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2018 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 读者出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 619,616,758.07 661,137,049.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 109,031,143.82 108,582,885.08
其中：应收票据 6,812,753.48 23,790,403.19
应收账款 102,218,390.34 84,792,481.89
预付款项 12,285,869.94 26,863,766.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,467,813.73 10,576,875.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 99,062,271.09 116,501,584.29
持有待售资产 3,160,169.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 299,235,503.33 307,773,834.07
流动资产合计 1,147,699,359.98 1,234,596,165.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 407,338,632.44 406,900,032.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 97,592,025.66 37,015,263.93
投资性房地产 94,453,190.03 71,671,375.60
固定资产 200,910,375.94 240,047,197.11
在建工程 5,129,085.52 8,212,399.32
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,058,704.61 29,961,563.93
开发支出 8,519,994.36 8,585,045.41
商誉
长期待摊费用 4,256,857.52 1,164,337.12
递延所得税资产 57,794.80 48,292.77
其他非流动资产 840,000.00
非流动资产合计 854,316,660.88 804,445,507.63
资产总计 2,002,016,020.86 2,039,041,672.71
流动负债：
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2018 年年度报告
短期借款 8,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 42,957,919.31 52,582,760.24
预收款项 74,159,263.45 59,528,473.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,089,616.37 28,802,474.16
应交税费 3,737,457.30 1,683,670.51
其他应付款 21,510,741.35 18,134,844.36
其中：应付利息 204,160.00 14,645.65
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 3,064,021.84
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 174,454,997.78 173,796,244.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 97,921,189.72 96,979,198.69
递延所得税负债 82,773.93 82,773.93
其他非流动负债
非流动负债合计 98,003,963.65 97,061,972.62
负债合计 272,458,961.43 270,858,217.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 576,000,000.00 576,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 245,000,980.08 300,983,980.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,580,304.67 105,480,198.08
一般风险准备
未分配利润 747,256,859.36 733,924,431.48
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2018 年年度报告
归属于母公司所有者权益合计 1,679,838,144.11 1,716,388,609.64
少数股东权益 49,718,915.32 51,794,845.99
所有者权益（或股东权益）合计 1,729,557,059.43 1,768,183,455.63
负债和所有者权益（或股东权 2,002,016,020.86 2,039,041,672.71
益）总计
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:读者出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 328,335,987.64 254,457,849.11
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 92,358,604.18 83,925,043.18
其中：应收票据 6,812,753.48 19,790,403.19
应收账款 85,545,850.70 64,134,639.99
预付款项 3,265,604.52 9,288,156.73
其他应收款 266,756,080.75 258,194,102.55
其中：应收利息
应收股利
存货 45,491,568.49 72,870,812.25
持有待售资产 450,000
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 291,000,000.00 302,512,209.79
流动资产合计 1,027,207,845.58 981,698,173.61
非流动资产：
可供出售金融资产 406,488,632.44 406,050,032.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 430,283,958.21 341,168,914.94
投资性房地产 12,015,595.90 12,520,797.94
固定资产 36,521,378.63 39,231,047.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,097,254.16 19,489,164.57
开发支出 6,080,608.07 8,585,045.41
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 840,000.00
非流动资产合计 917,487,427.41 827,885,002.51
资产总计 1,944,695,272.99 1,809,583,176.12
流动负债：
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2018 年年度报告
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 26,625,648.21 23,266,452.02
预收款项 4,740,291.98 9,826,964.14
应付职工薪酬 12,529,038.17 15,324,662.39
应交税费 2,418,732.87 368,154.05
其他应付款 148,432,834.80 7,733,189.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 194,746,546.03 56,519,422.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,290,448.93 27,908,517.15
递延所得税负债 82,773.93 82,773.93
其他非流动负债
非流动负债合计 14,373,222.86 27,991,291.08
负债合计 209,119,768.89 84,510,713.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 576,000,000.00 576,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 243,510,270.06 270,968,294.43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 109,210,523.41 103,110,416.82
未分配利润 806,854,710.63 774,993,751.31
所有者权益（或股东权益） 1,735,575,504.10 1,725,072,462.56
合计
负债和所有者权益（或股 1,944,695,272.99 1,809,583,176.12
东权益）总计
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
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2018 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 760,708,704.39 830,654,969.93
其中：营业收入 760,708,704.39 830,654,969.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 745,313,029.33 787,707,022.09
其中：营业成本 603,426,417.91 646,041,166.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,408,740.69 5,457,045.76
销售费用 32,211,283.16 29,728,526.01
管理费用 90,968,639.38 97,919,642.70
研发费用 3,616,765.08 5,968,163.82
财务费用 -11,171,188.99 -10,726,717.40
其中：利息费用 643,714.03 519,911.06
利息收入 11,891,693.83 10,425,461.02
资产减值损失 20,852,372.10 13,319,194.67
加：其他收益 10,833,832.08 12,896,182.98
投资收益（损失以“－”号填 11,651,913.40 5,944,158.43
列）
其中：对联营企业和合营企业 1,116,761.73 870,912.49
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,881,420.54 61,788,289.25
加：营业外收入 7,874,025.72 12,286,696.98
减：营业外支出 4,315,392.82 447,458.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号 41,440,053.44 73,627,528.20
填列）
减：所得税费用 1,009,798.06 76,052.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,430,255.38 73,551,475.94
（一）按经营持续性分类 40,430,255.38 73,551,475.94
1.持续经营净利润（净亏损以
40,430,255.38 73,551,475.94
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 40,430,255.38 73,551,475.94
1.归属于母公司股东的净利润 42,472,534.47 77,417,463.26
2.少数股东损益 -2,042,279.09 -3,865,987.32
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2018 年年度报告
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 40,430,255.38 73,551,475.94
归属于母公司所有者的综合收益 42,472,534.47 77,417,463.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,042,279.09 -3,865,987.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,208,241.86 元,上
期被合并方实现的净利润为：2,136,553.30 元。
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 539,673,117.13 610,941,480.74
减：营业成本 425,782,899.18 470,463,794.51
税金及附加 2,555,742.95 2,697,390.05
销售费用 10,678,908.04 12,146,682.41
管理费用 48,815,113.31 55,271,074.05
研发费用 1,058,275.32
财务费用 -3,645,148.83 -6,065,356.73
其中：利息费用
利息收入 3,604,841.37 6,090,819.44
资产减值损失 4,653,714.12 8,899,689.50
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2018 年年度报告
加：其他收益 3,399,743.87 7,201,841.34
投资收益（损失以“－”号填 10,331,147.06 9,497,400.62
列）
其中：对联营企业和合营企业 1,130,067.64 1,298,874.80
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,504,503.97 84,227,448.91
加：营业外收入 1,732,731.72 7,571,831.25
减：营业外支出 4,236,169.78 275,875.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号 61,001,065.91 91,523,404.26
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,001,065.91 91,523,404.26
（一）持续经营净利润（净亏损 61,001,065.91 91,523,404.26
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 61,001,065.91 91,523,404.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 670,404,782.70 652,909,015.55
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,664,459.91 8,776,221.59
收到其他与经营活动有关的 28,511,134.63 34,447,207.67
现金
经营活动现金流入小计 703,580,377.24 696,132,444.81
购买商品、接受劳务支付的现 445,447,154.99 475,499,565.79
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 96,474,979.29 94,204,766.12
的现金
支付的各项税费 17,505,513.00 22,183,892.69
支付其他与经营活动有关的 49,817,170.97 49,275,107.63
现金
经营活动现金流出小计 609,244,818.25 641,163,332.23
经营活动产生的现金流 94,335,558.99 54,969,112.58
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,001,108,982.91 730,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,784,734.17 8,826,025.48
处置固定资产、无形资产和其 3,007,540.00 72,518.50
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 3,138,002.07
收到的现金净额
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2018 年年度报告
收到其他与投资活动有关的 5,119,300.00
现金
投资活动现金流入小计 1,016,039,259.15 744,017,843.98
购建固定资产、无形资产和其 19,249,014.58 30,470,375.47
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,051,438,600.00 972,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
55,983,000.00
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 1,126,670,614.58 1,002,920,375.47
投资活动产生的现金流
-110,631,355.43 -258,902,531.49
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,411,800.00
其中：子公司吸收少数股东投 1,411,800.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 20,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 31,411,800.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 23,494,575.68 29,410,045.83
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 20,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 25,494,575.68 59,410,045.83
筹资活动产生的现金流 -25,494,575.68 -27,998,245.83
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 83,354.15 -80,753.25
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,707,017.97 -232,012,417.99
加：期初现金及现金等价物余 661,323,776.04 893,336,194.03
额
六、期末现金及现金等价物余额 619,616,758.07 661,323,776.04
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇 会计机构负责人：刘晓宇
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 407,909,482.43 431,613,553.74
75 / 173
2018 年年度报告
金
收到的税费返还 2,915,995.06 7,201,841.34
收到其他与经营活动有关的 153,993,310.14 25,467,005.77
现金
经营活动现金流入小计 564,818,787.63 464,282,400.85
购买商品、接受劳务支付的现 254,953,931.21 307,739,577.00
金
支付给职工以及为职工支付 55,960,312.03 52,544,528.64
的现金
支付的各项税费 10,691,795.77 16,224,051.51
支付其他与经营活动有关的 64,035,283.62 32,870,076.87
现金
经营活动现金流出小计 385,641,322.63 409,378,234.02
经营活动产生的现金流量净 179,177,465.00 54,904,166.83
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,001,108,982.91 720,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,784,734.17 8,721,835.98
处置固定资产、无形资产和其 1,840.00 19,321.03
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 432,000.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 24,411,208.39
现金
投资活动现金流入小计 1,034,738,765.47 728,741,157.01
购建固定资产、无形资产和其 3,949,943.63 5,985,537.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,107,421,600.00 1,106,950,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 5,709,812.55
现金
投资活动现金流出小计 1,117,081,356.18 1,112,935,537.28
投资活动产生的现金流 -82,342,590.71 -384,194,380.27
