杭州豪悦护理用品股份有限公司

         第二届董事会第十三次会议相关事项的事前认可意见


    根据《上海证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》《上市公司独立
董事履职指引》《杭州豪悦护理用品股份有限公司章程》《杭州豪悦护理用品股份
有限公司独立董事工作制度》等有关规定，我们作为杭州豪悦护理用品股份有限
公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于客观、独立的判断，就公司第二届
董事会第十三次会议相关事项发表如下事前认可意见：
    一、关于续聘 2022 年度会计师事务所的独立董事事前认可意见
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，严格遵
循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所作审
计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。为保持公司外部审计等工作的连续
性和稳定性，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022
年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    二、 关于以集中竞价交易方式回购股份方案
    我们认为：
    1、公司本次回购方案符合《公司法》、《证券法》及《实施细则》等相关规
定，董事会表决符合法律法规和《公司章程》的规定。
    2、本次回购股份用于注销减少公司注册资本及股权激励或员工持股计划，
有利于公司的价值体现，维护公司在资本市场的形象，增强投资者对公司的信心；
同时，有利于公司完善人才激励机制，可以有效兼顾股东、公司、核心团队个人
利益，使各方紧密合力共同推动公司长远发展，将有利于保护公司及广大投资者
权益。
    3、公司本次回购资金来源为自有资金，本次回购不会对公司的经营、财务
和未来发展产生重大影响，不会影响公司的上市地位，本次回购方案可行。
    4、本次回购以集中竞价交易方式实施，不存在损害公司及全体股东，特别
是中小股东利益的情形。
   综上，公司本次回购股份方案合法、合规，具备可行性和必要性，符合公司
和全体股东的利益，我们同意本次回购股份事项。




                                       独立董事：靳向煜、汪军、朱建林
                                                     2022 年 4 月 25 日