读者传媒:读者出版传媒股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告2022-04-22
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董事会审计委员会 2021 年度履职报告
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内,公司董事会审计委员会由王志成、赵新民、李树军 3
名董事组成,任期与公司第四届董事会一致。其中,王志成、赵新民
为独立董事,占审计委员会成员总数的 1/2 以上,主任委员由王志成
担任,其为会计专业人士,具备财务、会计专业经验。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2021 年度,公司董事会审计委员会共召开 4 次会议,审议 12 项
议案,分别就公司定期报告、财务预算及决算、现金管理、关联交易、
募集资金存放与实际使用情况、会计政策变更、续聘会计师事务所等
事项进行了审议。
三、董事会审计委员会 2021 年度履职情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
根据公司 2021 年第一次临时股东大会决议,公司续聘中喜会计
师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中喜”)为公司 2021 年度财
务及内控审计机构。
经查阅并核实相关资料,审计委员会认为:中喜负责公司审计的
小组人员未在公司任职,与公司管理层不存在关联关系,未持有公司
股票,未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何经济利益;
中喜与公司不存在直接或间接的相互投资关系。在审计工作中,中喜
保持独立,遵守了职业道德基本原则中关于独立性的要求。
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通过对中喜审计工作的了解,审计委员会认为:中喜熟悉公司情
况,对公司生产经营和财务状况有清晰的认识,参与公司 2021 年度
审计工作的审计组成员具有审计业务所必需的专业知识结构和经验
技能,能够较好的完成公司委托的各项工作,同时也保持了应有的职
业关注责任和职业谨慎性。
审计过程中,现场注册会计师能够与公司董事会审计委员会、独
立董事、经理层及时沟通,深入探讨审计工作安排和相关问题,出具
的相关审计报告真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和内
部控制情况。
(二)审阅公司的财务报告并对其发表意见
董事会审计委员会在 2020 年年度报告及 2021 年半年度报告、第
一、三季度报告等定期报告编制和披露过程中认真履行了监督、审核
职能,加强与年审注册会计师的沟通,较好地完成了年度审计工作;
同时对公司内部审计情况进行了审查并提出建议和意见,认为公司报
告期内财务报告均真实、完整、客观地反映了公司生产经营管理情况。
(三)评估公司内部控制的有效性
报告期内,公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用,
在日常工作和重大事项中对公司内部控制的实施情况进行监督,就公
司内部控制的相关问题与公司、外部审计机构充分沟通,积极合作,
共同推动公司内部控制制度的建设。公司董事会审计委员会认为公司
2021 年度内部控制不存在重大缺陷。
(四)与外部审计机构讨论和沟通审计工作
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1.在中喜对公司进行 2021 年度现场审计前,公司董事会审计委
员会与中喜就审计工作安排及工作准备进行了讨论和沟通。
2.在中喜出具公司 2021 年度财务报表审计报告初稿后,公司董
事会审计委员会进行了审阅,认为公司 2021 年度财务报表的编制符
合企业会计准则的要求,采纳的会计政策和会计估计符合公司的实际
情况,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
3.公司董事会审计委员会在中喜开展审计工作中及时了解其工
作进度和主要问题,督促其按约定时间提交审计报告。
(五)对关联交易的审核
报告期内,公司在执行关联交易时,遵照公司章程中有关关联交
易决策权限与程序的相关规定,并按照相关规定履行了关联交易信息
披露义务,日常关联交易定价公允、合理。
四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员严格按照《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会工作细
则》等相关法律法规、规范性文件的规定,遵守独立、公正、客观的
职业准则,切实发挥监督审查作用,在公司重大事项的决策和评价程
序的完善、管理工作的规范等方面发挥了重要作用,有效加强了公司
风险的预防力度,推动了公司整体规范治理水平的不断提升,维护了
公司整体利益和全体股东的合法权益。
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