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 23,040,000.00 28,800,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 23,040,000.00 28,800,000.00
筹资活动产生的现金流 -23,040,000.00 -28,800,000.00
76 / 173
2018 年年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 83,264.24 -80,749.24
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 73,878,138.53 -358,170,962.68
加：期初现金及现金等价物余 254,457,849.11 612,628,811.79
额
六、期末现金及现金等价物余额 328,335,987.64 254,457,849.11
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇 会计机构负责人：刘晓宇
77 / 173
2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 576,000,000.00 300,983,980.08 105,480,198.08 733,924,431.48 51,794,845.99 1,768,183,455.63
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 576,000,000.00 300,983,980.08 105,480,198.08 733,924,431.48 51,794,845.99 1,768,183,455.63
三、本期增减变动
金额（减少以 0.00 -55,983,000.00 6,100,106.59 13,332,427.88 -2,075,930.67 -38,626,396.20
“－”号填列）
（一）综合收益总
42,472,534.47 -2,042,279.09 40,430,255.38
额
（二）所有者投入
-55,983,000.00 -33,651.58 -56,016,651.58
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
78 / 173
2018 年年度报告
4．其他 -55,983,000.00 -33,651.58 -56,016,651.58
（三）利润分配 6,100,106.59 -29,140,106.59 -23,040,000.00
1．提取盈余公积 6,100,106.59 -6,100,106.59
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,040,000.00 -23,040,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 576,000,000.00 245,000,980.08 111,580,304.67 747,256,859.36 49,718,915.32 1,729,557,059.43
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
79 / 173
2018 年年度报告
一、上年期末余额 288,000,000.00 588,983,950.08 96,114,202.32 694,672,963.98 52,291,214.59 1,720,062,330.97
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 288,000,000.00 588,983,950.08 96,114,202.32 694,672,963.98 52,291,214.59 1,720,062,330.97
三、本期增减变动
金额（减少以 288,000,000.00 -287,999,970.00 9,365,995.76 39,251,467.50 -496,368.60 48,121,124.66
“－”号填列）
（一）综合收益总
77,417,463.26 -3,865,987.32 73,551,475.94
额
（二）所有者投入
1,411,770.00 1,411,770.00
和减少资本
1．所有者投入的
1,411,770.00 1,411,770.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 9,365,995.76 -38,165,995.76 -28,800,000.00
1．提取盈余公积 9,365,995.76 -9,365,995.76
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-28,800,000.00 -28,800,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
288,000,000.00 -288,000,000.00
内部结转
1．资本公积转增
288,000,000.00 -288,000,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
80 / 173
2018 年年度报告
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 30.00 1,957,848.72 1,957,878.72
四、本期期末余额 576,000,000.00 300,983,980.08 105,480,198.08 733,924,431.48 51,794,845.99 1,768,183,455.63
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减： 专
其他
项目 优 永 库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 收益
股 债 股 备
一、上年期末余额 576,000,000.00 270,968,294.43 103,110,416.82 774,993,751.31 1,725,072,462.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 576,000,000.00 270,968,294.43 103,110,416.82 774,993,751.31 1,725,072,462.56
三、本期增减变动
金额（减少以 -27,458,024.37 6,100,106.59 31,860,959.32 10,503,041.54
“－”号填列）
（一）综合收益总
61,001,065.91 61,001,065.91
额
（二）所有者投入
-27,458,024.37 -27,458,024.37
和减少资本
81 / 173
2018 年年度报告
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -27,458,024.37 -27,458,024.37
（三）利润分配 6,100,106.59 -29,140,106.59 -23,040,000.00
1．提取盈余公积 6,100,106.59 -6,100,106.59
2．对所有者（或股
-23,040,000.00 -23,040,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 576,000,000.00 243,510,270.06 109,210,523.41 806,854,710.63 1,735,575,504.10
上期
其他权益工具 减： 专
其他
项目 优 永 库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 收益
股 债 股 备
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2018 年年度报告
一、上年期末余额 288,000,000.00 558,968,294.43 93,958,076.39 721,422,687.48 1,662,349,058.30
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 288,000,000.00 558,968,294.43 93,958,076.39 721,422,687.48 1,662,349,058.30
三、本期增减变动
金额（减少以 288,000,000.00 -288,000,000.00 9,152,340.43 53,571,063.83 62,723,404.26
“－”号填列）
（一）综合收益总
91,523,404.26 91,523,404.26
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,152,340.43 -37,952,340.43 -28,800,000.00
1．提取盈余公积 9,152,340.43 -9,152,340.43
2．对所有者（或股
-28,800,000.00 -28,800,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
288,000,000.00 -288,000,000.00
内部结转
1．资本公积转增资
288,000,000.00 -288,000,000.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
83 / 173
2018 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 576,000,000.00 270,968,294.43 103,110,416.82 774,993,751.31 1,725,072,462.56
法定代表人：马建东 主管会计工作负责人：刘晓宇会计机构负责人：刘晓宇
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
读者出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国原新闻
出版总署《关于同意设立读者出版传媒股份有限公司的批复》（新出审字[2009]668 号）和甘肃
省人民政府《关于同意读者出版集团公司发起设立读者出版传媒股份有限公司》 甘政函[2009]111
号）批准，由读者出版集团有限公司（以下简称“读者集团”）、中国化工集团公司、时代出版
传媒股份有限公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司和酒泉钢铁（集团）有限责任公司于 2009
年 12 月 28 日共同发起设立。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1377 号《关于核准读者出版传媒股份有限公司
首次公开发行股票的批复》文件核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股，
每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 9.77 元，截止 2015 年 12 月 4 日本公司收到募集资
金总额为人民币 586,200,000.00 元，扣除与发行相关费用 82,255,000.00 元后，募集资金净额
503,945,000.00 元。其中：新增股本人民币 60,000,000.00 元，出资额溢价 443,945,000.00 元
记入资本公积—股本溢价。变更后注册资本为人民币 240,000,000.00 元，股份总数 240,000,000
股。
根据公司 2015 年度股东大会决议和修改后章程规定，公司按每 10 股转增 2 股的比例，以资
本公积向全体股东转增股份总额 48,000,000 股，每股面值 1 元，计增加股本 48,000,000.00 元，
变更后注册资本为人民币 288,000,000.00 元，股份总数 288,000,000 股。
根据本公司 2016 年度股东大会决议和修改后章程规定，本公司申请增加注册资本人民币
288,000,000.00 元，公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
288,000,000 股，计增加股本 288,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 576,000,000.00
元。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司统一社会信用代码为：9162000069563405XC。
法定代表人：马建东
注册资本：57,600.00 万元
经营范围：组织所属单位出版物的出版及版权服务、发行（含总发行、批发、零售以及连锁
经营、展览）、印刷（复制）、进出口相关业务，数字网络出版等新媒体技术开发，印刷设备、
纸张、纸浆、玉米淀粉、化工原料、印刷耗材及纸张（纸浆）等制品的批发零售，广告设计、制
作、代理和发布，电子阅读设备、旅游服务、会务服务、创意服务、企业形象与企业文化活动策
划、组织及推广，市场营销策划，百货、工艺品、包装材料的生产、销售，食品、保健品销售，
医疗器械等相关产品的销售、文化用品生产、批发、零售，动漫产品制作，投资管理；互联网信
息服务业务（以上涉及行政许可及资质的凭有效许可证和资质证经营）。
本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 24 日决议批准报出。
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2018 年年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司
读者甘肃数码科技有限公司
北京旺财传媒广告有限公司
甘肃人民出版社有限责任公司
读者新媒体发展有限公司
甘肃华夏理财报社有限责任公司
甘肃科学技术出版社有限责任公司
甘肃少年儿童出版社有限责任公司
甘肃教育出版社有限责任公司
读者出版社有限责任公司
甘肃民族出版社有限责任公司
敦煌文艺出版社有限责任公司
北京读者天元文化传播有限公司
读者文化传播有限责任公司
读者（上海）文化创意有限公司
甘肃文化出版社有限责任公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合
称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表均以
历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
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2018 年年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同
一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对
于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本
之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，
确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值
列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合
并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的
差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财
务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，抵
销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
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2018 年年度报告
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
1）金融资产、金融负债的分类、确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。公
司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期
投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负
债。
2）金融工具的计量方法
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式
有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单
独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价
值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始
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入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊
余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确
认为投资收益。
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。
持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账
面价值之间的差额计入当期损益。
④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期
间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形
成的利得或损失直接计入其他综合收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确
认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易
费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
1）金融资产转移的确认：
公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产
的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产。
②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价
值回购。
③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一
项重大价外期权。
2）金融资产转移的计量
金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益。
金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到
的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金
融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（3）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
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（4）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃
市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同
条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款
项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（5）金融资产减值准备测试及提取
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金
融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准
备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的
因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，
在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其
减值准备不得通过损益转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元以上的应收款项
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应
收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值
的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征
划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资
产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
账龄组合 以除其他组合外的应收款项的账龄为信用风险
特征划分组合
其他组合 合并范围内关联方及应收本公司之母公司及其
下属公司款项以及预计不发生减值的其他款项
按组合计提坏账准备的计提方法
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账龄组合 账龄分析法
其他组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 40 40
4－5 年 60 60
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
（2）计价方法：存货采用实际成本计价；原材料及库存商品领用或发出时采用加权平均法结
转成本，周转材料采用一次摊销法进行摊销。
（3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：
出版企业于每期期末终了对库存出版物存货进行全面清查并实行分年核价，按以下方法提取
跌价准备：
纸质图书分年提取图书跌价准备。当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价
提取 10%～20%(含)；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取 20%～30%（含）；前三年及三
年以上的，按年末库存图书总定价提取 30%～40%。
纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，按年末库存实际成本全额提取出版物跌价准备。
音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)，按年末库存实际成本的 10%～30%提取跌价准
备，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%，
即按年末库存实际成本的 90%计提跌价准备；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
所有各类跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。
发行单位对正常经营的出版物，批发公司于每期期末终了按照库存图书总定价的 3%提取准备
金，零售公司计提商品削价准备金，于每期期末终了按照库存图书总定价的 5%提取。
（4）存货盘存制度：采用永续盘存制度。
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13. 持有待售资产
√适用 □不适用
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且
该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进
行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括
单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，
或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组
被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为
持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前
的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调
整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时
计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3） 后续计量及损益确认
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
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经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，
按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销，具体如下：
类别 折旧年限或摊销年限(年) 残值率 年折旧率或摊销率
(%)
房屋及建筑物 10～35 3% 2.77～9.7
土地 按照土地出让合同规定的使用年限
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计期间的有形资产。
（2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量；股东投入的固定资产按评估确认价值入
账。
（3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10～35 3% 2.77～9.7
机器设备 直线法 10～20 3% 4.85～9.7
交通运输工具 直线法 5～10 3% 9.7～19.4
电子及其他设备 直线法 3～5 3% 19.4～32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、
机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固
定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，
办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费
用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者
生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者
可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或
可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
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（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且
中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，
计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专
门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资
产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的
加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益
的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定
权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、
或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的
期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿
命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核：企业于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如
果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变
其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使
用寿命有限无形资产的处理原则处理。
项目 摊销年限（年）
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
著作权 20
软件 4～10
（4）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用
权，按成本进行初始计量；股东投入的土地使用权按评估确认价值入账。公司购入的土地使用权
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用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项
目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行
摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符
合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使
其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生
可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，
如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
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24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4).他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时
义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负
债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
销售出版物的收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。采取预交
定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收入；采取直接收款方式销售出版物
时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交给购买方时确认销售出版物收入；附有退回
条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，
没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售出版物收入。
销售数码产品的收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。采取订
货方式销售数码产品时，在发出产品后对方确认收货后,进行结算确认销售收入；采取直接收款方
式销售数码产品时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交给购买方时确认销售出版物
收入；附有退回条件销售数码产品时，明确退货率及退货期的，在售出产品的退货期满进行结算
时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
（2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采
用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占
应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能
够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本
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公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时
间和方法计算确定。
（4）广告收入确认原则：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认
投放计划，在广告见诸媒体后确认收入。
29. 政府补助
√适用 □不适用
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（3）、与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（4）、已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处
理：①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；②存在相关递延收益的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；③属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同
时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
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税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（5） 递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于
实际发生时计入当期损益。
②公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资
收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三 应收票据及应收账款
年度一般企业财务报表格式的
届监事会第十一次 会议审议通 2018 年 期 末 余 额
通知》的相关规定（财会（2018）
过《关于会计报表格式调整的议 109,031,143.82 元
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的 其 中 ： 应 收 票 据
届监事会第十一次 会议审议通
通知》的相关规定（财会（2018） 6,812,753.48 元
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的
届监事会第十一次 会议审议通 应收账款 102,218,390.34 元
通知》的相关规定（财会（2018）
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的 应付票据及应付账款 2018 年
届监事会第十一次 会议审议通
通知》的相关规定（财会（2018） 期末余额 42,957,919.31 元
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的
届监事会第十一次 会议审议通 其中：应付票据
通知》的相关规定（财会（2018）
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的
届监事会第十一次 会议审议通 应付账款 42,957,919.31 元
通知》的相关规定（财会（2018）
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的 管理费用 2018 年累计发生额
届监事会第十一次 会议审议通
通知》的相关规定（财会（2018） 90,968,639.38 元
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
2018 年 10 月 24 日召开的第
按照《财政部关于修订印发 2018
三届董事会第十八次会议、第三
年度一般企业财务报表格式的 研发费用 2018 年累计发生额
届监事会第十一次 会议审议通
通知》的相关规定（财会（2018） 3,616,765.08 元
过《关于会计报表格式调整的议
15 号）
案》
其他说明
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2018 年年度报告
财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2018〕
15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应
收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应
收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原
“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付
票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长
期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和
“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；
所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 16%、10%、6%、5%
期允许抵扣的进项税后的余额
计算）
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、免税
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
文化事业费 广告收入 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
读者甘肃数码科技有限公司 25%
北京旺财传媒广告有限公司 25%
读者新媒体发展有限公司 25%
甘肃华夏理财报社有限责任公司 25%
北京读者天元文化传播有限公司 25%
读者文化传播有限责任公司 25%
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 25%
读者（上海）文化创意有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税优惠及批文
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2018 年年度报告
2014 年 4 月 2 日，国务院办公厅下发关于印发《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》国办发[2014]15 号文，2014 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日继续适用于转制企业的免征企业所得税优惠政策。根据 2018 年 2 月 1 日兰州市城关
区地方税务一局税务事项通知书（城关地税-税通[2018] 989 号），读者出版传媒股份有限公司
继续享受企业所得税免税优惠。
甘肃民族出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处
理事项批复通知书（兰国税批字[2014]011 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根据 2018
年 2 月 5 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35487 号），
甘肃民族出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
读者出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事
项批复通知书（兰国税批字[2014]009 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。
甘肃少年儿童出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税
务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]008 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根
据 2018 年 2 月 5 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35477
号），甘肃少年儿童出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
甘肃教育出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处
理事项批复通知书（兰国税批字[2014]010 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根据 2018
年 2 月 5 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35481 号），
甘肃教育出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
敦煌文艺出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处
理事项批复通知书（兰国税批字[2014]005 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根据 2018
年 2 月 5 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35483 号），
敦煌文艺出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
甘肃科学技术出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税
务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]007 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根
据 2018 年 1 月 16 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 832
号），甘肃科学技术出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
甘肃人民出版社有限责任公司 2015 年 2 月 6 日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处
理事项批复通知书（兰过税批字[2014]011 号）同意免征 2014-2018 年度的企业所得税。根据 2018
年 2 月 5 日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35480 号），
甘肃人民出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。
甘肃文化出版社有限责任公司根据财政部、国家税务总局、中共中央宣传部《关于继续实施
文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014] 84 号），
对经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。
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2018 年年度报告
（2）增值税优惠及批文
依据《增值税暂行条例》，本公司分别按销售收入的 17%（16%）和 11%（10%）计算销项税额，
符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
根据2018年6月5日《财政部、税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》财税
[2018]53号精神，为促进我国宣传文化事业的发展，自2018年1月1日起至2020年12月31日，公司
及其下属的子公司甘肃人民出版社有限责任公司、甘肃民族出版社有限责任公司、甘肃科学技术
出版社有限责任公司、读者出版社有限责任公司、敦煌文艺出版社有限责任公司、甘肃教育出版
社有限责任公司、甘肃少年儿童出版社有限责任公司、甘肃文化出版社有限责任公司继续享受增
值税先征后退的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 75,770.99 152,112.79
银行存款 619,118,995.26 660,873,265.32
其他货币资金 421,991.82 111,671.52
合计 619,616,758.07 661,137,049.63
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,812,753.48 23,790,403.19
应收账款 102,218,390.34 84,792,481.89
合计 109,031,143.82 108,582,885.08
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
银行承兑票据 6,812,753.48 23,790,403.19
合计 6,812,753.48 23,790,403.19
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 71,787,946.89
商业承兑票据
合计 71,787,946.89
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 7,277,933.13 5.54 6,740,574.06 92.62 537,359.07 5,654,071.63 5.22 5,461,666.83 96.60 192,404.80
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 120,131,726.15 91.42 18,450,694.88 17.43 101,681,031.27 98,776,968.20 91.22 14,176,891.11 17.21 84,600,077.09
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 3,992,444.80 3.04 3,992,444.80 100.00 3,852,996.80 3.56 3,852,996.80 100
的应收账款
合计 131,402,104.08 / 29,183,713.74 / 102,218,390.34 108,284,036.63 / 23,491,554.74 / 84,792,481.89
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款
计提比例
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
兰州市邮政局图书报 部分欠款时间长，收
7,277,933.13 6,740,574.06 92.62
刊零售销售总公司 回的可能性小
合计 7,277,933.13 6,740,574.06 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 74,396,739.48 3,719,836.97 5.00
1至2年 13,196,664.72 1,319,666.46 10.00
2至3年 4,088,778.71 817,755.73 20.00
3 年以上
3至4年 697,930.61 279,172.24 40.00
4至5年 2,847,656.02 1,708,593.61 60.00
5 年以上 10,605,669.87 10,605,669.87 100.00
合计 105,833,439.41 18,450,694.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 坏账准备 计提比例 不计提理由
兰州新华印刷厂 9,023,654.44 受同一控制人控制
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 4,640,843.33 受同一控制人控制
读者文化旅游股份有限公司 9,925.00 受同一控制人控制
甘肃读者印象国际旅行社有限公司 126.9 受同一控制人控制
甘肃读者研学教育科技有限公司 6,627.27 受同一控制人控制
读者出版集团有限公司 210,000.00 母公司
天水新华印刷厂 240 受同一控制人控制
甘肃新华飞天印刷物资经营公司 395,760.80 受同一控制人控制
甘肃飞天数码印刷有限公司 11,009.00 受同一控制人控制
合 计 14,298,286.74
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例
北京学友园文化发展有限公司 2,624,427.36 2,624,427.36 100.00% 收回的可能性小
慈铭健康体检管理集团股份有限公司 23,369.44 23,369.44 100.00% 收回的可能性小
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2018 年年度报告
广汽本田汽车有限公司 1,155,200.00 1,155,200.00 100.00% 收回的可能性小
平安银行股份有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 收回的可能性小
对方已注销，尚未办理
甘肃新供销电子商务股份有限公司 139,448.00 139,448.00 100.00%
核销手续
合 计 3,992,444.80 3,992,444.80
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,728,357.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 36,198.96 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账
款账面余 坏账准备期
单位名称 账面余额 年限
额的比例 末余额
(%)
兰州新华印刷厂 9,023,654.44 1 年以内 6.87
上海中华印刷有限公司 7,988,059.76 1 年以内 6.08 399,402.99
兰州市邮政图书报刊销售总公司 7,277,933.13 1-5 年 5.54 6,740,574.06
贵州新华印务有限责任公司 5,800,234.80 1 年以内、1-2 年 4.41 361,853.01
安徽新华印刷股份有限公司 4,722,741.42 1 年以内、1-2 年 3.59 375,926.10
合计 34,812,623.55 26.49 7,877,756.16
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,458,222.80 76.98% 25,306,139.74 94.20
1至2年 1,446,861.97 11.78% 419,519.61 1.56
2至3年 242,992.72 1.98% 990,886.29 3.69
3 年以上 1,137,792.45 9.26% 147,221.16 0.55
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2018 年年度报告
合计 12,285,869.94 100.00% 26,863,766.80 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
与本公 占预付款项账面
单位名称 金额 年限
司关系 价值比例（%）
山东华泰纸业股份有限公司 供应商 1,512,521.46 1 年以内 12.31
甘肃天地印务有限公司 供应商 1,177,025.00 1 年以内 9.58
甘肃华盛嘉禾建设工程有限公司 供应商 1,031,000.00 1 年以内 8.39
深圳矽沃移动科技有限公司 供应商 890,461.40 2-3 年 、3-4 年 7.25
兰州智达创诚电子科技有限公司 供应商 809,095.00 1 年以内 6.59
合计 5,420,102.86 44.12
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 8,467,813.73 10,576,875.98
合计 8,467,813.73 10,576,875.98
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 6,145,357.64 37.67 6,145,357.64 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 9,291,334.68 56.96 823,520.95 18.7 8,467,813.73 11,245,093.09 92.65 668,217.11 12.78 10,576,875.98
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
876,328.22 5.36 876,328.22 100 892,511.62 7.35 892,511.62 100
准备的其他应收
款
合计 16,313,020.54 99.98 7,845,206.81 48.09 8,467,813.73 12,137,604.71 / 1,560,728.73 / 10,576,875.98
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
深圳市云汇数码科 诉讼阶段，收回的
6,145,357.64 6,145,357.64 100.00
技有限公司 可能性较小
合计 6,145,357.64 6,145,357.64 100.00 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,206,082.79 110,304.14 5.00
1至2年 1,066,208.81 106,620.89 10.00
2至3年 382,827.11 76,565.42 20.00
3 年以上
3至4年 301,872.35 120,748.94 40.00
4至5年 96,591.00 57,954.60 60.00
5 年以上 351,326.96 351,326.96 100.00
合计 4,404,909.02 823,520.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收出口退税 无坏账风险
4,884,425.66
受同一控制人控
甘肃新华飞天物业管理有限公司 2,000.00
制
合 计 4,886,425.66
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京惠裕咨询顾 876,328.22 876,328.22 100.00%
问有限公司 收回的可能性小
合 计 876,328.22 876,328.22 100.00%
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 4,884,425.66 4,884,425.66
保证金 1,789,062.34 1,837,311.10
备用金、借款 8,615,901.24 2,669,176.50
先征后返的增值税 1,112,406.24
其他 1,023,631.30 1,634,285.21
合计 16,313,020.54 12,137,604.71
(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,300,781.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 120.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 16,183.40
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
深圳市云汇数码
货款 6,145,357.64 2-3 年 37.67 6,145,357.64
科技有限公司
出口退税 退税款 4,884,425.66 1 年以内 29.94
北京惠裕咨询顾
代垫款项 876,328.22 1-2 年、2-3 年 5.37 876,328.22
问有限公司
上海擘翔物业管
保证金 410,625.00 1-2 年 2.52 41,062.50
理有限公司
1 年以内、1-2 年、
周甲克 备用金 300,000.00 1.84 34,954.71
2-3 年
7,097,703.07
合计 12,616,736.52 77.34
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,551,637.67 38,551,637.67 77,607,202.93 77,607,202.93
在产品 26,855,836.38 26,855,836.38 9,514,915.32 9,514,915.32
库存商品 43,230,684.61 26,847,787.29 16,382,897.32 37,563,400.62 20,648,520.15 16,914,880.47
发出商品 25,311,654.56 8,039,754.84 17,271,899.72 18,464,093.77 5,999,508.20 12,464,585.57
合计 133,949,813.22 34,887,542.13 99,062,271.09 143,149,612.64 26,648,028.35 116,501,584.29
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 20,648,520.15 6,583,694.97 143,530.45 240,897.38 26,847,787.29
发出商品 5,999,508.20 2,239,537.69 199,291.05 8,039,754.84
合计 26,648,028.35 8,823,232.66 342,821.50 240,897.38 34,887,542.13
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴及待抵扣增值税、预缴所得税、
8,235,503.33 7,773,834.07
预缴文化建设事业费
理财产品 291,000,000.00 300,000,000.00
合计 299,235,503.33 307,773,834.07
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2018 年年度报告
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售权
407,338,632.44 407,338,632.44 406,900,032.44 406,900,032.44
益工具：
按成本计
407,338,632.44 407,338,632.44 406,900,032.44 406,900,032.44
量的
合计 407,338,632.44 407,338,632.44 406,900,032.44 406,900,032.44
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 本 本 本 资单位 现
单位 本期 期 期 期 期 期 持股比 金
期初 期末 例(%) 红
增加 减 初 增 减 末
少 加 少 利
泰山传媒股
6,124,032.44 6,124,032.44 10
份有限公司
北京企通新
传网络科技 350,000.00 350,000.00 7
有限公司
华龙证券股
199,926,000.00 199,926,000.00 1.2108
份有限公司
惠州市读者
文化发展有 500,000.00 438,600.00 938,600.00 10
限公司
黄河财产保
险股份有限 200,000,000.00 200,000,000.00 8
公司
合计 406,900,032.44 438,600.00 407,338,632.44
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减 其他
期初 权益法下确 宣告发放 期末 准备
被投资单位 少 综合 其他权益 计提减值
余额 追加投资 认的投资损 现金股利 其他 余额 期末
投 收益 变动 准备
益 或利润 余额
资 调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
新星出版社
有限责任公 30,511,587.79 1,296,989.32 540,000.00 31,268,577.11
司
北京爱财神
数据科技有 4,099,194.52 -13,305.91 4,085,888.61
限公司
甘肃读者光
大基金管理 2,404,481.62 -166,921.68 2,237,559.94
有限公司
甘肃读者光
大新兴产业
并购基金 60,000,000.00 60,000,000.00
（有限合
伙）
小计 37,015,263.93 60,000,000.00 1,116,761.73 540,000.00 97,592,025.66
合计 37,015,263.93 60,000,000.00 1,116,761.73 540,000.00 97,592,025.66
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2018 年年度报告
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 82,542,686.09 2,916,077.43 85,458,763.52
2.本期增加金额 30,934,834.76 30,934,834.76
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 30,934,834.76 30,934,834.76
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 113,477,520.85 2,916,077.43 116,393,598.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13,167,434.72 619,953.20 13,787,387.92
2.本期增加金额 8,083,313.29 69,707.04 8,153,020.33
（1）计提或摊销 2,439,370.14 69,707.04 2,509,077.18
（2）固定资产转入 5,643,943.15 5,643,943.15
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,250,748.01 689,660.24 21,940,408.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 92,226,772.84 2,226,417.19 94,453,190.03
2.期初账面价值 69,375,251.37 2,296,124.23 71,671,375.60
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
固定资产
(2).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原
值：
1.期初余额 202,287,038.18 57,038,088.99 10,155,174.42 41,542,349.16 311,022,650.75
2.本期增加
405,772.89 293,096.00 4,827,727.93 5,526,596.82
金额
（1）购置 405,772.89 293,096.00 1,999,662.06 2,698,530.95
（2）在建工
2,828,065.87 2,828,065.87
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少
33,939,834.76 2,791,610.99 293,096.00 941,729.01 37,966,270.76
金额
（1）处置或
3,005,000.00 2,791,610.99 293,096.00 941,729.01 7,031,436.00
报废
（2）转入投
30,934,834.76 30,934,834.76
资性房地产
4.期末余额 168,347,203.42 54,652,250.89 10,155,174.42 45,428,348.08 278,582,976.81
二、累计折
旧
1.期初余额 33,322,260.78 4,415,691.53 6,817,668.26 26,419,833.07 70,975,453.64
2.本期增加
5,560,728.87 2,871,430.50 596,808.65 4,522,677.28 13,551,645.30
金额
（1）计提 5,560,728.87 2,871,430.50 596,808.65 4,522,677.28 13,551,645.30
3.本期减少
6,263,084.16 235,726.65 355,687.26 6,854,498.07
金额
（1）处置或
619,141.01 235,726.65 355,687.26 1,210,554.92
报废
（2）转入投
5,643,943.15 5,643,943.15
资性房地产
4.期末余额 32,619,905.49 7,051,395.38 7,414,476.91 30,586,823.09 77,672,600.87
三、减值准
备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价
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2018 年年度报告
值
1.期末账面
135,727,297.93 47,600,855.51 2,740,697.51 14,841,524.99 200,910,375.94
价值
2.期初账面
168,964,777.40 52,622,397.46 3,337,506.16 15,122,516.09 240,047,197.11
价值
(3).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
读者新媒体大厦 126,747,451.12 17,996,836.55 108,750,614.57 正在招商中
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,129,085.52 8,212,399.32
工程物资
合计 5,129,085.52 8,212,399.32
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
动漫影城项目
少数民族数字教
2,828,065.87 2,828,065.87
学平台项目
书店装修 83,431.37 83,431.37 338,679.30 338,679.30
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2018 年年度报告
四库全书建设项
5,045,654.15 5,045,654.15 5,045,654.15 5,045,654.15
目
合计 5,129,085.52 5,129,085.52 8,212,399.32 8,212,399.32
(3).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,862,280.73 4,145,475.03 121,380.00 5,546,020.23 38,675,155.99
2.本期增加金额 7,583,300.14 7,583,300.14
(1)购置 7,583,300.14 7,583,300.14
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额 118,483.82 118,483.82
(1)处置 118,483.82 118,483.82
4.期末余额 28,862,280.73 4,145,475.03 121,380.00 13,010,836.55 46,139,972.31
二、累计摊销
1.期初余额 4,436,419.45 552,430.01 26,299.00 3,698,443.60 8,713,592.06
2.本期增加金额 566,576.67 416,347.95 24,276.00 360,475.02 1,367,675.64
（1）计提 566,576.67 416,347.95 24,276.00 360,475.02 1,367,675.64
3.本期减少金额
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2018 年年度报告
(1)处置
4.期末余额 5,002,996.12 968,777.96 50,575.00 4,058,918.62 10,081,267.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,859,284.61 3,176,697.07 70,805.00 8,951,917.93 36,058,704.61
2.期初账面价值 24,425,861.36 3,593,045.02 95,081.00 1,847,576.55 29,961,563.93
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
21、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额
网络有声阅读项目 5,827,828.84 252,779.23 6,080,608.07
ERP 系统 2,757,216.57 4,586,483.33 6,285,424.58 1,058,275.32
“一带一路”背景下的敦煌
学和丝绸之路研究数据库与 1,787,735.80 1,787,735.80
知识服务
杂志资源数字化系统研发 651,650.49 651,650.49
合计 8,585,045.41 252,779.23 7,025,869.62 6,285,424.58 1,058,275.32 8,519,994.36
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2018 年年度报告
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 907,443.09 3,442,869.34 693,970.62 3,656,341.81
数字出版项
256,894.03 85,631.40 171,262.63
目服务费
房租 488,568.60 59,315.52 429,253.08
合计 1,164,337.12 3,931,437.94 838,917.54 4,256,857.52
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
计提坏账准备 231,179.21 57,794.80 193,171.08 48,292.77
合计 231,179.21 57,794.80 193,171.08 48,292.77
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
资产评估增值 331,095.72 82,773.93 331,095.72 82,773.93
合计 331,095.72 82,773.93 331,095.72 82,773.93
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2018 年年度报告
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 18,717,921.07 4,451,684.46
可抵扣亏损 101,314,183.33 101,404,487.49
合计 120,032,104.40 105,856,171.95
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,825,749.73
2018 年 1,328,571.31 2,198,118.79
2019 年 9,484,091.17 9,484,091.17
2020 年 21,330,277.97 28,951,353.22
2021 年 15,799,456.30 24,523,244.58
2022 年 29,226,919.67 34,421,930.00
2023 年 24,144,866.91
合计 101,314,183.33 101,404,487.49 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付软件款 840,000.00
合计 840,000.00
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 8,000,000.00 10,000,000.00
合计 8,000,000.00 10,000,000.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据
应付账款 42,957,919.31 52,582,760.24
合计 42,957,919.31 52,582,760.24
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
□适用 √不适用
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 29,553,618.90 46,541,112.91
1～2 年 10,658,820.76 3,951,662.25
2～3 年 2,243,365.19 1,184,920.82
3 年以上 502,114.46 905,064.26
合计 42,957,919.31 52,582,760.24
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
印刷费 5,247,190.11 尚未结算
编审费 3,271,411.53 尚未结算
工程款 2,128,115.14 尚未结算
合计 10,646,716.78 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
1 年以内 58,650,412.12 54,462,045.68
1～2 年 11,834,592.67 3,172,520.49
2～3 年 2,214,645.76 1,092,971.56
3 年以上 1,459,612.90 800,935.62
合计 74,159,263.45 59,528,473.35
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收图书款 15,508,851.33 尚未完工
合计 15,508,851.33 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,365,804.22 77,874,999.78 82,341,584.21 23,899,219.79
二、离职后福利-设定提存计划 436,669.94 12,714,694.52 12,960,967.88 190,396.58
三、辞退福利 48,500.00 48,500.00
四、一年内到期的其他福利
合计 28,802,474.16 90,638,194.30 95,351,052.09 24,089,616.37
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
24,803,418.88 61,496,961.00 67,920,702.39 18,379,677.49
补贴
二、职工福利费 4,433,391.21 3,076,172.81 1,357,218.40
三、社会保险费 55,964.36 4,344,229.69 4,333,531.08 66,662.97
其中：医疗保险费 48,227.24 4,021,260.37 4,011,047.48 58,440.13
工伤保险费 2,530.54 106,513.54 103,043.50 6,000.58
生育保险费 5,206.58 216,455.78 219,440.10 2,222.26
四、住房公积金 33,070.36 5,244,234.68 5,235,809.52 41,495.52
五、工会经费和职工教育
3,473,350.62 2,356,183.20 1,775,368.41 4,054,165.41
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 28,365,804.22 77,874,999.78 82,341,584.21 23,899,219.79
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2018 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 124,102.70 7,646,024.65 7,649,809.91 120,317.44
2、失业保险费 212.10 189,451.65 188,907.16 756.59
3、企业年金缴费 312,355.14 4,879,218.22 5,122,250.81 69,322.55
合计 436,669.94 12,714,694.52 12,960,967.88 190,396.58
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,370,319.57 776,938.35
企业所得税 71,406.87 137,124.82
个人所得税 792,081.82 586,869.3
城市维护建设税 123,459.22 56,191.45
土地使用税 0.28
房产税 262,945.08 83,381.41
教育费附加 52,553.47 24,058.1
地方教育费附加 34,479.33 16,035.38
其他税金 30,211.94 135.55
文化事业费 2,935.87
合计 3,737,457.30 1,683,670.51
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 204,160.00 14,645.65
应付股利
其他应付款 21,306,581.35 18,120,198.71
合计 21,510,741.35 18,134,844.36
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 204,160.00 14,645.65
合计 204,160.00 14,645.65
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2018 年年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
稿酬 12,827,360.58 12,627,021.59
押金 1,304,189.50 3,365,335.68
暂收款 156,352.79 266,577.30
欠款 2,475,728.78 1,085,650.19
其他 4,542,949.70 775,613.95
合计 21,306,581.35 18,120,198.71
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司负债 3,064,021.84
合计 3,064,021.84
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
尚未达到结
政府补助 96,979,198.69 12,054,000.00 11,112,008.97 97,921,189.72
转条件
合计 96,979,198.69 12,054,000.00 11,112,008.97 97,921,189.72
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2018 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入其他 与资
其
收益金额 产相
本期新增补助金 本期计入营业 他
负债项目 期初余额 期末余额 关/与
额 外收入金额 变
收益
动
相关
“云图书馆”项目补贴 3,088,241.35 3,088,241.35 收益
《基于大数据的动漫 UGC 创意资源服务众包云
2,000,000.00 2,000,000.00 资产
平台
读者有声读物网络服务平台建设 7,177,622.87 614,909.58 6,562,713.29 资产
《青少年红色经典人物》图书补贴 60,389.16 60,389.16 收益
放大镜下看读者图书补贴 60,000.00 60,000.00 收益
《走近敦煌丛书》图书补贴 33,000.00 33,000.00 收益
中国丝绸之路图书补贴 352,100.00 352,100.00 收益
敦煌讲座书系补贴 260,000.00 91,110.69 168,889.31 收益
兰州大学敦煌学补贴 44,687.12 44,687.12 收益
《读者》电子版、藏文版补贴 15,937.19 15,937.19 收益
花儿”源流史稿图书补贴 181,350.26 181,350.26 收益
藏药方剂宝库图书补贴 187,155.33 187,155.33 收益
动漫项目 318,088.92 318,088.92 收益
文溯阁《四库全书》补贴 11,895,880.34 560,415.80 11,335,464.54 收益
重点图书补贴 236,332.80 236,332.80 收益
民族出版文字专项资金 400,000.00 400,000.00 收益
国家古籍整理出版专项经费 131,800.00 131,800.00 收益
《生态甘肃自然保护区建设》 200,000.00 200,000.00 收益
可再生能源建筑应用示范项目补贴资金 25,740.00 17,160.00 8,580.00 收益
天鹅琴的传说——裕固族民间故事集萃》 269,279.50 269,279.50 收益
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少数民族文化事业发展补助资金 2,234,142.29 2,234,142.29 收益
《裕固族语言初级读本》、《藏文通用词典》
527,711.98 527,711.98 收益
补助资金
读者数字内容与传播平台建设 2,530,029.70 430,460.59 67,432.52 2,032,136.59 收益
《华夏文明之源历史文化丛书》；《敦煌讲座》
书系列补助资金，读者电子阅读器海外市场拓 244,572.16 241,419.80 3,152.36 收益
展项目贴息
《我们的天空》图书补贴 20,000.00 20,000.00 收益
收新闻出版总署丝路书香工程资助费《中国河
74,336.28 74,336.28 收益
西走廊》
《当代中国的国家建构》资助资金 17,699.20 17,699.20 收益
新媒体产品开发与应用 4,720,333.20 254,895.22 4,465,437.98 资产
网络有声阅读关键技术研究与应用示范 7,360,415.03 463,173.00 6,897,242.03 收益
四个一批”人才奖励 500,000.00 500,000.00 收益
基于“互联网+”精准扶贫的全省数字农家书屋
3,081,759.07 280,164.99 2,801,594.08 收益
公共服务平台建设项目
文化资源查及古籍修复出版数字化管理经费 2,530,868.36 34,021.86 2,496,846.50 收益
2016 年度普及古籍整理图书专项资助项目款 21,000.00 21,000.00 收益
2016 年少数民族新闻出版工程二期建设项目中
2,400,000.00 548,644.79 1,851,355.21 资产
央投资款
国家民族文字出版资金补助 2,700,000.00 2,700,000.00 收益
新闻出版广播影视基础设施建设项目实施工
3,603,345.00 791,430.82 2,811,914.18 收益
作； 2016 年第四批建设项目投资计划
2016 年全省精品图书选题 53,097.36 53,097.36 收益
2015 年度重点图书选题 17,699.12 17,699.12 收益
重点图书补贴 14,398.73 14,398.73 收益
《新牛肉面的故事》项目制作费 4,000.00 4,000.00 收益
《读者》杂志资源数字化与基于用户兴趣的运
8,000,000.00 684,620.49 7,315,379.51 收益
营发布系统
资助 2017 年重点、精品图书补贴 72,072.08 18,018.02 54,054.06 收益
2017 年度国家出版基金 190,000.00 190,000.00 收益
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“读者”文化生活馆连锁项目 1,000,000.00 1,000,000.00 收益
《图解晶珠本草》（藏汉对照画册）2016 年民
2,100,000.00 2,100,000.00 收益
族文字出版专项资金
《读者丛书.社会主义核心价值观读本》补贴 150,000.00 150,000.00 收益
科普作品《青少年最爱玩的趣味游戏》补贴 45,045.05 45,045.05 收益
一带一路背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据
5,000,000.00 54,545.45 4,945,454.55 收益
库与知识服务平台
《甘肃秦汉简牍集释》 100,000.00 100,000.00 收益
藏文书刊制作中心项目（设备采购） 149,503.47 149,503.47 收益
《藏族民间口传文化汇典》第二辑 2,591,593.77 858,669.70 1,732,924.07 收益
《陇右金石录》 58,739.00 58,739.00 收益
《阿里廓迦寺古藏文文献》 740,000.00 740,000.00 收益
《亲子教育》 253,310.00 51,985.00 201,325.00 收益
《丝绸之路历史文化研究书系》第一辑 280,000.00 144,000.00 136,000.00 收益
《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》第二辑 1,365,800.00 1,365,800.00 收益
《藏文语法手迹珍典》 1,150,000.00 1,150,000.00 收益
《古藏文大辞典》 450,000.00 450,000.00 收益
《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》第三辑 2,790,000.00 2,790,000.00 收益
《舟曲民间古藏文苯教文献》第一辑 2,036,480.00 2,036,480.00 收益
民族文字排版印刷项目（数码印刷设备采购） 2,228,643.00 2,228,643.00 资产
《西夏学文库》第一辑 20 册 1,720,000.00 835,167.98 884,832.02 收益
《敦煌丝绸之路研究丛书》（82 册） 450,000.00 19,000.00 431,000.00 收益
《舟曲民间古藏文苯教文献》第二辑 3,790,000.00 3,790,000.00 收益
《血与火的记忆：抗战烽火中的文艺》 150,000.00 150,000.00 收益
《甘肃文献》 525,000.00 525,000.00 收益
中国百部秦腔大系书 580,000.00 580,000.00 收益
藏学民间故事集（第 2 卷） 600,000.00 600,000.00 收益
藏学民间格言全集（2 卷） 640,000.00 640,000.00 收益
藏族民间儿童歌谣全集（2 卷） 300,000.00 300,000.00 收益
藏传佛教对藏区学校教育的影响研究 60,000.00 60,000.00 收益
《读者丛书》 420,000.00 343,896.20 76,103.80 收益
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甘肃影戏清代民间抄本辑校 315,000.00 315,000.00 收益
《廉史传注译》 9,000.00 9,000.00 收益
《梵室殊严-敦煌莫高窟第 361 窟研究》 30,000.00 30,000.00 收益
《汪世显家族墓出土文物研究》 30,000.00 30,000.00 收益
武威西夏碑整理研究 10,000.00 10,000.00 收益
2017 年甘肃外经贸发展资金 300,000.00 300,000.00 收益
读者读书会编辑运维人才培养计划补贴 400,000.00 400,000.00 收益
读者-新语文中小学阅读与写作教育平台 1,000,000.00 1,000,000.00 收益
国家新闻出版广电总局 18 年中国出版政府奖款 20,000.00 20,000.00 收益
庆祝改革开发 40 周年专刊 100,000.00 100,000.00 收益
《西夏学文库》第二辑 20 册 2,000,000.00 106,920.00 1,893,080.00 收益
《居延汉简辞典》 170,000.00 170,000.00 收益
《丝绸之路历史文化研究书系》第二辑 960,000.00 960,000.00 收益
《舟曲民间古藏文本教文献》 3,800,000.00 3,800,000.00 收益
《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》 310,000.00 310,000.00 收益
合 计 96,979,198.69 12,054,000.00 3,911,360.14 7,200,648.83 97,921,189.72
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 576,000,000.00 576,000,000.00
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
294,983,950.08 55,983,000.00 239,000,950.08
溢价）
其他资本公积 6,000,030.00 6,000,030.00
合计 300,983,980.08 55,983,000.00 245,000,980.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：期初余额中包含同一控制下合并甘肃文化出版社的期初实收资本及资本公积
20,500,000.00 元。本期减少金额为购买日支付对价后，冲减原计入资本公积 20,500,000.00 元；
购买日净资产 28,524,975.63 元与购买价 55,983,000.00 元差额冲减资本公积 27,458,024.37 元；
恢 复 购 买 日 的 盈 余 公 积 和 未 分 配 利 润 冲 减 资 本 公 积 8,024,975.63 元 , 合 计 冲 减 资 本 公 积
55,983,000.00 元。
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备
□适用 √不适用
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50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 105,480,198.08 6,100,106.59 111,580,304.67
合计 105,480,198.08 6,100,106.59 111,580,304.67
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积增加均为按母公司实现净利润10%计提法定盈余公积。
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 733,924,431.48 694,672,963.98
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
同一控制下企业合并
调整后期初未分配利润 733,924,431.48 694,672,963.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,472,534.47 77,417,463.26
减：提取法定盈余公积 6,100,106.59 9,365,995.76
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 23,040,000.00 28,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 747,256,859.36 733,924,431.48
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 526,974,828.99 386,000,103.33 546,225,231.90 373,476,893.85
其他业务 233,733,875.40 217,426,314.58 284,429,738.03 272,564,272.68
合计 760,708,704.39 603,426,417.91 830,654,969.93 646,041,166.53
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 501,657.27 526,253.70
教育费附加 218,757.62 231,059.55
房产税 3,326,609.57 3,039,254.58
土地使用税 300,373.53 290,321.62
车船使用税 2,160.00 5,378.60
印花税 465,339.14 525,943.70
文化事业费 404,589.07 676,434.50
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2018 年年度报告
地方教育费附加 145,933.26 150,379.51
其他 43,321.23 12,020.00
合计 5,408,740.69 5,457,045.76
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,287,462.56 12,529,049.16
办公费 339,786.49 313,916.54
会议差旅费 1,138,025.76 1,459,156.52
业务招待费 242,509.49 198,369.69
折旧费 488,955.62 324,740.18
运杂费 4,370,342.79 2,755,167.60
广告及业务宣传费 2,912,886.71 5,497,996.56
仓储费、租赁费 2,429,741.11 690,827.39
课本培训费 335,997.58 523,699.52
技术服务费 792,128.04 351,695.43
其他 5,873,447.01 5,083,907.42
合计 32,211,283.16 29,728,526.01
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,076,548.54 56,337,379.90
办公费 3,679,220.82 2,493,602.48
交通费 418,115.79 759,046.36
业务招待费 576,432.40 784,175.71
会议差旅费 1,964,461.66 3,007,480.65
修理费 366,791.45 669,945.50
折旧费 12,187,777.79 13,242,350.98
无形资产摊销 1,077,818.17 1,497,441.52
审计咨询费 2,041,723.68 4,030,003.00
物业费 1,786,307.51 1,721,745.98
房租 2,989,882.34 3,396,248.58
水电暖费 3,178,546.65 3,180,618.06
其他 8,625,012.58 6,799,603.98
合计 90,968,639.38 97,919,642.70
56、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,985,578.49 4,208,291.63
办公费 280,901.61 48,224.83
会议费 22,435.58 1,698.11
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2018 年年度报告
燃料动力费 375,000.00 690.00
技术服务费 216,301.88 81,196.34
维修改造费 176,131.72 4,255.00
租赁费 560,415.80 557,032.87
折旧及摊销 300,703.53
出版费 493,500.68
其他 272,570.83
合计 3,616,765.08 5,968,163.82
其他说明：
无
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 643,714.03 519,911.06
减：利息收入 -11,891,693.83 -10,425,461.02
汇兑损益 -43,327.11 -942,005.89
金融机构手续费 120,117.92 120,838.45
合计 -11,171,188.99 -10,726,717.40
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,029,139.44 4,276,474.69
二、存货跌价损失 8,823,232.66 9,042,719.98
合计 20,852,372.10 13,319,194.67
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增值税返还 3,528,415.93 8,108,894.88
图书补贴 4,169,460.17 4,385,235.84
稳岗补贴 103,772.97 246,290.39
建设投资补助项目 3,032,183.01 155,761.87
合计 10,833,832.08 12,896,182.98
其他说明：
说明：根据财政部驻甘肃省财政监察专员办事处《关于对读者出版传媒股份有限公司增值税
退税申请的批复》（财驻甘监退【2018】022 号），公司收到增值税的退税款 2,915,995.06 元直接
计入其他收益；根据财政部驻甘肃省财政监察专员办事处《关于对甘肃民族出版社有限责任公司
增值税退税申请的批复》（财驻甘监退【2018】020 号），甘肃民族出版社有限责任公司收到增值
税的退税款 64,668.35 元直接计入其他收益；根据财政部驻甘肃省财政监察专员办事处文件《关于
对甘肃科学技术出版社有限责任公司增值税退税申请的批复》（财驻甘监退【2018】028 号），甘
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2018 年年度报告
肃科学技术出版社有限责任公司收到增值税的退税款 130,689.80 元直接计入其他收益；根据财政
部驻甘肃省财政监察专员办事处文件《关于对甘肃人民出版社有限责任公司增值税退税申请的批
复》（财驻甘监退【2018】023 号），甘肃人民出版社有限责任公司收到增值税的退税款 96,445.49
元直接计入其他收益；根据财政部驻甘肃省财政监察专员办事处文件《关于对读者出版社有限责
任公司增值税退税申请的批复》（财驻甘监退【2018】019 号），读者出版社有限责任公司收到增
值税的退税款 18,718.34 元直接计入其他收益；根据财政部驻甘肃省财政监察专员办事处《关于对
甘肃文化出版社有限责任公司增值税退税申请的批复》（财驻甘监退【2018】018 号），甘肃文化
出版社有限责任公司收到增值税的退税款 32,273.24 元直接计入其他收益；根据财政部驻甘肃省财
政监察专员办事处文件《关于对甘肃少年儿童出版社有限责任公司增值税退税申请的批复》（财
驻甘监退【2018】001 号），读者出版社有限责任公司收到增值税的退税款 269,625.65 元直接计入
其他收益。
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,116,761.73 870,912.49
处置长期股权投资产生的投资收益 1,334,072.25
短期理财产品投资收益 9,201,079.42 8,302,715.32
不合并广州子公司投资收益 -3,229,469.38
合计 11,651,913.40 5,944,158.43
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
□适用 √不适用
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,803.92 56,980.54 1,803.92
其中：固定资产处置利得 1,803.92 56,980.54 1,803.92
政府补助 4,486,831.84 11,175,991.94 4,486,831.84
其他 3,385,389.96 1,053,724.50 3,385,389.96
合计 7,874,025.72 12,286,696.98 7,874,025.72
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
数字化出版项目 1,380,080.61 8,461,279.64 资产/收益
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2018 年年度报告
网络建设专项资金 254,895.22 收益
出版发展基金 20,000.00 765,083.06 收益
能源补贴资金 17,160.00 收益
科技补助资金 463,173.00 733,877.73 收益
少数民族图书补贴 696,883.59 收益
展览服务补贴资金 377,358.49 收益
贷款贴息 575,471.70 141,509.43 收益
外经贸发展专项资金 300,000.00 收益
文化产业发展专项资金 684,620.49 收益
新闻出版基础设施建设补贴 791,430.82 收益
合计 4,486,831.84 11,175,991.94 /
其他说明：
√适用 □不适用
按照财政部颁布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会[2017]15 号）的相关规定，稳
岗补贴、增值税退税等其他项目本期已计入与日常经营有关的其他收益。
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 7,928.20 93,207.25 7,928.20
其中：固定资产处置损失 7,928.20 93,207.25 7,928.20
对外捐赠 1,899,501.66 127,009.04 1,899,501.66
其他 2,407,962.96 227,241.74 2,407,962.96
合计 4,315,392.82 447,458.03 4,315,392.82
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,019,300.09 105,170.56
递延所得税费用 -9,502.03 -29,118.30
合计 1,009,798.06 76,052.26
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 41,440,053.44
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 -7,518,612.42
调整以前期间所得税的影响 1,807.19
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2018 年年度报告
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,549.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
317,723.70
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
8,190,330.06
差异或可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,009,798.06
所得税费用
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 11,891,693.83 10,330,809.09
补贴收入 10,137,803.21 16,236,290.39
保证金 2,394,814.55 1,411,884.98
往来款 2,515,117.36 6,452,816.21
其他 1,571,705.68 15,407.00
合计 28,511,134.63 34,447,207.67
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 4,451,439.05 1,935,394.30
招待费 676,272.41 1,388,766.51
培训费 636,898.84 1,024,285.64
差旅费 3,399,579.80 5,807,057.47
办公费 7,029,469.25 4,391,572.02
研发费 1,260,578.23 1,166,447.74
广告费 3,162,726.33 3,184,912.54
水电费 2,495,772.69 5,814,466.54
咨询费 3,212,099.13 3,373,767.28
董事会会费 420,455.00 98,910.00
往来款 756,529.44 4,944,070.36
房屋租金及物业费 8,549,255.06 5,715,055.85
维修费 1,124,441.53 747,349.44
其他 12,641,654.21 9,683,051.94
合计 49,817,170.97 49,275,107.63
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2018 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
甘肃省图书馆 5,119,300.00
合计 5,119,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
惠州市秋谷实业集团有限公司 10,000,000.00
惠州市万顺达贸易有限公司 10,000,000.00
合计 20,000,000.00
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
惠州市秋谷实业集团有限公司 10,000,000.00
惠州市万顺达贸易有限公司 10,000,000.00
合计 20,000,000.00
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,430,255.38 73,551,475.94
加：资产减值准备 20,852,372.10 13,319,194.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,060,722.48 15,633,479.37
无形资产摊销 1,367,675.64 1,559,003.92
长期待摊费用摊销 720,714.90 101,640.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 415.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 376.20 36,226.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 643,714.03 -422,094.83
投资损失（收益以“－”号填列） -11,651,913.40 -5,944,158.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,502.03 -29,118.30
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2018 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,199,799.42 -41,874,356.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,209,560.93 6,559,771.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,511,783.34 -7,522,366.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 94,335,558.99 54,969,112.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 619,616,758.07 661,323,776.04
减：现金的期初余额 661,323,776.04 893,336,194.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,707,017.97 -232,012,417.99
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 55,983,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 40,027,971.04
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 15,955,028.96
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 432,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 298,397.93
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 133,602.07
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 619,616,758.07 661,323,776.04
其中：库存现金 75,770.99 152,112.79
可随时用于支付的银行存款 619,118,995.26 660,873,265.32
可随时用于支付的其他货币资金 421,991.82 0.00
三、计入持有待售资产的货币资金 298,397.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 239,112.27 6.8632 1,641,075.33
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
中国百部秦腔大系书 580,000.00 递延收益
藏学民间故事集（第 2 卷） 600,000.00 递延收益
藏学民间格言全集（2 卷） 640,000.00 递延收益
藏族民间儿童歌谣全集（2 卷） 300,000.00 递延收益
藏传佛教对藏区学校教育的影响研究 60,000.00 递延收益
《读者丛书》 420,000.00 其他收益 343,896.20
甘肃影戏清代民间抄本辑校 315,000.00
《廉史传注译》 9,000.00 递延收益
《梵室殊严-敦煌莫高窟第 361 窟研究》 30,000.00 其他收益 30,000.00
《汪世显家族墓出土文物研究》 30,000.00 其他收益 30,000.00
武威西夏碑整理研究 10,000.00 递延收益
2017 年甘肃外经贸发展资金 300,000.00 营业外收入 300,000.00
读者读书会编辑运维人才培养计划补贴 400,000.00 其他收益 400,000.00
读者-新语文中小学阅读与写作教育平台 1,000,000.00 递延收益
国家新闻出版广电总局 18 年中国出版政府奖款 20,000.00 营业外收入 20,000.00
庆祝改革开发 40 周年专刊 100,000.00 递延收益
《西夏学文库》第二辑 20 册 2,000,000.00 其他收益 106,920.00
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《居延汉简辞典》 170,000.00 递延收益
《丝绸之路历史文化研究书系》第二辑 960,000.00 递延收益
《舟曲民间古藏文本教文献》 3,800,000.00 递延收益
《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》 310,000.00 其他收益 310,000.00
增值税返还 3,528,415.93 其他收益 3,528,415.93
稳岗补贴 103,772.97 其他收益 103,772.97
数码贴息补贴 610,000.00 营业外收入 610,000.00
合计 16,296,188.90 5,783,005.10
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
本报告期，公司不存在非同一控制下企业合并。
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2018 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
企业合并 合并当期期初至 合并当期期初
被合并方名 构成同一控制下企业 合并日的确定依 比较期间被合 比较期间被合
中取得的 合并日 合并日被合并方 至合并日被合
称 合并的依据 据 并方的收入 并方的净利润
权益比例 的收入 并方的净利润
甘肃文化出 11 月 28 日完成工
合并前同时受读者出
版社有限责 100.00% 2018-12-4 商变更，12 月 4 22,191,063.23 2,208,241.86 31,705,383.29 3,608,689.17
版集团有限公司控制
任公司 日支付交易对价
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2018 年年度报告
(2).合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 甘肃文化出版社有限责任公司
--现金 55,983,000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
甘肃文化出版社有限责任公司
合并日 上期期末
资产: 69,207,546.64 55,409,943.33
货币资金 40,027,971.04 28,431,282.76
应收款项 13,249,491.13 12,155,071.59
存货 13,524,927.32 6,705,784.74
固定资产 2,259,063.32 7,960,197.18
无形资产 146,093.83 157,607.06
负债: 40,682,571.01 29,093,209.56
借款
应付款项 40,682,571.01 29,093,209.56
净资产 28,524,975.63 26,316,733.77
减：少数股东权益
取得的净资产 28,524,975.63 26,316,733.77
3、 反向购买
□适用 √不适用
本报告期，公司不存在反向购买。
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 （%） 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
甘肃阡
陌文化
2018 年 1 股权转让移
旅 游 产 450,000.00 65 公开挂牌 113,470.87 0 0 0 0 0 0
月 18 日 交确认书
业有限
公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
北京读者天地文化发展有限责任公司于2018年12月完成工商和税务注销，不再纳入合并范围。详见公司《读者出版传媒股份有限公司关于完成全资
子公司注销登记的公告》（临2018-054）
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 音像出版 100.00 投资设立
读者甘肃数码科技有限公司 兰州市 兰州市 电子数码产品 85.00 投资设立
北京旺财传媒广告有限公司 北京市 北京市 广告及发行业务 60.00 投资设立
甘肃华夏理财报社有限责任公司 兰州市 兰州市 新闻与出版 100.00 投资设立
甘肃人民出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 企业合并
读者新媒体发展有限公司 天津市 天津市 发行及动漫制作 100.00 企业合并
甘肃科学技术出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
甘肃少年儿童出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
甘肃教育出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
读者出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
甘肃民族出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
敦煌文艺出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 投资设立
北京读者天元文化传播有限公司 北京市 北京市 广告业务 100.00 投资设立
读者文化传播有限责任公司 兰州市 兰州市 广告业务 40.00 投资设立
读者（上海）文化创意有限公司 上海市 上海市 文化创意 100.00 投资设立
甘肃文化出版社有限责任公司 兰州市 兰州市 图书出版 100.00 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有读者文化传播有限责任公司股权比例 40%，其他少数股东北京申安联合有限公司和
甘肃省文化产业发展集团有限公司各持股 30%，公司在董事会 5 个席位中占有 3 席，表决权已超
过半数，因此有相对控制权。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期向少
少数股
本期归属于少数 数股东宣 期末少数股东权
子公司名称 东持股
股东的损益 告分派的 益余额
比例
股利
读者甘肃数码科技有限公司 15.00 -2,427,571.42 -1,000,916.18
北京旺财传媒广告有限公司 40.00 343,936.68 14,365,559.22
读者文化传播有限责任公司 60.00 41,355.65 36,354,272.27
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
读者文化传播有限责任公司少数股东比例达 60%，其中北京申安联合有限公司和甘肃省文化
产业发展集团有限公司各持股 30%，但在 5 人董事会中各占董事席位 1 席，单独或合计表决权均
未过半数，不拥有控制权。
其他说明：
□适用 √不适用
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(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
流动
名称 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
资产
读者甘
肃数码 17,694,7
5,018,401.79 22,713,105.98 13,933,331.80 15,452,548.72 29,385,880.52 34,470,658.32 5,983,941.00 40,454,599.32 15,595,941.13 15,347,623.29 30,943,564.42
科技有 04.19
限公司
北京旺
财传媒 32,702,
4,128,120.24 36,830,630.57 916,732.51 916,732.51 32,123,659.72 4,196,645.32 36,320,305.04 1,266,248.67 1,266,248.67
广告有 510.33
限公司
读者文
化传播 61,118,45
1,169,282.00 62,287,739.19 1,697,285.40 1,697,285.40 60,959,036.06 829,937.55 61,788,973.61 1,265,584.50 1,265,584.50
有限责 7.19
任公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动现金 经营活动现金流
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
益总额 流量 量
读者甘肃数码科技有限公司 8,159,938.41 -16,183,809.44 -326,722.75 4,503,354.01 -8,894,849.20 -8,894,849.20 -4,524,012.05
北京旺财传媒广告有限公司 56,603.76 859,841.69 701,683.82 575,471.69 -5,573,589.90 -5,573,589.90 -3,372,545.96
读者文化传播有限责任公司 9,362,605.47 68,926.08 -1,039,119.03 8,541,292.84 205,235.72 205,235.72 -1,813,429.08
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2018 年年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
北京市西城区车公庄 新 闻 和 出
新星出版社有限责任公司 北京市 18.00 权益法
大街丙 3 号楼 8001 室 版业
北京爱财神数据科技有限 北京市海淀区上地三
北京市 互联网 30.00 权益法
公司 街 9 号 B 座 2 层 B311
甘肃读者光大基金管理有 甘肃省兰州市兰州新
兰州市 管理基金 49.00 权益法
限公司 区中川镇中川街
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司对新星出版社有限责任公司的出资比例为 18%，但有一个董事席位，可以参与重大生产
经营决策，对该公司有重大影响。
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新星出版社有限责 北京爱财神数据 新星出版社有限 北京爱财神数
任公司 科技有限公司 责任公司 据科技有限公
司
流动资产 290,759,405.19 625,804.78 261,055,212.32 650,551.73
1,786,454.68
7,671,271.02 1,915,383.31 9,164,753.00
非流动资产
资产合计 292,545,859.87 8,297,075.80 262,970,595.63 9,815,304.73
流动负债 118,570,282.45 168,950.85 97,511,579.62 154,361.85
非流动负债 18,877,064.37 14,639,787.37
负债合计 137,447,346.82 168,950.85 112,151,366.99 154,361.85
少数股东权益 2,670,949.03 1,981,525.10
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归属于母公司股东
152,427,564.02 8,128,124.95 148,837,703.54 9,660,942.88
权益
按持股比例计算的
27,436,961.52 2,438,437.49 26,790,786.64 2,898,282.86
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对联营企业权益投
31,268,577.11 4,085,888.61 30,511,587.79 4,099,194.52
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 123,739,417.35 108,125,671.22 29,126.21
净利润 7,279,284.41 -44,353.03 7,468,851.02 -1,426,541.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 7,279,284.41 -44,353.03 7,468,851.02 -1,426,541.02
本年度收到的来自
540,000.00
联营企业的股利
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
经公司 2016 年 12 月 23 日召开的第三届董事会第四次会议、2017 年 1 月 12 日召开的 2017
年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资人民币 3 亿元与光大资本投资有限公司共同发起
设立甘肃读者光大产业并购基金（有限合伙），基金由公司与光大资本共同出资设立的甘肃读者
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2018 年年度报告
光大基金管理有限公司作为基金管理人。2018 年 9 月 30 日经公司第 11 次总经理办公会议审议并
同意了《关于向甘肃读者光大新兴产业并购基金（有限合伙）缴纳出资份额并签署基金业协会备
案配套文件的议案》，2018 年 12 月 20 日公司认缴出资额 6000 万元，2019 年 1 月 29 日收到管理
人的通知，首支基金已在中国证券投资基金业协会完成备案手续并取得了《私募投资基金备案证
明》。按照基金成立时的《合伙协议》，基金的最高权利机构-投资决策委员会由我方担任 1 名投
决委委员，光大资本方担任 2 名投决委委员，投资项目决策需经投决委委员一致表决通过方可实
施，因此我方对基金没有达到控制权，因此未纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项、预付款项、其他应收款、可供
出售金融资产、短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明
详见附注。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公
司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风
险和利率风险）。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩
的潜在不利影响。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适
当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高
信誉和资产状况，存在较低的信用风险。公司采取额度管理政策以规避任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款， 公司基于对客户的财务状况、信用记录
及市场状况等因素评估客户的信用等级并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司
的整体信用风险在可控的范围。此外，本公司于每年资产负债表日审核各项应收款项的回收情况，
并计提相应的坏账准备。
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2018 年年度报告
公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中所列每项金融资产的账面价值金额。报告期
内公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。
（2）流动性风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其
他支付义务的风险。公司管理层持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。
截止资产负债表日，除其他应收款中的部分保证金、可供出售金融资产、其他应付款中的部
分押金、长期借款外，其余各项金融资产及金融负债到期日均在一年以内。
（3）市场风险
a. 外汇风险
公司的主要经营业务绝大部分在国内，主要以人民币结算。截止资产负债表日，公司的外币
余额 229,112.27 美元，折算汇率 6.8632，折算为人民币 1,641,075.33 元。公司承受的外汇风险主要
与美元有关，并密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，公司
认为目前的外汇风险对于总体经营影响不重大。
b. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公
司的利率风险主要产生于银行借款。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司短期借款余额 800.00 万元，
固定年利率 6.96%，因此本公司认为目前的利率风险对于公司的经营影响不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对
母公司对本
母公司名 本企业的
注册地 业务性质 注册资本 企业的表决
称 持股比例
权比例(%)
(%)
兰州市城关区南滨河东路 资产经营管理
读者集团 10,000.00 57.84 57.84
520 号 及投资
本企业的母公司情况的说明
企业最终控制方是甘肃省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注：“七、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
甘肃人民出版发行部 母公司的全资子公司
读者文化旅游股份有限公司 母公司的控股子公司
飞天出版传媒集团有限公司 母公司的全资子公司
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 其他
兰州新华印刷厂 其他
甘肃新华印刷厂 其他
天水新华印刷厂 其他
甘肃读者文旅德吉旺木客家酒店管理有限公司 其他
甘肃读者印象国际旅行社有限公司 其他
甘肃读者研学教育科技有限公司 其他
甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 其他
甘肃新华书店飞天物业管理有限公司 其他
甘肃新华书店集团有限责任公司 其他
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甘肃飞天数码印刷有限公司 其他
甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 其他
甘肃省广播电视网络股份有限公司 其他
其他说明
《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于印发<读者出版集团有限公司与飞天出版
传媒集团有限公司战略重组方案>的通知》（甘办字[2017]64 号），同意将省新闻出版广电局持有
飞天出版传媒集团有限公司（以下简称“飞天集团”）的全部股权以及飞天传媒管理的全部产权（含
兰州新华印刷厂、甘肃新华印刷厂和天水新华印刷厂 3 家印刷厂的产权）一次性无偿划转至读者
集团。同时甘肃省新闻出版局与读者集团签订股权划转协议，将持有的飞天集团 100%股权无偿划
转至读者集团名下，划转基准日为 2017 年 8 月 31 日。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
读者文化旅游股份有限公司 科考服务活动 85,197.00 945,736.15
兰州新华印刷厂 印刷服务 34,876,048.94 30,209,238.55
甘肃新华印刷厂 印刷服务 20,623,966.82 15,275,379.19
天水新华印刷厂 印刷服务 9,142,778.23 8,629,404.47
甘肃省广播电视网络股份有限公司 宽带服务费等 733,654.15
甘肃新华飞天印刷物资经营公司 仓库水电费、仓储费 90,154.10
甘肃飞天数码印刷有限公司 办公设备等 223,339.72
甘肃新华飞天物业管理有限公司 物业、停车、水电费、暖气费 548,866.19
甘肃新华书店飞天股份西北书城有限 购买办公品 3,643.40
公司
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 采购日知录 266,618.18
读者集团 公车使用费 9,249.55
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
读者集团 销售文创产品、期刊、图书等 388,324.98 52,709.30
读者文化旅游股份有限公司 销售图书\期刊文创产品\科考活动 50,191.13 78,004.01
兰州新华印刷厂 销售纸张\杂志发行\印刷服务 12,234,472.82 18,286,382.26
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 销售图书\教辅\教材\体育器材 195,230,392.67 185,276,894.30
甘肃新华印刷厂 销售纸张 2,223,875.52 850,478.58
甘肃省广播电视网络股份有限公司 销售期刊 72,180.18
天水新华印刷厂 销售纸张 2,544,994.23 1,411,023.76
甘肃读者文旅德吉旺木客家酒店管理
销售图书、杂志 9,879.78
有限公司
甘肃读者印象国际旅行社有限公司 销售图书、杂志 34,105.23
甘肃读者研学教育科技有限公司 销售图书、杂志 17,120.92
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2018 年年度报告
甘肃新华书店飞天股份西北书城有限
销售图书、杂志 7,730.00
公司
甘肃新华书店飞天物业管理有限公司 销售图书、杂志 10,818.18
甘肃新华书店集团有限责任公司 销售图书、杂志 7,200.00
甘肃飞天数码印刷有限公司 销售图书、杂志 9,490.52
甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 销售图书、杂志 4,875.73
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
上述关联交易的本期发生额为 2018 年度全年发生额，均为不含税金额。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
读者集团 办公楼等 896,260.33 896,260.56
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 309.51 308.21
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 2018 年度发生额 2017 年度发生额
式及决策程序
读者集团 水电费 市场价 1,223,183.67 1,127,411.90
转让惠州市读者文化发
读者集团 市场价 438,600.00
展有限公司股权
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 兰州新华印刷厂 9,023,654.44 5,600,140.30
应收账款 甘肃新华印刷厂 526,347.00
应收账款 甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 4,640,943.3 9,883,007.02
应收账款 读者文化旅游股份有限公司 9,925.00 15,000.00
应收账款 甘肃读者印象国际旅行社有限公司 126.90
应收账款 甘肃读者研学教育科技有限公司 6,627.27
应收账款 天水新华印刷厂 240.00
应收账款 读者出版集团有限公司 210,000.00
应收账款 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 395,760.80 395,760.80
应收账款 甘肃飞天数码印刷有限公司 11,009.00
其他应收款 读者出版集团有限公司 21,372.00
其他应收款 甘肃新华飞天物业管理有限公司 2,000.00
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 读者出版集团有限公司 153,051.35 3,030.00
预收账款 甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 227,717.41
预收账款 飞天出版传媒集团有限公司 1,252.00
应付账款 读者出版集团有限公司 1,050,000.00
应付账款 天水新华印刷厂 3,534,372.44 542,338.88
应付账款 兰州新华印刷厂 2,408,584.42 757,205.97
应付账款 甘肃新华印刷厂 262,589.80 760.67
应付账款 甘肃省广播电视网络股份有限公司 28,569.71
应付账款 甘肃新华飞天物业管理有限公司 28,334.56
其他应付款 读者出版集团有限公司 55,825.26 19,840.00
其他应付款 兰州新华印刷厂 10,000.00
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其他应付款 读者文化旅游股份有限公司 99,800.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 13,248,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 -
经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司 2018 年度利润分配及资本公积转增
股本方案的议案》，拟以截止 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 57,600 万股为基数，向全体股东
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2018 年年度报告
每 10 股派发现金股利 0.23 元（含税），合计派发现金股利人民币 1,324.80 万元（含税）。上述
利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不发送红股，不进行资本公积
金转增股本。该议案尚需提交 2018 年度股东大会审议通过后方能实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,812,753.48 19,790,403.19
应收账款 85,545,850.70 64,134,639.99
合计 92,358,604.18 83,925,043.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,812,753.48 19,790,403.19
合计 6,812,753.48 19,790,403.19
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 71,787,946.89
合计 71,787,946.89
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 7,277,933.13 6.78 6,740,574.06 92.62 537,359.07 5,654,071.63 6.85 5,461,666.83 96.6 192,404.80
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 97,445,450.07 90.78 12,436,958.44 15.91 85,008,491.63 74,259,066.41 89.97 10,316,831.22 16.5 63,942,235.19
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 2,624,427.36 2.44 2,624,427.36 100 2,624,427.36 3.18 2,624,427.36 100
的应收账款
合计 107,347,810.56 / 21,801,959.86 / 85,545,850.70 82,537,565.40 / 18,402,925.41 / 64,134,639.99
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
部分欠款时间
兰州市邮政局图书报刊零
7,277,933.13 6,740,574.06 92.62 长，收回的可
售销售总公司
能性小
合计 7,277,933.13 6,740,574.06 92.62 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 54,536,599.19 2,726,829.96 5
1至2年 10,861,672.07 1,086,167.21 10
2至3年 3,675,830.82 735,166.16 20
3至4年 357,166.78 142,866.71 40
4至5年 2,457,241.80 1,474,345.08 60
5 年以上 6,271,583.32 6,271,583.32 100
合计 78,160,093.98 12,436,958.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
坏账 计提
单位名称 期末余额 不计提理由
准备 比例
兰州新华印刷厂 9,023,654.44 同一实际控制人
北京读者天元文化传播有限公司 4,154,002.60 本公司之子公司
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 3,923,453.69 同一实际控制人
读者甘肃数码科技有限公司 1,561,337.00 本公司之子公司
甘肃教育出版社有限责任公司 511,397.50 本公司之子公司
甘肃少年儿童出版社有限责任公司 71,471.69 本公司之子公司
读者文化旅游股份有限公司 9,925.00 同一实际控制人
敦煌文艺出版社责任有限公司 8,800.00 本公司之子公司
甘肃新华书店集团有限责任公司 7,920.00 同一实际控制人
甘肃读者文旅研学旅行教育服务有限公司 6,550.00 同一实际控制人
读者（上海）文化创意有限公司 5,400.00 本公司之子公司
读者文化传播发展有限责任公司 1,000.00 本公司之子公司
天水新华印刷厂 240 同一实际控制人
甘肃读者印象国际旅行社有限公司 126.9 同一实际控制人
甘肃读者研学教育科技有限公司 77.27 同一实际控制人
合 计 19,285,356.09
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2018 年年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
坏账 计提
应收账款内容 账面余额 计提理由
准备 比例
2,624,4 100.0
北京学友园文化发展有限公司 2,624,427.36 收回的可能性小
27.36 0%
2,624,4 100.0
合 计
2,624,427.36 27.36 0%
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,399,034.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收
账款总 坏账准备期末
单位名称 金额 年限
额的比 余额
例(%)
兰州新华印刷厂 9,023,654.44 1 年以内 8.41
上海中华印刷有限公司 7,988,059.76 1 年以内 7.44 399,402.99
兰州市邮政图书报刊销售总公司 7,277,933.13 1-5 年 6.78 6,740,574.06
1 年以内、1-2
贵州新华印务有限责任公司 5,800,234.80 5.4 361,853.01
年
1 年以内、1-2
安徽新华印刷股份有限公司 4,722,741.42 4.4 375,926.10
年
合计 34,812,623.55 32.43 7,877,756.16
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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2018 年年度报告
应收股利
其他应收款 266,756,080.75 258,194,102.55
合计 266,756,080.75 258,194,102.55
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
273,475,512.35 100.00 6,719,431.60 24.44 266,756,080.75 270,882,491.27 100.00 12,688,388.72 22.22 258,194,102.55
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 273,475,512.35 / 6,719,431.6 / 266,756,080.75 270,882,491.27 / 12,688,388.72 / 258,194,102.55
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项 458,943.67 22,947.19 5.00
1 年以内小计 458,943.67 22,947.19 5.00
1至2年 206,697.59 20,669.76 10.00
2至3年 70,309 14,061.8 20.00
3 年以上
3至4年 196,116.80 78,446.72 40.00
4至5年 14,000 8,400 60.00
5 年以上 82,355.57 82,355.57 100.00
合计 1,028,422.63 226,881.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
2018 年 12 月 31 坏账准备 计提比 不计提理由
单位名称
日账面余额 例
读者新媒体发展有限公司 264,423,399.32 本公司之子公司
甘肃民族出版社有限责任公司 831,139.84 本公司之子公司
读者甘肃数码科技有限公司 700,000.00 本公司之母公司
广东读者文化发展有限公司 6,492,550.56 6,492,550.56 100 已进入破产程序
合 计 272,447,089.72 6,492,550.56 2.38
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司欠款 271,418,669.09 269,769,318.95
借款、备用金 397,300.34 851,334.34
保证金 203,550.00 218,203.00
其他 427,572.29 43,634.98
合计 272,447,091.72 270,882,491.27
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 987,084.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,956,041.31 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
读者新媒体发展有
借款 264,423,399.32 1-4 年 96.69
限公司
广东读者文化发展
借款 6,492,550.56 1-4 年 2.37 6,492,550.56
有限公司
甘肃民族出版社有
借款 831,139.84 2-3 年 0.30
限责任公司
读者甘肃数码科技
借款 700,000 1 年以内 0.26
有限公司
甘肃瑞康医药有限
房租款 228,250 1 年以内 0.08 11,412.50
公司
合计 / 272,675,339.72 / 99.70 6,503,963.06
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 346,777,821.16 10,000,000.00 336,777,821.16 319,332,420.24 11,079,574.71 308,252,845.53
对联营、合营企业投资 93,506,137.05 93,506,137.05 32,916,069.41 32,916,069.41
合计 440,283,958.21 10,000,000.00 430,283,958.21 352,248,489.65 11,079,574.71 341,168,914.94
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 额
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 2,898,779.04 2,898,779.04
北京读者天地文化发展有限责任公司 1,079,574.71 1,079,574.71
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司 6,760,000.00 6,760,000.00
读者数码科技有限公司 18,200,000.00 18,200,000.00
广东读者文化发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
北京旺财传媒广告有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
甘肃人民出版社有限责任公司 31,900,000.00 31,900,000.00
读者新媒体发展有限公司 48,654,066.49 48,654,066.49
甘肃华夏理财报社有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00
甘肃科学技术出版社有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00
甘肃少年儿童出版社有限责任公司 11,500,000.00 11,500,000.00
甘肃教育出版社有限责任公司 50,600,000.00 50,600,000.00
读者出版社有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
甘肃民族出版社有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
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2018 年年度报告
敦煌文艺出版社有限责任公司 33,500,000.00 33,500,000.00
北京读者天元文化传播有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
读者文化传播有限责任公司 24,000,000.00 24,000,000.00
读者（上海）文化创意有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
甘肃文化出版社有限责任公司 28,524,975.63 28,524,975.63
合计 326,092,420.24 28,524,975.63 7,839,574.71 346,777,821.16 10,000,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 其他综 宣告发放现 期末 准备
减少 权益法下确认 其他权 计提减 其
单位 余额 追加投资 合收益 金股利或利 余额 期末
投资 的投资损益 益变动 值准备 他
调整 润 余额
一、合营企业
二、联营企业
新星出版社有
30,511,587.79 1,296,989.32 540,000 31,268,577.11
限责任公司
甘肃读者光大
基金管理有限 2,404,481.62 -166,921.68 2,237,559.94
公司
甘肃读者光大
产业并购基金 60,000,000.00 60,000,000.00
（有限合伙）
小计 32,916,069.41 60,000,000.00 1,130,067.64 540,000.00 93,506,137.05
合计 32,916,069.41 60,000,000.00 1,130,067.64 540,000.00 93,506,137.05
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2018 年年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 327,045,167.89 223,960,823.42 343,914,018.38 209,945,648.97
其他业务 212,627,949.24 201,822,075.76 267,027,462.36 260,518,145.54
合计 539,673,117.13 425,782,899.18 610,941,480.74 470463794.51
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,130,067.64 1,298,874.80
理财产品收益 9,201,079.42 8,198,525.82
合计 10,331,147.06 9,497,400.62
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,124.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,088,358.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 9,201,079.42
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,208,241.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -895,231.56
所得税影响额 -976,023.23
少数股东权益影响额 -1,095,358.58
合计 15,524,942.47
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.46 0.07 0.07
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2018 年年度报告
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
1.56 0.05 0.05
东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站或报纸上公开披露过的公司相关文件的正本及原稿。
董事长：马建东
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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